Verbonden partijen / samenwerkings verbanden 20 16 Bijlage bij de begroting 2016 van de gemeente Montferland
2
Inhoud 1. Inleiding... 5 2. Wat zijn verbonden partijen?... 5 3. Verdeling bestuurszetels... 5 4. Kerngegevens verbonden partijen... 6 4.1 Gemeenschappelijke regelingen... 7 Totaaloverzicht bijdragen/kosten gemeenschappelijke regelingen... 7 Stadsregio Arnhem Nijmegen gevestigd te Nijmegen... 8 Regio Achterhoek gevestigd te Doetinchem... 9 Euregio Rijn-Waal gevestigd te Kleve (Duitsland)... 11 Euregio gevestigd te Gronau (Duitsland)... 12 Omgevingsdienst Achterhoek gevestigd te Hengelo (Gld)... 13 Reinigingsdienst de Liemers gevestigd te Zevenaar... 14 Recreatieschap Achterhoek Liemers gevestigd te Hummelo... 15 Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland gevestigd te Apeldoorn... 16 Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers gevestigd te Doetinchem... 18 Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers gevestigd te Zevenaar... 19 GGD Gelre IJssel gevestigd te Apeldoorn... 20 Werkvoorzieningsschap Wedeo, gevestigd te Doetinchem... 22 Stadsbank Oost Nederland gevestigd te Enschede... 24 4.2 Deelnemingen... 25 Alliander gevestigd te Arnhem... 25 Vitens gevestigd te Zwolle... 25 Nuon Energy gevestigd te Arnhem... 26 Bank Nederlandse Gemeenten gevestigd te Den Haag... 26 Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (coöperatie u.a.)... 27 N.V. Cultureel Centrum Amphion te Doetinchem... 27 4.3 Overige... 29 Samenwerkingsovereenkomst Rekenkamercommissie Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland... 29 Samenwerkingsovereenkomst bedrijventerreinen West Achterhoek... 30 3
4
1. Inleiding In deze bijlage bij de programmabegroting worden de samenwerkingsverbanden van de gemeente Montferland met verbonden partijen uitgewerkt. Samenwerken in een verbonden partij kan een wettelijke plicht (Veiligheidsregio en Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst) en een vrije keus (de overige) zijn. Met uitzondering van deelnemingen die in principe geld opleveren, gaat veel geld van de gemeente om in samenwerking. Het is daarom van belang dat de gemeenteraad sturing kan geven aan en controle op doelrealisatie en de financiën kan uitvoeren op verbonden partijen. Deze bijlage op de programmabegroting geeft de raad de handvatten daartoe. In de paragraaf E Verbonden partijen in de begroting staat een samenvattend overzicht van de verbonden partijen. 2. Wat zijn verbonden partijen? Verbonden partijen zijn, volgens artikel 1 Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV), die partijen (privaat- of publiekrechtelijk) waarin een gemeente zowel een bestuurlijk als een financieel belang heeft. Het gaat om gemeenschappelijke regelingen, vennootschappen, stichtingen en publiek-private samenwerkingsconstructies die gemeentelijk beleid uitvoeren. Er zijn drie soorten verbonden partijen: gemeenschappelijke regelingen, deelnemingen en overige verbonden partijen. Gemeenschappelijke regelingen: de gemeente heeft een overeenkomst met andere partijen op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De gemeente neemt deel in het algemeen bestuur. Een voorbeeld is onze deelname aan de Reinigingsdienst de Liemers. De gemeente betaalt mee aan gemeenschappelijke regelingen. Deelnemingen: de gemeente heeft aandelen en stemt zelf in de aandeelhoudersvergadering. Een voorbeeld is onze deelneming in de Bank Nederlandse Gemeenten. Jaarlijks krijgt de gemeente een dividenduitkering. Overige verbonden partijen: de gemeente werkt samen in andere constructies dan een deelneming of een gemeenschappelijke regeling. Bijvoorbeeld de deelname aan de Samenwerkingsovereenkomst Bedrijventerreinen West Achterhoek en de Rekenkamercommissie BBLM. De gemeentelijke bijdrage dan wel risico is verschillend. De bijdrage varieert van de inzet van uren, bedrag per inwoner tot een aandeel in een verlies. 3. Verdeling bestuurszetels De benoeming van een bestuurslid kan een bevoegdheid van de raad (raadsregeling) zijn of van het college (collegeregeling). Legenda AA afgevaardigde algemene aandeelhoudersvergadering AB algemeen bestuur AL afgevaardigde algemene ledenvergadering BC bestuurscommissie (C) benoemd door het college DB dagelijks bestuur (R) benoemd door de raad GV gemeentelijk vertegenwoordiger plv plaatsvervangend RVC lid van de Raad van Commissarissen VV lid van de Vergadering van Vennoten 5
Verbonden partijen Burgemeester Loeff- Hageman Gemeenschappelijke regelingen 1. Stadsregio Arnhem Nijmegen (C) AB plv AB AB plv AB 2. Regio Achterhoek (C) plv AB AB 3. Euregio Rijn-Waal (R) 4. Euregio Gronau (R) Visser Wolsing Gerritsen Euregioraad 5. Recreatieschap Achterhoek Liemers (C) AB+DB plv AB 6. Omgevingsdienst Achterhoek (C) plv AB AB+DB 7. Reinigingsdienst de Liemers (R) plv AB AB+DB 8. Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland (C) AB 9. Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (C) AB plv AB 10. Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers (C) AB plv AB 11. GGD Gelre IJssel (C) plv AB AB 12. Werkvoorzieningsschap Wedeo (R) plv AB AB+DB 13. Stadsbank Oost Nederland (C) plv AB AB+DB Deelnemingen 14. Alliander (C) AA plv AA 15. NV Nuon Energy 1 16. Vitens (C) AA plv AA 17. Bank Nederlandse Gemeenten (C) AA plv AA 18. CV AGEM (C) plv AL AL 19. NV Cultuur Centrum Amphion (C) AA Overige 20. Rekenkamercommissie BBLM (R) 21. Samenwerkingsovereenkomst stuurgroe West Achterhoek (C) p Raadslid /anders plv Euregioraad Euregioraad (2+2 plv) AB (3+1 plv) AB (3+3 plv) AB (2+2 plv) klankbord groep 2 4. Kerngegevens verbonden partijen Per gemeenschappelijke regeling is de doelstelling annex het openbaar belang, het bestuurlijk en financieel belang, enkele kritische financiële gegevens, de risico s en afdekking daarvan en de wijze van rapporteren en verantwoorden door de regeling in de tabellen weergegeven. Van de deelnemingen treft u een overzicht van de kernactiviteiten, kritische financiële gegevens en bestuurlijke relatie aan. De toegepaste definities van de financiële gegevens zijn: saldo van baten en lasten het gerealiseerde totaal saldo baten en lasten exclusief de onttrekkingen of toevoegingen aan de reserves gerealiseerd resultaat het gerealiseerde totaal saldo baten en lasten inclusief de onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves eigen vermogen som van de reserves exclusief het jaarresultaat vreemd vermogen som van de voorzieningen en vaste langlopende schulden 1 Vanaf 1 juli 2015 is gemeente geen aandeelhouder meer. 6
