Bestuursverslag en Jaarrekening 2015 Stichting Medisch Comité Nederland-Vietnam Weteringschans 32 1017 SH Amsterdam T: 020 6270411 E: info@mcnv.nl W: mcnv.org - 1 -
I BESTUURSVERSLAG 2015-2 -
I BESTUURSVERSLAG 2015... - 55 - LIJST VAN GEBRUIKTE AFKORTINGEN... - 5 - INLEIDING... - 6-1. BELEID EN STRATEGIE... - 7-1.1 MISSIE... - 7-1.2 BESTAANSRECHT... - 7-1.3 SOCIALE DETERMINANTEN VAN GEZONDHEID... - 7-1.4 STRATEGISCHE BEGRIPPEN... - 8-1.5 STRATEGISCHE ALLIANTIES... - 8-2. PROGRAMMA BESCHRIJVING... - 9-2.1 COMMUNITY MANAGED HEALTH AND LIVELIHOOD DEVELOPMENT (CMHLD)... - 9-2.1.1 Strategic Objectives... - 10-2.1.2 Future Directions... - 12-2.2 COMMUNITY MANAGED HEALTH DEVELOPMENT (CMHD)... - 12-2.2.1 Strategic Objectives... - 13-2.2.2 Future Directions... - 16-2.3 DISABILITY PROGRAMME... - 16-2.3.1 Strategic Objectives... - 16-2.3.2 Future Directions... - 18-2.4 SEXUAL AND REPRODUCTIVE HEALTH AND RIGHTS PROGRAMME (SRHR)... - 21-2.4.1 Strategic Objectives... - 20-2.4.2 Future Directions... - 20-2.5 WOMEN EMPOWERMENT... - 21-2.5.1 Strategic Objectives... - 21-2.5.2 Future Directions... - 22-2.6 TRANSITION IN THE EAST ALLIANCE (TEA)... - 21-2.6.1 Lao PDR... - 23-2.6.2 Vietnam... - 23-2.6.3 Georgia, Sri Lanka and Tajikistan... - 23-2.7 HUMAN RESOURCE FOR HEALTH (HRH)... - 23-2.7.1 Strategic Objectives... - 24-2.7.2 Future Directions... - 24-2.8 MALARIA... - 21-2.8.1 Strategic Objectives... - 26-2.8.2 Future Directions... - 26-2.9 LEARN... - 21-2.9.1 Strategic Objectives... - 27-2.9.2 Future Directions... - 28-2.10 PERSONNEL BUDGET ADVISOR (PBA)... - 28-3 MCNV - ORGANISATIE EN KWANTITATIEVE GEGEVENS... - 29-3.1 BESTUURLIJKE VERANTWOORDING... - 29-3.2 UITVOERENDE ORGANISATIE: MCNV-STAF EN -KANTOREN... - 34-3.3 VRIJWILLIGERS BIJ HET MCNV... - 36-4 TRANSPARANTIE EN ACCOUNTABILITY... - 37-4.1 KWALITEIT VAN DE ORGANISATIE... - 37-4.2 KENNISMANAGEMENT... - 38-4.3 RISICO MANAGEMENT... - 38-4.4 KLANTTEVREDENHEID... - 38-4.5 EXTERNE KLACHTEN... - 39-5 COMMUNICATIE, VOORLICHTING & FONDSENWERVING... - 40 - - 3 -
6 FINANCIEEL BELEID & MANAGEMENT EN KWANTITATIEVE GEGEVENS... - 42-6.1 BEGROTING EN REALISATIE PLANNEN 2015... - 42-6.2 CONTRACTVERWERKING... - 42-6.3 FINANCIËLE ADMINISTRATIE... - 42-6.4 ONTWIKKELING VERMOGEN EN BESTEMMINGSFONDSEN... - 43-6.5 BELEGGINGSBELEID... - 43-6.6 INKOMSTEN 2015... - 43-6.7 BEGROTING 2016, UITKOMST 2015 EN BEGROTING 2015... - 45-6.8 VERSCHILLEN ANALYSE... - 46-6.9 KENGETALLEN... - 48-6.10 KOSTEN VOOR FONDSENWERVING EN ANDERE KENGETALLEN... - 49 - BIJLAGEN... - 50 - B-1 BEZOLDIGING DIRECTEUR... - 51 - B-2 GEVOLGDE CURSUSSEN, TRAININGEN EN SEMINARS DOOR MCNV STAFLEDEN... - 52 - B-3 RISK MANAGEMENT... - 53 - II JAARREKENING 2015... - 55-1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015... - 55-2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 01-01-2015 TOT EN MET 31-12-2015... FOUT! BLADWIJZER NIET GEDEFINIEERD. 3. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING... - 55-4. TOELICHTINGEN OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015... - 55-5. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015... - 55-6. TOELICHTING OP DE TEA BATEN / LASTEN MFS II 2015... - 55 - OVERIGE GEGEVENS ACCOUNTANTSVERKLARING... - 55 - BIJLAGEN... - 55 - F- I NADERE TOELICHTING OP DE BEDRIJFSKOSTEN PER LOCATIE... - 55 - - 4 -
LIJST VAN GEBRUIKTE AFKORTINGEN. BFG CBF CBO(s) CHC(s) CHW(s) CMH(L)D CRC(s) CSO(s) CWD DPC DPO EU Fte GIP IG(A) IDU INFI ISO HDMU HLC HSPH KBU MCNV MFS MSM MT LEARN (I) NGO(s) MPUH MSM NIMPE NIOPH Barefoot Guide Centraal Bureau Fondsenwerving Community Based Organisation(s) Commune Health Centre(s) Commune Health Worker(s) Community Managed Health (Livelihood) Development Community Rehabilitation Centre(s) Civil Society Organisation(s) Children with Disability District People s Committee Disabled People s Organisation Europese Unie Full time equivalent Global Initiative for Psychiatry Income Generating (Activity) Injecting Drug user Innovation in Financial Inclusion International Organisation for Standardization Hai Duong Medical University Human Landing Catch Hanoi School of Public Health Knowledge Brokering Unit Medisch Comité Nederland- Vietnam Mede Financiering Stelsel Men woh have sex with men Management Team Laos Equity And policy Research Network (Internationale) Niet Gouvernementele Organisatie(s) Medicine and Pharmacy University of Ho Chi Minh City Men who have sex with men National Institute of Malariology, Parasitology and Entomology National Institute of Public Health OD OT OPA(s) PFZW PDR PBA PHS PIGA PLWH PM&E PMTCT PWD PWMHP RH RvT SDC SDG SMS(s) SPHIP SRHR SW TEA UHC UHS VCT (V)DF(s) VHW(A) Viet-Gap VUA WG WHO Organisational Development Occupational Therapy Older People s Association(s) Pensioenfonds Zorg en Welzijn People s Democratic Republic Personal Budget Advisor Provincial Health Service Policy- Implementation Gap Analysis People Living with HIV Planning, Monitoring & Evaluation Prevention of Mother to Child Transmission People with Disability People with Mental Health Problems Reproductive Health Raad van Toezicht Swiss Development Cooperation Sustainable Development Goal Secondary Medical School(s) Supporting Public Health Institutes Sexual and Reproductive Health and Rights programme Sex Workers Transition in the East Alliance Universal Health Coverage University of Health Sciences Voluntary Counselling and Testing (Village) Development Fund(s) Village Health Workers (Association) Vietnam Good Agricultural Practice Vrije Universiteit Amsterdam WorldGranny World Health Organisation - 5 -
INLEIDING In 2015 heeft MCNV haar werk kunnen uitvoeren, dankzij de steun van donateurs, familiefondsen en institutionele donoren, zoals het Ministerie van Buitenlandse Zaken en de Europese Unie. MCNV heeft programma s uitgevoerd om de leef- en gezondheidssituatie te verbeteren van bevolkingsgroepen met een achterstandspositie in Vietnam en Lao PDR en dan met name groepen die niet profiteren van de economische ontwikkelingen. Zij wonen veelal in de bergen en ver afgelegen gebieden. Daarnaast is MCNV, als penvoerder van de Transition in the East Alliance (TEA), een alliantie met Global Initiative for Psychiatry (GIP) en WorldGranny (WG), actief geweest in Georgië, Sri Lanka en Tajikistan. In de loop der jaren is het accent van materiele hulp verschoven naar het trainen, adviseren en begeleiden van lokale gezondheidsorganisaties en community-based organisaties. In het MCNV magazine dat ieder kwartaal is verschenen, heeft MCNV gerapporteerd over haar activiteiten. Dit magazine is mede tot stand gekomen, dankzij de inzet van enkele vrijwillige redacteuren. In december is de MCNV jaarkalender 2016 Hoop en Optimisme verschenen met prachtige foto s. MCNV staat voor transparantie en kwaliteit, vandaar dat een objectieve toetsing van de kwaliteit heeft plaatsgevonden door interne audits en een externe audit door Bureau Veritas. Deze audits in het kader van ISO 9001: 2008 inclusief de extra eisen van Partos + zijn succesvol verlopen, MCNV heeft zich gehercertificeerd voor drie jaar. Partos + is een norm ontwikkeld door branchevereniging Partos, vanwege de directe relatie met de effectiviteit en doelmatigheid van de sector, maar ook met het oog op het publieksvertrouwen in de sector. Deze sectorspecifieke toepassing van de ISO 9001 bestaat uit een vertaling van de norm op de onderdelen, die sectorspecifieke toepassing vereisen. Daarnaast heeft MCNV het CBF keurmerk goede doelen, dit bestuursverslag en jaarrekening is in overeenstemming met de richtlijnen jaarverslaglegging van het CBF. Uit de gegevens op www.geef.nl is te zien dat MCNV 100% transparant is. Het grootste deel van het bestuursverslag is in het Nederlands opgesteld, bepaalde teksten zijn in het Engels weergegeven. Ten eerste de omschrijving van de programma s en haar activiteiten, aangezien deze informatie in het Engels wordt aangeleverd vanuit Vietnam en Lao PDR. Daarnaast is het hoofdstuk communicatie, fondsenwerving en voorlichting in het Engels opgesteld, aangezien deze activiteiten gezamenlijk door Nederland, Vietnam en Lao PDR worden uitgevoerd. U kunt contact opnemen met MCNV voor een toelichting op deze stukken in het Nederlands. Het bestuursverslag is gelinkt aan het strategisch plan 2012-2016 van het MCNV. Alle door het MCNV gepubliceerde documenten zijn terug te vinden op mcnv.org. Waaronder het bi-annual report 2012-2013 (Engelstalig) en informatiefolders over de programma s. Guus Paardekooper Directeur-Bestuurder MCNV - 6 -
1. BELEID EN STRATEGIE 1.1 Missie MCNV helpt achtergestelde groepen in landen in transitie in Zuidoost Azië om toegang te krijgen tot de sociale determinanten van gezondheid, zoals primaire gezondheidszorg, werkgelegenheid, onderwijs, huisvesting en voedselveiligheid. De missie uit het strategisch plan 2012-2016: to contribute to the structural improvement of the health of disadvantaged groups in South East Asia by developing evidence-based participatory models that build capacity and focus on the major determinants of population health. 1.2 Bestaansrecht MCNV heeft bestaansrecht. Dit blijkt uit de ongeveer 6.000 individuele en familie donateurs, maar ook institutionele donoren, zoals het Ministerie van Buitenlandse Zaken en de EU, die ons werk financieel hebben ondersteund. Zij vertrouwen erop dat MCNV effectieve en efficiënte projecten voor de beneficianten realiseert. Bovendien wordt MCNV door haar bestaande, maar ook door nieuwe partners in Vietnam en Lao PDR gevraagd te helpen met het vergroten van hun capaciteit en het verbeteren van de kwaliteit van hun gezondheidszorg, daar waar hun eigen regering en gezondheidsdiensten de mogelijkheden niet hebben. Verschillende landen in Zuidoost Azië maken een economische groei door, maar hun sociale ontwikkeling blijft achter. De gemarginaliseerde groepen, maar ook de autoriteiten, hebben behoefte aan goede praktijkvoorbeelden om te kunnen omgaan met de toenemende verschillen tussen de sociale groepen, als gevolg van de snelle en ongelijke economische groei. MCNV heeft bestaansrecht, omdat zij zich richt op de kwetsbare groepen, die niet in staat zijn om van deze groei te profiteren. 1.3 Sociale Determinanten van Gezondheid MCNV heeft het belang van de drie, door de WHO gedefinieerde, sociale determinanten van gezondheid erkend, welke zijn ontwikkeld om de sociale ongelijkheden in de gezondheid op een meer effectieve wijze aan te pakken. Al haar programma s hebben een bijdrage geleverd aan het beïnvloeden van één of meer van deze hoofdstrategieën: 1. De dagelijkse levensverwachtingen verbeteren, waarin mensen geboren worden, opgroeien, leven, werken en ouder worden. Alle programma s van MCNV dragen bij door de toegang van gemarginaliseerde groepen te verbeteren tot betere gezondheidszorg, onderwijs en microkredieten. 2. Actie ondernemen tegen ongelijke verdeling van macht, geld en sociaal kapitaal wereldwijd, nationaal en lokaal. MCNV levert een bijdrage door lokale en nationale overheden op de hoogte te houden van haar projecten en ze te betrekken bij de planning en uitvoering. MCNV organiseert regelmatig een bezoek met overheden aan haar projecten en stimuleert overheidsorganisaties om deel te nemen aan deze projecten. Ook voegt MCNV systematisch een lobby en advocacy dimensie toe aan haar programma s. Zo heeft MCNV bijvoorbeeld bereikt dat ouderen in Vietnam nu wel microkredieten kunnen ontvangen. 3. Sociale ongelijkheid in kaart brengen en de impact van de ondernomen acties evalueren. Uitbreiden van de kennis basis, zorgen voor getraind personeel in de sociale determinanten van gezondheid en zorgdragen voor bewustwording van het publiek over de sociale determinanten van gezondheid. MCNV levert een bijdrage door goed te documenteren, door zelf onderzoeken uit te voeren, maar ook in samenwerking met verschillende universiteiten, door de evaluatie van programma s te delen en het verspreiden van de onderzoeksresultaten via de website en publicaties. - 7 -
1. Lerende Daarnaast zijn sector-overschrijdende thema s belangrijk, zoals de toepassing van de participatieve benadering in de programma s en gender gelijkheid. Ook is extra aandacht besteed aan lobby en advocacy en netwerken vooral in Vietnam en Lao PDR, maar ook in de regio Zuidoost Azië. Gebaseerd op de geschiedenis, kennis en ervaring van het MCNV is gezondheid het overkoepelende thema, met een focus op maatschappelijke ontwikkeling en empowerment van gemarginaliseerde groepen. Empowerment als de sleutel om te bereiken dat de gemarginaliseerde groepen toegang krijgen tot economische en andere ontwikkelingen. 1.4 Strategische Begrippen Onze aanpak is gebaseerd op de volgende strategische begrippen: Comprehensive Approach: MCNV zal, waar mogelijk, doorgaan met de toepassing van een comprehensive approach, omdat gezondheid niet los kan worden gezien van de sociale en economische context. organisatie: MCNV zal in haar programma s, in de organisatie en in de samenwerking met haar partners expliciet aandacht besteden aan leren. Onderzoek: MCNV zal onderzoek systematisch en planmatig in de organisatie verankeren. Een structurele aanpak van (actie) onderzoek zal worden vastgesteld en gevolgd voor alle MCNV programma's. Planning, Monitoring en Evaluatie (PM&E): MCNV is bezig een nieuw Planning, Monitoring en Evaluatie systeem te ontwikkelen, waarbij word gekeken naar de effectiviteit van het werk in relatie tot de visie, strategie en kernprincipes. Samenwerking: MCNV zal haar krachten bundelen met andere organisaties, dit kan leiden tot nieuwe financieringsmogelijkheden voor bestaande en nieuwe programma s. Bovendien zal MCNV investeren in het onderhouden van bestaande allianties en zoeken naar eventuele nieuwe relaties en allianties. MCNV zal meer aandacht besteden aan de behoeften en de mogelijkheden van haar partners om onafhankelijk te kunnen worden van de financiële en technische steun door MCNV. Modellen: de door MCNV gehanteerde modellen en benaderingen worden geanalyseerd, beschreven en gedocumenteerd, waardoor replicatie beter mogelijk zal zijn. In hoofdstuk twee staat een evaluatie over de activiteiten van de in 2015 door MCNV uitgevoerde programma s, waarbij aandacht wordt gegeven aan de strategische begrippen. 1.5 Strategische Allianties Sinds 2011, vormen MCNV, WorldGranny en GIP de TEA alliantie, gefinancieerd door het Ministerie van Buitenlandse Zaken. De programma's in Georgië, Sri Lanka en Tajikistan zijn uitgevoerd door de lokale partners van GIP en WorldGranny, de programma s in Lao PDR en Vietnam door lokale MCNV kantoren. Binnen het LEARN programme die van start ging in 2015, gefinancieerd door de Europese Unie, werkt het MCNV samen met het National Institute for Public Health en de University of Health Sciences in Lao PDR, de Hanoi School of Public Health en het Athena instituut van de Vrije Universiteit in Amsterdam. In Vietnam, is MCNV in 2015 een alliantie aangegaan met Handicap International om een project voor gehandicapten uit te voeren met fondsen van USAID. In 2015 heeft MCNV de bestaande samenwerking met de Medische Universiteiten van Hanoi en Hue en het Athena instituut van de Vrije Universiteit in Nederland voortgezet. In verband met Vietnamese promovendi wordt samengewerkt met de universiteiten in Maastricht en Groningen. Werken in allianties is een vruchtbare manier om nieuwe financieringsbronnen te openen en om de expertise uit te breiden in Zuidoost Azië. - 8 -
2. PROGRAMMA BESCHRIJVING In dit hoofdstuk wordt het doel van ieder programma, de in 2015 uitgevoerde activiteiten en een toekomstparagraaf beschreven. De informatie is in het Engels geschreven, omdat de informatie is aangeleverd door onze staf in Vietnam en Lao PDR. In paragraaf 6.7 is weergegeven hoeveel voor ieder programma is begroot en wat er is gecontracteerd in 2015. Programmes were implemented according to plan with the normal adaptations to changes in context. Notable project developments in 2015 were: The LEARN programme in Lao PDR started up, which is a five-year EU-funded project to strengthen capacity for research into health problems in Lao PDR, and increase the use of evidence in policy development. This programme is implemented in cooperation with the VU, the HSPH and national institutes in Lao PDR. The start of a new five-year disability programme in cooperation with Handicap International, in which MCNV s role is to develop a new bachelor training for occupational therapy for Vietnam, including developing the curriculum and building capacity of teaching staff. The HIV programme started a new element in Dien Bien province, to update teaching of sexual and reproductive health and rights at boarding schools for ethnic minority youth. In CVN, a collaboration with Football for All (Finland) was expanded with a project in the mountainous district of Huong Hoa, which was also expanded by MCNV funds to include other activities such as dance and music to involve young people in a project on sexual and reproductive health. This was the last year of the implementation of the TEA (MFS2) programme in the partner countries; remaining activities in the project are aimed at collecting, documenting and disseminating the results and lessons learned from the programme, mainly in Amsterdam. 2.1 Community Managed Health and Livelihood Development (CMHLD) Objective: contribute to improved livelihood and health among ethnic minority communities in Khanh Vinh district, Khanh Hoa province. Health/ malnutrition - In 2015 the Provincial Health Department supported child malnutrition rehabilitation in 14 communes in Khanh Vinh district using the locally-produced cereal powder supplement. Friesland-Campina Vietnam gave 20% discount on their milk products used as a component in the powder. - During the evaluation of the 2014 campaign, mothers and Village Health Workers had complained that children seemed to tire of the powder was given continuously for 4 months. The distribution pattern in 2015 was changed to alternate between 2 weeks powder, 1 week porridge and 1 week with milk, during 6 months. Mothers and health workers appeared to favour the new scheme, but quantitative results are not yet analysed. In 2015 a Dutch student/dietician worked with us to evaluate the child malnutrition project in depth, both quantitatively and qualitatively. The data of this research will be used to write a paper for a peer-reviewed, international journal. Livelihood development - Restructuring of the Village Development Funds into a Women s Social Fund under the Women s Union was a time consuming process. Finally the District People s Committee (DPC) decided to invest in this Microfinance fund. Certain personal incompatibilities and lack of confidence in the district s Women s Union made it difficult to start actual implementation. Finally these uncertainties led the DPC early in 2016 to cancel the whole plan. The partners will look for alternative spending of the reserved funds, which will also fit better with the limited time in 2016 MCNV Nha Trang can still help to implement them. - The expansion of the fruit tree programme was carried out according to the plans and an additional 2,000 households planted more than 16,000 fruit tree seedlings. - The village Ba Dui started a project for 10 families rearing white pigs after seeing its success in Ca Hon village. The process has been described in one of the case studies for the TEA documentation project. - 9 -
- The District Dept. of Agriculture has a plan to invest heavily into Viet-GAP ( Vietnam Good Agricultural Practice ) certification for pomelo cultivation in an area with advanced farmers. Using MCNV funding we expanded this trial to a small group of able ethnic minority farmers in Khanh Thanh commune. Viet- GAP sets criteria to cultivate crops in a responsible way with regard to the environment, food safety and labour conditions, once certified they reach higher-priced markets. If ethnic minority farmers take part, they would be more equality of opportunity and access to training for ethnic farmers. 2.1.1 Strategic Objectives Strategic objective I: improve the conditions of daily life Outcome Objective 1.1 improved health for disadvantaged people Indicator: development of supplemental food formulations with a high efficacy in reducing malnutrition among under five years old children in mountainous ethnic minority communities. Overall target programme: an evidently effective supplemental food programme that can be taken up by the Government and donors willing to improve child malnutrition Achieved 2015 The quantitative and qualitative effectiveness of the powder have been established. Comment We are trying to interest other donors in taking over this intervention. In 2016 publish data and experiences obtained from 2012 2015 Overall target programme: establish a local production unit that can be locally maintained and expand production Achieved 2015 Yes, already achieved in 2014 Comment We are trying to interest other donors in taking over this intervention. Overall target programme: development and promotion of a distribution system that can sustainably reach all children who need it Achieved 2015 A new, alternating, provision schedule was tried out in 2015 (whole district) Comment In 2016 we will evaluate the provision schedule used in 2015 Planning and Reporting: Are the numbers of women reached proportional to the percentage of women in the target group? Yes, girls and boys are equally reached. Outcome Objective 1.2 improved income for disadvantaged people Indicator: more fair prices for agricultural inputs and local products through local value chain nudging Overall target programme: > 85% Ethnic farmers reporting they buy and sell at fair prices. (Baseline: ethnic farmers always complained that prices were unfair) Achieved 2015 Will be re-evaluated in detail in final evaluation in 2016 Indicator: diversification of income sources. Overall target programme: All ethnic farmers get income from at least one additional crop/livestock in addition to cassava, maize or beans Achieved 2015 Will be evaluated in detail in final evaluation in 2016 Indicator: productivity increased/ more semi-processing Overall target programme: All ethnic farmers have increased their productivity. Achieved 2015 Will be evaluated in 2016 Planning and Reporting: Are the numbers of women reached proportional to the percentage of women in the target group? Will be evaluated in 2016 Comment Evaluation only, no new interventions in 2016 Outcome Objective 1.3 improved living conditions of disadvantaged people Indicator: food security Overall target programme: promote cultivation of self-subsistence crops Achieved 2015 Will be evaluated in 2016 Indicator: increased availability of seeds/ seedlings/ young animals Overall target programme: > 85% of ethnic farmers report that they can easily obtain seeds/ seedlings/ animals for fair prices. Achieved 2015 Will be evaluated in 2016 Indicator: improved Livestock health and productivity Overall target programme: improved health and productivity of chicken, black pigs and cows Achieved 2015 Will be evaluated in 2016-10 -