4.1 Gemeenschappelijke regelingen De algemene bijdragen aan en/of de kosten van de diensten van de regelingen zijn: Totaaloverzicht bijdragen/kosten gemeenschappelijke regelingen Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 1. Stadsregio Arnhem Nijmegen 106.913 107.000 0 2. Regio Achterhoek 158.742 163.000 154.800 3. Euregio Rijn-Waal 7.100 7.100 7.200 4. Euregio Gronau 0 0 10.100 5. Omgevingsdienst Achterhoek 273.580 315.000 319.500 6. Reinigingsdienst de Liemers 1.062.000 1.109.000 1.209.000 7. Recreatieschap Achterhoek Liemers 0 0 0 8. Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland 1.537.296 1.688.000 1.699.000 9. Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers 79.220 160.000 160.000 10. Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de 603.000 438.000 605.000 Liemers 11. GGD Gelre IJssel 474.000 479.000 481.000 12. Werkvoorzieningsschap Wedeo 6.135.838 6.032.000 5.477.000 13. Stadsbank Oost Nederland 279.939 262.000 305.700 Totaal 10.717.628 10.760.100 10.428.300 7
Stadsregio Arnhem Nijmegen gevestigd te Nijmegen Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De stadsregio heeft als doelstelling een adequate aanpak van de grootstedelijke problematiek in en de bevordering van een evenwichtige ontwikkeling van het gebied, zulks met inachtneming van hetgeen in deze regeling en andere toepasselijke wetgeving is bepaald. Ten behoeve van deze doelstelling verricht de Stadsregio sturende, plannende en coördinerende taken op het terrein van: ruimtelijke ordening en grondbeleid volkshuisvesting verkeer en vervoer economische ontwikkeling milieu Gemeenten: Arnhem, Beuningen, Duiven, Doesburg, Groesbeek, Heumen, Lingewaard, Millingen aan de Rijn, Montferland, Mook en Middelaar, Nijmegen, Overbetuwe, Renkum, Rheden, Rijnwaarden, Rozendaal, Ubbergen, Westervoort, Wijchen en Zevenaar In de Stadsregioraad hebben zitting de burgemeester en een wethouder De deelnemende gemeenten dragen bij op basis van het aantal inwoners. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 2.296.618-60.000-0 - gerealiseerd resultaat - eigen vermogen 4.898.000 n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen 2.897.000 n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant positief n.v.t. n.v.t. - bijdrage per inwoner 3,07 3,07 0 - idem totaal 106.913 107.000 0 Risico s Het liquidatieplan geeft een realistische inschatting van de (financiële) risico s. Zoals het er nu uitziet zijn er voldoende financiële reserves aanwezig voor het opvangen van die risico s. Het grootste aandachtspunt hierbij is de personele frictiekosten. Mocht zich daarbij toch het slechts denkbare scenario voordoen (de maximale loonkosten bedragen dan 4,5 miljoen op basis van het sociaal plan, terwijl de totale voorziening ruim 2 miljoen bedraagt), komt dat voor Montferland neer op een financieel risico van maximaal 120.000. Actualiteit/beleidsvoornemens De regeling is per 1 juli 2015 opgeheven. De financiële vereffening loopt door tot in 2016. De opgestelde programmabegroting 2016 is gebaseerd op het vastgestelde liquidatieplan en is gericht op de budgettair neutrale afwikkeling. Rapportages Begroting en liquidatierekening 8
Regio Achterhoek gevestigd te Doetinchem Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De Regio Achterhoek heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijk belangen van de gemeenten op het gebied van: grensoverschrijdende samenwerking verkeer en vervoer economische ontwikkeling en arbeidsmarkt jeugd en onderwijs cultuur, waaronder de zorg voor het oud-archief recreatie en toerisme zorg en welzijn milieu en afval ruimtelijke ontwikkeling en volkshuisvesting Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk De gemeente is met een collegelid vertegenwoordigt in het algemeen bestuur. De bijdrage van de deelnemende gemeenten, exclusief de projecten Agenda 2010, vindt plaats op basis van het aantal inwoners. De projecten die voortvloeien uit de Agenda 2020 kennen een wisselende eigen financiering. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 9.000 75.000-68.000- - gerealiseerd resultaat 38.000 0 0 - eigen vermogen 997.000 738.000 670.000 - vreemd vermogen 6.218.000 5.500.000 5.250.000 - oordeel accountant Positief n.v.t. n.v.t. - bijdrage per inwoner 4,56 4,65 4,69 - idem totaal 158.742 163.000 154.800 2 Risico s De Regio Achterhoek heeft geen risico s die niet onder het normale bedrijfsrisico vallen. De huidige weerstandscapaciteit is voldoende om deze risico s op te kunnen vangen. Eventuele gevolgen van de invoering van de vennootschapsbelasting zijn niet in de begroting opgenomen. Actualiteit/beleidsvoornemens De Regio Achterhoek zet zich in voor een economisch sterke, vitale en verbonden regio die slim inspeelt op grote uitdagingen, zoals de gevolgen van de demografische ontwikkelingen. De Regio Achterhoek voert hiertoe vijf taken uit, waarbij het zwaartepunt ligt bij de eerste taak. 1. Belangenbehartiging en benutten externe betrekkingen 2. Intergemeentelijke afstemming en betrekken gemeenteraden 3. Verbindingen leggen voor projecten 4. Organiseren inbreng overheid in 3O-samenwerking 5. Detachering aan stuurgroep A2020 De Achterhoek Agenda 2020 met de drie hoofdopgaven Werken, Wonen en Bereikbaarheid is daarbij leidend. Het bestuur van de Regio Achterhoek is op de hoogte gesteld van de uittredingsbesluiten en is verzocht de uittreedprocedure op te starten. Verwacht wordt dat de daadwerkelijke uittreding niet per 2016 is gerealiseerd. 2 Exclusief de bijdrage aan de Euregio Gronau. Vanaf 2016 is de gemeente rechtstreeks deelnemer inclusief de betaling van de bijdrage van 0,29 per inwoner. Zie pagina 12. 9
Regio Achterhoek gevestigd te Doetinchem Rapportages Begroting, bestuurs- en budgetrapportages en jaarstukken. 10
Euregio Rijn-Waal gevestigd te Kleve (Duitsland) Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De Euregio Rijn-Waal heeft als belangrijkste doel de grensoverschrijdende samenwerking op het gebied van economie en maatschappij te verbeteren en te intensiveren. In het werkgebied van de Euregio Rijn-Waal bestaan veel mogelijkheden voor een sterke economische en maatschappelijke ontwikkeling. De Euregio Rijn-Waal brengt partners bij elkaar om gezamenlijke initiatieven te starten en zo gebruik te maken van synergieeffecten. Er zijn 56 organisaties lid waarvan 31 gemeenten uit Nederland en 20 gemeenten Duitsland, regionale bestuursorganisaties en kamers van koophandel uit de grensregio. Een collegelid en twee raadsleden zijn lid van de Euregioraad. De bijdrage van de deelnemende gemeenten is gebaseerd op het aantal inwoners. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 6.353 7.100 n.n.b. 3 - gerealiseerd resultaat 6.353 - eigen vermogen 1.307.000 n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen 165.000 n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant goedkeurend n.v.t. n.v.t. - bijdrage per inwoner 0,21 0,24 0,24 - idem totaal 7.125 8.000 8.000 Risico s Geen informatie. Actualiteit/beleidsvoornemens Er worden geen ontwikkelingen verwacht die van belang zijn voor de financiële bijdrage. De begroting en jaarstukken worden opgesteld met inachtneming van de regelingsvoorstellen voor het lopende financieel beheer van de gemeenten in Nordrhein-Westfalen (NKF-Finanzmanagement- NKF Fivo NRW). Rapportages Begroting en financieel verslag. 3 Nog niet beschikbaar conform de Duitse regelgeving. 11
Euregio gevestigd te Gronau (Duitsland) Programma - beleidstaak 1 Relatie inwoners en bestuur - Bestuurlijke samenwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De EUREGIO richt zich op het behartigen van de belangen van de leden tegenover internationale, nationale en andere organisaties. De EUREGIO fungeert als draaischijf voor gemeenten, steden en (Land-)Kreise, burgers, samenwerkingsverbanden, ondernemingen etc. De taken lopen uiteen van adviesverlening en voorlichting via coördinerende werkzaamheden tussen overheden en andere organisaties tot de ontwikkeling en uitvoering van programma s en projecten. Vooral in het kader van de laatstgenoemde activiteit worden financiële middelen aangevraagd, in ontvangst genomen en daarover beschikt. Indien het voor de uitvoering van deze taken nodig zal zijn, kan de EUREGIO economische activiteiten verrichten. Dit dient restrictief te worden opgevat aangezien de EUREGIO geen commerciële marktactiviteiten in klassieke zin zal ontplooien en zonder winstoogmerk. De Duitse gemeenten en steden uit de Kreizen Borken, Coesfeld, Steinfurt, Warendorf en Grafschaft Bentheim, Stadt Münster, Landkreis Osnabrück, Stadt Osnabrück en gemeinden Emsbüren, Salzbergen en Spelle (totaal 76). De Nederlandse gemeenten uit Twente en Achterhoek (inclusief de beide regiobesturen) en Coevorden, Hardenberg en Ommen (totaal 25). Er zijn drie raadsleden als vertegenwoordigers van de gemeente in het Algemeen Bestuur aangewezen. De bijdrage van de deelnemers is gebaseerd op het aantal inwoners. De bijdrage van de gemeente Montferland loopt via de begroting van de Regio Achterhoek. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 50.700-0 - bijdrage per inwoner 0,35 0,35 0,29 - idem totaal Via de GR Regio Achterhoek. Via de GR Regio Achterhoek 10.100 Risico s Nog niet bekend. Actualiteit/beleidsvoornemens Nog niet bekend Rapportages Nog niet bekend 12
Omgevingsdienst Achterhoek gevestigd te Hengelo (Gld) Programma - beleidstaak 3 Beheer leefomgeving - Omgevingsvergunning handhaving 2 Wonen - Omgevingsvergunning aanvraag Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De Omgevingsdienst Achterhoek voert de wettelijke milieutaken uit voor de tien deelnemende gemeenten en de provincie Gelderland. Het gaat hierbij om vergunningverlening, toezichthouden en handhaving van de milieuwetgeving. Hierdoor wordt gewerkt aan een gezonde, schone en veilige leefomgeving voor inwoners en bedrijven in ons werkgebied. De gemeenten Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Lochem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk en Zutphen en de provincie Gelderland De gemeente is met een collegelid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur en is tevens lid van het dagelijks bestuur. De deelnemersbijdragen zijn/worden berekend op basis van: - de daadwerkelijke loonsommen (inclusief vacatureruimte) - het aantal ingebrachte fte's en - de daadwerkelijk door de deelnemers ingebrachte budgetruimte voor (specialistische) inhuur. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 36.408-0 0 - gerealiseerd resultaat 7.563-0 0 - eigen vermogen 447.000 n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen 579.000 4 n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant Goedkeurend n.v.t. n.v.t. - overige bijdragen 273.580 315.000 319.000 Risico s De geïnventariseerde risico s behoren tot de reguliere bedrijfsrisico s namelijk: loon- en prijsontwikkelingen, ziekteverzuim, risico s taakuitvoering, werkkostenregeling en de invoering vennootschapsbelasting. In de loop van 2015 wordt een notitie aan het algemeen bestuur aangeboden. Actualiteit/beleidsvoornemens De ODA streeft er naar de sturing op de eigen resultaten, de eigen efficiëntie en ondersteuning van de eigen organisatie te verbeteren. Het voornemen is om in 2017 te starten met een model van outputfinanciering. Vooralsnog is er voor Montferland geen aanleiding om de gemeentelijke koers, zo weinig mogelijk taken beleggen in de ODA, te wijzigen. Door het opnemen van een stelpost vervanging langdurig ziekteverzuim stijgt de bijdrage licht. Rapportages Begroting en jaarstukken 4 Betreft voorzieningen voor enkele rechtspositionele verplichtingen en uitvoering voormalige provinciale taken. Deze voorzieningen zijn gecompenseerd door een afkoopsom van de provincie. 13