Planning and Reporting on gender: Are the numbers of women reached proportional to the percentage of women in the target group? Will be evaluated in 2016 Comment Evaluation only, no new interventions in 2016 Outcome Objective 1.4 Increased incorporation and social inclusion of the people Indicator: include target group (ethnic farmers) actively in government services aimed to serve them. Overall target programme: the target group has more voice in the Government livelihood services in Khanh Vinh district. Achieved 2015 Has increased throughout all years; will be re-evaluated in 2016 Indicator: people included in productivity/ cooperative groups. Overall target programme: establish more sustainable cooperative groups. Achieved 2015 Inclusion of ethnic pomelo farmers into the Viet-GAP project Planning and Reporting on gender: Are the numbers of women reached proportional to the percentage of women in the target group? Will be evaluated in 2016 Comment Evaluation only, no new interventions in 2016. Other older actions will be included in the final evaluation of sustainable cooperative groups. Strategic objective II: reduce inequity Outcome Objective 2.1 improved accessibilities of services (for all) and resources Indicator: access to child supplemental foods Overall target programme: All malnourished children in Khanh Vinh by 2016 Achieved 2015 Already achieved in 2014 (1,400 children < 5 years) Indicator: Accessibility to fair priced inputs and fair-price channel for selling their products Overall target programme: > 85% ethnic farmers reporting they can buy and sell at fair prices. Achieved 2015 Will be evaluated in 2016, no new interventions in 2016 Planning and Reporting on gender: Are the numbers of women reached proportional to the percentage of women in the target group? Will be evaluated in 2016 Outcome Objective 2.2 improved empowerment and ability to access to services (for all) and resources that meet their needs Indicator: none were formulated Planning and Reporting: Are the numbers of women reached proportional to the percentage of women in the target group? Will be evaluated in 2016 Outcome Objective 2.3 improved enabling environment Indicator: improved integration between Gov services and CMHLD created services for better access and better sustainability after end of program Achieved 2015 Plans of Agricultural dept include ethnic minorities and increasingly employ CMHLD approaches. Will be evaluated in 2016 Planning and Reporting on gender: Are the numbers of women reached proportional to the percentage of women in the target group? Will be evaluated in 2016 Comment a) Pomelo Viet-GAP project is managed/coached by District Agricultural office b) Evaluation of previous activities towards integration Strategic objective III: improve the Knowledge Base Outcome Objective 3.1 lessons learnt from MCNV interventions and similar interventions outside MCNV, are translated into improvements of programmes, MCNV policies and/or advocacy work. Target 1 Research and/or action research on projects is carried out in all projects at least once in five years. Extensive research into the effectiveness of the cereal powder was in 2015 conducted with a Dutch student/ dietician. The report was submitted to the VU and shared in MCNV. The data and experiences will be used for writing a paper for a peer-reviewed journal in 2016. Livelihood activities/interventions over the last years will be part of a general, final evaluation in 2016. Target 2 Lessons learnt are a basis for changes in practice. During the evaluation of the nutritious powder distribution of 2014, done in early 2015, it was reported that many children appeared to tire of the powder after some time; meaning that they liked it a lot in the beginning but later not anymore. In 2015, the district-wide powder distribution schedule was changed to alternate with milk and instant powder during 6 months. - 11 -
Based on a questionnaire administered to 260 mothers, the problem was not so big: More than half (52%) of the 260 mothers that participated in the questionnaire reported that their child(ren) always liked the powder, 16% sometimes and 14% never. In 2016 we will evaluate the results of the 2015 campaign and may be able to see an improvement. Target 3 Lessons learnt from PM&E of each project are shared and documented in the office teams at least once a year. Shared on a continuous basis in the minutes of office meetings Target 4 Lessons learnt from PM&E of each project are shared and documented in the Expert Groups at least once a year. See minutes of expert group meeting Target 5 Evaluation of projects is carried out in all projects at least once in five years and future is decided upon on basis of evaluation results General and final evaluation of CMHLD planned for March April 2016. The most thorough evaluation was done for the malnutrition project, described above. MCNV NT will not continue with interventions in 2016; we will strongly promote the evidence of effectiveness to both Government and donors for their planning. 2.1.2 Future Directions MCNV decided that the CMHLD programme in Khanh Vinh district should come to an end after finalising its third phase by June 2016. This was motivated not only by the financial situation of MCNV, but also because MCNV programme staff felt that, without the possibility to enlarge and make certain fundamental changes in the programme, the chance for a meaningful next phase are too limited (see lessons learned). 2.2 Community Managed Health Development (CMHD) Objective: To improve the health and welfare of the people through empowering communities, promoting equity in development and improving the quality of life of disadvantaged people. In 2015, CMHD was funded mainly by TEA with additions from OXFAM and MCNV for specific programme components. CMHD developed activities in the provinces Cao Bang, Quang Tri and Phu Yen. Emphasis was given to setting up and building the capacity of civil society organisations (CSO), both community-based organisations (CBO) and local NGOs, including disabled people s organisations (DPO), older people s associations (OPA), and village health workers associations (VHWA). MCNV promoted collaboration between CSOs and health service providers to improve accessibility to health services for the target groups. CSO capacity development The CMHD programme supported 33 CBOs and 4 NGOs in organisational development (OD). This also increased the capacity of individuals, groups and communities, enabled them to make choices and to translate those choices into action. CBOs participated increasingly in decision-making at community level. Cooperation and networking among CBOs and between CBOs and NGOs and other partners helped the CSOs to influence decision-making in their communities. CSOs also increased empowerment and selfesteem of their members. The target groups reported gaining higher social status, better economic conditions and stronger social inclusion of community members as a result of the programme. An important achievement is that CSOs gained capacity to learn within their organisation and from outsiders, enabling sustainable development of individual organisations/networks. CSOs integrated an action learning agenda into the management cycle for more sustainable OD. They learned to use the "acting - reflection - learning improved action" cycle. CSOs went through at least two learning cycles to better lobby and advocate for the rights/needs of target groups. They used innovative methods such as photo-voice, puppets, drama and participatory videos for lobby and public awareness-raising, and local campaigns, which led to more effective dialogue between CSOs and local Governments. In 2015, DPOs, for example, succeeded in getting ID cards for people with disabilities in ethnic minority communities. - 12 -
Fundraising in Vietnam and financial sustainability The CMHD programme trained and helped CBOs to do fundraising activities to ensure sustainability of the network of CBOs and NGOs. Since 2013 they organised 8 local fundraising campaigns and raised more than 35,000 Euro for their projects. CMHD provided capacity building and revolving funds for the CBO which now manage microcredit systems of loans to target groups; CBOs use loan interest for operation costs. This helps CBOs become financially independent from CMHD and continue managing inclusive credit systems. CSOs sustainably providing services on health behaviour change communication The CMHD programme has invested much in interventions on behavioural change of the target groups using innovative methods such a drama, folk singing, photo-voice, participatory video and puppet-shows. These methods conveyed messages about older people s wishes and needs, mental health and other topics that are not usually discussed. The methods were effective in raising awareness; huge numbers of people participated in activities, even reaching people with little knowledge or who are illiterate. In the past five years, at least 26,600 participants attended health education events/campaigns in the villages. To make the programme sustainable, CMHD supported CSOs to develop both capacity and a good reputation, so they can find funding from the health sector and other health development organisations. In the past 2 years, VHWAs got 15,000 Euro in this way, to implement community health programmes. The CMHD programme promoted the CSOs to learn from their practices to improve training materials and guidelines on innovative methods in health communication and helped VHWAs to advertise their services on capacity building in using innovative methods to get income for them to sustain their services. Improvement of the referral system through improved quality of health services at commune level The CMHD programme provided basic medical equipment for the VHWs and 7 commune health centres (CHC) to improve their services. VHWs are better equipped, e.g. they can measure and monitor blood pressure for older people at home. The CHC were better equipped; they can now do early detection and diagnosis of common diseases. VHWs and health workers at district and commune levels were trained on: screening for mental health problems, physical rehabilitation, home-based care for older people, and patient referral. Health staff s new knowledge and skills, especially on mental health and elderly health, were integrated into daily practice. The improved services are sustainable because the Government now pays for health check-up of older people, and health services for the poor, ethnic minorities and PWMHP. Self-help groups of families with people with mental health problem (PWMHP) VHWA cooperated with DPOs to support families with PWMHP to establish self-help groups. Participating in self-help groups, with support from VHWs, DPOs and psychiatrists, family members and PWMHP escaped isolation. Families and community people changed their behaviours in sustainable ways. DPOs built their capacity to help the families and PWMHP, providing financial support to self-help groups to organise monthly meetings, and loans for families or PWMHP to generate income through their own activities. 2.2.1 Strategic Objectives Strategic objective I: improve the conditions of daily life Outcome Objective 1.1 improved health for disadvantaged people Indicator: increase a number of older people who get general health check-up yearly Plan 2015 1,500 older people Achieved 2015 More than 1,775 older people got health check-up; 60% had at least two diseases 10% were new diagnoses. Health services provided counselling and medicines for older people in need. Older people with chronic diseases were referred to VHWs for home-based care. Comment Through regular health check ups, many older people were diagnosed with diseases and treated by the health workers. The programme provides this service to all older people in CMHD target communities (54% women and 46% men among older people). Indicator: increase number of people who get mental health check-up (screening) Plan 2015 5,000 people Achieved 2015 6,523 people (18 to 65 years) were screened. 135 new cases of people who needed medication were found. Comment VHWs used Self-Report Questionnaires to identify PWMHP, screening whole communes. - 13 -
Indicator: increase number of people benefiting from improved health services Plan 2015 500 people Achieved 2015 More than 1,000 people benefit Comment CMHD provided equipment and rehabilitation devices to improve health services at CHCs and CRCs. We supported 2 CRCs that serve more than 130 CWDs in Cam Lo district. Indicator: increase number of people benefiting from home-based care project Plan 2015 50 people Achieved 2015 128 PWMHP, 195 older people and 58 PWD Comment Home-based care is mainly for older people, PWD and PWMHP. The needs are more than expected, so it took more efforts to achieve this result. Indicator: increase number of children under five years old improving their nutrition status. Plan 2015 300 children Achieved 2015 344 children >5 years Comment In Dong Xuan district the programme focussed on nutrition for children >5 years Planning and Reporting : Are the numbers of women reached proportional to the percentage of women in the target group: yes, see comments above Outcome Objective 1.2 improved income for disadvantaged people Indicator: increase number of beneficiaries reached by income generating activities Plan 2015 300 people Achieved 2015 375 people Comment In 2015, better repayment, better revolving funds; Training in business management helped Indicator: increase number of people having better income (more physical assets) Plan 2015 70% Achieved 2015 We have no way to measure this indicator yet. Comment In 2016, MCNV will cooperate with PlaNet Finance to improve micro-finance and will develop a system to measure indicator. Outcome Objective 1.3 improved living conditions of disadvantaged people Indicator: increase number of people with access to clean water Plan 2015 Maintain the water supply system installed in 2010, reach 400 new people Achieved 2015 Water supply system was maintained. New pumping wells in A-Xing and Thanh funded by local Government following MCNV's model. More than 500 new people benefitted. Comment In 2014 and 2015, supported CSOs to lobby for more pumping wells in Huong Hoa district. Indicator: increase a number of PWD who benefit from their personal development plans (PDP). Plan 2015 50 PWD Achieved 2015 58 PWD Comment The PWD benefitted from their own PDPs, more than 50% of them were women. Indicator: increase number of people having better working conditions Plan 2015 N/A Achieved 2015 No action to design a tool for collecting this data. Comment This could be measured by a separate evaluation. Outcome Objective 1.4 increased incorporation and social inclusion of the people Indicator: increased number of common interest and community groups: families with members having mental health problems Plan 2015 Continue 3 groups, establish 2 new groups Achieved 2015 The 5 self-help groups supported each other to improve: (1) Nutrition status of PWMHP; (2) Early detection of side-effects of medicine; (3) Coordination with doctors to adapt treatment; (4) Coping mechanisms for family to deal with complex situations at home; and (5) Working with DPOs to join IGA; some PWMHP received loans and started small business. Comment These self-help groups meet monthly to help each other to overcome their difficulties. Indicator: increased number of community events (people work together, people help each other) Plan 2015 15 events Achieved 2015 163 events with 6,320 participants Comment VHWAs, DPOs, OPAs and self-help groups organised many events by themselves in the communities without direct support of the programme in the 3 provinces. Strategic objective II: reducing inequity Outcome Objective 2.1 improved accessibilities of services (for all) and resources Indicator: increase number of health facilities that improved referral system, and could provide better quality and range of services (more diverse/comprehensive) Plan 2015 5 CHCs,2 CRCs Achieved 2015 5 CHCs and 2 CRCs, and 2 new CRCS in Cam Lo district Comment Programme provided training and equipment for health care facilities. - 14 -
Indicator: increased number of health workers getting training and refresher training. Plan 2015 80 health workers Achieved 2015 2 courses on physical rehabilitation for 20 VHWs, 4 courses on mental health care for 98 VHWs and CHWs. Trained VHWs and CHWs improved their services and provided homebased care and counselling for 195 older people, 58 PWD and 128 PWMHP Comment Training in use of innovative methods, rehabilitation, elderly health and mental health. More than 50% of those trained are women. Outcome Objective 2.2 improved empowerment and ability to access to services (for all) and resources that meet their needs Indicator: increased number of CBOs/NGOs and strengthened capacities of those CBOs/NGO, so that they can do advocacy with/for disadvantaged people. Plan 2015 Continue 3 NGOs and 33 CBOs, establish 1 new NGO and 2 CBOs Achieved 2015 3 existing and 1 new NGO (provincial DPO Quang Tri), 33 CBOs, 1 DPO (Cua Tung commune) Comment The CBOs and NGOs take care to ensure participation of women in all activities. Indicator: increased number of CBOs of disadvantaged people that are involved in local mainstream planning processes. Plan 2015 4 DPOs Achieved 2015 4 DPOs Comment 4 DPOs in Huong Hoa district did participatory planning with all members, then presented their collective voices through their representatives in local mainstream planning processes. Indicator: increased number of disadvantaged people are informed about possibilities for access to health services Plan 2015 3000 Achieved 2015 6,320 participants at 163 events in 3 provinces Comment CBOs and VHWAs organised many events/campaigns on health and used them to inform people about services. Outcome Objective 2.3: improved enabling environment Indicator: needs of disadvantaged people are included in policies, regulations, etc. at different levels Plan 2015 Improve practice of 2 policies: health check-up and loans for older people. Achieved 2015 With support of CMHD, OPAs worked with health services and the Vietnam Bank for Social Policies to respond to needs of older people Comment OPAs did successful advocacy to get health check-ups for older people. Indicator: enabling policies are translated into number of action plans Plan 2015 Continue implementing 2 plans (2013-2020 plans) for PWD and for older people Achieved 2015 Continue helping DPOs to lobby for better policy implementation Indicator: more opportunity for disadvantaged people/groups to communicate their ideas to policy makers and implementers Plan 2015 4 forums/ events Achieved 2015 4 forums/ events at commune and district levels Comment DPOs of Huong Hoa in CMHD (funded by Oxfam) organised many lobby and advocacy events for rights to access to land, rights to identity cards (ID) and inclusive services. Strategic objective III: improve the knowledge base Outcome Objective 3.1 lessons learnt from MCNV interventions and similar interventions outside MCNV, are translated into improvements of programmes, MCNV policies and/or advocacy work. Indicator: lessons learnt are a basis for changes in practice Plan 2015 Complete 3 action learning agendas Achieved 2015 Completed 3 action learning agendas, finished 4 case-studies on "inclusion" to be included in a barefood guide on inclusion. Indicator: lessons learnt are a basis for changes in practice Plan 2015 Improve programme based on lessons learned Achieved 2015 Yes based on results of action learning from field trip reports/ improved plans Indicator: lessons learnt from PM&E of each project are shared and documented in the office at least once a year Plan 2015 Reflection and learning by practicing 3 action learning agendas Achieved 2015 Reflection and learning through practicing 3 action learning agendas - 15 -
Indicator: lessons learnt from PM&E of the CMHD programme shared and documented in the Expert Groups at least once a year Plan 2015 Expert Groups met twice each in 2015 Achieved 2015 Reports from expert groups provide lessons learned from different projects including CMHD Indicator: evaluation of TEA supported CMHD Plan 2015 Evaluation of TEA supported CMHD Achieved 2015 Evaluation of TEA supported CMHD 2.2.2 Future Directions CMHD now focuses on a continuation strategy. Priorities in 2016 will be (1) Maintaining capacity of CSOs and partners, (2) sustaining empowerment of CSOs, (3) Sustainable financing, (4) Sustained behaviour change of target groups, (5) Strengthening capable trainers, and (6) Documentation and dissemination. 2.3 Disability Programme Objective: to ensure that adults and children with disabilities receive comprehensive support to develop their potential and to create enabling conditions for their inclusion in community development. The Disability Programme has four components: 1) health care and medical rehabilitation; 2) inclusive education; 3) income-generation; and 4) empowerment for PWD through development of communitybased organisations of disabled people. The programme works in four provinces: Dien Bien, Cao Bang, Dak Lak and Phu Yen. In 2015 each component was implemented in each province according to context and needs. The disability programme also supports partners at the national level; in 2015, that was the Vietnam Rehabilitation Association. The programme worked with students from the VUA on field research. There were alterations compared to the work plan for 2015: - The project CBR in Dien Bien was delayed due to late completion of previous contract. - In September we received new funding, from USAID for a 5-year project Development of Education on Occupational Therapy, a component of a larger project, Advancing Care and Rehabilitation Education under Handicap International. MCNV is responsible for the Occupational Therapy part, Handicap International for the Physical Therapy part. The 5-year project aims to create enabling conditions to establish education of Occupational Therapy professionals in Vietnam. The objectives are: 1. to develop a group of capable Occupational Therapy teachers in Hai Duong Medical University (HDMU) and Medicine and Pharmacy University of Ho Chi Minh City (MPUH). 2. to develop a competency-based Occupational Therapy curriculum at the level of regional Occupational Therapy training, that will be used officially for a registered training course at Bachelor level (4 years) in HDMU and MPUH. 3. to pilot an Occupational Therapy 4 years Bachelor training course in HDMU and MPUH. 4. to set up two Occupational Therapy units in Rehabilitation Department of Hospitals of HDMU and MPUH for demonstration of Occupational Therapy techniques and support student learning. - In November 2015, we received an extra amount from the Personal Budget Advisor see paragraph 2.10. 2.3.1 Strategic Objectives Strategic objective I: improve the conditions of daily life Outcome Objective 1.1 improved health for disadvantaged people Indicator: % of new disability cases are detected and identified at early stage with correct diagnosis Plan 2015 85% Achieved 2015 80% Comment Estimated by Cao Bang and Phu Yen Support Centres for children who access the Centres Indicator: % PWD/CWD who have needs of rehabilitation in Dien Bien are able to benefit from home based rehabilitation or referral services Plan 2015 50% Achieved 2015 0% Comment Contract signed late, not started yet Indicator: number of health staff in Dien Bien can provide services of CBR Plan 2015 50 Achieved 2015 11 Comment New contract signed late, did not reach target. - 16 -
Outcome Objective 1.2 improved income for disadvantaged people Indicator: number (accumulated) of PWD and their families in Daklak Province that have increased income as a result of IGA with financial and technical support from MCNV Plan 2015 500 Achieved 2015? Comment We still have no exact data for this indicator yet. Indicator: number (accumulated) of PWD and their families in Cao Bang Province that have increased income as a result of IGA with financial and technical support from MCNV Plan 2015 400 Achieved 2015 393 Indicator: % PWD/CWD who need rehabilitation in Dien Bien are able to benefit from home based rehabilitation or referral services Plan 2015 50% Achieved 2015 0 Comment New contract signed late, not started yet. Outcome Objective 1.3 improved living conditions of disadvantaged people Indicator: % of PWD in Dien Bien with need to, are supported to adapt house Plan 2015 50% Achieved 2015 0 Comment New contract signed late, not started yet. Outcome Objective 1.4 increased incorporation and social inclusion of the people Indicator: % of people with disability in project areas (Daklak, Cao Bang and Dien Bien) participate in social and sport activities at local and national level (at least 1 time/event) Plan 2015 50% Achieved 2015 40% Comment Achievement is less than plan because of delayed intervention in Dien Bien Indicator: number of PWD who are members of DPO or mass organisation Plan 2015 1400 Achieved 2015 1350 Comment Number of DPO is not increasing thus limiting total number of members Outcome Objective 1.5 children to attend in school Indicator: % of CWD of school age who have access to appropriate education in three project provinces (Cao Bang, Phu Yen, Quang Tri) Plan 2015 95% Achieved 2015 90% Strategic objective II: reducing inequity Outcome Objective 2.1 improved accessibilities of services (for all) and resources Indicator: % PWD/CWD who need rehabilitation in Cao Bang benefit from home based rehabilitation or referral services Plan 2015 100% Achieved 2015 100% Comment Measured only in project sites Indicator: number of CWD aged 0-6 yrs enrolled in Early Intervention in Supportive Centres in 3 provinces Plan 2015 400 Achieved 2015 390 Indicator: % of CWD aged 0-6 yrs in programme areas identified early as having development delays are referred to and checked by PTs at higher level of health care system Plan 2015 100% Achieved 2015 100% Comment All children who came to Centre for early identification and need further examination were referred to hospital Indicator: % of PWD and CWD in Cao Bang improved daily living skills. Plan 2015 85% Achieved 2015 80% Comment Contract signed late, not started yet Indicator: % of PWD and CWD in Dien Bien improved daily living skills. Plan 2015 30% Achieved 2015 0% Comment Contract signed late, not started yet Indicator: number of district hospitals in Dien Bien can provide rehabilitation services Plan 2015 4 Achieved 2015 4 Comment Achieved by staff training and providing equipment Indicator: number of commune health stations in Dien Bien can provide rehabilitation services Plan 2015 4 Achieved 2015 4 Comment Achieved by staff training and providing equipment - 17 -
Outcome Objective 2.2 improved empowerment and ability to access to services (for all) and resources that meet their needs Indicator: number of CBO of PWD in Cao Bang and Dak Lak are functioning Plan 2015 16 Achieved 2015 16 Outcome Objective 2.3: improved enabling environment Indicator: a network of rehabilitation services is available in Dien Bien Plan 2015 Yes Achieved 2015 yes Indicator: network of support PWD in Dak Lak will still remain after phasing out MCNV support Plan 2015 Yes Achieved 2015 Not sure Comment Systematic survey/evaluation will give answer Strategic objective III: improve the knowledge base Outcome Objective 3.1 lessons learnt from MCNV interventions and similar interventions outside MCNV, are translated into improvements of programmes, MCNV policies and/or advocacy work. Target 1: research and/or action research Plan 2015 Conduct 2 researches: on barriers for PWD to access health service in Dien Bien and on barriers to implementation of disability policies in Dien Bien Achieved 2015 2 reports submitted to VUA and given good grades. Plan is to develop them into papers for international publication. Target 2: documentation of lesson learnt as basis for changes in practice Plan 2015 Lessons learned on supporting teachers in community on inclusive education will be documented Achieved 2015 In progress Target 3: lessons learnt from M&E Plan 2015 An evaluation on IGA fund in Dak Lak and Cao Bang Achieved 2015 Externally evaluated, report with recommendations will be used in planning Target 4: expert group Plan 2015 Disability team to collect existing materials to share within Community Empowerment and Micro Finance Expert Group Achieved 2015 Yes, included in report from the expert groups Target 5: carry out evaluation Plan 2015 An internal evaluation on impacts of Supportive Centre on development of inclusive education in Cao Bang, Dak Lak and Phu Yen Achieved 2015 In progress 2.3.2 Future Directions We propose the direction of MCNV s support to people with disability in the next 3 years: - Prepare exit strategy and phase out the project in Cao Bang with part of medical rehabilitation, IGA and support to CBO. Inclusive education is still a focus up to 2020 as we committed to contribute budget together with PWC for 5 years, from 2015, - Completely phase out MCNV support in Dak Lak, - Focus resources to continue support to Inclusive Education in Phu Yen, - Find more funds to expand our work in Dien Bien, to cover more communities with medical rehabilitation but also set up inclusive education services for disabled children, - With experience of fund hunting and development of Occupational Therapy education, we plan to seek funds for a project on development of Speech Therapy in Vietnam. - 18 -
2.4 Sexual and Reproductive Health and Rights Programme (SRHR) Objective To improve the lives of women and their families infected and affected by HIV and to prevent new infections, in seven northern provinces. In 2015 the SRHR programme was implemented in seven Northern provinces in Vietnam. A new pilot SRH project started in Dien Bien province. The support to the Sunflower groups was maintained, providing support to more than 3,500 vulnerable people. The programme had good corporation with partners at national level (Vietnam Administration of HIV/Aids Control) and provincial levels (Red Cross, Women s Union, Health Care Centres). Comprehensive PMTCT services for especially vulnerable women (Sunflowers) In 2015, the Sunflower Network, linking the Sunflower groups in different provinces, functioned more independently. Although they still faced capacity issues, their performances were considered a significant contribution to more than 2000 women living with HIV and their families. During 2015, the activities focused on providing support for health care, social, and livelihood/economic activities. Health promotion, concentrated on basic needs of Sunflower members: preventing hepatitis C, nutrition, health care insurance. Three one-day trainings were provided to more than 70 high-risk Sunflower members with husbands and sexual partners who use drugs. Internal trainings on nutrition were organised and given by the Sunflower members themselves, a low cost way to build capacity and strengthen networks. Health insurance was important to prepare the people living with HIV (PLWH) for 2017, when all HIV care and treatment will be paid by insurance. 76 women were supported with 80% of the insurance cost, following a training for all Sunflowers members on the benefits of health insurance. The 5,334 members of the 11 Sunflower groups joined monthly meetings to review health, economic and education status of all members so they could help each other. Thanks to their activities to fight stigma and discrimination, many HIV positive children were able to go to school. In December (International HIV/AIDS Day), all 11 groups held community events to communicate about HIV prevention and to raise funds from local donors. Fundraising from local donors and community became a key activity for Sunflowers. The programme continued its support for the Sunflower groups for income generation by micro-loans and pig banks. In 2015 the funds for loans were limited due to an increasing number of bad debts, so there were only 30 borrowers. An external evaluation suggested that poorly performing loan programmes should become grants; other strategies such as revolving pig or cow funds should be applied because the women cannot always work enough to pay interest and capital as well as healthier women might. The pig bank involving 18 women continued to run smoothly; pigs were delivered and brought income for them. Pilot SRH project: three-year project to improve knowledge and skills on SRH and HIV prevention for nearly 150 teachers and 1500 pupils in boarding schools in Dien Bien province, managed by Dien Bien Department of Education and Training (DoET). Starting October 2015, the project worked with DoET and two target boarding high schools, Phan Dinh Giot in the city and Muong Cha in a rural district, both home to hundreds of ethnic minority youth from remote areas. A baseline survey was conducted and provided information on the current level of knowledge and behaviour that will guide interventions as well as provide data for comparison after interventions. Capacity building for local teachers and communication for Ethnic minority youths is an important objective. Four trainings for teachers and youths on sexually transmitted infections and their prevention were given, as were two training courses on life-skills for 40 youths. - 19 -
2.4.1 Strategic Objectives Strategic objective I: improve the conditions of daily life Outcome Objective 1.1 improved health for disadvantaged people Indicator: % of Sunflowers members share in group discussions/meetings Plan 2015 80% (800 members) Achieved 2015 90% (900 members) Indicator: % of Sunflowers members trained in health topics(arv, adherence, nutrition, Hepatitis C) Plan 2015 95% Achieved 2015 100% Indicator: number of high risk people (SW, MSM, IDU, PLWH) from community used VCT/HIV services Plan 2015 30 cases Achieved 2015 109 cases (80 children, 29 women) Indicator: number of Sunflower members supported in hospital/health station Plan 2015 200 cases Achieved 2015 60 cases Comment The number of Sunflower members that needed support was lower. Many of them are familar to hospital and do not need support from the group. Outcome Objective 1.5 children to attend in school Indicator: number of vulnerable children got education support Plan 2015 350 Achieved 2015 580 of a total of 656 children Comment Many children are not recorded, because they were younger than 3 years. In Dien Bien a child is not able to reach the school. The group is discussing with the school to find a solution. The overall target is that 1000 vulnerable children affected by AIDS have a chance to go to school. Strategic objective II: reducing inequity Outcome Objective 2.1 improved accessibilities of services (for all) and resources Indicator: number of Sunflowers members supported for health insurance Plan 2015 105 cases Achieved 2015 76 cases Comment Increase health insurance purchasing for 500 women living with HIV, average 10 cases per group Outcome Objective 2.2 improved empowerment and ability to access to services (for all) and resources that meet their needs Indicator: number of Sunflowers now accessing health and social care as needed Plan 2015 N/A Achieved 2015 821 Outcome Objective 2.3: improved enabling environment Indicator: number of community events organised by Sunflowers Plan 2015 9 events Achieved 2015 17 events Indicator: number of participants attend Sunflower events Plan 2015 400 participants Achieved 2015 550 participants Indicator: number of communication events organised in 2 boarding high schools Plan 2015 1600 Ethnic minority youths and teachers Achieved 2015 0 Comment In the 2 months of the project no event was organised, this indicator will be changed in 2016. 2.4.2 Future Directions The condition of people living with HIV are now improving; the need for extra support for HIV positive persons is less than 10 years ago because of strengthened government programmes. However, ethnic minority groups still face poverty and disease. The SRHR programme expects to phase out support for the Sunflower group in the next two years. Living with HIV, Sunflower members face many health problems which also affect their social and economic participation. The focus will be on improving SRHR of ethnic minority youth and women; focus on these targets in remote areas may offer more opportunities in fundraising. - 20 -
2.5 Women Empowerment Objective: Sustainably and effectively improve the rights, position and power of women in families, society and more ambitiously in political participation in Vietnam with special focus on Ben Tre province. Although the budget for Ben Tre Women Empowerment was quite small, the amount of activities and outputs were high due to making use of TEA budget for INFI which focus on capacity building for MCNV revolving fund and financial literacy training. Besides, the operation of the revolving fund in Ben Tre was excellent and could help that project financially self-sustain; MCNV only provided them with minimum support for capacity building. The current amount of outstanding loan that the project managed is approximately 195,000 Euro which gives credit for nearly 1,000 poor women and 13 production groups. In 2015, MCNV cooperated with PlaNet Finance, a professional organisation who provided consultancy for microfinance sector to do the evaluation of MCNV revolving funds. Ben Tre micro credit and saving fund was the best performing among all MCNV funds. The fund was said to have great potential to become selfsustaining and independent. It was a reference model for all other revolving funds in MCNV. A loan of 12.000 Euro received from a Dutch private donor for 5 years (2015-2019) helped the project to expand to Thanh Phuoc commune, bringing total project coverage to 8 communes in Binh Dai district. If the project keeps the good financial performance like in 2015, the net profit it earns from this loan at the end of 2019 will be 6,000 Euro, which will stay with project for revolving loans. The project Improve the political participation of women in Ben Tre province through the People Council Election in 2016 was delayed in 2015 due to the change in top leaders of Ben Tre provincial Women s Union. When the new chairwoman took office, she was very supportive and active to implement the project and confirmed that this project is very useful for Ben Tre women. 2.5.1 Strategic Objectives Strategic objective I: improve the conditions of daily life Indicator: improve awareness and practice on basic health issues and production experiences for poor women who participate to project micro finance activities Plan 2015 Health communication messages and production experiences provided to project members through communications in credit group meetings (108 credit groups, 974 active clients) Achieved 2015 100% meeting integrated with health and living experience communication sessions Comment This communication is done by group leaders or credit officers free of charge Indicator: provide preferable loans to help poor women buy health insurance to protect them and their family members from health care risks and burdens Plan 2015 300 persons could buy health insurance from the support of project (2014-2016) Achieved 2015 288 women borrowed and bought health insurance up the end of 2015 Comment We are working with Dutch ARS team to design a new micro insurance product in Ben Tre Indicator: improve the saving habits of the poor Plan 2015 100% project clients Achieved 2015 100% project clients Indicator: increase number of loans provided to poor women by project (accumulated number) Plan 2015 1,700 Achieved 2015 1,740 Indicator: build friendship houses for women living in extremely difficult conditions from project s income Plan 2015 1 Achieved 2015 1 Comment From income of project s service charge Indicator: train credit groups leaders and members on group management and book keeping Plan 2015 20 Achieved 2015 30 Comment In new Thanh Phuoc Commune - 21 -
Strategic objective II: reducing inequity Indicator: increase number of credit groups (total number) Plan 2015 95 Achieved 2015 102 Comment Each credit group contains 5-10 client members Indicator: increase the seed-capital to the project (total amount) Plan 2015 2.6 billion VND Achieved 2015 2.882 billion VND Comment Including Euro 32,000 loan from private donors Indicator: increase the proportion of women elected in People Council in Ben Tre from 22% to 25% in 2016 election N/A Comment This project is under implementation Strategic objective III: improve the knowledge base Outcome Objective 3.1 lessons learnt from MCNV interventions and similar interventions outside MCNV, are translated into improvements of programmes, MCNV policies and/or advocacy work. Indicator: conduct the online survey on the reasons and solutions to improve women s political participation in Ben Tre province Plan 2015 1 Achieved 2015 1 Comment The survey had more than 600 responses and gave good input for next interventions 2.5.2 Future Directions - Financial literacy introduction: With the project with PlaNet Finance, the project in Ben Tre will expand the training of financial literacy to the credit group leaders in 2 training courses and after that help the group leaders convey the financial literacy knowledge and skills to all clients. The financial literacy is recognised by World Bank as one main pillar to help improve the lives of the poor in microfinance. - Continue to search for corporate social responsibility from Dutch and Vietnamese enterprises for more funding. Soft loans from big MCNV donors may become an important source for expansion. We need a mechanism to borrow from MCNV funding without interest because Ben Tre has the only fund that maintains a payback rate of 100% and make net profit after covering management and inflation costs. - Look for possibilities to become an independent Social Fund with both financial viability and social interventions using the income of the social fund. - Continue improvement of women s political participation in 2016, to change the awareness among top leaders in Ben Tre and change the community mind-sets on the role of women in politics. - Cooperate with Centre for Women and Development in Hanoi on a new project to create a team of volunteers to support us producing multimedia material to illustrate the lessons and good practices in gender and development area. This could help MCNV a lot in documentation and public relations. 2.6 Transition in the East Alliance (TEA) MCNV works in the TEA programme towards improved living conditions for marginalised groups in Georgia, Lao PDR, Sri Lanka, Tajikistan en Vietnam, in four result areas: 1) Capacity building of local organisations 2) Income generation and microfinance 3) Access to good quality health care 4) Synergy and learning within the alliance. TEA is a collaboration between MCNV, Global Initiative on Psychiatry (GIP) and WorldGranny that implements an integrated programme in five countries. In Vietnam and Lao PDR, MCNV implements the programme, through its local office, while in Georgia and Tajikstand, GIP is responsible for the programmes through its local affiliated offices. In Sri Lanka, the local NGO Sarvodaya, a partner of WorldGranny, take responsibility for the programme among other local NGOs. The programme is financed by the Ministry of Foreign Affairs, under the Medefinancieringsstelsel 2 (MFS2) for the period 2011-2015 with an extension to 1 Juli 2016. The TEA programme is still assembling the final TEA report, this report must be submitted on 1 October 2016 the latest. - 22 -
Overall Achievements As lead organisation MCNV is in charge of many issues for the whole TEA programme in 2015. The evaluation of the TEA programme has been approved in 2016. The most outstanding new activity initiated in 2015 concerns the documentation of the programme and in follow-up to that, the contribution of MCNV to a new barefoot guide on inclusion. The greatest constraint has been the mismanagement of funds by WorldGranny, which has made it almost impossible to calculate the under expenditures of TEA overall. This absorbed a lot of time of the TEA Director and the TEA Financial Manager. In July 2015 MCNV contracted CDRA in South Africa to co-facilitate the documentation of lessons learnt in the TEA programme. People in the five countries who were involved in initiatives on inclusion within the TEA framework were invited and coached in writing about the results and lessons learnt from these initiatives. These case studies were peer-reviewed during a conference in Nha Trang in November 2015. After that an overarching chapter was written by the TEA Director and Doug Reeler from CDRA about inclusion. The book will be published online in May 2016. The request for a budget neutral extension by the Ministry of Foreign Affairs was approved in November 2015. In the extension period money will be spent on a writeshop on inclusion in Alkmaar in April 2016. This writeshop will be attended by inclusion practitioners from Vietnam, Georgia, Libanon, Bangladesh, India and Kenya. As well as Partners: War Child, Liliana Foundation, VSO and Inclusion Lab, a Dutch network of independent inclusion practitioners. The Strategic objectives of MCNV will be: 1. Promote MCNV expertise in the area of inclusion by organising a mini seminar on this subject during the write shop week. Promote TEA as a programme that has a lot to contribute in giving meaning to the leave no one behind slogan of the Sustainable Development Goals (SDGs). Lessons learnt in TEA will be presented and emphasized that these lessons will need to be taken into account when working on inclusion within the new SDG framework. 2. Meet new potential international partners who can participate in new proposals in future. 2.6.1 Lao PDR In Lao PDR, the TEA programme focused strongly on Nong District in Savannakhet province, following previous work there before TEA. The work in Nong will be continued in 2016 by MCNV itself. Valuable lessons were learnt from the case studies written by Hieu about Rice banks, Village Development Funds and the introduction of a new type of rice that had a higher yield. 2.6.2 Vietnam In Vietnam all activities have been finalised as planned. The evaluation of the functioning of revolving funds by Planet Finance was co-financed by TEA and showed that actions were required in order to improve the functioning of those funds. Actions are now being followed up. The TEA programme in Vietnam is integrated in several MCNV programmes. More information can be found in sections 2.1, 2.2, 2.3 and 2.7. 2.6.3 Georgia, Sri Lanka and Tajikistan In all three countries the programmes have been finalised as well. It was a real pity that the GIP office in Dushanbe,Tajikistan closed down at the end of 2015 in spite of the great work of GIP Dushanbe. 2.7 Human Resource for Health (HRH) Objective: to improve the quality of training of health professionals, to provide better health care through better training methods/materials, increased relevance of training to the needs of society, filling gaps in existing curricula at medical universities and provincial secondary medical schools (SMS) and colleges. This programme aims to improve the capacity of graduates from provincial colleges for health care workers in Quang Tri and Cao Bang. In 2015, the main source of funding was the TEA programme, therefore the investments were mainly in its priority areas: mental health, inclusive care, disability and collaboration with village health workers and CBOs. - 23 -