Reinigingsdienst de Liemers gevestigd te Zevenaar Programma - beleidstaak 3 Beheer leefomgeving - Afvalverwijdering en -verwerking Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De samenwerking heeft als doel: Het inzamelen van afvalstoffen, als bedoeld in de Wet milieubeheer en de daaruit voortvloeiende verordeningen van de deelnemende gemeenten, voor zover deze taak door de deelnemende gemeenten aan de dienst wordt opgedragen en door het dagelijks bestuur van de dienst wordt geaccepteerd; De verzorging van de eventueel ten behoeve van de Reinigingsdienst in te richten terreinen en gebouwen; De verzorging van de ten behoeve van de Reinigingsdienst aangeschafte materialen en materieel; Alle andere taken, die door de raden der deelnemende gemeenten bij eensluidend besluit worden opgedragen. Gemeenten: Montferland en Zevenaar Een collegelid en drie raadsleden zitten in het algemeen bestuur. Het collegelid is tevens dagelijks bestuurder. De kosten van de RDL worden toegerekend op basis van nacalculatie. De kosten in de begroting vormen de basis voor de voorschotten die de gemeenten Montferland en Zevenaar betalen, de uiteindelijke afrekening volgt op grond van de jaarrekening. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 68.000 5 0 0 - gerealiseerd resultaat - eigen vermogen 0 0 0 - vreemd vermogen 6 0 0 0 - oordeel accountant goedkeurend n.v.t. n.v.t. - bijdrage totaal 1.062.000 1.109.000 1.209.000 Risico s De RDL is een puur uitvoerende gemeenschappelijke regeling waarvan de lasten redelijk nauwkeurig zijn te ramen en incidenten zeldzaam zijn. Overschotten of tekorten worden bij de jaarrekening afgewikkeld via de deelnemende gemeenten. Als enig risico is de verwerking van grond genoemd in de paragraaf weerstandsvermogen. Hiervoor is een bedrag begroot in 2016 van 5.040. De grond wordt opgeslagen om te verwerken in grondwerken. Tot nu toe bleek de grond nooit vervuild. Als er toch een keer vervuiling optreedt, kunnen er extra kosten ontstaan. Actualiteit/beleidsvoornemens De RDL voert in opdracht van de gemeente de afvalverwijdering en verwerking uit en volgt het beleid dat door de individuele gemeente bepaald wordt. Rapportages Begroting en jaarstukken 5 Wordt direct verrekend met de twee deelnemende gemeenten. 6 De vaste activa van de RDL met een boekwaarde per ultimo 2014 van circa 1.450.000 is gefinancierd bij de gemeente Zevenaar. 14
Recreatieschap Achterhoek Liemers gevestigd te Hummelo Programma 4 Economie en toerisme; beleidstaak Toerisme en recreatie Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang Het RAL is per 1 januari 2014 ontmanteld maar is nog niet opgeheven. Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Duiven, Lochem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Rijnwaarden, Westervoort, Winterswijk en Zutphen. Een collegelid zit in het algemeen bestuur en is tevens lid van het dagelijks bestuur. Aan het RAL wordt met ingang van 2014 geen (financiële) bijdrage meer toegekend. Verwacht wordt dat de daadwerkelijke opheffing van de organisatie met het resterende (en daarvoor gereserveerde) budget afgehandeld kan worden. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten N.v.t. N.v.t. N.v.t. Risico s Het is thans een slapende organisatie die voorlopig in stand blijft om de laatste zaken af te kunnen handelen (afstoting recreatiegebied De Bijland), er nog financiële verplichtingen bestaan, er nog personeel in dienst is en er mogelijk nog personele verplichtingen uit het sociaal plan kunnen voortkomen. In de (laatste) jaarrekening 2013 zijn een voorziening voor het sociaal plan van het personeel van 1,1 miljoen en afkoopsommen voor de ontmanteling van circa 9 miljoen opgenomen. Actualiteit/beleidsvoornemens N.v.t. Rapportages N.v.t. 15
Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland gevestigd te Apeldoorn Programma - beleidstaak 5 Leefbaarheid, veiligheid en cultuur - Regionale brandweer en rampenbestrijding Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang Het behartigen van de belangen van de gemeenten op het terrein van de brandweerzorg, rampenbestrijding en crisisbeheersing en geneeskundig hulpverlening met behoud van de lokale verankering, zoals neergelegd in de Wet Veiligheidsregio s. Uit te voeren taken: brandweer, GHOR en gemeentelijke en regionale rampenbestrijding. Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk, Brummen, Lochem, Zutphen, Apeldoorn, Voorst, Epe, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Heerde en Hattem. De burgemeester is q.q. lid van het algemeen bestuur. De deelnemende gemeenten dragen voor het concern VNOG bij op basis van het aantal inwoners. De bijdrage voor de cluster Brandweer Achterhoek West is gebaseerd op een combinatie van verdeelsleutels namelijk het aantal inwoners, kapitaallasten en historische kosten. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 730.897-0 0 - gerealiseerd resultaat - eigen vermogen 6.220.000 n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen 21.100.000 n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant Goedkeurend n.v.t. n.v.t. - bijdrage per inwoner concern 7,93 - idem totaal 1.537.296 276.000 1.669.000 - bijdrage Cluster Brandweer Achterhoek West Geen uitsplitsing 1.412.000 Geen uitsplitsing Risico s Door de structuur van de organisatie is de VNOG voor haar inkomsten sterk afhankelijk van de overheid. Dit heeft belangrijke invloed op de bedrijfsvoering. Het is de verwachting dat het einde van alle bezuinigingen nog niet in zicht is. Het valt niet uit te sluiten dat de VNOG de komende jaren geconfronteerd wordt met aanvullende bezuinigingen. Door de VNOG is een aantal risico s benoemd waarvan het merendeel valt binnen de normale risico s van de bedrijfsvoering. Op een fors aantal plaatsen voldoen de posten en kantoorlocaties formeel niet aan de Arbowet door het ontbreken van een risicoinventarisatie. Hiervoor wordt in 2014 een inventarisatie opgezet. Door de structuur van de organisatie is deze voor haar inkomsten sterk afhankelijk van de overheid. Dit heeft belangrijke invloed op de bedrijfsvoering. Actualiteit/beleidsvoornemens De begroting 2016 is meer indicatief, technisch van aard en beleidsarm te noemen. Er is deels geanticipeerd op een andere programmering ten gevolge van VNOG-risicogericht (de uitwerking van het project MOED). Na implementatie hiervan wordt aan alle gemeenten een vergelijkbare kwaliteit van (brandweer)zorg geleverd in relatie tot de risico s in het gebied. Een aantal zaken lopen er bij de VNOG die ook in onderling verband moeten worden bezien namelijk: 16