In the last 3 years, 8 existing training curricula were improved and 24 training curricula were newly developed (on mental health, better care of older people, inclusion of people with disabilities). These improvements were based partly on research to identify community needs and partly on expert advice, and were integrated into the mainstream training curriculum of the schools. More than 95% of the 833 students in the two schools now have better training. In 2015, the number of hours in the curriculum did not change, but the schools updated the contents and managed quality assurance of new topics. The quality of training on mental health was much improved with training and advice provided by GIP's experts and by psychiatrists from Danang Psychiatric Hospital. For many years MCNV has supported the SMS of Quang Tri and Cao Bang. In 2015 the Ministry of Education and Training and Ministry of Health upgraded the Quang Tri SMS to a medical college, a great recognition. Now the medical college needs support to develop a new vision and strategy and to extend its network. 2.7.1 Strategic Objectives Strategic objective I is not a focus of the programme although it will be indirectly affected when the training institutes produce graduates with better capacity, the health of the community should improve. Strategic objective II: reducing inequity Outcome Objective 2.1 improved accessibilities of services (for all) and resources Indicator: increase a number of training institutes having improved training curricula on inclusion Plan 2015 2 Achieved 2015 2 Indicator: increase a number of students benefiting from the improved training curriculum. Plan 2015 85% Achieved 2015 95% (790 pf 833 students) Outcome Objective 2.3: improved enabling environment Indicator: the improved (or newly-developed) curricula are approved and put into use Plan 2015 Continue improving training curriculum Achieved 2015 Updated training curricula in 3 subjects in use Strategic objective III: improve the knowledge base Outcome Objective 3.1 lessons learnt from MCNV interventions and similar interventions outside MCNV, are translated into improvements of programmes, MCNV policies and/or advocacy work. Indicator: lessons learnt are a basis for changes in practice Plan 2015 The reflection meeting was organised in October 2014 in Cao bang Achieved 2015 A reflection meeting was organised in October 2014; two SMSs exchanged the improved training curriculum and learned from each other. Indicator: evaluation of programme was carried out in October 2014 Plan 2015 Final report on the evaluation of the programme Achieved 2015 Finalised the report and submitted in 2015 2.7.2 Future Directions The programme will support Quang Tri Medical College and Cao Bang SMS to develop strategic plans and extend their networks with medical training institutes in the region. MCNV will find volunteers to work with the Quang Tri Medical College to improve training and health services at its social rehabilitation centre. MCNV will continue to support thesm to collect evidence from research for improving the curriculum. The medical colleges of Quang Tri and Cao Bang have no teachers specialised on rehabilitation and psychiatry. They assigned selected teachers who are general doctors to be responsible for training on those two subjects. They found it difficult to develop training materials and provide practical training for students. It is important to continue contracting with Danang hospital to build practical capacity for teachers of the medical schools and to try to recruit a physiotherapist for the Quang Tri Medical College. - 24 -
2.8 Malaria This is a research programme, which in 2015 focused on the following questions: 1. Can sugar-baited traps be used for Anopheles dirus in the forest? In 2015 we tested a range of different fruit pulps to see if An. dirus could be attracted. In insectary experiments it was found that mosquitoes readily drink from a wide range of fruits even females that had been fully blood-fed. In the forest, not a single Anopheles was caught in a serie of 125 nights. It was concluded that this method does not work in the forest, likely due to the natural abundance of fruits and flowers, even in the dry season. Indeed, this method has thus far only been promising with anophelines in semi- to fully arid regions (Mali and Israel). 2. Compilation of historic data on the possible danger for humans performing Human Landing Catch (HLC). In many thousands of person-nights of HLC, among which hundreds of the caught mosquitoes were infected with malaria parasites, only two collectors had been shown to actually develop a malaria infection - which was interrupted by medicines before symptoms developed. These data will be used in a publication contributing to the ethical debate around this method in routine malaria research. 3. Genetic factors affecting natural malaria susceptibility. Analysis of historical data led to the collection of fingernail clippings of 101 people in Khanh Phu among which 45 had never been found malaria infected during the time everyone else was, often many times. These samples (blindly marked) were sent to Dr. Che- Hong at Stanford University, California, for analysis for ALDH2 deficiency, testing their hypothesis that this trait would have an effect on natural immunity against malaria. The result showed that the prevalence of ALDH2 (as well as G6PD) deficiency in our population is too low to answer this question. The question remains an intriguing one: the records showed about 100 people (out of about 2,000) who had never been found infected. It is known that there are many other genetic traits that could have this effect. 4. Are monkeys at Monkey Island infected with P. knowlesi? Previously evidence of Plasmodium knowlesi (a monkey malaria species that is known to infect humans in Malaysia, as well as in Khanh Phu) was found in DNA extracted from fecal samples of monkeys on Monkey Island - a much frequented tourist site, along the coast near Nha Trang. This was a surprise because malaria has never been found in this coastal region, nor have anopheline mosquitoes been found. In October 2015, the Khanh Phu team cooperated with their Japanese colleagues to organise the capture and blood collection from 34 monkeys on the island. DNA analysis did not show any malaria parasites. 5. Publication: Maeno Y, Quang NT, Culleton R, Kawai S, Masuda G, Nakazawa S, Marchand RP. Humans frequently exposed to a range of non-human primate malaria parasite species through the bites of Anopheles dirus mosquitoes in South-central Vietnam. Parasites & Vectors. 2015, 8:376 (http://www.parasitesandvectors.com/content/8/1/376) 6. External collaboration efforts and proposals: Ron was asked to provide entomological advice to a malaria project in Phu Yen by a group from the University of California San Francisco (Malaria Elimination Initiative). Dr. Colin Ohrt, who leads this project, is very interested in cooperation. Although the second phase of his project was not yet guaranteed, and the UCSF appears to withdraw from it, he says he is sure he will get funding from the US Army Medical branch, where he worked before. The link with the Malaria Consortium is still hot for other future collaborative work. Unfortunately none of it is concrete enough at this time to provide a lifeline for the Khanh Phu facility in 2016. Therefore Ron made an appointment with the Director of NIMPE in Hanoi (15 Dec), to inform him officially that MCNV will need to close the Khanh Phu project and to find out if they see any possibilities to take it over and let it survive long enough to be able to host new international collaboration (which can just as well stay outside MCNV). We have an invitation from Dr Janet Cox-Singh (St Andrews Univ, Scotland) to prepare a chapter on P.knowlesi in Vietnam for a special issue in the journal Parasitology, a nice sign of recognition. - 25 -
2.8.1 Strategic Objectives Strategic objective I: improve the conditions of daily life- the programme is not directly focused on improving the lives of the people but if the results show the way to reducing malaria, the people in forest areas who are often poor and disadvantaged will have improved health, which can contribute to better quality of life in other ways as well. Strategic objective II: reducing inequity - the programme is not focused on this objective. Strategic objective III: improve the knowledge base as a research programme, the main contribution is to the third component of MCNV s strategic plan: improving the knowledge base. By identifying factors affecting malaria infections in Khanh Vinh as a typical forest malaria area, the programme can increase not only knowledge and with suitable results, also the capacity of the health sector to control and eventually to eliminate malaria from such areas. 2.8.2 Future Directions In 2016 the MCNV funding to the Khanh Phu facility will end, this needs preparation. How the transfer of assets (mostly the building) will take place will depend on the ideas of 1) the Director of NIMPE Hanoi and 2) the Provincial Health department of Khanh Hoa. Khanh Hoa province invested half of the building costs and the land officially belongs to the Health Department. NIMPE will be asked to provide a secure place to store the documents and data files collected over many years in Khanh Phu. In addition, MCNV will make sure that copies of the materials will be safeguarded and stay accessible for further studies and publications. We want to organise some kind of closure ceremony, at least for the many people who have contributed much to Khanh Phu, for which we need to allocate some funds. Finally, in the case that any of the international research relations would result in a concrete project with budget, while the NIMPE and provincial Health authorities have managed to keep the facilities in the mothballs, we may still revive Khanh Phu and its role in malaria control and elimination in Vietnam. 2.9 LEARN Objective: to contribute to better public health and to support Lao PDR in achieving Universal Health Coverage (UHC) for all citizens. It shall do this through facilitating the formulation of better informed health policies and their implementation, monitoring and evaluation. LEARN stands for Laos Equity and policy Research Network; the 5-year programme received funding from the European Union in Brussels and started officially in May 2015. It has a focus on two policy priorities in Lao PDR: reproductive health (RH) and nutrition. The partners are the National Institute of Public Health (NIOPH) and the University of Health Sciences (UHS) in Lao PDR, the Hanoi School of Public Health and the VU University in Amsterdam. The LEARN programme has three main expected results, which are to ensure that: - more and better evidence is available for policy makers who are better able to use it for policy-making and programming; - NIOPH has stronger institutional capacity, including increased financial and human resource management networks and improved IT; - graduates from the University of Health Sciences in Lao PDR have greater capacity in generating evidence, especially in the areas of nutrition and reproductive health. The results will be achieved through a mix of activities: - supporting Lao researchers to study for Master, PhD and post-doctoral qualifications; - providing grants for research on nutrition, reproductive health and other topics related to the objectives; - improvements to e-learning and ICT capabilities at NIOPH and UHS; - support in strategic planning for NIOPH; - a joint Masters programme in public health between UHS and HSPH; - 26 -
- a range of capacity building activities for health institutes in Lao PDR including, for example, improvements to the National Health Research Portal and strengthening the capacity of National Committees. Every project in Lao PDR has to be approved at ministerial level in the form of a signed Memorandum of Understanding. This can be a long process, in the case of LEARN nearly one year. That limited what could be done in the first period of implementation but opens the door for catching up in the coming year. In 2015 the project succeeding in implementing a number of preparatory activities on the basis of a Letter of Understanding with the NIOPH. In June all of the organisations participating in LEARN were brought together for a 3-day workshop to review the objectives and plan for first year. Since then LEARN has accomplished several notable achievements: - Established a project office in NIOPH and recruited staff to implement the project; - Had a kick-off workshop attended by all the participating organisations in which objectives and a detailed plan for the first year were discussed and agreed; - Supported NIOPH to host the Lao PDR National Health Research Forum, opened by the Minister of Health, which showcased research in Lao PDR to an international audience and provided an excellent opportunity for networking and sharing knowledge; - Managed policy-implementation gap research in nutrition and in public health, a collaboration between NIOPH, UHS and VU, resulting in reports identifying key gaps and potential solutions to implement the two policies, at different levels; - Formulated a selection process in which 5 local PhD candidates participated; - Sponsored attendance of Lao researchers at international conferences (Italy, Austria and Vietnam) where they gave well-received oral and poster presentations; - Brought together the Asian projects (Lao PDR, Myanmar and Bangladesh) within the EU programme to meet at the Greater Mekong Sub-Region Public Health Conference held in Hue Vietnam and presented the SPHIP programme to a wide audience; - Held a workshop for master students at USH on research priorities in reproductive health facilitated by a VU researcher; - Held a workshop by an international expert on Ethics in Health Research that brought together the National Research Ethics Committee and the UHS Ethics Committee; outputs were used to strengthen the Terms of Reference for the currently being re-established National Research Ethics Committee. 2.9.1 Strategic Objectives It should be noted that LEARN does not address strategic objective 1 and only to a limited extent strategic objective 2. The programme is focused mainly on strategic objective 3. Strategic objective II: reducing inequity Outcome Objective 2.1 improved accessibilities of services (for all) and resources Indicator: increase feedback from lower levels to higher levels on policy implementation gaps Plan 2015 Two reports on gaps, one on nutrition, one on reproductive health Achieved 2015 Two reports were completed and presented at Health Forum Indicator: improve functioning of NIOPH by building research capacity of staff including research on inequities with focus on reproductive health and nutrition Plan 2015 Workshop to build capacity on ethics in health research. Exposure to international scientific community. Achieved 2015 Workshop was held and highly appreciated by participants. NIOPH and UHS staff successfully presented research results at conferences abroad. Special session on EU public health programme held at Sub-Mekong region public health meeting. Outcome Objective 2.2 improved empowerment and ability to access to services (for all) and resources that meet their needs Indicator: provide evidence to support better planning and management for better access to nutrition and RH services Plan 2015 Two reports on gaps, one on nutrition, one on reproductive health Achieved 2015 Two reports were completed and presented at Health Forum - 27 -
Strategic objective III: improve the knowledge base Outcome Objective 3.1 lessons learnt from MCNV interventions and similar interventions outside MCNV, are translated into improvements of programmes, MCNV policies and/or advocacy work. Lessons learnt are aimed at strengthening evidence-based policy making Plan 2015 PIGA conducted on nutrition and on reproductive health Achieved 2015 Reports submitted and disseminated also presented at Lao PDR Health Research Forum Lessons learnt are shared within MCNV Plan and achieved 2015 Results from policy gap analysis were also from Savannakhet, where MCNV also has the community development project in Nong; results will be used in future planning in Nong. 2.9.2 Future Directions The LEARN project has four more years to implement activities to reach its objectives. Should it do that successfully, there is a possibility that the EU, recognising that capacity building and influencing policy are long-term projects, will consider a second phase of five years to follow. In the coming year, the activities will be focused on: - Strengthening the strategic planning and human resource planning in NIOPH; - Starting selected PhD candidates on their research and training trajectory; - Calling for proposals and awarding local research grants, also to PhD candidates; - Continuing capacity-building through training workshops; - Starting development of the e-learning centre at UHS; - Starting development of the research portal management at NIOPH; - Developing collaboration between UHS and HSPH for an international Master of Public Health degree; - Disseminate research findings, including producing policy briefs based on existing research results. It is expected that implementation of LEARN will facilitate networking and development of other MCNV activities in Lao PDR. 2.10 PERSONNEL BUDGET ADVISOR (PBA) At the end of 2015 the PBA was spent on initiatives to extend the use of IT in two pilot projects implemented in two provinces with ethnic minority populations scattered over a large area. The first aims to improve the quality of inclusive education in Dak Lak province, this programme has been running successfully for several years. Inclusive education means that disabled children are enabled as much as possible to attend mainstream schools. To make this possible, the children are assessed at a provincial Support Centre before being taught how to learn according to their capacity and disability. When they return home and attend mainstream schools, they take with them a personal education plan that is implemented by the local teacher.the local teachers are trained by the Support Centre and provided continuous supervision and coaching by the Support Centre. The support to teachers in local schools is time-consuming because the expert teachers have to travel a lot to visit each school. The pilot investigates whether distance coaching and supervision can be done by using tablets, real-time communication should enable the supervisors to see how the child is doing and how the teacher is doing in supporting the child, without the travel, thus making it possible to provide support more often than in the past. In the second pilot, a similar trial will be done in the new community-based rehabilitation programme in Dien Bien province. The commune health workers are being trained at district or provincial level to provide physiotherapy and other types of support to disabled people living in the communes and villages. The district and provincial levels will be able to supervise and support the commune health workers to strengthen their skills using tablets to communicate between the experts and the communes, which should improve the quality of the care received by the disabled people. Both of these projects are expected to demonstrate that better supervision and support can be provided by using tablets across the distance between the rural area and the urban sites where the experts are located, and that the better supervision will result in better care for the disabled, including disabled children. Results of the two pilot projects are not yet available, since the projects started at the end of 2015. - 28 -
3 MCNV - ORGANISATIE EN KWANTITATIEVE GEGEVENS 3.1 Bestuurlijke verantwoording Het MCNV heeft een organisatiestructuur met een Raad van Toezicht, een directeur- bestuurder (bestuur) en een uitvoerende organisatie. Het bestuur bepaalt het beleid en bestuurt, de Raad van Toezicht houdt toezicht. De leden van de Raad van Toezicht hebben zitting op persoonlijke titel en ontvangen geen bezoldiging. Bestuur en Raad van Toezicht zien erop toe dat (de schijn van) belangenverstrengeling vermeden worden. De taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van de Raad van Toezicht, het Bestuur en de uitvoerende organisaties zijn beschreven in het document: Code Goed Bestuur. Het organogram van MCNV ziet er als volgt uit: In 2015 heeft de directeur-bestuurder ook de rol van country director Lao PDR waargenomen. De country director Vietnam heeft in september 2015 ontslag genomen, daarna is een waarnemend country director aangesteld uit de bestaande staf. De country director Vietnam is verantwoordelijk voor het budget, de uitgave van fondsen en de rapportage in Vietnam. Hij wordt hierbij geholpen door de financieel manager in Vietnam. Het hoofdkantoor in Amsterdam heeft de volgende structuur: - 29 -
Internationale adviesraad Sinds 2014 heeft MCNV een Country Director Vietnam gevestigd in Hanoi. In eerste instantie een Nederlander, maar sinds september 2015 een Vietnamees. Beide deden regelmatig mee aan overleggen met betrekking tot beleid en programma's (oa gezondheid, onderwijs) zoals de Health Partnerships Group in Hanoi. Ter voorbereiding op deze bijeenkomsten werken INGOs en lokale NGOs samen aan stukken voor dialoog met de regering. Daarnaast nemen de Country Director en/of andere MCNV staf deel aan een aantal werkgroepen (o.a. disability, ethnic minorities, corporate social responsibility). MCNV heeft samen met een aantal belangrijke partners de werkgroep microfinance nieuw leven in geblazen. Met deze participatie in verschillende groepen die in dialoog zijn met de Ministeries, en met de documenten die online beschikbaar zijn, is er geen noodzaak meer voor een aparte Internationale adviesraad voor Vietnam. Sinds mei 2016 heeft MCNV een nieuw project in Vientiane, Lao PDR, LEARN, die nauwe samenwerking met het Ministerie van Gezondheid en een aantal nationale instituten met zich mee brengt. Daardoor heeft de programma manager en de Country Director regelmatig overleg met de Ministeries en met belangrijke internationale organisaties, zoals WHO en EU. De programma managers maken deel uit van het INGO forum, waar belangrijke vraagstukken in internationale samenwerking behandeld worden. In verband met een projectvoorstel op het gebied van voeding en landbouw praktijken, neemt MCNV deel in de SUN Alliance. Dit is een groep met INGOs en anderen die programma's over (onder)voeding uitvoeren. Dit overlegorgaan zorgt voor weinig overlap en veel samenwerking op dit gebied. In Nong district, waar MCNV werkt, is regelmatig overleg met de district autoriteiten en de drie andere INGO's die hier werken. De afgelopen vier jaar vond in Vietnam en Lao PDR jaarlijks binnen TEA overleg plaats met een adviesgroep over het TEA programma. Eind 2015 is het TEA programma afgelopen in de landen. Er wordt uitgezocht of het nuttig is om de TEA adviseurs in Vietnam en Lao PDR te vragen om door te gaan als een externe adviesgroep voor MCNV werk aldaar. Gedragscode en CBF keurmerk MCNV is lid van de brancheorganisatie Partos. MCNV onderschrijft de door Partos voor de branche opgestelde gedragscode en heeft deze opgenomen in de eigen Code Goed Bestuur. Daarnaast formuleerde MCNV een gedragscode die zich voornamelijk richt op het werk van MCNV in de programma s met de partners. MCNV is in het bezit van het CBF-Keur voor goede doelen. Bestuur Het bestuur bestaat uit één lid, de directeur-bestuurder, verder te noemen directeur. De directeur is benoemd door de Raad van Toezicht. De directeur heeft een contract voor onbepaalde tijd en ontvangt een bezoldiging, zie bijlage B-1. De directeur is zelfstandig bevoegd. Er zijn geen leningen, voorschotten en/of garanties aan de directeur verstrekt. De directeur heeft geen conflicterende nevenfuncties. In 2015 had Mw. dr. E.P. Wright zitting in het bestuur. Het bestuur stelde in april zowel het jaarverslag als de jaarrekening 2014 vast. Het bestuur stemde in met de managementletter 2014 van de accountant. Te ondernemen acties en genomen besluiten zijn in een besluitenlijst vastgelegd. De directeur bestuurt het MCNV en is eindverantwoordelijkheid voor de (dagelijkse) leiding en de uitvoering van haar programma s en activiteiten. Alliantiebestuur TEA In een separaat alliantiebestuur zijn de drie partners (MCNV, GIP, WorldGranny) vertegenwoordigd, zowel op directie- als op bestuurlijk/rvt niveau.. Het alliantiebestuur heeft geen juridische status en rapporteert aan de eigen besturen. Verantwoordelijkheden en bevoegdheden op alle niveaus zijn vastgelegd. Het is duidelijk welke besluiten een alliantiebestuur kan nemen zonder goedkeuring van het MCNV-bestuur en voor welke besluiten goedkeuring nodig is. De directeur van MCNV heeft feitelijk de doorslaggevende stem in het Alliantiebestuur. Het alliantiebestuur kwam in 2015 twee maal formeel bijeen. - 30 -
De samenwerking binnen de alliantieleden is in het laatste jaar meer onder druk komen te staan. WG heeft tekortkomingen gehad in haar financieel management wat veel tijd heeft gevergd van zowel de financieel manager als programma directeur TEA. De GIP expertise op mentale gezondheid is altijd een uitstekende aanvulling op het bestaande werk van MCNV geweest. Helaas is het GIP kantoor gesloten in 2015 en mede daardoor was er nog relatief weinig inhoudelijk contact met GIP. Raad van Toezicht De Raad van Toezicht ziet toe op het bestuur en beleid en is, conform de statuten, verantwoordelijk voor de goedkeuring van het jaarplan met begroting en de jaarrekening. De Raad van Toezicht benoemt de accountant en de directeur-bestuurder en is verantwoordelijk voor de evaluatie van het werk van de accountant. De Raad van Toezicht telt vijf leden die op persoonlijke titel zitting hebben. Leden van de Raad van Toezicht worden benoemd door co-optatie met instemming van het bestuur. De zittingstermijn is vier jaar en herbenoeming is één keer mogelijk. Leden van de Raad van Toezicht ontvangen, met uitzondering van de directe kosten voor reis en verblijf, geen vergoeding. Er zijn geen leningen, voorschotten en/of garanties aan leden van de Raad van Toezicht verstrekt. Ook hebben zij geen conflicterende nevenfuncties. De Raad kwam in 2015 vijf maal bijeen en nam deel aan de workshop over strategie/swot in september. Deze workshop was onderdeel van het selectieproces van de nieuwe directeur-bestuurder. In december 2014 werd de begroting 2015 goedgekeurd. In april 2015 keurde de Raad de jaarrekening en het bestuursverslag 2014 goed. In mei 2015 de managementletter 2014. In december 2015 keurde de raad de begroting 2016 goed. De Raad was intensief betrokken bij het selectieproces van de nieuwe directeur-bestuurder. In 2015 hadden de volgende personen zitting in de Raad van Toezicht: drs. J.A.R. Koot, MBA voorzitter * Dr. Luu Ngoc Hoat drs. E.A.J. Josemans lid Dhr. M. Smits, Msc, PhD dhr. H. van de Ruit lid lid lid *drs. J.A.R. Koot, MBA (afgetreden als voorzitter per 31-12-2015) Jaap Koot studeerde af als arts in 1981 en werkte meer dan tien jaar in de gezondheidszorg in Nederland en in Afrika. Daarna haalde hij een MBA titel. Hij is gespecialiseerd in Tropische geneeskunde en in management van de gezondheidszorg. Hij werkt als coördinator voor internationale onderzoeksprojecten gericht op social determinants of health op de afdeling Gezondheidswetenschappen van het Universitair Medisch Centrum Groningen en is consultant op het gebied van Internationale Gezondheidszorg. Hij heeft meer dan 30 jaar ervaring als consultant in Europa, Afrika en Azië. Zijn motivatie om te werken voor het MCNV is vanwege haar innovatieve benaderingen om maatschappelijke gezondheid vraagstukken te integreren in de gezondheidszorg. Jaap Koot is tevens lid van de Raad van Bestuur van de NVAG (Nederlandse Vereniging Artsen Beleid Management Onderzoek). drs. E.A.J. Josemans Miel Josemans is Directeur bedrijfsvoering bij de afdeling Research van Sanquin bloedvoorziening te Amsterdam. In het verleden heeft hij gewerkt in diverse functies op het gebied van HR bij PTT Post, Achmea en Sanquin. In 2005 heeft hij de overstap gemaakt naar de Research afdeling, als directeur bedrijfsvoering is hij verantwoordelijk voor HR, financiën, facilitaire zaken, IP management, IT en onderzoekscontracten. Sinds 2005 is hij lid van het bestuur van het MCNV met als specialisme personeel en organisatie. Na een structuurwijziging is hij in 2012 lid geworden van de Raad van Toezicht van het MCNV. Daarnaast is Miel voorzitter van het Alliantie bestuur van de Transition in the East (TEA) Alliance. - 31 -
dhr. H. van de Ruit Henk van de Ruit werkt sinds 1995 als financieel controller bij middelgrote tot grote onderzoeksinstituten. Momenteel werkt hij als financieel controller en financieel manager bij de Technische Universiteit Delft. Waarin hij zich richt op grootschalige internationale projecten. Sinds september 2012 is hij lid van de Raad van Toezicht met financiën als specialisme. Hij is voorzitter van de audit commissie van het MCNV. Zijn motivatie om voor het MCNV te werken: Het is een genot om te werken met enthousiaste, creatieve en heel professionele staf van een grote ontwikkelingsorganisatie als het MCNV. MCNV is een organisatie met een grote toegevoegde waarde, die zich richten op wat de mensen in Vietnam willen. Dr. Luu Ngoc Hoat Luu Ngoc Hoat is een arts gespecialiseerd in public health en gepromoveerd in medisch onderwijs. Binnen de public health is hij met name geïnteresseerd in management, onderzoeksmethodieken, bio statistieken en informatica. Hij werkt aan de Medische Universiteit van Hanoi als hoofd van de afdeling biostatistics and informatics. Daarnaast is hij als Vice-Rector verantwoordelijk voor IT en internationale relaties. Tevens is hij, Vice-Directeur van het ziekenhuis van de Medische Universiteit van Hanoi en Directeur van een nieuw instituut gericht op training voor medische personnel buiten de universiteit, het zo-geheten continuing medical education. Hij heeft meer dan 30 jaar ervaring in het lesgeven in public health en in het verlenen van consultancy op diverse terreinen van public health, en het management van universiteiten en ziekenhuis afdelingen. Hij werkt samen met universiteiten en onderzoeksinstituten uit Azië, Europa en Noord Amerika. Hij heeft met het MCNV samengewerkt bij diverse projecten, met name gericht op onderzoek en training. dhr. M. Smits Mattijs Smits is universitair docent bij de vakgroep Milieubeleid van de Universiteit Wageningen. He deed zijn BSc aan de Universiteit van Utrecht, zijn MSc aan de Universiteit Wageningen en is gepromoveerd Sociaal Geograaf aan de University of Sydney (onder cotutelle-programma met Chiang Mai University,Thailand). Hij heeft lange periodes gewoond en onderzoek gedaan in Zuidoost Azië, met name in Lao PDR, Thailand, maar ook in Vietnam. Zijn onderzoek en onderwijs richten zich op vraagstukken op het snijvlak van energie, klimaat en ontwikkeling, onder andere in Zuidoost Azië. Zijn motivatie om zich in te zetten voor het MCNV is vanwege de mensgerichte, geïntegreerde benadering van ontwikkeling in een regio die dicht bij zijn hart ligt. Auditcommissie Henk van de Ruit (voorzitter) en Jaap Koot zijn lid van de auditcommissie. De auditcommissie heeft twee keer vergaderd, tijdens deze vergaderingen is gesproken over de Managementletter 2014, de tussentijdse cijfers over het jaar 2015 en het budget 2016. Evaluatie Conform het document Code Goed Bestuur houden Raad van Toezicht (RvT) en Bestuur jaarlijks een zelfevaluatie en rapporteren daarover aan elkaar. RVT De RvT is tevreden over de informatievoorziening rondom de RvT vergaderingen. Tussentijds ontvangt de RvT geen update over actuele ontwikkelingen, waardoor er afstand is tot de dagelijkse gang van zaken. De audit commissie functioneert goed en ontvangt voldoende informatie van de financieel manager. De samenstelling van de Raad is goed. Er is in 2015 een nieuw lid toegetreden tot de RvT ter vervanging van een lid van de Raad van Toezicht die in deze periode is afgetreden. Een van de leden van de RvT woont in Vietnam, hij heeft de september vergadering van de RvT bijgewoond, maar is meestal niet betrokken bij de voorbereiding op de andere vergaderingen. Het vereist meer coördinatie om te zorgen dat zijn standpunten worden meegenomen. Eind 2015 is besproken over hoe we dit kunnen verbeteren. In 2015 heeft de voorzitter een nieuwe positie geaccepteerd buiten MCNV. Deze positie en zijn functie binnen de RvT was niet te combineren, waardoor hij eind 2015 is afgetreden. Een lid van de RvT is benoemd tot waarnemend voorzitter. De vergaderingen zijn goed voorbereid en georganiseerd door het bureau. Besluitvorming vindt gebalanceerd plaats met input van alle leden van de RvT. De leden zijn onafhankelijk van elkaar en kunnen vrijuit een bijdragen leveren aan de besluitvorming, ieder vanuit zijn eigen expertise. De aanwezigheidsgraad bij de vergaderingen is hoog. - 32 -
Besluiten worden genomen na uitvoerig debat, altijd unaniem, waardoor stemmen niet nodig is. Tijdens de jaarlijkse workshop dragen de leden bij aan de strategie van het MCNV. In 2015 was de RvT actief betrokken bij de selectie en aanstelling van een nieuwe directeur-bestuurder. De RvT is tevreden over het functioneren van de directeur-bestuurder. Het toekomstige management van MCNV, na de pensionering van de huidige directeur-bestuurder vereist een grondigere strategische discussie binnen de RvT en een nauwe betrokkenheid bij de operationele besluitvorming van de nieuwe directeur om een goede visie op de toekomstige ontwikkeling van MCNV te realiseren. MCNV bevindt zich nu in een overgangsperiode van financiering van voornamelijk Nederlandse organisaties en overheid naar financiering van andere (internationale) bronnen, naast de financiering van particulier donateurs (ongeveer 50% van het budget). Het aantal grote projecten in Vietnam neemt af, waardoor er minder ruimte is om te innoveren en uit te breiden. 2015 was het laatste jaar van de TEA alliantie, de RvT heeft veel geleerd over het nauw samenwerken met andere NGOs. Bestuur De directeur-bestuurder, verder te noemen directeur, heeft intensief meegewerkt aan het schrijven van o.a. twee grote subsidie aanvragen in 2015. Ten eerste een succesvolle aanvraag bij USAID op het gebied van ergotherapie in Vietnam. Daarnaast een niet succesvolle aanvraag bij het Nederlandse Ministerie van Buitenlandse Zaken (FLOW). Ook is meegewerkt aan twee voorstellen, welke begin 2016 zijn ingediend. Een voorstel bij de WOTRO op het gebied van nutrition sensitive agriculture en een voorstel bij de EU Vietnam op het gebied van ondersteuning van civil society development. In een kleine organisatie is het regelmatig nodig dat de directeur meewerkt aan subsidie aanvragen. Dit gaat wel ten koste van andere werkzaamheden, maar op dit moment heeft het zeker stellen van institutionele fondsen de hoogste prioriteit. Vanwege deze drukke werkzaamheden en de ondersteuning van de waarnemend Country Director Vietnam is de aanstelling van de directeur per september 2015 verhoogd naar 1 FTE. Tot september 2015 had de directeur een aanstelling van 0,6 FTE, waarin zij tevens Country director Lao PDR en programma directeur LEARN was. Dit is ten kosten gegaan van netwerkactiviteiten met name in Nederland. Deze netwerkactiviteiten hadden meer aandacht verdiend, omdat deze contacten heel waardevol zijn voor toegang tot fondsen in Nederland. Het werken met het team Amsterdam was succesvol. Communicatie heeft regelmatig plaatsgevonden via mail en skype als de directeur in het buitenland verbleef. Besluitvorming heeft plaatsgevonden en processen zijn in stand gehouden, ongeacht waar de directeur verbleef. Een goed voorbeeld is het ISO certificatie proces die goed door de bureau coordinator is georganiseerd. De directeur heeft de procedures gevolgd en kon alle benodigde ondersteuning tijdig leveren, wat werd beloond met hercertificering voor ISO 9001:2008. Communicatie met de kantoren in Vietnam en Lao PDR vond veelal via mail en skype plaats. Er was intensief contact met de waarnemend Country directeur Vietnam en de manager van het LEARN programma in Lao PDR. Dankzij regelmatig werkbezoek was de directeur in staat om de rapportages en voorstellen van het personeel in Vietnam en Lao PDR te begrijpen. Door deze informatiebronnen was de directeur in staat om besluiten te nemen. Communicatie met de Raad van Toezicht is volgens planning gelopen met kwartaalrapportages van de directeur tijdens de vergaderingen. Indien relevant werden tussentijds documenten gedeeld. Een belangrijke taak van de RvT in 2015 was de selectie van een nieuwe directeur-bestuurder per 2016. De huidige directeur-bestuurder was, zoals afgesproken, niet betrokken bij deze selectie. Belangrijk aandachtpunt tijdens de vergaderingen met de RVT waren de financiële vooruitzichten. 2015 was financieel gewaarborgd dankzij het laatste jaar van het TEA programma en een grote erfenis, maar de vooruitzichten voor de jaren erna waren minder gunstig als geen nieuwe bronnen van financiering worden gevonden. Dit was een continu aandachtpunt voor de directeur en de reden waarom ze ook eigen tijd in de subsidievoorstellen heeft geinvesteerd. De directeur heeft de samenwerking en steun van de RVT gewaardeerd. - 33 -
Rooster van aftreden Leden van de Raad van Toezicht van het MCNV worden voor vier jaar benoemd. Daarna is herbenoeming voor een termijn van vier jaar mogelijk. datum van benoeming datum van aftreden datum van herbenoeming Jaap Koot 26-04-2012 31-12-2015 26-02-2015 Petra Wempe 26-04-2012 26-02-2015 X Emile Josemans 26-04-2012 26-04-2017 X Luu Ngoc Hoat 26-04-2012 26-04-2016 Henk van de Ruit 20-09-2012 20-09-2016 Mattijs Smits 26-02-2015 26-02-2019 3.2 Uitvoerende organisatie: MCNV-staf en -kantoren MCNV is een kleine organisatie, waarvan het grootste deel van de staf in Vietnam opereert. De Country Director Vietnam bewaakt de samenhang en kwaliteit van de activiteiten aldaar. Er zijn zeven kantoren: het hoofdkantoor in Nederland onder leiding van de directeur-bestuurder, drie kantoren in Vietnam en drie kantoren in Lao PDR. De kantoren werken samen via e-mail, skype en werkbezoeken. Iedere vestiging heeft zijn specifieke activiteiten en de samenstelling van de staf is daarop afgestemd. In ieder land is een financieel manager aangesteld. Het personeelsbeleid is erop gericht dat de werkzaamheden in Vietnam en Lao PDR zoveel mogelijk worden verricht door lokale medewerkers. In Vietnam zijn de hoofden van 3 kantoren verenigd in een Management Team onder leiding van de Country Director. Richtlijnen voor het Management Team staan in de Code Goed bestuur. In Lao PDR is het team nog relatief nieuw en nog niet klaar voor onafhankelijkheid. Ze ontvangen ook veel ondersteuning van onze Vietnamese collega s. Leden van de staf zijn veelal academisch geschoold en hebben minimaal een HBO- opleiding. Daarnaast is er de mogelijkheid om specifieke bijscholing te volgen, waarbij het accent ligt op de staf in Vietnam en Lao PDR. De functies Country Director Lao PDR en de directeur-bestuurder voor het kantoor in Amsterdam zijn in 2015 verenigd in één persoon. In Amsterdam zijn de directeur-bestuurder en de bureaucoördinator aanspreekpunt voor de Raad van Toezicht. In het handboek van het kwaliteitsmanagementsysteem en in de MCNV-manual staan het gevormde beleid, de procedures en de verschillende processen beschreven. Het hoofdstuk personeel uit de manual word ieder jaar geactualiseerd. De kwaliteit van het personeelsmanagement vindt z n weerslag in het vastleggen van de behoefte aan personeel, wervingsbeleid, introductietraject voor nieuwe personeelsleden, beleid voor beoordeling van personeel, beleid aangaande uitzending van studenten en vrijwilligers en vooruitzichten wat betreft carrièremogelijkheden en opleidingsmogelijkheden. In 2015 is de jaarlijkse personeelstevredenheidsonderzoek uitgevoerd in Vietnam en Lao PDR. De uitkomsten laten zien dat de staf erg trots is voor MCNV te werken en veel respect heeft voor de organisatie en het werk dat ze doen. Enkele punten die in beide landen minder gewaardeerd werden waren de vele formulieren en formats voor administratie en de interne communicatie was niet altijd sterk genoeg. Er is enige twijfel over de toekomst, omdat de huidige directeur met pensioen gaat en er meer druk op financien gaat komen. Het is belangrijk om zo veel mogelijk met de staf te communiceren over de veranderingen die gaan komen. In bijlage B-2 is een overzicht opgenomen van de gevolgde opleidingen, trainingen en seminars door MCNV stafleden. - 34 -
Functies Het medewerkersbestand bestaat d.d. 31-12-2015 uit de onderstaande functies. De salarisschalen in Nederland zijn gerelateerd aan de CAO Welzijn. De salarisschalen in Vietnam en Lao PDR zijn gerelateerd aan de salarissen van andere internationale NGO s, actief in Vietnam en Lao PDR. Nederlandse c.q. Europese functionarissen Aantal Aantal FTE Max. fulltime bruto jaarsalaris Directeur MCNV & Country Director Lao PDR 1 1 69.271 Programme Manager LEARN 1 1 59.512 (wonend in Lao PDR) Senior adviseur (wonend in Vietnam) 1 1 59.512 Programma Director TEA Alliance 1 1 59.512 Project officer TEA 1 0.4 38.025 Financieel Manager 1 0.6 49.585 Sr. Adviseur Fondsenwerving&Communicatie 1 0.9 59.512 Coördinator bureau en kwaliteit 1 0.6 49.585 Medewerker donateur en fin. administratie 1 0.4 38.025 Medewerker huishoudelijke dienst 1 0.1 26.866 Subtotaal 10 7.0 Het aantal formatieplaatsen in Fte is in 2015 gelijk gebleven ten opzichte van 2014. Aantal Aantal FTE Max. fulltime bruto Vietnamese & Laotiaanse functionarissen jaarsalaris Country Manager Lao PDR 1 1 37.589 Country Manager Vietnam 1 1 36.355 Local Senior Advisor 1 0,5 26.114 Finance manager/ controller Vietnam 1 1 17.237 Finance manager Lao PDR 1 1 19.217 Coordinator Lao PDR 3 3 19.217 Programme Officer A Vietnam 3 3 16.657 Programme Officer B Vietnam 3 3 11.308 Programme Officer C Vietnam 1 1 9.793 Accountant B Vietnam 1 1 11.873 Accountant C Vietnam 3 3 10.647 Office mngt. / communication Vietnam 1 1 13.143 Finance Assistent Lao PDR 2 2 8.494 Project c.q. financial assistant A Vietnam 3 3 7.414 Project c.q. financial assistant B Vietnam 1 1 5.730 Subtotaal 26 25.5 Het aantal formatieplaatsen is in vergelijking met 2014 gestegen met 0,5 FTE. Dit komt door de uitbreiding van de staf in Lao PDR, vanwege het LEARN programma. Totaal teamleden MCNV per 31-12-2015 36 32.5 De salariskosten van een deel van de stafleden zijn opgenomen in de rapportage van gesubsidieerde programma s in plaats van onder personeelskosten die op het budget van het MCNV kantoren drukken. - 35 -
3.3 Vrijwilligers bij het MCNV In het beleidsplan 2012-2016 staat geen vrijwilligersbeleid beschreven. In de praktijk is er wel een beleid. MCNV was in de jaren van oprichting een organisatie die voor bijna 100% draaide op vrijwilligers. Dat is veranderd in de loop der jaren. De organisatie heeft nu een kleine team van professionals op de diverse disciplines. Daarnaast is er een aantal functies die alleen door vrijwilligers worden ingevuld. Dit zijn de functies in de Raad van Toezicht, de redactieleden van de MCNV nieuwsbrief en de reisleiders voor de donateursreizen. Daarnaast is een oud werknemer van MCNV na zijn pensioen als vrijwilliger actief op het hoofdkantoor in Amsterdam. Hij heeft zich, als algemeen medewerker, in 2015 onder andere bezig gehouden met de organisatie van de donateurreis. Daarnaast kijkt MCNV altijd uit naar mogelijke vrijwilligers voor incidentele werkzaamheden. Vrijwilligers zijn bij MCNV opgenomen in de bedrijfsverzekering voor wettelijke aansprakelijkheid. In het geval er specifieke deskundigheid gevraagd wordt en de vrijwilliger langere tijd bij MCNV werkzaam is, heeft MCNV een format voor een vrijwilligersovereenkomst waarin de wederzijdse condities zijn vastgelegd. Of een overeenkomst werkelijk wordt afgesloten, is per geval te bespreken. De praktijk wijst uit dat de meeste vrijwilligers hier geen prijs op stellen. Vrijwilligers ontvangen een vergoeding voor directe kosten, zoals reiskosten. Bij uitzondering kan het MCNV een vergoeding betalen die valt binnen de bepalingen voor vrijwilligers in de wet op de loonbelasting (art. 2 lid 6), dit is van toepassing bij de algemeen medewerker. Vrijwilligers in 2015 Aantal personen Geschatte tijdsbesteding in dagen per groep Raad van Toezicht 5* 20 Algemeen medewerker 1** 30 Redactie 3 18 Reisleider 1 25 Totaal vrijwilligers 10 *In februari is één lid van de Raad van Toezicht afgetreden, omdat haar termijn afliep. ** tevens lid redactie Studenten In 2015 hebben vijf studenten onderzoek gedaan voor MCNV in Vietnam. Twee studenten waren actief in Dong Ha op het gebied van Mental Health, twee studenten hebben in Dien Bien een onderzoek gedaan op het gebied van Disability. De vijfde studente heeft een evaluatie gedaan van het programma in Khanh Vinh om ondervoede kinderen met een speciale lokale geproduceerde pap te voeden. Tot slot waren er twee studenten actief in Lao PDR. Zij hebben een zogenaamde Policy-Implementation Gap Analyse uitgevoerd. Alle studenten waren afkomstig van de Vrije Universiteit Amsterdam. - 36 -
4 TRANSPARANTIE EN ACCOUNTABILITY MCNV heeft het keurmerk van het Centraal Bureau Fondsenwerving en verplicht zich tot een transparante verantwoording van de aanwending van de middelen ten behoeve van de doelstelling; van de keuzes die de organisatie daarin maakt en de resultaten die zij daarmee boekt. Verantwoording vooraf - Strategisch meerjarenplan en meerjarenbegroting - Jaarplan en begroting Deze worden na goedkeuring door bestuur en Raad van Toezicht binnen de organisatie verspreid. Donateurs worden in hoofdlijnen geinformeerd via het MCNV magazine en de website. Institutionele donoren ontvangen jaarplannen en begrotingen, die voldoen aan hun voorwaarden. Verantwoording achteraf In diverse jaarverslagen en projectverantwoordingen geeft MCNV een overzicht van behaalde resultaten en de middelen die daarvoor zijn ingezet: - Jaarrekening met bestuursverslag, beschikbaar via de website. Naast het jaarverslag, rapporteren de programma s halverwege het jaar over de voortgang. Het format van rapportage is geïntegreerd met de jaarlijkse team performance review. - Engelstalig bi-annual Report, vertaald in het Vietnamees voor lokale partners. Dit verslag richt zich voornamelijk op methoden en resultaten in het werk met de partners en dient als communicatiemiddel in het lokale veld. Het bi-annual report is, behalve in gedrukte versie voor de partners in Vietnam, beschikbaar via de website; - Er zijn flyers beschikbaar. Er is een flyer met algemene informatie over het MCNV en een voor elk programma, waarin doelen en resultaten worden gepresenteerd. Deze worden van de meeste recente informatie voorzien in het jaar dat er geen bi-annual rapport verschijnt. - MCNV magazine, waarin MCNV o.a. haar behaalde resultaten op het gebied van particuliere fondsenwerving beschrijft, evenals de behaalde resultaten van de daaruit gefinancierde activiteiten. - Gepubliceerde rapporten worden op de MCNV website (mcnv.org) geplaatst. - Projectverantwoording wordt afgelegd over alle uitgevoerde projecten van MCNV. De verantwoording wordt opgesteld conform interne richtlijnen en sluit aan bij de vormeisen en het tijdschema van donateurs. 4.1 Kwaliteit van de organisatie MCNV vind de kwaliteit van haar programma s belangrijk. Kwaliteit leidt in onze optiek tot tevreden klanten en relaties en andere belanghebbenden. Om het werk goed te kunnen doen en deze tevredenheid vast te houden, wil MCNV de kwaliteit van de interne organisatie op peil houden en waar mogelijk verbeteren. MCNV is lid van Partos en houdt zich aan de kwaliteitseisen en gedragscode van de branche-organisatie. MCNV conformeert zich aan de regels uit de Code voor Goed Bestuur van de Commissie Wijffels. Objectieve toetsing van kwaliteit is belangrijk. Daarom is MCNV aangesloten bij het keurmerkinstituut CBF en heeft MCNV het ISO certificaat 9001:2008 inclusief de sectorspecifieke toepassing Partos 9001. Partos 9001 is ontwikkeld, vanwege de directe relatie met de effectiviteit en doelmatigheid van de sector, maar ook met het oog op het publieksvertrouwen in de sector. In de directiebeoordeling heeft MCNV haar bevindingen vastgelegd, die gedurende het traject naar het ISO keurmerk aan het licht kwamen, bijvoorbeeld uit interne audits of klanttevredenheidsonderzoeken. Uit de externe audit van Bureau Veritas in december 2015 kwam één kleine afwijking naar voren. Wanneer een staflid deelnam aan een opleiding of training werd niet geevalueerd of deze voldeed aan de verwachting. Inmiddels is een evaluatieformulier opgesteld en worden de resultaten besproken in het stafoverleg. De externe auditor was tevreden met deze oplossing en heeft MCNV voorgedragen voor een nieuw ISO 9001:2008 certificaat. De cyclus van interne audit, maatregelen ter verbetering, directiebeoordeling en externe audit waarborgt de continuïteit van het organisatorisch leerproces op de gebieden die in het ISO Kwaliteit Management Systeem centraal staan. Daarnaast wordt de kwaliteit van de organisatie verbeterd, door opvolging te geven aan de punten uit managementletter van accountantskantoor BDO, die de controle van de jaarrekening uitvoert in Lao PDR, Nederland en Vietnam. De managementletter gaat in op de bedrijfsvoering van MCNV. - 37 -