Veiligheidsregio Noord en Oost Gelderland gevestigd te Apeldoorn verdeelmodel (incl. BCF, BDUR en loon- en prijscompensatie) herzieningen nota reserves & voorzieningen clustervoorstel structurele bezuiniging cq de lopende taakstellingen onderzoek structurele onderuitputting begroting individuele gemeente heeft geen invloed meer op de begroting; de totaliteit moet worden bezien en op inhoud zullen er keuzes gemaakt moeten worden om de financiële huishouding daarop aan te passen. Al met al kunnen bovenstaande zaken een aanzienlijke invloed hebben (zowel positief als negatief) op de gemeentelijke bijdrage. In de begroting 2016 zijn: de taakstellingen uit het project MOED, totaal 1,2 miljoen, zijn opgenomen; een hogere indexering van de inwonersbijdrage toegepast dan het Achterhoekse voorstel 0,75%; de extra taakstelling van 55.000 op basis van de KTDbesluiten is niet gehonoreerd. In onderzoek zijn vier modellen die als basis kunnen dienen voor de inwonersbijdrage namelijk een verdeling op basis van de huidige (historische) kosten, het aantal inwoners, de risico s op basis van de uitkering gemeentefonds (onderdeel brandweer en rampenbestrijding), de slagkracht. Het nieuwe verdeelmodel treedt pas bij de begroting 2017 in werking. Rapportages Kadernota, begroting, Financiële verkenning (najaar) en jaarstukken. 17
Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers gevestigd te Doetinchem Programma beleidstaak 5 Leefbaarheid, veiligheid en cultuur - Musea en oudheidkunde Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang Archieven van de deelnemende gemeenten in goede, geordende en toegankelijke staat brengen, beheren en behouden en toezicht houden op de niet overgedragen archieven (uitvoeren wettelijke taak van de gemeenten). Het in stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed in het gebied van de Achterhoek en de Liemers. Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk Een collegelid maakt deel uit van het algemeen bestuur. Vanaf het begrotingsjaar 2015 wordt de bijdrage van de deelnemende gemeenten verdeeld op basis van het aantal meters archief. De bijdrage voor de jaren 2015 tot en met 2018 is bepaald op 115,00 per meter per jaar. De bijdrage van de gemeente Montferland is bepaald op afgerond 1.392 meter namelijk: in beheer 753,630 m collectie 38,609 m over te brengen 600,000 m Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 79.916 11.000-10.000 - gerealiseerd resultaat 0 10.000 - eigen vermogen 22.900 91.000 101.000 - vreemd vermogen 482.000 482.000 482.000 - oordeel accountant Goedkeurend n.v.t. n.v.t. - bijdrage totaal 79.220 - - - bijdrage per meter archief 115,00 115,00 - idem totaal 160.000 160.000 Risico s De risico s binnen het Erfgoedcentrum zijn gering. Genoemd zijn subsidie niet wettelijke streek-eigen-taken, loon- en prijsontwikkelingen en cafetariamodel personeel. Een weerstandsvermogen van 10% van de omzet is 20.000, wordt voldoende geacht. Actualiteit/beleidsvoornemens Vanaf 2015 wordt de bijdrage van de gemeenten alleen op basis van het aantal meters archief toegerekend. In de bepaling van het aantal meters is rekening gehouden met nog in beheer komend archief. Voor Montferland betekent dat er voor afgerond 1.392 meter is toegerekend. Voor de nieuwe meerjarenbegroting 2019-2022 zal eind 2017 een nieuwe meting worden gedaan ten behoeve van de bijdrage. Rapportages Begroting en jaarstukken. 18
Huisvesting Voortgezet Onderwijs in de Liemers gevestigd te Zevenaar Programma - beleidstaak 7 Jeugd en onderwijs - Onderwijshuisvesting Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De samenwerking heeft als doel de uitvoering, de financiering en bekostiging van de gemeentelijke taak op het gebied van de huisvesting van het voortgezet onderwijs. Gemeenten: Duiven, Montferland en Zevenaar Een collegelid is afgevaardigd in het algemeen bestuur van de regeling. De bijdrage van de deelnemende gemeenten is afhankelijk van het aantal leerlingen van het voortgezet onderwijs dat in gemeente, voor wat betreft het voortgezet onderwijs, is gehuisvest op de teldatum 1 oktober van het voorgaande kalenderjaar. Jaarlijks wordt bij de begroting het aantal leerlingen voor het begrotingsjaar vastgesteld. Daarbij wordt de weging van de soort voortgezet onderwijs in acht genomen. Onder weging wordt verstaan de factor die het Rijk hanteert bij de berekening van de vergoeding per leerling voor huisvestingslasten in de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 0 0 0 - gerealiseerd resultaat 0 0 0 - eigen vermogen 1.114.000 1.099.000 - - vreemd vermogen 0 0 - - oordeel accountant Nog niet gecontroleerd - bijdrage aan 603.000 438.000 605.000 - bijdrage uit reserve GR 294.000-184.000-179.000- Risico s De verrekening van de werkelijke kosten met het door de afzonderlijke gemeenten Montferland, Duiven en Zevenaar verschuldigde bijdragen aan de gemeenschappelijke regeling geschiedt via de centraal aangehouden egalisatiereserve huisvesting VO bij de gemeente Zevenaar. Actualiteit/beleidsvoornemens De nieuwbouw voor het Vestersbos in Zevenaar is gerealiseerd. De kapitaallasten en dergelijke zijn vanaf 2015 verwerkt in de begroting. De bijdrage van de gemeente is hoger en wordt verrekend met de reserve onderwijshuisvesting. Rapportages Begroting en jaarstukken (eens per jaar). 19
GGD Gelre IJssel gevestigd te Apeldoorn Programma - beleidstaak 8 Zorgzame samenleving - Openbare gezondheid Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De GGD heeft tot doel het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten op het terrein van de openbare gezondheidszorg, zulks met inachtneming van hetgeen in deze regeling nader is bepaald met betrekking tot de taken en bevoegdheden van de GGD. Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Winterswijk, Brummen, Lochem, Zutphen, Apeldoorn, Voorst, Epe, Putten, Ermelo, Harderwijk, Nunspeet, Elburg, Oldebroek, Heerde en Hattem. Een collegelid is afgevaardigd in het algemeen bestuur van de regeling. De gemeentelijke bijdrage wordt berekend op basis van een bedrag per inwoner. De niet wettelijke plusproducten worden doorberekend op basis van het aantal geleverde producten tegen de kostprijs. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 29.000 0 0 - gerealiseerd resultaat 238.000 0 0 - eigen vermogen 3.145.000 n.v.t. 2.365.000 - vreemd vermogen 3.886.000 n.v.t. 3.500.000 - oordeel accountant Nog niet 7 n.v.t. n.v.t. - bijdrage per inwoner 13,53 13,70 13,70 - idem totaal 474.000 479.000 481.000 Risico s - In de begroting 2016 worden de risico s van de plusproducten gekwantificeerd. - De GGD werkt (volgens afspraak) met een vuistregel. De benodigde buffer (capaciteit) om risico s op te vangen wordt geschat op een vast % van de omzet. Uit deze rekensom komt 1.494.000. - Het weerstandsvermogen is redelijk, niet meer dan nodig is. Maar let op! De begroting bevat ook een passage over de risicoanalyse JGZ uittreden. Deze risico s zijn niet gekwantificeerd, maar kunnen zich wél voordoen. - Het weerstandsvermogen is 100%, waarbij opgemerkt moet worden dat van de basisproducten 50% aangehouden moet worden bij de gemeenten. Er wordt een inhoudelijke discussie gevoerd over de JGZ. Daarbij behoort de mogelijkheid dat de JGZ niet meer uitgevoerd zal gaan worden door de GGD. Een andere mogelijkheid is dat de JGZ een Pluspakket van de GGD wordt. Voor de GGD als organisatie, maar ook voor de begroting kan bovenstaande ontwikkeling grote gevolgen hebben. Actualiteit/beleidsvoornemens De begroting 2016 is geheel in lijn met de kaders en doelen van de Bestuursagenda 2015-2018 en gaat uit van de wettelijke kaders van de Wet publieke gezondheid. Een notitie over de wettelijke/verplichte en bovenwettelijke/niet verplichte taken wordt nog aan het AB aangeboden. In 2016 komt er een discussie over mogelijke bezuinigingen in samenhang met de inhoud en omvang van het takenpakket van de GGD. De ontwikkelingen in het Sociaal Domein gaan hierin een rol 7 Jaarrekening 2014 is technisch gereed; de accountantscontrole is nog niet afgerond. 20
GGD Gelre IJssel gevestigd te Apeldoorn spelen, zoals het belang van preventie. De GGD wil in december 2015 al de uitgangspuntennota 2017 naar de gemeenten te sturen. Hierdoor ontstaat waarschijnlijk meer ruimte voor de gemeenteraden om hun visie daarop te geven. Rapportages Uitgangspuntennota, begroting en jaarstukken 21
Werkvoorzieningsschap Wedeo, gevestigd te Doetinchem Programma beleidstaak 9 Werk en Inkomen - Sociale werkvoorziening Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De Wedeo heeft tot taak de gemeenschappelijke belangen van de drie deelnemende gemeenten te behartigen op het gebied van de sociale werkvoorziening, andere vormen van gesubsidieerde arbeid anders dan op het gebied van de sociale werkvoorziening, en andere activiteiten gericht op maatschappelijke en of arbeidsparticipatie. Gemeenten: Montferland, Doetinchem en Oude IJsselstreek De gemeente is met een collegelid en twee raadsleden vertegenwoordigd in het algemeen bestuur. Het collegelid is tevens lid van het dagelijks bestuur. De bijdrage van de deelnemende gemeenten is onderscheiden in een bijdrage in een eventueel negatief exploitatieresultaat en de doorbetaling van de Rijkssubsidie WSW. Wedeo draagt zorg voor doorbetaling van de subsidie aan andere SW-bedrijven waar inwoners uit Montferland werkzaam zijn (met name Presikhaaf). Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 81.000 137.000-35.000- - gerealiseerd resultaat 81.000 0 - eigen vermogen 6.015.000 n.v.t. n.v.t. - vreemd vermogen 2.645.000 n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant Goedkeurend n.v.t. n.v.t. - bijdrage per fte WSW 0,00 0,00 0,00 - bijdrage totaal 0 0 0 - overige bijdragen n.l. doorbetaling rijkssubsidie 6.136.000 6.032.000 5.477.000 Risico s De deelnemende gemeenten zijn aansprakelijk voor eventuele tekorten en de financiële gevolgen van een opheffing van de verbonden partij naar rato van het aantal WSW-medewerkers, herleid naar fulltime equivalenten, van hun gemeente. De norm weerstandsvermogen (de reserve bedrijfsrisico) is bepaald op 35% van het balanstotaal met een minimum van 4,1 miljoen. Eind 2015 is het saldo van de reserve bijna 4,5 miljoen. De Participatiewet en de daarmee gepaard gaande bezuiniging op de fictieve 8 rijkssubsidie WSW betekent dat de inkomsten van Wedeo verder zullen afnemen. Men verwacht het negatieve subsidieresultaat te kunnen compenseren door het resultaat uit bedrijfsvoering te verbeteren. Onder ander door de gerealiseerde afbouw van activiteiten in eigen beheer en de groei van extern plaatsen van medewerkers. Uitgegaan wordt van een stijging van de opbrengst per fte met 10% ten opzichte van 2014. Ook is in de begroting 2016 ten opzicht van 2014 uitgegaan van een verdubbeling van het aantal re-integratieopdrachten. Deze zullen grotendeels moeten komen door gemeentelijke reintegratieopdrachten. Op langere termijn betekent de voorgaande uitstroom van WSWmedewerkers, zonder compensatie door nieuwe activiteiten (bv uitvoering nieuw beschut en andere re-integratieopdrachten) dat de verbetering van het resultaat uit bedrijfsvoering onvoldoende zal zijn om de zekere tekorten op het subsidieresultaat op te vangen. 8 Gesproken wordt van fictieve omdat het Wsw budget per 1 januari 2015 onderdeel uitmaakt van het Participatiebudget en derhalve niet separaat is te benoemen. 22
Werkvoorzieningsschap Wedeo, gevestigd te Doetinchem Mogelijke effecten van de invoering van de vennootschapsbelasting zijn niet aangegeven. Actualiteit/beleidsvoornemens De begroting 2016 is gebaseerd op het eigenstandig voortzetten van de entiteit Wedeo. Per 1 januari 2016 is Wedeo onderdeel van de nieuwe organisatie die uitvoering geeft aan de Participatiewet voor de gemeenten Doetinchem en Oude IJsselstreek. Montferland heeft er voor gekozen om de Participatiewet zelfstandig uit te voeren. Aan uw raad is het voornemen tot uitreding inmiddels voorgelegd. Per 1 januari 2015 is de Participatiewet in werking getreden. Dit betekent onder andere dat instroom in de WSW niet meer mogelijk is. Huidige WSW-ers behouden tot hun pensioengerechtigde leeftijd hun rechten. Hiernaast wordt het fictieve subsidiebedrag per werknemer afgebouwd. De gemeente kan, na indicatiestelling, beschut werk aanbieden aan mensen waarvan het niet waarschijnlijk is dat zij regulier kunnen gaan werken. De invoering van de Participatiewet ging ook gepaard met een aanzienlijk verlaging van het re-integratiebudget. De kosten gaan als gevolg van de structurele verlaging van het fictieve subsidiebedrag voor de uitvoering van de WSW in steeds grotere mate drukken op de voor re-integratie beschikbare middelen. Het is op lange termijn niet haalbaar om het negatieve subsidieresultaat op te vangen met een stijging van het resultaat uit bedrijfsvoering. Genoemde drie ontwikkelingen kunnen aanleiding zijn om de koers richting van de regeling gedurende het jaar 2015 te herzien. Er zijn verschillende scenario`s denkbaar, namelijk: - In stand houden voor de doelgroep WSW/Beschut werk. - Uittreden uit of na ontmanteling niet intreden in de nieuwe entiteit. Montferland zou dan een inkooprelatie kunnen aangaan met de nieuwe entiteit. Rapportages Begroting, tussenrapportages en jaarstukken van Wedeo. Single information single audit (Sisa) vindt plaats in de jaarstukken van de gemeente 23