4.2 Kennismanagement MCNV vindt het belangrijk om aandacht te besteden aan leren als basis voor duurzame ontwikkeling. Leren is een integraal onderdeel van de MCNV organisatie en de programma s die MCNV ontwikkelt en implementeert. Lokale stakeholders raken zo bekend met reflectie, nadenken over hun werk in de praktijk en welke lessen ze hieruit kunnen trekken. Zo kunnen ze hun werk continu verbeteren, ook zonder steun van MCNV. Het ontwikkelen en verspreiden van kennis/lessons learnt is belangrijk bij het benaderen van institutionele donoren. In 2015 zijn de twee expert groepen van MCNV een aantal keer bij elkaar geweest. Beide hebben een rapport met aanbevelingen van en voor MCNV programma s geschreven. Eén gericht op lessons learnt op het gebied van microfinance en één op het gebied van community empowerment. Deze rapporten zijn rondgestuurd en zullen besproken worden op de eerstvolgende stafmeeting in Vietnam. Ook in 2015, in het kader van afronding van het TEA programma, zijn er twee writeshops geweest, één met de Vietnam TEA staf en partners en één met de teams uit Lao PDR. Tijdens deze workshops is er een begin gemaakt aan een aantal 'case studies' op basis van de ervaringen van MCNV en partners, met verschillende titels. In november is er een workshop georganiseerd met partners uit alle vijf TEA landen om over de case studies te discusseren en de lessen er uit te distilleren. Er wordt nu verder gewerkt met die texten om een publicatie te voorbereiden, en de lessen te delen met andere organisaties. In Nha Trang is er een grondig evaluatie geweest van het programma voor ondervoede kinderen, waaruit blijkt dat het geven van een speciale, lokale-gemaakte pap goed werkt om ondervoede kinderen weer gezond te maken. Met behulp van onderzoeken door Nederlandse studenten is in Lao PDR een start gemaakt aan de policy-implementation gap analysis met betrekking tot voeding en reproductieve gezondheid, waaruit lessen getrokken worden voor het verder werk van het LEARN programma. In Vietnam, de studies van studenten hebben een basis gelegd voor verder werk op het gebied van beleid voor gehandicapten en voor mensen met geestelijke gezondheidsproblemen, ook als basis voor het verder ontwikkelen van MCNV"s eigen programma's. Uit deze voorbeelden is te zien dat MCNV staf voortdurend bezig is met onderzoeken en evalueren van programma's samen met partners, en op basis van de bevindingen, de programma's aan te passen of nieuwe te starten. 4.3 Risico Management In bijlage B-3 staan de risico s weergegeven van MCNV en de te nemen maatregelen om de risico s te reduceren. 4.4 Klanttevredenheid Klanten en relaties van MCNV zijn: - De doelgroepen en partners in Vietnam, Lao PDR, Georgië, Tajikistan en Sri Lanka; - Particuliere donateurs in Nederland; - Institutionele donoren. MCNV richt zich op het aangaan en behouden van goede verhouding met al zijn relaties. In 2015 zijn drie onderzoeken uitgevoerd naar de klanttevredenheid. Om te bepalen of MCNV aan de eisen van haar klanten heeft voldaan. Daarnaast is klanttevredenheid onderdeel van de programma evaluaties. 1. 110 donateurs zijn (ad random) per e-mail benaderd om een enquête in te vullen over de klanttevredenheid, 60% van de donateurs gaven een reactie, het gemiddeld rapportcijfer was een 8,4. Opmerkingen en vragen uit deze enquête waren divers, maar geen vereiste specifieke aandacht. 2. Er is een klanttevredenheidsonderzoek gedaan onder de 25 deelnemers aan de MCNV donateursreis. 19 donateurs hebben de enquete ingevuld. De gemiddelde score van een 9 gaf het enthousiasme onder de reizigers goed weer. Naar aanleiding van het onderzoek is besloten om de donateursreis in te korten en meer vrije tijd in te bouwen. 3. Tot slot is een enquete gehouden onder de aanwezigen van de donateursbijeenkomst 40 jaar opbouw na de oorlog. 31 van de 74 aanwezige donateurs hebben de enquete ingevuld. Het bereik van de enquete was groot, aangezien de meeste echtparen, partners, ouders met kinderen, het formulier gezamenlijk invulden. De aanwezigen waren enthousiast en wilden graag dat ieder jaar een dergelijke dag word georganiseerd. - 38 -
4.5 Externe klachten Er is een klachtenregeling voor donateurs en andere belanghebbenden conform de richtlijnen voor het keurmerk CBF. In 2015 heeft MCNV acht klachten ontvangen en afgehandeld van particuliere donateurs. De aard van de klachten waren verschillend. Denk aan, klacht over glossy papier van het MCNV magazine, IBAN nummer op acceptgiro en dergelijke. Voor institutionele donoren bestaat een apart systeem om na te gaan of MCNV aan de verwachtingen voldoet. Kwaliteit en tijdigheid van de rapportages zijn daarbij de belangrijkste indicatoren. MCNV ontving in 2015 goedkeuringen en bevestigingen van al de betreffende instanties. Er zijn geen klachten binnengekomen. Eén keer per jaar worden in een staf vergadering de klachten besproken en geanalyseerd. Geen van de klachten hebben geleid tot aanpassingen in bestaande procedures. - 39 -
5 COMMUNICATIE, VOORLICHTING & FONDSENWERVING De activiteiten op het gebied van communicatie, voorlichting en fondsenwerving worden uitgevoerd in Nederland en Vietnam, door een PR team bestaande uit Nederlandse en Vietnamese staf. Vandaar dat dit hoofdstuk in het Engels is opgesteld. MCNV has continued its work to improve the lives of disadvantaged people in Southeast Asia because it was able to secure funding from a range of sources that pay for the organisation and its work. MCNV can still count on almost 6,000 private donors in the Netherlands who continue to donate regularly and generously, providing the core funding for MCNV. The demands on MCNV for private funding is increasingly rigorous. There was extra pressure on the public relations unit in both Holland and Vietnam to be creative in finding ways to maintain the level of income we need to support the projects. Fortunately, however, new opportunities have opened up recently in both the Netherlands and Vietnam for private donor funding. In 2015 we focused on: 1) Upgrading and keeping the donors with strong focus on notarial way of donating and inheritance, 2) Continue the Major Donor Program, based on greater involvement of long-term MCNV donors who feel close to MCNV and who would like to be involved in future plans; a tailor-made approach makes the people feel closer to the beneficiaries and their families, 3) Finding new sources of income: business people and companies who want to adopt a specific activity, groups of people or part of a program, sponsoring relationships. More focus on fundraising, communication and PR in Vietnam Because our policy directs us to reduce the staff time and money spent on activities for public relations in The Netherlands, we started to increase the efforts in Vietnam. In 2015 we continued this policy with success. Events as a tool for fundraising More creative tools and technics for fundraising are important because of the reduction in private income from MCNV donors. Our donors are aging and may have changed economic situations because of retirement, or the economic crises. They may not always be able to continue their support. Each year we lose an average of 3% of the private donors, so the number is rapidly decreasing. We need to find other sources of funding in both countries to support all plans and activities. Parallel to implementing the tools for fundraising, it is important to raise awareness in Vietnam, among citizens who can afford to support disabled children or mother and child care in their own province. This awareness will strengthen the development in Vietnam and contribute to a stronger civil society. Our aim is to inform and convince people thatdevelopment is a shared responsibility of different parties: the government, citizens and INGO s like MCNV. Events and special activities are not a main goal, but strictly a means to raise awareness and funds. 40 years after the war On November 22 nd MCNV organised an event to express gratitude to our loyal donors. A festive afternoon with the premiere of a Vietnamese documentary on women living with HIV in Dien Bien, a performance by Vietnamese musician, and a demonstration of Qigong to the audience of approximately 100 in Amsterdam. The atmosphere was typical MCNV: family feeling and common interest in the people in Vietnam who still need extra support. Continue Major Donor Programme Focus on major donors was important in 2015. This technique of fundraising and approach is based on greater involvement of long-term MCNV donors who feel close to MCNV and who would like to be involved in future plans. A long-term relationship between donor and project is part of the programme. The aim is to keep our faithful donors with us and encourage them to increase their contributions as well as their involvement in the programmes. - 40 -
Four special campaigns In 2015 MCNV asked the private donors for support on four occasions. - Spring action: " Que sera sera" An action for parents who look after their disabled older children. How to organise after the parents die, who will look after the children? But also to teach children to get used to the care of other people than their parents. The campaign resulted in 40,000 Euro. Invested in adapting two health centres in Quang Tri province, where the parents can bring disabled children one or two days a week, to get support and exchange experience and knowledge. This is especially aimed at the parents with children affected by Agent Orange. - Summer action "Boundless aid to poor neighbours An action for the nutrition project in Nong district, the province of Savannahket in Lao PDR, where more than 4,500 children under five are malnourished. Lao PDR - and especially this remote part of the country- is poor and still suffering from the Vietnam War (UXO accidents and lack of safe farmground). Already 10 years ago, Lao PDR asked MCNV for support. Thanks to the private donations of 37,700 we are working on better nutrition. - Autumn campaign: Microcredit and importance of qualified fund managers Microcredit is a good tool to help poor families build a better life. We asked for support to organise additional training for the fund managers, the key players in the system to ensure that the micro-credit programme will be more robust and durable. The response was great, MCNV received 43,700. - Christmas campaign: orphans in Halong Our donors collectively gave 41,440 for this action. In the city Halong, 80 grandparents are member of the Sunflower 2 Group. They look after their grandchildren because the parents died because of HIV infection. MCNV works on awareness programmes on health and nutrition and the provision of microcredit to improve daily life. Important developments that also combat the stigma consumption. Family and private foundations We continued our focus on finding new sources of income. The key for success in fundraising is building up and strengthening the network. Family funds and small private foundations have become increasingly important as individual donors decrease in number. In 2015, these sources provided funds for specific activities, such as an orthopaedic workshop in Phu Yen for prostheses, the malaria research centre in Khanh Phu, general support for disabled children in Cao Bang, Phu Yen and Quang Tri, upgrading a school for disabled children, training and education in a resource centre, micro loans for woman in Ben Tre province to generate income for food, clothes and start a small business, clothes for children in Huong Hoa, and more. Inviting families or small foundations to adopt projects is apparently more and more attractive to them. The tailor-made approach makes people feel closer to the beneficiaries and the results of donation more visible than does a donation to the organisation in general. This approach generated 90.000 in 2015. Wills and testaments Considering the age of the MCNV donor population, many of whom started to support MCNV during and after the Vietnam War almost forty years ago, it is a good strategy for MCNV to encourage our donors to include MCNV in their wills and testaments. In 2015 there was a remarkable change in income from inheritances. 100,000 euro was donated through inheritances. A number of donors contacted us about how to arrange a legacy and asked for our support, which we happily provide. However, the income from this source remains unpredictable. Although we certainly wish our donors a long and productive life, we also hope that the coming years may see this source of financing reach a steady and significant level. Publications MCNV publishes a quarterly newsletter to provide information about the projects, how donations are spent, and the results of our efforts in Vietnam and Lao PDR. Besides factual information, the newspaper also voices the opinions of local staff and beneficiaries. Faithful to the MCNV tradition, we produced a calendar 2015, which was ordered by 615 donors who expressed their appreciation of this link with Vietnam and Lao PDR. Presentations and theme meetings MCNV has a mandate to increase the knowledge and awareness about Vietnam in the Netherlands. In 2015 a presentation about the Vietnam War for master students (history) at the University of Amsterdam was given. - 41 -
6 FINANCIEEL BELEID & MANAGEMENT EN KWANTITATIEVE GEGEVENS 6.1 Begroting en realisatie plannen 2015 Nadat het bestuur een plafondbegroting heeft vastgesteld, heeft het MT in Vietnam gezamenlijk de maximale bestedingen per programma vastgesteld. Aan de hand hiervan omschrijven de stafleden, in overleg met de partners in Vietnam, hun projectplannen en voegen daar een deelbegroting bij. Deze plannen met deelbegrotingen vormen samen met de kosten van de stichting een concept jaarplan met concept begroting. Na goedkeuring van het jaarplan met begroting 2015 door de Raad van Toezicht op 18 december 2014 heeft ieder budgetverantwoordelijk staflid mandaat gekregen om binnen de geformuleerde plannen werkzaamheden uit te voeren en contracten met partners af te sluiten. Na realisatie van de contracten wordt de nacalculatie opgesteld en verwerkt. In 2015 is geen bijgestelde begroting opgesteld. De begroting voorziet in een negatief resultaat van 351.902. Het negatieve resultaat wordt veroorzaakt door een grotere investering in programma activiteiten dan verwachte inkomsten, gebruikmakend van de erfenis uit 2014. Het uiteindelijk resultaat is terug te lezen in paragraaf 6.8, verschillen analyse. Met een programmabegroting die uitkomt op afgerond 1.666.000 en een programma realisatie van 1.612.000 (exclusief overige kosten en afrekeningen contracten voorgaande jaren), is er op programma niveau sprake van een kleine onderbesteding van 14.000 (8,5%). In paragraaf 6.8, verschillen analyse, staat de aard van de onderbesteding nader toegelicht. 6.2 Contractverwerking MCNV werkt conform de CBF-eis dat afgesloten contracten in zijn geheel ten laste komen van het resultaat, op het moment dat de contracten worden getekend, ongeacht wanneer de activiteiten worden uitgevoerd en betaald. MCNV wijkt af van deze eis als het gaat om projecten die door overheden en andere institutionele donoren worden gefinancierd. Criterium daarbij is dat deze donoren jaarlijks een rapportage op kasbasis wensen. Op deze manier zijn de cijfers in de rapportage aan de donor en de cijfers in de jaarrekening aan elkaar gelijk. MCNV heeft deze verandering schriftelijk met het CBF gecommuniceerd. 6.3 Financiële administratie MCNV kent een cyclus van een jaarplan met bijbehorende begroting, tussentijdse rapportages en jaarverslag. MCNV hanteert bij de financiële administratie en het financieel management scheiding van verantwoordelijkheden en getrapte controle. Dit vormt de garantie voor een goede kwaliteit van de organisatie. Concreet komt dit op het volgende neer: - De dagelijkse boekhouding en budgetbewaking zijn in handen van MCNV, waar nodig ondersteund door een extern administratiekantoor; - De tussentijdse geconsolideerde financiële kwartaalrapporten worden vervaardigd samen met dit externe administratiekantoor; - De concept jaarrekening en het balansdossier worden door het administratiekantoor opgesteld, ondersteund door de financieel manager van MCNV. De concept jaarrekening met concept bestuursverslag wordt door de directeur-bestuurder vastgesteld onder voorbehoud van de besproken aanpassingen. De concept jaarrekening wordt besproken met de auditcommissie; - De directeur-bestuurder wordt op de hoogte gebracht van aanpassingen in de concept jaarrekening en het bestuursverslag en geeft feedback; - De accountant controleert de jaarrekening. Het bestuursverslag en de jaarrekening worden door de Raad van Toezicht goedgekeurd, waarna de accountant een goedkeurende verklaring afgeeft. De accountantsbureaus in Vietnam en Nederland stellen jaarlijks naar aanleiding van de controle van de jaarrekening een managementletter op. De verschillende managementletters worden door de leidende accountant geconsolideerd tot één managementletter en besproken met de auditcommissie en de directeurbestuurder in aanwezigheid van de financieel manager. - 42 -
6.4 Ontwikkeling vermogen en bestemmingsfondsen Visie en doel: het beleid van MCNV met betrekking tot het vermogen is om een continuïteitsreserve aan te houden. De reserve is bedoeld om, in het geval van stagnatie van de inkomsten, de verplichtingen ten aanzien van projecten en personeel op een zorgvuldige wijze na te komen. Elk jaar bij de voorbereiding van de begroting formuleert het bestuur de hoogte van de gewenste continuïteitsreserve. Uitgangspunt is het bedrag dat nodig is om bij stagnatie van inkomsten de organisatie in één jaar te kunnen afwikkelen. Naast het aanhouden van de continuïteitsreserve heeft MCNV als uitgangspunt om de reguliere inkomsten uit donaties conform de doelstelling, zoveel mogelijk in hetzelfde jaar te besteden. Niet bestede bedragen die voor een specifiek doel zijn geworven, worden ondergebracht in een specifiek benoemd bestemmingsfonds. Aan de hand van de met partners afgesloten contracten wordt bepaald welke bedragen vervolgens ten laste van de bestemmingsfondsen komen. Het overgebleven deel blijft beschikbaar voor activiteiten van dezelfde aard als waar de fondsen voor werden geworven. 6.5 Beleggingsbeleid Het grootste deel van de middelen staat op spaarrekeningen. MCNV ontving in 1997 een aanzienlijk aandelenpakket Wolters Kluwer als gift. Deze gift was aanleiding om een conservatief beleggingsbeleid te formuleren. In de periode tussen de verkrijging van de aandelen en de balansdatum is de gehele verkrijgingwaarde van de gift door gedeeltelijke verkoop gerealiseerd. MCNV handelt niet met de portefeuille en ziet de resterende waarde als fluctuerende, nog niet genomen winst. De verantwoordelijkheid voor het beheer van de portefeuille ligt bij de directeur van MCNV. De directeur mag alleen verkopen als wordt voldaan aan de overige voorwaarden van de Raad van Toezicht. De voorwaarden van de Raad van Toezicht zijn: - De directeur en de financieel manager moeten beide de aandelen verkoop goedkeuren. Bij afwezigheid van één van beide dient de financieel expert van de Raad van Toezicht goedkeuring te geven. - De reden van de de verkoop van X aantal aandelen moet worden onderbouwd. - De RvT stelt jaarlijks een minimale verkoopwaarde vast van de aandelen, alleen als de verkoopwaarde gelijk of hoger is dan deze vastgestelde waarde kan tot verkoop worden overgegaan. - Alleen in overleg en na goedkeuring van de Raad van Toezicht kan hiervan worden afgeweken. De Raad van Toezicht blijft door middel van kwartaalrapportages op de hoogte van de stand van zaken. In 1997 verkregen: 890.000 aandelenpakket + aankoop uit koerswinst. Verzilverde hoofdsom t/m eind 2007 916.000. Waarde mutatie in 2015 68.739. Nog niet gerealiseerde winst per 31-12-2015 408.618 6.6 Inkomsten 2015 Baten uit eigen fondsenwerving Acties: in 2015 had het MCNV vier fondsenwervende acties. De inkomsten waren 20% minder dan begroot. Begroot: 188.000 Ontvangen: 150.000 Specifieke giften: in totaal hebben we 22 specifieke giften ontvangen in 2015. De specifieke giften waren 40% minder dan begroot. Begroot: 150.000 Ontvangen: 90.000. Nalatenschappen: de inkomsten uit nalatenschappen zijn meestal niet te voorspellen. Deze inkomsten worden alleen begroot als er in het jaar daarvoor een concrete melding van een afgewikkeld legaat is ontvangen. In 2015 is 100.000 ontvangen uit nalatenschappen. Subsidies en premies MCNV heeft een beleid geformuleerd ten aanzien van het genereren van inkomsten uit subsidies van overheden en bijdragen van andere instituten. Daarbij richt MCNV zich primair op fondsen die ook bijdragen aan de eigen uitvoeringskosten van de organisatie voor begeleiding en advies. MCNV ontving diverse toezeggingen voor subsidies en premies in 2015. De onderstaande subsidies hebben betrekking op de programma s, die per 31 december 2015 liepen of in 2015 definitief zijn vastgesteld. - 43 -
Ministerie van Buitenlandse Zaken in Nederland: 8.095.771 Op 1 november 2010 stuurde het Ministerie van Buitenlandse Zaken in Den Haag een voorlopige beschikking en kende een subsidie toe aan MCNV als penvoerder van de TEA-alliantie (2011 t/m 2015) van 9.126.529, - Per brief d.d. 29 april 2011 o.v.v. projectnummer 22160 werd de subsidie bijgesteld tot 8.095.771,-. Het programma werd budgetneutraal verlengd tot en met 30 juni 2016 bij brief d.d. 7 december 2015. Oxfam Hong Kong 16.040 In juli 2013 sloten MCNV in Vietnam en Oxfam Hong Kong een drie-jarige overeenkomst voor de uitvoering van een project in de berggebieden van Centraal Vietnam. Dit project is specifiek gericht op mensen met een handicap in het Huong Hoa district. Gedurende 2015 bedroeg de totale begroting, 16.040, geheel gefinancieerd door Oxfam. LEARN 2.710.337 In 2014 heeft het MCNV met succes EU financiering verkregen voor Lao PDR, het zogenaamde LEARN programma. Het is een vijf jarig programma. Het MCNV zal dit programma uitvoeren samen met vier alliantie partners, te weten: National Institute of Public Health and University of Health Sciences uit Lao PDR, Hanoi School of Public Health en de Vrije Universiteit in Amsterdam. Het programma is van start gegaan op 1 mei 2015. De EU heeft als eis een 20% eigen bijdrage ( 542.067) gesteld voor de uitvoering van het LEARN programma. Dit komt voor het MCNV neer op een bedrag van 358.954 (over vijf jaar) en 183.113 voor de partners in het programma. De MCNV eigen bijdrage zal gedekt worden door het voor LEARN gevormde bestemmingsfonds. VALOR VALOR staat voor Vietnam Advancing Leadership On Rehabilitation een door US-AID gefinancieerd programma voor vijf jaar. Het programma is gericht op de ontwikkeling van een universitaire leergang Occupational Therapy (Ergotherapie). MCNV is partner van penvoerder Handicap International voor de uitvoering van dit programma. Contractwaarde US$ 1.153.618. Eigen bijdrage 15% US$ 173,043 Penvoeder: Handicap International Duur: vijf jaren in 2015-2020. De MCNV eigen bijdrage zal gedekt worden door het voor US-AID gevormde bestemmingsfonds. - 44 -