Stadsbank Oost Nederland gevestigd te Enschede Programma - beleidstaak 9 Werk en Inkomen - Gemeentelijk minimabeleid Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De bank is een kredietbank en heeft tot doel om een, zowel vanuit een bedrijfseconomische alsook maatschappelijke optiek bezien, verantwoord pakket van financiële dienstverlening aan te bieden aan de inwoners van de deelnemende gemeenten. Gemeenten: Aalten, Almelo, Berkelland, Borne, Bronckhorst, Dinkelland, Enschede, Haaksbergen, Hellendoorn, Hengelo, Hof van Twente, Lochem, Losser, Montferland, Oldenzaal, Oost Gelre, Oude IJsselstreek, Rijssen-Holten, Tubbergen, Twenterand, Wierden en Winterswijk. De gemeente is in het algemeen bestuur vertegenwoordig door een collegelid. De financiering van de Stadsbank kent twee onderdelen namelijk: de bestaanskosten op grond van de gemeenschappelijke regeling die voor 50% doorberekend worden op basis van het aantal huishoudens van de gemeenten en voor 50% naar rato van de afgenomen omzet; de dienstverlening wordt gefactureerd aan de hand van de geleverde diensten aan de gemeente conform het productenboek en de daarin opgenomen tarieven. Jaarrekening 2014 Begroting 2015 Begroting 2016 - saldo van baten en lasten 1.268.000-0 9.800- - gerealiseerd resultaat 10.800 0 0 - eigen vermogen 1.741.000 1.662.000 1.652.000 - vreemd vermogen 4.438.000 n.v.t. n.v.t. - oordeel accountant goedkeurend n.v.t. n.v.t. - bijdrage bestaanskosten: per huishouden 2,21 1,96 2,20 huishouden 32.558 28.600 32.300 omzet 36.109 31.400 35.400 totaal bestaanskosten 68.667 60.000 67.700 - vergoeding diensten 211.272 202.000 238.000 - totaal 279.939 262.000 305.700 Risico s De weerstandscapaciteit is volgens de begroting 2016 ruim 1,7 miljoen en is 15,7% en is daarmee minimaal op de gewenste normstelling van 15% van de personele uitgaven. Actualiteit/beleidsvoornemens De deelnemende gemeenten hebben behoefte aan meer maatwerkoplossingen. De Stadsbank is bezig een dienstverleningsmodel te ontwikkelen die in deze behoefte voorziet. De financiële effecten hiervan worden in november in de primaire begroting verwerkt. De kosten aan bijzondere bijstand voor beschermingsbewind meerderjarigen neemt fors toe (landelijk probleem). De gemeente gaat mensen die beschermingsbewind nodig hebben, bij voorkeur toe leiden naar het product beschermingsbewind van de Stadsbank Oost Nederland. Dit vanwege zowel de kosten als de geleverde kwaliteit. De kosten van afgenomen producten bij de Stadsbank zullen toenemen maar de uitgaven aan bijzondere bijstand aan bedrijven die nu bijzondere bijstand voor de kosten van beschermingsbewind aanvragen zullen verminderen. Rapportages Begroting en jaarstukken. 24
4.2 Deelnemingen Alliander gevestigd te Arnhem Programma - beleidstaak Algemene dekkingsmiddelen - Deelnemingen / beleggingen Kernactiviteiten Activiteiten binnen het wettelijk netbeheer zoals aanleg en onderhoud van elektriciteits- en gasnetwerken. Activiteiten die binnen het regulier netbeheer behoren zoals levering, installatie en beheer van trafo s en meters. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2016 - aandelen o aantal 491.120 =0,36% 491.120 =0,36% 491.120 =0,36% o waarde 5,00 5,00 5,00 - jaarresultaat 288.000.000 323.000.000 - dividenduitkering o per aandeel 0,91 0,91 0,61 o totaal 448.774 447.338 300.000 - eigen vermogen 3.087.000.000 3.256.000.000 - - vreemd vermogen 3.476.000.000 3.384.000.000 - - solvabiliteit 51,1% 53,6% - Overige Het dividendniveau ligt structureel op 80 miljoen zodat de opbrengst voor 2016 300.000 gehandhaafd blijft (evenals voor 2015). Het resultaat over zowel 2013 als 2014 is positief beïnvloed door enkele bijzondere posten. Vitens gevestigd te Zwolle Programma - beleidstaak Algemene dekkingsmiddelen - Deelnemingen / beleggingen Kernactiviteiten Het leveren van drinkwater tegen lage operationele kosten met een kwaliteit en leveringszekerheid op een hoog peil. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2016 - aandelen o aantal 34.716 =0,601% 34.716 =0,601% 34.716 =0,601% o waarde 1,00 1,00 1,00 - jaarresultaat 39.300.000 42.100.000 - dividenduitkering o per aandeel 2,72 2,91 2,50 o totaal 94.427 101.024 87.000 - eigen vermogen 438.300.000 421.200.000 - - vreemd vermogen 1.034.400.000 1.027.600.000 - - solvabiliteit 25,6% 24,6% - Overige De solvabiliteit is eind 2014 gedaald onder de gestelde norm van 25%. Het percentage van de uit te keren dividend wordt naar verwachting gehandhaafd op 40%. Het resultaat zal de komende jaren ook onder druk komen door de scherpere vergoedingsnormen die de Autoriteit Consument en Markt oplegt. De raming voor de opbrengst blijft dus net als voor 2015 gehandhaafd op 87.000. 25
Nuon Energy gevestigd te Arnhem Programma - beleidstaak Algemene dekkingsmiddelen Deelnemingen / beleggingen Kernactiviteiten Bestuurszetel Nuon Energy produceert en levert gas, elektriciteit, warmte en koude in Nederland aan consumenten, bedrijven en organisaties en biedt haar klanten energie-gerelateerde producten en diensten aan. Uitgangspunt voor de bedrijfsvoering is betrouwbaarheid van levering betaalbaarheid van energie een zo duurzaam mogelijke energieproductie De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2016 - aandelen o aantal 103.135 =0,36% 103.135 =0,36% - o waarde 72,1042626 72,1042626 - - jaarresultaat 419.000.000-191.000.000- - - dividenduitkering o per aandeel 2% 2% - o totaal 148.700 148.729 - - eigen vermogen 2.922.000.000 2.657.000.000 - - vreemd vermogen 477.000.000 - - solvabiliteit 46% - Overige Op 1 juli 2015 is de laatste tranche van de verkochte aandelen aan Vattenfall ontvangen. De gemeente is vanaf die datum geen aandeelhouder meer en vervalt de dividenduitkering. Bank Nederlandse Gemeenten gevestigd te Den Haag Programma - beleidstaak Algemene dekkingsmiddelen - Deelnemingen Kernactiviteiten BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde dienstverlening draagt BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burgers. BNG verleent financiële diensten op maat voor gemeenten, gemeenschappelijke regelingen, waterschappen, provincies en andere decentrale overheidsinstellingen. Bestuurszetel De portefeuillehouder Financiën is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. Financiën Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 Begroting 2016 - aandelen o aantal 19.756 =0,035% 19.756 =0,035% 19.756 =0,035% o waarde 2,50 2,50 2,50 - jaarresultaat 283.000.000 126.000.000 - dividenduitkering o per aandeel 1,27 0,57 o totaal 25.090 11.261 25.000 - eigen vermogen 2.918.000.000 2.976.000.000 - vreemd vermogen 127.753.000.000 149.923.000.000 - solvabiliteit 24,3% 9 24% Overige De kredietrating van de bank is AA+. De bank is daarmee een van de veiligste banken in de wereld. 9 BIS tier 1-ratio (conform de Basel II regelgeving) voldoet ruim aan de normen. 26
Achterhoekse Groene Energie Maatschappij (coöperatie u.a.) Programma 3 Beheer leefomgeving; beleidstaak Milieu Doelstelling en openbaar belang Bestuurlijk belang De doelstellingen van Agem zijn: - bereiken energieneutraliteit in 2030 - aanpakken afvalprobleem (mest) - stimuleren regionale economie en innovatie - stimuleren nieuwe werkgelegenheid - stimuleren sociale cohesie en burgerparticipatie Gemeenten: Aalten, Berkelland, Bronckhorst, Doetinchem, Montferland, Oost Gelre, Oude IJsselstreek en Winterswijk In de algemene ledenvergadering vertegenwoordigd de portefeuillehouder Milieu de gemeente De gemeente brengt een startkapitaal in van circa 105.000 in een periode van vijf jaren (2012 tot en met 2016). Jaarverslag 2013 Jaarverslag 2014 10 Begroting 2016 - jaarresultaat 159.600- - - eigen vermogen 387.400 - - vreemd vermogen 12.700 - - oordeel accountant goedkeurend - - idem totaal 28.000 21.000 7.000 Overige In 2012 is 35.000 ingebracht; in 2016 wordt de laatste bijdrage van circa 7.000 gedaan. De gemeente is als lid van de coöperatie niet aansprakelijk voor een financieel tekort. N.V. Cultureel Centrum Amphion te Doetinchem Programma - beleidstaak 5 Leefbaarheid, veiligheid en cultuur - Kunst Kernactiviteiten Bestuurszetel De kernactiviteit is het in stand houden en exploiteren van een cultureel centrum in de gemeente Doetinchem ter bevordering van het culturele leven in oostelijk Gelderland. De portefeuillehouder Cultuur is voor de gemeente de afgevaardigde in de algemene vergadering van aandeelhouders. De aandeelhoudende gemeenten zijn: Doetinchem 89,06% Oude IJsselstreek 3,91% Bronckhorst 3,59% Montferland 3,44% 570 aandelen 25 aandelen 23 aandelen 22 aandelen Financiën Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 11 Begroting 2016 - aandelen o aantal 22 22 22 o waarde 450 450 450 - jaarresultaat 34.000 176.000-82.000- - eigen vermogen 467.000 - vreemd vermogen 18.183.000 Overige In 2010 is een éénmalige bijdrage voor de nieuwbouw van de 10 Het vaststellen van het jaarverslag 2014 is uitgesteld tot het najaar van 2015 11 Niet gecontroleerde concept-jaarrekening 27
N.V. Cultureel Centrum Amphion te Doetinchem schouwburg gedaan van 715.000. De gemeente Doetinchem neemt de volledig lasten van de exploitatie op zich. Als gevolg van de gevelproblematiek van de schouwburg heeft Amphion liquiditeitsproblemen die d.m.v. een garantstelling door de gemeente Doetinchem van in totaal 500.000 vooralsnog afgedekt zijn. Afgesproken is dat bij een betalingsverplichting die hieruit ontstaat de deelnemende gemeenten naar rato van de aandelen bijdragen (Montferland maximaal 17.200). 28
4.3 Overige Samenwerkingsovereenkomst Rekenkamercommissie Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland Programma 1 Relatie inwoners en bestuur; beleidstaak Bestuursondersteuning raad Kernactiviteiten Bestuurszetel Het (laten) uitvoeren van onderzoeken naar de doelmatigheid, doeltreffendheid en rechtmatigheid van gemeentelijk beleid ter ondersteuning van de controlerende rol van de gemeenteraad. De gemeenten Berkelland, Bronckhorst, Lochem en Montferland. In de klankbordgroep zijn twee raadsleden vertegenwoordigd. De gemeentelijke bijdrage wordt berekend op basis van een bedrag per inwoner. Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2016 - bijdrage per inwoner 0,90 0,90 0,90 - totale bijdrage 31.000 31.000 31.000 - jaarresultaat 27.300 29.700 0 Overige De samenwerkingsovereenkomst loopt tot 1 januari 2018. In het kader van de kerntakendiscussie is door de gemeenteraad besloten per die datum de rekenkamerfunctie anders in te richten en het budget te beperken tot 10.000 De rekenkamercommissie is geen rechtspersoon maar een personele unie. Penvoerder is de gemeente Montferland. In 2014 is van het saldo van overschotten 60.000 teruggestort aan de deelnemende gemeenten; dit saldo is eind 2014 nog iets meer dan 56.000. Er zijn geen risico s. 29
Samenwerkingsovereenkomst bedrijventerreinen West Achterhoek Programma 4 Economie en toerisme; beleidstaak Economische ontwikkeling Kernactiviteiten Het ontwikkelen van het Regionaal Bedrijventerrein Achterhoek (RBT) te Doetinchem en de uitbreiding van het Euregionaal Bedrijventerrein Montferland (EBT) te s-heerenberg. Van het positieve saldo na verevening tussen het RBT en EBT trekkingsrecht voor de gemeenten te laten plaatsvinden voor de herstructurering-, revitaliserings- en transformatieopgaven van de deelnemende gemeenten. Bestuurszetel De gemeenten Bronckhorst, Doetinchem, Montferland en Oude IJsselstreek. De stuurgroep waarin van de vier gemeenten de portefeuillehouder is vertegenwoordigd is verantwoordelijke voor de ontwikkeling van RBT en EBT op basis van in de overeenkomst opgesomde mandaten. De gemeenten zijn verantwoordelijk en dragen financiële risico s bij een negatieve grondexploitatie na verevening tussen RBT en EBT volgens de verdeelsleutel: Doetinchem Montferland Oude IJsselstreek Bronckhorst 35% 25% 20% 20% Jaarrekening 2013 Jaarrekening 2014 Begroting 2016 - verwacht verlies A18 Bedrijventerrein Doetinchem 3.300.000 4.071.000 n.v.t. - storting in verliesvoorziening A18 Bedrijventerrein (25%) 825.000 1.018.000 n.v.t. Overige Uit de risico-inventarisatie blijkt dat de exploitatie A18 Bedrijventerrein te Doetinchem een negatief resultaat verwacht wordt van circa 7,4 miljoen. Het aandeel van Montferland hierin is 25% zodat een verliesvoorziening van circa 1,8 miljoen is getroffen. Het verwacht exploitatieresultaat van het EBT te s-heerenberg is positief. Jaarlijks worden de beide exploitatieopzetten geactualiseerd. De resultaten van beide exploitaties worden verevend en gestort in het HRT-fonds. 30