6.7 Begroting 2016, uitkomst 2015 en begroting 2015 Baten: Begroting 2016 Uitkomst 2015 Begroting 2015 Baten uit eigen fondsenwerving 616.200 653.788 645.030 Baten uit gezamenlijke acties 38.000-20.000 Baten uit acties van derden - Subsidies van overheden en anderen 386.569 832.660 1.003.307 Baten uit beleggingen 29.620 80.495 16.500 Overige baten - 13.278 - Som der baten 1.070.389 1.580.221 1.694.837 Lasten: Besteed aan doelstellingen Structurele hulp 1.456.172 1.612.205 1.666.441 Voorlichting 86.377 84.975 107.264 1.542.549 1.697.180 1.773.705 Kosten Werving baten Kosten voor eigen fondsenwerving 102.933 80.064 114.797 Kosten gezamenlijke acties - - - Kosten acties derden - - - Kosten verkrijging subsidies overheden 2.933 4.820 13.804 Kosten van beleggingen 105.866 84.884 128.601 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 113.974 129.600 144.433 Som der lasten 1.762.389 1.911.644 2.046.739 Resultaat -/-692.000 -/- 331.443 -/-351.902 Mutatie projectreserve -/- 417.686 BESTEED AAN DOELSTELLINGEN Begroting 2016 Uitkomst 2015 Begroting 2015 Mutatie stichtingsvermogen -/- 331.443 -/- 351.902 Uitsplitsing structurele hulp naar projecten Sexual Reproductive Health and Rights (SRHR) 35.925 37.769 59.500 Infectious diseases (Malaria) 14.103 26.210 35.000 Disability (CBR) 80.000 122.062 182.472 CBR US-AID 181.423 7.594 - Community Managed Health & Livelihood dev. 183.599 72.549 205.785 Oxfam CMHD - 18.274 16.040 Women Empowerment 59.955 25.565 26.463 Programme Human Resource for Health (HRH) -7.821 - - Personal Budget Advisors (PBA) - 5.044 10.000 TEA for Vietnam - 393.986 341.788 TEA for Lao PDR - 112.960 113.924 TEA for other countries - 208.934 206.123 SDC Seaweed -- - 30.194 LEARN (EC) 205.000 126.616 116.954 Other direct program costs Vietnam/Laos 273.605 - - New programmes - 14.730 17.500 1.041.431 1.172.293 1.376.771 Afrekeningen projecten voorgaande jaren - -/- 119.922 - Indirecte kosten structurele hulp 414.740 559.834 289.670 1.456.171 1.612.205 1.666.441-45 -
6.8 Verschillen analyse Bij de verklaring van verschillen tussen begroting en uitkomst 2015 neemt het bestuur als uitgangspunt de verschillen groter dan 10 % en met een materieel belang van tenminste 50.000 toe te lichten. INKOMSTEN Baten uit eigen fondsenwerving Begroot Resultaat Verschil 655.030 653.788 -/- 1.242 De baten uit eigen fondsenwerving zijn verdeeld in: Begroot Resultaat Verschil a) Gerichte Acties 188.180 149.893 -/- 38.287 b) Donatie, giften algemeen 306.850 312.477 5.627 c) Specifieke giften 150.000 90.022 -/- 59.978 d) Nalatenschappen - 100.357 100.357 e) Consultancy netto opbrengst 10.000 - -/- 10.000 f) Verkoop artikelen - 1.039 1.039 TOTAAL 655.030 653.788 -/- 1.242 Gerichte Acties 2015 2014 2013 Aantal giften 3.465 4.343 5.636 Gemiddelde gift 35,94 33,02 38,12 b) Donatie, giften algemeen 2015 2014 2013 Aantal giften per incasso/ overboeking 9.420 10.078 10.856 Notariële akten per 31-12-2015 58.494 53.870 94.469 c) Specifieke giften 90.022 Resultaat beleggingen, valuta, rente: Begroot Resultaat Verschil 16.500 80.495 63.995 MCNV heeft een conservatieve beleggingsstrategie en begroot over het algemeen alleen de resultaten van de bankrente. UITGAVEN Structurele hulp Uitkomst 2015 Begroting 2015 Verschil 2015 1) Sexual Reproductive Health and Rights (SRHR) 37.769 59.500 -/- 21.731 2) Malaria 26.210 35.000 -/- 8.790 3) Disability (CBR) 122.062 182.472 -/- 60.410 4) Community Mngd Health (& Livelihood) Development 72.549 205.785 -/- 133.236 5) Oxfam CMHD Programme 18.274 16.040 2.234 6) Women Empowerment 26.463 26.463 -/- 898 7) Personnel Budget Advisors (PBA) 5.044 10.000 -/- 4.956 8) TEA for Vietnam 393.986 356.816 37.170 9) TEA for Lao PDR 112.960 113.924 -/- 964 10) TEA for other countries 208.934 206.123 2.811 11) New programmes 14.730 17.500 -/- 2.770 12) New: LEARN (EC) 126.616 116.954 9.662 13) New: CBR OT (US-Aid) 7.594-7.594 TOTAAL 1.172.293 1.346.577 -/- 174.284-46 -
Verschillen structurele hulp >10.000 per budgetlijn: Uitkomst 2015 Begroting 2015 Verschil 1) Sexual Reproductive Health and Rights 37.769 59.500 21.731 In de begroting is een bedrag opgenomen ad. 22.000 voor Technische Assistentie door MCNV adviseurs. Deze kosten zijn elders verantwoord. 3) Disability 122.062 182.472 60.410 In de begroting is een bedrag opgenomen ad. 50.000 voor Technische Assistentie door MCNV adviseurs. Deze kosten zijn elders verantwoord. Bovendien was het CBR project in Dien Bien vertraagd door een laten afwikkeling van het voorgaande contract. 4) Comm. Managed Health (& Livelihood) Development 72.549 205.785 133.236 4 A) In 2014 is samen met de provincie Khanh Vinh een nieuw CMHD project van start gegaan ad 164.750. Het MCNV heeft 43.000 donorfondsen ingezet en de locale partner, People s committee Khanh Vinh district, 121.750. Het project werd verlengd en afgerond in 2015. De locale partner heeft er in 2015 voor gekozen om het laatste deel van de eigen bijdrage direct in het programma te besteden in plaats van via de boeken van MCNV. Hierdoor werd 88.029 uiteindelijk niet ontvangen en besteed via MCNV. Zowel de vordering als de verplichting voor het contract werden afgeboekt, waardoor het resultaat per saldo nul is. Zie daarvoor afrekening programma s voorgaande jaren. Ook het voor 2015 gereserveerde bedrag ad. 100.000 voor bestedingen namens de lokale partner werd op dezelfde manier niet uitgevoerd en ontvangen. 4 B) De begroting van het CMHD programma in Laos werd te ruim opgesteld. Daarnaast ondervond het programma vertraging, doordat de afronding van het TEA programma de beschikbare capaciteit van partners en MCNV staf opeiste. Begroot 45.000. Besteed 21.338 9,10,11) Totaal TEA Programma 751.869 676.863 75.006 De onderbesteding is gereserveerd voor de afronding en rapportage van het programma in 2016. Het ministerie verleende een budgettair neutrale verlenging tot en met 1 oktober 2016 10) TEA for Vietnam 393.986 356.816 -/- 37.170 In 2014 was sprake van een onderbesteding die in 2015 is ingehaald. - 47 -
6.9 Kengetallen 2015 2014 2013 2012 2011 Balans (x 1000 euro) Projectreserve 345 762 387 551 587 Bestemmingsfondsen 793 708 470 334 257 1.144 1.460 857 885 844 Inventaris en inrichting 2 3 3 1 2 Verbouwing - - - - 1 Beleggingen 409 330 275 213 182 Liquide middelen 1.927 2.972 1.744 2.090 2.030 Contractverplichtingen 104 301 80 157 130 Staat van Baten en lasten (x 1000 euro) Acties 150 169 215 203 199 Donaties 312 322 345 368 394 Donaties specifieke projecten 90 124 78 101 91 Kosten fondsenwerving 80 118 107 115 115 Subsidies 833 1.117 954 1.219 1.485 Voorlichtingskosten 85 100 131 105 92 Structurele hulp 1.612 1.732 1.460 1.831 1.994 Exploitatiesaldo -/- 331 612 -/-27 78 36 Percentages % kosten fondsenwerving 12,2 8,0 14,9 12,0 12,9 van totale eigen FW % kosten beheer en administratie 6,8 7,2 6,4 4,6 5,9 van totale lasten % besteed aan doelstelling 107,4 67,1 88,4 86,6 87,4 van totale baten Vermogen in % balanstotaal 82,2 66,7 81,2 72,9 68,2 Stafleden in FTE Staf in Nederland 5,0 5.1 4.5 5.8 5.4 Staf in Vietnam Expat 2 1.8 2.3 2.5 2.0 Staf in Vietnam lokaal 18,6 18.4 19.6 26.2 29.5 Staf in Lao PDR lokaal 7 6.9 4.4 4.0 Totaal staf in Fte in het jaar: 32,6 32.2 30.8 38.5 36.9-48 -
6.10 Kosten voor fondsenwerving en andere kengetallen Ingevolge artikel 4 lid 3 van het door het Centraal Bureau Fondsenwerving opgestelde Reglement CBF-keur mogen de kosten voor fondsenwerving over een periode van drie achtereenvolgende jaren niet meer bedragen dan het gemiddelde van 25% van de baten uit eigen fondsenwerving. Teneinde inzicht te verschaffen in de naleving van deze bepaling volgt onderstaand een overzicht van de kosten voor fondsenwerving in relatie tot de baten uit eigen fondsenwerving over de afgelopen drie jaar. Kosten voor fondsenwerving Baten uit eigen Procentueel fondsenwerving 2013 107.058 715.910 15,0 % 2014 117.904 1.470.457 8,0 % 2015 80.064 653.788 12,25% Totaal en gemiddeld % over 3 jaar: 101.675 946.720 10,7 % Ingevolge artikel 4 lid 4 van het door het Centraal Bureau Fondsenwerving opgestelde Reglement CBF-keur dient de instelling een norm vast te stellen voor de hoogte van de kosten Beheer en Administratie. Het bestuur heeft voor de kosten beheer en administratie (B & A) 9% van de totale lasten als maximum vastgesteld. Totaal besteed aan Totale lasten Procentueel beheer&administratie 2013 116.719 1.827.473 6,4 % 2014 151.322 2.116.358 7,2 % 2015 129.600 1.911.664 6,8 % Overige: Totaal besteed aan de doelstelling ten opzichte van totale baten: Totaal besteed aan doelstelling Totale baten Procentueel 2013 1.591.421 1.800.388 88,4 % 2014 1.832.074 2.728.579 67,1 % 2015 1.697.180 1.586.675 107 % Amsterdam, 13 juni 2016 Het bestuur van de Stichting Medisch Comité Nederland - Vietnam, De heer G.J. Paardekooper Directeur-Bestuurder - 49 -
Bestuursverslag Bijlagen - 50 -
B-1 Bezoldiging directeur Het toezichthoudend orgaan heeft het bezoldigingsbeleid, de hoogte van de directiebeloning en van andere bezoldigingscomponenten vastgesteld. Het bezoldigingsbeleid wordt periodiek geactualiseerd. Bij de bepaling van het bezoldigingsbeleid en de vaststelling van de beloning wordt de volgende regeling toegepast: Functie Directeur-bestuurder MCNV 2015 Directeur-bestuurder MCNV 2014 Dienstverband Onbepaald Onbepaald Uren Parttime 70% Parttime 50% Periode 12 maanden 12 maanden Bezoldiging Bruto salaris 44.770 31.659 Vakantiegeld uitbetaald 2.587 3.983 Variabel jaarinkomen Totaal jaarinkomen 47.357 35.642 SV lasten (werkgeversdeel) 3.291 2.673 Belastbare vergoedingen/bijtellingen - - Pensioenlasten - - Overige beloningen - - Uitkering einde dienstverband - - Totaal overige lasten / vergoedingen - - Totaal bezoldiging 50.648 38.315-51 -
B-2 Gevolgde cursussen, trainingen en seminars door MCNV stafleden Kantoor MCNV Training naam / Activiteit Training instituut Amsterdam Webinar ontslag en pensioen PFZW Amsterdam Evaluation for Innovation event Wageningen UR Amsterdam Monitoren van Lobby op basis van Theory of Change Partos Amsterdam Vakbijeenkomst professionele fondsenwervers IF -Acadamy Amsterdam Praktijk Bedrijfshulpverlening Kompas Veiligheidsgroep Amsterdam Webinar Scienta 3.1 Syslogic Amsterdam Impact Nieuwe ISO s NEN evenementen Amsterdam Training jaarverslaglegging en fiscale ontwikkeling PWC voor goede doelen Amsterdam Training Exact Globe Vobucon Lao PDR Training M&E based on Result gevolgd door 2 werknemers. Enterprise & Development Consultant Company Limited Lao PDR Training Exact Globe gevolgd door 2 werknemers. Exact Training Vietnam Hanoi Vietnam Hanoi, NT, CVN Cursus Engels Workshop Orientation on Effective Management of MCNV-supported Credit Revolving Funds Training Course gevolgd door 6 werknemers MCNV Vietnam British Council PlaNet Finance Vietnam Hanoi, Financial Literacy Training of Trainers gevolgd door 6 PlaNet Finance NT, CVN werknemers MCNV Vietnam Vietnam Hanoi, Financial Management gevolgd door 3 werknemers MCNV PlaNet Finance CVN Vietnam Vietnam CVN ACCA training (accounting professional training) FTMS Hanoi Vietnam CVN Master of Business Administration Sunderland-England Vietnam Hanoi Using Media for development RNTC- The Netherlands Vietnam CVN Organisational Capacity Development MDF- The Netherlands - 52 -
B-3 Risk Management Risk assessment is carried out in a process of several steps involving the offices in Amsterdam, Vietnam and Lao PDR. The process started in Amsterdam at the end of 2014, and was continued during the national staff meetings in Vietnam in April and for Lao PDR in June 2015. In this way all staff contribute their ideas for both the assessment of key risks and the proposed mitigation strategies. The summarized results are: Risks in order of priority and proposed mitigation strategies 1. Insufficient funding Risk: MCNV needs institutional funding to continue its work in Vietnam and Lao PDR but many of our traditional sources of funding (Dutch Embassy, PSO) are no longer available and competition is increasing for other sources such as EU. Mitigation: The sources available are different from the past and may require new strategies to access them. There are still calls for proposals and MCNV needs to be ready to respond to those that are most promising for success. Because the number of staff who can participate in writing proposals are few, we need to select carefully where we use those scarce resources, while at the same time building capacity of more staff to contribute at least to the proposals. Two key proposal writers will retire in 2016 so it is important that other staff in all countries are ready to take over the work of those two. A major strategic change would be to develop alliances with larger organisations, in project proposals in which MCNV would have a smaller and specific role, to help gain access to more sources of funding. Networking will also be important to keep up to date with calls for proposals that are coming out and with potential partnerships. 2. Lack of networks and alliances Risk: We have not yet strengthened our public image enough or maintained relationships with potential donors enough. Although the new website is better it still needs much improvement. We have not allocated funds specifically for some of the activities that need attention, like taking time for initiating new contacts or maintaining existing contacts among potential donors and potential partners. Mitigation: Allocate time and people to have responsibility for maintaining and extending networks, including corporate social responsibility contacts so that we can take advantage of any opportunities that come up. Make sure that MCNV is visible in all three countries, and strengthen regional and international networking. 3. Decrease of private donors in the Netherlands Risk: fewer private donors contributing to MCNV will lead not only to decreased private funding but also possibly decreased social relevance. Mitigation: current strategies to encourage existing donors to give more should continue. Additional efforts to access new private funding for example from family funds and other private foundations could offset some of the losses from the aging individual donor base. 4. Loss of MCNV identity Risk: The relatively high rate of change among staff (including director) and Supervisory Board members in Amsterdam as well as changes in Vietnam (loss of Nha Trang office, new Country Director) and Lao PDR (loss of TEA Country Manager) could lead to a less clear identity of MCNV based on its historical development. That can reduce social relevance especially in the Netherlands and in Vietnam, and may risk losing more key staff. Mitigation: Selection of staff with knowledge of and interest in Vietnam and Asia, at least in development organisations, who can learn about Vietnam and become more involved. Encourage more activities to ensure staff and board to know more about MCNV history and culture, so that while MCNV continues to evolve to meet new challenges, it does not lose its identity, which is important for the private donors and for many partnerships especially in Vietnam. - 53 -
5. Insufficient attention to evaluation and documentation Risk: To be ready for developing project proposals and to present MCNV in public forums or introduce MCNV to potential partners, we lack documentation to show what we have done. It is also important to be learning organisation, if activities and results are not documented they cannot easily be shared within the organisation. Mitigation There has been an improvement, in making videos and recording materials such as the training documents in CVN, still we can take more time, make more effort both to make the documents but also to share them. So far they are not published enough and not even enough shared within the organisation. This task often takes second place to programme implementation, so we should make it part of the requirements that are checked during annual performance reviews and make sure that achievements are recognised and rewarded. Previous risks already dealt with to some extent: In the past years, since the first detailed risk analysis in 2007, we have undertaken many activities to strengthen the organisation to deal with several risks that were considered serious at that time: Low profile of MCNV the new website is much better than the old one and common to all offices; it includes texts in three of our languages and Lao will be added in future. We have updated the flyers and prepared a summary biannual report that can be handed to new partners. The visibility of MCNV in the press in both Vietnam and Lao PDR (thanks to the LEARN project) is reasonably good now, including not only local press and television but also articles in national newspapers. Lack of strategy for future years At the time of the original risk assessment we did not yet have the cycle of 5- year strategic plans that is now in effect. The current plan is valid up to the end of 2016, and the first brainstorming sessions will start in 2015 so that the new 5-year plan is ready for planning the work from 2017. The challenge remains to make a strategic plan that is easy for staff to take up and in which they can easily recognise their role. - 54 -
II JAARREKENING 2015-55 -
Stichting Medisch Comite Nederland-Vietnam Amsterdam 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2015 31 december 2015 31 december 2014 ACTIVA Vaste activa Materiele vaste activa 2.035 2.503 Financiele vaste activa 408.618 329.923 410.653 332.426 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 43.060 124.286 Liquide middelen 1.926.592 2.971.780 1.969.652 3.096.066 2.380.305 3.428.492 PASSIVA Reserves en fonden Continuiteitsreserve 817.740 817.740 Bestemmingsreserve 2.035 1.529 Herwaarderingsreserve 0 0 Projectreserve 344.669 761.809 1.164.444 1.581.078 Bestemmingsfondsen 793.052 707.860 1.957.496 2.288.938 Kortlopende schulden 422.809 1.139.554 2.380.305 3.428.492-56 -
Stichting Medisch Comite Nederland-Vietnam AMSTERDAM 2. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE PERIODE 01-01-2015 TOT EN MET 31-12-2015 Uitkomst Begroting Uitkomst 2015 2015 2014 BATEN Baten uit eigen fondsenwerving 653.788 655.030 1.470.457 Baten uit gezamenlijke acties 0 20.000 60.290 Baten uit acties van derden 0 0 0 Subsidies van overheden en anderen 832.660 1.003.307 1.117.227 Baten uit beleggingen 80.495 16.500 56.401 Overige baten 13.278 0 24.204 Som der baten 1.580.221 1.694.837 2.728.579 LASTEN Besteed aan doelstellingen Structurele hulp 1.612.205 1.666.441 1.732.385 Voorlichting 84.975 107.264 99.689 1.697.180 1.773.705 1.832.074 Kosten werving baten Kosten voor eigen fondsenwerving 80.064 114.797 117.904 Kosten gezamenlijke acties 0 0 0 Kosten acties derden 0 0 0 Kosten verkrijgen subsidies overheden 4.820 13.804 15.058 Kosten van beleggingen 0 0 0 84.884 128.601 132.962 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 129.600 144.433 151.322 Som der lasten 1.911.664 2.046.739 2.116.358 Resultaat -331.443-351.902 612.221 Toevoeging/onttrekking AAN STICHTINGSVERMOGEN -331.443-351.902 612.221-57 -
Uitkomst Begroting Uitkomst 2015 2015 2014 Het overschot/ tekort is als volgt op het stichtingsvermogen gemuteerd: Bestemmingsfondsen Sexual & Reproductive Health and Rights -11.922 1.696 Infectious diseases (ID-Mal) -8.333 11.737 Disability -44.157-102.684 Phu Yen Special School -34.895 34.895 Community Managed Health Development 74.291 37.488 Community Managed Health & Livelihood -24.883-25.408 Women Empowerment (WE) -7.994-19.273 Social Enterprise 0-41.707 LEARN (EU) -25.088 358.955 Microcredit revolving fund 12.000 0 US-AID occupational training 156.173 0 MFS II director salary 0-17.672 Per saldo toename bestemmingsfondsen 85.192 238.027 Fonds activa bedrijfsvoering 505-1.009 Continuiteitsreserve 0 0 Projectreserve -417.140 375.203 Mutatie stichtingsvermogen -331.443-351.902 612.221-58 -
Stichting Medisch Comite Nederland-Vietnam AMSTERDAM 3. GRONDSLAGEN VOOR DE FINANCIELE VERSLAGGEVING Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepalingen van het resultaat, is de verkrijgings- of waarderingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarden. Richtlijn verslaggeving fondsenwervende instellingen De jaarverslaggeving is opgesteld in overeenstemming met richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" zoals gepubliceerd door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Vreemde valuta In de balans worden bedragen luidende in vreemde valuta omgerekend tegen een koers per balansdatum. Transacties in vreemde valuta worden omgerekend tegen de koers op transactiedatum. Valutaresultaten uit hoofde van voorschotten en afrekeningen van projecten worden over het algemeen verantwoord op het desbetreffende project onder aeigen activiteiten structurele hulp. In de balans en staat van baten en lasten opgenomen posten in vreemde valuta voortvloeiende uit zelfstandig in Vietnam en Laos uitgevoerde activiteiten worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Voor de uitvoering van de WNT heeft de instelling zich gehouden aan de Beleidsregels toepassing WNT. De instelling heeft de Beleidsregels toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd. - 59 -
WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Materiële vaste activa Materiële vaste activa benodigd voor de bedrijfsvoering worden gewaardeerd tegen de aanschaffings-waarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen op basis van de economische levensduur. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde. Materiële vaste activa direct aangewend in het kader van de doelstelling worden, voor zover het bedrijfsmiddelen betreft die toe te rekenen zijn aan een afzonderlijk project, direct ten laste van de projectexploitatie gebracht. Beleggingen Materiële vaste activa direct aangewend in het kader van de doelstelling worden, voor zover het bedrijfsmiddelen betreft die toe te rekenen zijn aan een afzonderlijk project, direct ten laste van de projectexploitatie gebracht. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de Stichting. Eigen vermogen Continuïteitsreserve en projectreserve Dit is het deel van het eigen vermogen dat gebruikt kan worden voor nieuwe programma s, c.q. dient als continuïteitsreserve. Vastgelegd vermogen Bestemmingsfondsen geven de waarde weer van nog niet uitgegeven gelden die voor een bepaalde bestemming zijn verworven, maar waarvoor (nog) geen contractuele verplichting bestaat. Tevens worden bestemmingsfondsen gevormd als gevolg van een bestuursbesluit met betrekking tot de resultaatbestemming. Het gemiddelde percentage kosten voor fondsenwerving over de voorgaande 3 jaren wordt als bijdrage in de overhead beschouwd. Pensioenvoorzieningen De onderneming heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen die kwalificeert als een toegezegde pensioenregeling, waarbij de toegezegde pensioenuitkeringen gebaseerd zijn op het middelloon. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PFZW en wordt in de jaarrekening verwerkt als toegezegde bijdrageregeling. Dit betekent dat de over het boekjaar verschuldigde premies als kosten worden verantwoord. De risico s van loonontwikkeling, prijsindexatie, beleggingsrendement op het fondsvermogen zullen mogelijk leiden tot toekomstige aanpassingen in de jaarlijkse bijdragen aan het pensioenfonds. Deze risico s komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. In geval van een tekort bij het bedrijfstakpensioenfonds heeft de onderneming geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies. Momenteel is sprake van een overschot in het fonds; de gevolgen daarvan voor de onderneming zijn (nog) niet bekend. Schulden Schulden met een looptijd van maximaal één jaar zijn opgenomen onder de kortlopende schulden. - 60 -
GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING BATEN Donaties, legaten, erfstellingen en actieopbrengsten: de baten uit hoofde van donaties, legaten, erfstellingen en acties worden verantwoord in het jaar waarin de betreffende bedragen ontvangen zijn. Opbrengst verkoop handelsgoederen worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd. Subsidies overheden en anderen worden verantwoord in de jaren waarop het besluit tot toekenning betrekking heeft en met de activiteiten is aangevangen. Verschillen tussen ontvangen en toegezegde baten uit subsidies worden verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin deze verschillen blijken. Resultaat beleggingen: betreft de in het boekjaar gerealiseerde en ongerealiseerde waardeverschillen op de beleggingen, alsmede de op het boekjaar betrekking hebbende rentebaten en -lasten en eventuele dividendontvangsten. LASTEN Bestedingen ten behoeve van doelstelling: overeenkomstig de richtlijn voor fondsenwervende instellingen worden de direct ten behoeve van een project bestede kosten verantwoord in het jaar waarin een contract inzake ondersteuning op projectbasis is aangegaan. De kosten zijn verantwoord onder de post eigen activiteiten. Verschillen tussen betaalde en toegezegde lasten uit subsidies worden verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarin deze verschillen blijken. Ontvangen subsidies voor nog uit te voeren programma s staan verantwoord als transitorische post onder korte termijn schulden zodat deze beschikbaar blijven voor nog te besteden programma kosten. De per balansdatum werkelijk gemaakt kosten en daartegenover staande subsidies zijn verantwoord in de staat van baten & lasten onder Subsidies Overheden en anderen en onder Structurele hulp. De personeelskosten van medewerkers van de stichting worden aan de verschillende projecten en doelstellingen toegerekend op basis van een inschatting van de bestede uren per project. De overige uitvoeringskosten eigen organisatie worden aan de projecten toegerekend naar rato van de direct ten behoeve van het betreffende project of doelstelling bestede kosten. Bestedingen ten behoeve van doelstelling, gebaseerd op kasstelsel: enkele subsidiënten eisen dat de financiële verslaglegging van de door hen gefinancierde programma s op het kasstelsel wordt gebaseerd. Conform de eis van de subsidiegever worden deze verslagleggingen ook door de lokale accountant op deze kasbasis gecertificeerd. Het gaat dan om gesubsidieerde projecten met een looptijd van langer dan een jaar. Teneinde de aansluiting tussen enerzijds de financiële projectrapportage aan subsidiegevers en anderzijds de financiële administratie in stand te houden, heeft de stichting ervoor gekozen om uitsluitend die projecten, waarbij de subsidiegever dit eist, op kasbasis in de jaarrekening op te nemen. Afschrijvingen: op materiële vaste activa worden berekend op 20% - 33 1/3% van de aanschaffingswaarde. - 61 -
4. TOELICHTINGEN OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015-62 -
4. TOELICHTINGEN OP DE BALANS PER 31 december 2015 31-12-2015 1. BALANS per 31 december 2015 Materiele vaste activa 2.035 Inventaris en inrichting Aanschafwaarde 1 januari 2015 50.109 Aanschaffingen 2015 831 50.940 Cumulatieve afschrijvingen tot en met 2015 47.606 Afschrijving 2015 1.299 48.905 Boekwaarde per 31 december 2015 2.035 Voor inventaris en inrichting wordt een afschrijvingstermijn gehanteerd van 3 of 5 jaar 31-12-2015 31-12-2014 FINANCIELE VASTE ACTIVA 408.618 329.923 Aandelen* Per 1 januari 2014 bedroeg de koerswaarde van de portefeuille 329.923 275.177 Herbelegging van dividend 9.956 9.355 Koerswinst 68.739 45.391 Stand per 31 december 408.618 329.923 De portefeuille bestaat uit: BNP Netherlands Fund 100.330 84.028 Wolters Kluwer 308.288 245.895 408.618 329.923 31-12-2015 31-12-2014 Vorderingen en overlopende activa 43.060 124.286 Recapitulatie Dividendbelasting 6.957 5.194 Locale partner 0 88.030 Overige vorderingen 33.344 20.262 Vooruitbetaalde kosten 2.759 10.800 43.060 124.286 Belastingen en premies sociale verzekeringen Dividendbelasting 6.957 5.194-63 -
31-12-2015 31-12-2014 Local partner - People's Committe Khanh Vinh district Saldo 1 januari 88.030 0 Toezegging 0 121.050 Settlement -88.030 0 Ontvangen 0-33.020 Nog te ontvangen 0 88.030 Overige vorderingen Rente 3.218 7.870 Waarborgsommen 4.104 9.823 Ministerie van Buitenlandse Zaken 18.846 0 Seaweed 0 49 US-AID 0 0 Diverse 7.176 2.520 33.344 20.262 Vooruitbetaalde kosten Verzekering en overige vaste kosten 2.759 10.800 2.759 10.800 LIQUIDE MIDDELEN Nederland: Kas 177 228 ABN-AMRO Bank N.V., rekening - courant 047 12.269 3.143 ABN-AMRO Bank N.V., renterekening 326.607 969.000 ABN-AMRO Bank N.V., US $ rekening 2.109 2.109 ABN-AMRO Bank N.V., rekening - courant 297 144.150 1.856 ABN-AMRO Bank N.V. depositorekening 411.700 1.050.000 ABN-AMRO Bank N.V. Learn rekening-courant 209 95 0 ABN-AMRO Bank N.V. Learn depositorekening 105.979 0 ING bank 1090400 33.058 51.839 ING bank 1090400, renterekening 401.222 380.000 ING bank 1706415 1.495 7.007 INIG bank 1706415, renterekening 142.389 114.040 Subtotaal 1.581.250 2.579.222 Vietnam: Kas 0 0 Vietnam centrale bank 201.540 0 CVN bank office 0 79.574 Hanoi bank office 0 102.238 Nha Trang bank office 0 41.616 Laos office 25.089 169.130 Laos office, inzake Europese Commissie 118.713 0 Subtotaal 345.342 392.558 Totaal 1.926.592 2.971.780-64 -
RESERVES EN FONDSEN 31-12-2015 31-12-2014 Continuïteitsreserve 817.740 817.740 Bestemmingsreserve 2.035 1.529 Saldo per 1 januari 1.529 2.538 Toegevoegd 1.805 0 Vrijval -1.299-1.009 Saldo per 31 december 2.035 1.529 Projectreserve Saldo per 1 januari 761.809 386.606 Mutatie vanuit balans aan continuïteitsreserve 0 0 Mutatie vanuit staat van baten en lasten -417.140 375.203 Saldo per 31 december 344.669 761.809 Bestemmingsfondsen Infectious diseases (ID-Mal) 17.828 26.161 Disability (incl Phu Yen Special School) 55.620 134.671 Community Managed Health Development (CMHD) 168.789 94.498 Community Managed Health Livelihood Development 0 24.883 Women Empowerment (WE) 0 7.994 Sexual & Reproductive Health and Rights (SRHR) 0 11.922 LEARN (EU) 333.866 358.955 US-AID occupational training 156.173 0 Microcredit revolving fund 32.000 20.000 Social Entrprise (KBU) 28.776 28.776 793.052 707.860 Toelichting verloop bestemmingsfondsen Infectious Diseases (ID-Mal) Saldo per 1 januari 26.161 14.424 Ontvangen donaties 17.877 40.290 Bijdrage in overhead 0-5.278 Besteed aan doelstelling -26.210-23.275 Saldo per 31 december 17.828 26.161 Disability (incl Phu Yen Special School) Saldo per 1 januari 134.671 202.460 Ontvangen donaties 48.218 71.780 Bijdrage in overhead -5.208-4.832 Besteed aan doelstelling -122.061-134.737 Saldo per 31 december 55.620 134.671-65 -
31-12-2015 31-12-2014 Community Managed & Health Development (CMHD) Saldo per 1 januari 94.498 57.010 Saldo CMHLD 90.401 Ontvangen donaties 83.759 62.838 Bijdrage in overhead -9.046-8.231 Besteed aan doelstelling -90.823-17.119 Saldo per 31 december 168.789 94.498 Community Managed Health Livelihood Development Saldo per 1 januari 24.883 50.291 Ontvangen donaties 73.451 21.050 Bijdrage in overhead -7.933-2.758 Besteed aan doelstelling 0-43.700 Saldo naar CMHD -90.401 0 Saldo per 31 december 0 24.883 Women Empowerment (WE) Saldo per 1 januari 7.994 27.267 Ontvangen donaties 536 0 Bijdrage in overhead -58 0 Besteed aan doelstelling -25.565-19.273 Ten laste van projectreserve 17.093 0 Saldo per 31 december 0 7.994 Sexual & Reproductive Health and Rights Saldo per 1 januari 11.922 10.226 Ontvangen donaties 1.075 72.625 Bijdrage overhead -116-9.514 Besteed aan doelstelling -66.316-61.415 Ten laste van projectreserve 53.435 0 Saldo per 31 december 0 11.922 LEARN (EU) Saldo per 1 januari 358.955 0 Aanvulling 0 358.955 Bijdrage in overhead 0 0 Besteed aan doelstelling -25.089 0 Saldo per 31 december 333.866 358.955 US-AID Saldo per 1 januari 0 0 Aanvulling 156.173 0 Bijdrage in overhead 0 0 Besteed aan doelstelling 0 0 Saldo per 31 december 156.173 0-66 -
31-12-2015 31-12-2014 Microcredit revolving funds Saldo per 1 januari 20.000 20.000 Ontvangen donaties 12.000 0 Bijdrage in overhead 0 0 Besteed aan doelstelling 0 0 Saldo per 31 december 32.000 20.000 Social Enterprise (KBU) Saldo per 1 januari 28.776 70.483 Positief resultaat KBU 0 0 Besteed aan doelstelling 0-41.707 Saldo per 31 december 28.776 28.776 Gedurende het jaar wordt door de stichting een aantal inzamelingsacties ter realisatie van een specifiek doel georganiseerd. De stichting zal de in het kader van een specifieke actie verkregen gelden aanwenden voor het specifieke doel. Er wordt ten laste van de bestemmingsreserves een bijdrage in de overheadkosten gebracht. Deze bijdrage wordt uitgedrukt in een percentage van de ontvangen donaties, zijnde het gemiddelde percentage kosten voor fondsenwerving over de voorgaande drie jaren (10,8% over de jaren 2012 tot en met 2014) Kortlopende schulden Recapitulatie Contractverplichtingen 104.024 300.973 Crediteuren 15.966 17.496 Ministerie van Buitenlandse Zaken 0 739.916 European Commissie 250.316 0 Overige kortlopende schulden en vooruitontvangen bedragen 52.503 81.169 422.809 1.139.554 Contractverplichtingen Saldo crediteuren contracten 1 januari 236.001 90.434 Contractverplichtingen aangegaan in boekjaar 1.038.083 1.269.791 Werkelijk bestede kosten in boekjaar, excl. kasbasis -1.025.207-1.123.209 Afwikkeling contracten -119.922-1.015 128.955 236.001 Voorschotten aan partners -34.576-54.737 Overige vorderingen/schulden kantoren Vietnam 9.645 119.709 Overige 0 0 104.024 300.973 Crediteuren 15.966 17.496-67 -
31-12-2015 31-12-2014 Ministerie van Buitenlandse Zaken Saldo 1 januari 1.166.593 345.522 Ontvangen voorschotten 695.323 2.498.159 Ontvangen rente 3.218 5.719 Kosten betaald door GIP -425.494-534.492 Kosten betaald door WG -534.313-378.699 Kosten betaald door MCNV -918.110-769.616-12.783 1.166.593 Rekening-courant GIP -11-50.165 Rekening-courant WG 6.177-227.506 Nog te betalen kosten MCNV -12.229-149.006 Naar vorderingen op korte termijn 18.846 0 Saldo per 31 december 0 739.916 Een nadere toelichting op de subsidie voor de projecten inzake MFS II staat in paragraaf 6.6. Europese Commissie Saldo 1 januari 0 0 Ontvangen voorschotten 355.891 0 Ontvangen rente 429 0 Koersverschillen 69 Kosten betaald door MCNV -106.073 0 250.316 0 Overige kortlopende schulden AON 0 16.905 Vakantiegeld / vakantiedagen 22.182 26.214 Loonheffing 9.311 9.818 Pensioenfonds -18 737 Accountantskosten 10.588 15.700 Administratiekantoor 7.463 6.500 Bankkosten 1.190 1.495 Japan partner 0 282 Netto lonen 0 761 Overig 1.787 2.757 52.503 81.169-68 -
Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Rechten Donaties op grond van notariële akte Een aantal donateurs heeft hun jaarlijkse gift bij notariële akte voor langere termijn laten vastleggen. Per 31 december 2013 bedroeg de omvang van deze toekomstige giften circa 51.450,- Deze giften worden in het jaar van ontvangst in de staat van baten en lasten verantwoord. Ministerie van Buitenlandse Zaken in Nederland Bij beschikking d.d. 1 november 2010 zegde het Ministerie van Buitenlandse Zaken in Den Haag een subsidie toe aan het MCNV als penvoerder van de TEA alliantie voor vijf jaar (2011 t/m 2015) voor een bedrag van 9.126.529,-. Het bedrag werd toegezegd onder begrotingsvoorbehoud. Per brief d.d. 19 januari 2011 werd het toegezegd subsidie definitief toegezegd en naar beneden bijgesteld tot 8.095.771. Bij brief d.d. 7 december 2015 bevestigde het ministerie een budgettair neutrale verlenging van 6 maanden tot en met 30 juni 2016. Europese commissie Bij contract d.d. 30 december 2014 zegde de Europese Unie, vertegenwoordigd door de Europese Commissie een subsidie toe aan MCNV als penvoerder voor het programma LEARN voor de duur van 1 mei 2015 tot en met 30 april 2020, voor een bedrag van 2.168.269. US-AID - Handicap International Bij contract d.d. 14 augustus 2015 zegde Handicap International als penvoeder ten opzichte van USAID een subsidie toe aan MCNV als subcontractor voor het programma VALOR voor de duur van 5 jaren tussen augustus 2015 en 31 december 2020, voor een bedrag van US$ 980,575 Verplichtingen Huurovereenkomst Met woningbouwvereniging De Dageraad te Amsterdam is in 1974 een huurovereenkomst met stilzwijgende verlenging tot wederopzegging afgesloten voor het pand gelegen aan de Weteringschans 32 te Amsterdam. Sinds 1 juli 2013 bedraagt de huur 1.443,45 per maand. De huur wordt jaarlijks geïndexeerd met het prijsindexcijfer voor de gezinsconsumptie. Pensioenvoorziening De risico's die vanwege de bedrijfstakpensioenregeling nog bij de onderneming berusten komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. - 69 -
5. TOELICHTINGEN OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2015-70 -
5. Toelichting op de staat van baten en lasten over 31 december 2015 Uitkomst Begroting Uitkomst 2015 2015 2014 Baten uit eigen fondsenwerving 653.788 655.030 1.470.457 Acties 149.893 188.180 168.787 Donaties, giften en schenkingen 312.477 306.850 322.256 Donaties, specifieke projecten 90.022 150.000 124.495 Nalatenschappen 100.357 0 837.683 Consultancy 0 10.000 16.892 Resultaat uit verkoop van artikelen 1.039 0 344 Totaal 653.788 655.030 1.470.457 Acties Community Managed Health & Livelyhood Development 73.451 0 Comm. Based Rehabilitation & IE 17.893 24.895 Community Managed Health Development 40.673 35.074 CBR / Psychiatry 0 41.192 SRHR 0 67.626 Infectious diseases 17.876 0 149.893 188.180 168.787 Consultancy Omzet consultancy expat 0 0 25.099 Omzet consultancy lokaal 0 0 37.228 af: Kosten consultancy expat 0 0-5.087 Af: Kosten consultancy lokaal 0 0-40.348 0 10.000 16.892 Resultaat uit verkoop van artikelen Netto omzet 7.138 0 7.964 Af: Kostprijs -6.099 0-7.620 Bruto resultaat 1.039 0 344 Baten uit gezamenlijke acties Wilde Ganzen 0 20.000 60.290 Baten uit acties van derden 0 0 0 Subsidies overheden en anderen Geregistreerd op transactie basis Local partners -81.374 7.500 132.444 MFS II MCNV for TEA program 781.333 741.951 902.023 Oxfam 18.274 16.040 37.842 Target inst. Funds to be raised 0 104.944 0-71 -
5. Toelichting op de staat van baten en lasten over 31 december 2015 Uitkomst Begroting Uitkomst 2015 2015 2014 Geregistreerd op kasbasis LEARN (EU) 106.073 132.872 0 US-AID 8.354 0 0 SDC Seaweed 0 0 44.918 832.660 1.003.307 1.117.227 Resultaat beleggingen Aandelen ter beurze genoteerd Resultaat uit hoofde van waardeverandering 68.739 45.391 Dividend aandelen 11.756 11.010 80.495 16.500 56.401 Overige baten Rente bankrekeningen 9.814 13.306 Valutaresultaat 3.464 10.898 13.278 0 24.204 BESTEED AAN DOELSTELLINGEN Structurele hulp Programma's geregistreerd op transactiebasis 1.038.083 1.229.623 1.269.791 Afrekeningen projecten voorgaande jaren -119.922 0-1.015 Programma's geregistreerd op kasbasis 134.210 147.148 48.892 Overige projectkosten 0 0 1.676 Subsidies en bijdragen 1.052.371 1.376.771 1.319.344 Programma's geregistreerd op transactiebasis SRHR (vh HIV / AIDS) 37.769 59.500 61.415 Malaria 26.210 35.000 23.275 Community Based Rehabilitation Inclusive Educ. 122.062 182.472 134.737 Community Managed Health (& Livelihood) Development 72.549 205.785 185.514 Oxfam CMHD Program 18.274 16.040 37.842 Women Empowerment (WE) 25.565 26.463 19.273 Persoonlijke Bestedingsruimte Adviseurs 5.044 10.000 4.364 HRH Progr Human Resource for health 0 0 0 TEA / MFSII for Vietnam 393.986 356.816 352.827 TEA / MFSII for Laos 112.960 113.924 242.765 TEA / MFSII for other countries 208.934 206.123 205.643 New programs 14.730 17.500 2.136 Subtotaal 1.038.083 1.229.623 1.269.791-72 -
5. Toelichting op de staat van baten en lasten over 31 december 2015 Uitkomst Begroting Uitkomst 2015 2015 2014 projectkosten per verslagdatum SDC Seaweed 0 30.194 48.892 Learn 126.616 116.954 0 US-AID 7.594 0 0 Subtotaal 134.210 147.148 48.892 Totaal 1.172.293 1.376.771 1.318.683 Overige projectkosten 0 0 1.676 Afrekeningen projecten voorgaande jaren -119.922 0-1.015 Subsidies en bijdragen 1.052.371 1.376.771 1.319.344 Publiciteit en communicatie 15.085 0 7.791 Personeelskosten 420.523 181.224 329.213 Huisvesting 42.430 13.319 30.459 Kantoor- en algemene kosten 81.355 95.127 45.197 Afschrijving en rente 441 0 381 Totale structurele hulp 1.612.205 1.666.441 1.732.385 Het CBF vraagt een specificatie van de bezoldiging van de directie. Deze specificatie is te vinden in bijlage B-I. Op basis van WNT dient bovendien de bezoldiging van topfunctionarissen als volgt te worden toegelicht: Naam E.P. Wright Beloning 47.357 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn 0 Functie Directeur-bestuurder Duur dienstverband in boekjaar Van 1 januari tot en met 31 december Omvang dienstverband in boekjaar in fte 0,7 Naam J.A.R. Koot Beloning 0 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn 0 Functie Raad van Toezicht, voorzitter Duur dienstverband in boekjaar Van 1 januari tot en met 31 december - 73 -
Naam E.A.J. Josemans Beloning 0 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn 0 Functie Raad van Toezicht, lid Duur dienstverband in boekjaar Van 1 januari tot en met 31 december Naam H. van de Ruit Beloning 0 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn 0 Functie Raad van Toezicht, lid Duur dienstverband in boekjaar Van 1 januari tot en met 31 december Naam Luu Ngoc Hoat Beloning 0 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn 0 Functie Raad van Toezicht, lid Duur dienstverband in boekjaar Van 1 januari tot en met 31 december Naam M. Smits Beloning 0 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn 0 Functie Raad van Toezicht, lid Duur dienstverband in boekjaar Van 1 februari tot en met 31 december Naam P.A. Wempe Beloning 0 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 0 Voorzieningen t.b.v. beloningen betaalbaar op termijn 0 Functie Raad van Toezicht, lid Duur dienstverband in boekjaar Van 1 januari tot en met 28 februari - 74 -
Kostentoerekening De kostentoerekening is op de volgende verdeling gebaseerd. Subsidies en bijdragen Deze post bestaat geheel uit directe projectkosten. Publiciteit en communicatie Deze post heeft betrekking op structurele hulp, voorlichting en eigen fondsenwerving. Op het moment van besteding is al bekend op welke activiteit deze kosten betrekking hebben. De enige uitzondering betreft de periodieke nieuwsbrief. Deze post wordt als volgt verdeeld: - 60% heeft betrekking op voorlichting; - 40% heeft betrekking op eigen fondsenwerving. Personeelskosten Voor elk personeelslid is vastgesteld hoeveel tijd op jaarbasis procentueel wordt besteed aan bepaalde actviteiten. Daarnaast is volgens een registratie en calculatie van directe versus indirecte tijd een uurtarief vastgesteld dat met behulp van de tijdregistratie aan de diverse programma's wordt doorberekend. Huisvestingskosten De huisvestingskosten in Amsterdam worden verdeeld over alle activiteiten. Uitgangspunt zijn de personeelskosten Nederland die ten laste van activiteiten worden gebracht. De huisvestingskosten in Vietnam worden geheel ten laste van structurele hulp gebracht. Kantoor- en algemene kosten De kantoor- en algemene kosten in Amsterdam zijn onder te verdelen in 4 groepen: - die geheel ten laste van beheer en administratie komen. - waarbij de personeelskosten Nederland als uitgangspunt worden genomen - waarbij de vaste verdeling is vastgesteld per grootboekrekening - waarbij per boeking wordt bekeken op welke activiteit ze betrekking hebben. De kantoor- en algemene kosten in Vietnam wordt geheel ten laste gebracht van stucturele hulp. Afschrijving en rente De afschrijving en rente in Amsterdam worden verdeeld over alle activiteiten. Uitgangspunt zijn de personeelskosten Nederland die ten laste van activiteiten worden gebracht. - 75 -
Toelichting lastenverdeling Doelstelling Werving baten Specificatie naar bestemming Eigen Gezamen- Acties Beheer Begroting 2015 Structurele hulp Voorlichting FW lijke acties derden Subsidies Beleggingen & adm Totaal Subsidies en bijdragen 1.376.771 0 0 1.376.771 Afdrachten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Aankopen en verwervingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Uitbesteed werk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Publiciteit en communicatie 0 60.100 65.900 0 0 0 0 0 126.000 Personeelskosten 181.224 32.766 32.766 0 0 12.617 88.871 348.244 Huisvestingskosten 13.319 2.292 2.292 0 0 882 0 6.215 25.000 Kantoor- en algemene kosten 95.127 12.106 13.839 0 0 305 0 49.347 170.724 Afschrijving en rente 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totaal 1.666.441 107.264 114.797 0 0 13.804 0 144.433 2.046.739 Doelstelling Werving baten Totaal Eigen Gezamen- Acties Beheer Totaal 2015 Totaal Werkelijk 31 december 2015 Structurele hulp Voorlichting FW lijke acties derden Subsidies Beleggingen & adm 2015 begroting 2014 Subsidies en bijdragen 1.052.371 0 0 0 0 0 0 0 1.052.371 1.376.771 1.319.344 Afdrachten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Aankopen en verwervingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Uitbesteed werk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Publiciteit en communicatie 15.085 32.941 20.889 0 0 0 0 0 68.915 126.000 108.547 Personeelskosten 420.523 37.885 43.077 0 0 4.302 0 69.075 574.862 348.244 507.641 Huisvestingskosten 42.430 3.409 3.876 0 0 387 0 6.215 56.317 25.000 44.387 Kantoor- en algemene kosten 81.355 10.530 11.983 0 0 107 0 53.926 157.901 170.724 135.431 Afschrijving en rente 441 210 239 0 0 24 0 384 1.298 0 1.008 Totaal 1.612.205 84.975 80.064 0 0 4.820 0 129.600 1.911.664 2.046.739 2.116.358-76 -
Specificatie naar bestemming Doelstelling Werving baten Structurele hulp Voorlichting Eigen Gezamen- Acties Subsidies Beleggingen Beheer Totaal Werkelijk 31 december 2014 fondsen lijke acties derden & adm werving Subsidies en bijdragen 1.319.344 0 0 0 0 0 0 0 1.319.344 Afdrachten 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Aankopen en verwervingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Uitbesteed werk 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Publiciteit en communicatie 7.791 40.679 59.497 0 0 0 0 580 108.547 Personeelskosten 329.213 40.672 40.672 0 0 10.889 0 86.195 507.641 Huisvestingskosten 30.459 3.175 3.175 0 0 850 0 6.728 44.387 Kantoor- en algemene kosten 45.197 15.020 14.417 0 0 3.281 0 57.516 135.431 Afschrijving en rente 381 143 143 0 0 38 0 303 1.008 Totaal 1.732.385 99.689 117.904 0 0 15.058 0 151.322 2.116.358-77 -
6. TOELICHTING OP DE TEA BATEN / LASTEN MFS II 2015 Het Medisch Comite Nederland Vietnam is penvoerder voor de Transition in the East Alliance en ontvangt van het Ministerie van Buitenlandse Zaken een subsidie voor de uitvoering van een vijfjarig programma. Als penvoerder rapporteert het MCNV voor de drie leden van de alliantie. Dit zijn: Medisch Comite Nederland Vietnam - MCNV Global Initiative on Psychiatry - GIP WorldGranny - WG Het Ministerie van Buitenlandse Zaken heeft in een financieel reglement de regels voor rapportage voorgeschreven. Op de volgende pagina staan de cijfers weergegeven die aansluiten bij de uitgebreide TEArapportage die het MCNV namens de alliantie aan het Ministerie van Buitenlandse Zaken heeft gestuurd. - 78 -
6. TOELICHTING OP DE TEA BATEN / LASTEN MFS II 2015 Uitkomst Begroting 2015 2015 Subsidie 1.705.904 1.723.603 Subsidie aanvulling inzake 2014 WG 20.371 0 Subsidie aanvulling inzake 2014 50.853 0 Totale subsidie MFS II 1.777.128 1.723.603 Af: Subsidiebaten mede-indieners GIP 425.494 425.494 Af: Subsidiebaten mede-indieners WG 534.312 500.144 817.322 797.965 Inzake 2015 766.469 797.965 Aanvuling inzake 2014 50.853 0 Subsidie penvoerder 817.322 797.965 Totaal besteed aan doelstelling 1.662.907 1.634.895 Af: Besteed aan doelstelling mede-indieners GIP 410.299 410.299 Af: Besteed aan doelstelling mede-indieners WG 480.368 466.572 Besteed aan doelstelling door penvoerder 772.240 758.024 Aanvulling 2014 0 Af: Aanvulling inzake WG 20.371 0-20.371 0 751.869 758.024 Totaal beheer en administratie 114.221 88.708 Af: Beheer en administratie mede-indieners GIP 15.195 15.195 Af: Beheer en administratie mede-indienders WG 33.573 33.572 Beheer en administratie door penvoerder 65.453 39.941 Totale lasten penvoerder 817.322 797.965 Aansluiting TEA verloopoverzicht met de jaarrekening TEA for Vietnam 393.986 TEA for Laos 112.960 TEA for other countries 208.934 Besteed aan doelstelling penvoerder 715.880 Overhead 65.453 Nog te besteden 1 januari 47.887 Nog te besteden 31 december -11.898 Besteed aan doelstelling penvoerder 817.322-79 -
- 80 -
- 81 -
- 82 -