Whitepaper VSZ: Verzekeren Sociale Zekerheid Per 1 januari 2013 treedt de wet BeZaVa (Beperking Ziekteverzuim en Arbeidsongeschiktheid Vangnetters) in werking. Deze wet staat beter bekend onder de noemer Modernisering Ziektewet. Hoewel het leuk klinkt, dekt de vlag de lading maar gedeeltelijk. De Ziektewet is slechts een klein onderdeel van de veranderingen waar werkgevers én werknemers mee geconfronteerd worden. Hoe kunt u als werkgever nu al inspelen op de aankomende veranderingen? En hoe kunt u hier op korte termijn al financieel voordeel bij behalen? Is het mogelijk om eigen risicodragerschap Ziektewet te verzekeren? In deze whitepaper geven wij antwoord op deze vragen. Update april 2013: Toekenningsbeslissing UWV Zie pagina 10
Aanleiding Sinds het begin van de jaren negentig zijn in Nederland allerlei maatregelen ingesteld met als doel het ziekteverzuim en arbeidsongeschiktheidsvolume terug te dringen. We hadden in Nederland te kampen met bijna 1 miljoen WAO ers. Er werden prikkels geïntroduceerd voor zowel werkgever en werknemer. Vooral de werkgever werd gestimuleerd om de werknemer aan het werk te houden en merkte dat in premieprikkels. De maatregelen hadden effect, het aantal arbeidsongeschiktheidsuitkeringen daalde. In 2006 werd in Nederland de wet WIA geïntroduceerd als opvolger van de WAO. WIA staat voor Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen. Dit is de laatste grote wettelijke wijziging met als doel nog meer de instroom in arbeidsongeschiktheidsregelingen aan te pakken. De wetgeving bevatte ook hier weer prikkels voor werkgever en werknemer. Voor werknemers houdt de wet in dat na 104 weken verzuim er na de keuring door UWV drie varianten van arbeidsongeschiktheid konden worden vastgesteld: Arbeidsongeschiktheid: Minder dan 35% Tussen 35 en 80% Tussen 80 en 100%, niet duurzaan Regeling: Geen regeling, geen uitkering WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten) 80% of meer, duurzaam IVA (Inkomensvoorziening volledig arbeidsongeschikten) WGA-lasten van werknemers die instromen in de WIA worden toegerekend aan de werkgever. De (grote) werkgever betaalt voor hen een gedifferentieerde WGA-premie. De werkgever heeft de mogelijkheid om zich publiek of privaat te verzekeren voor de WGA. WGA-lasten van werknemers die ziek uit dienst zijn gegaan (flexkrachten, medewerkers met een tijdelijk contract) en instromen in de WGA worden niet toegerekend aan de werkgever. Deze lasten worden gefinancierd vanuit de sectorpremie, voor zowel de periode van ziekte (eerste 104 weken, via de Ziektewet) als de periode van arbeidsongeschiktheid (WGA).
Voorafgaand aan de invoering van de WIA werden onder andere ook de Wet (Verbetering) Poortwachter, Verlenging Loondoorbetaling bij Ziekte en het Schattingsbesluit ingevoerd. Al deze maatregelen samen hebben effect gehad. Het aantal Nederlanders met een arbeidsongeschiktheidsuitkering nam af en de instroom is flink verminderd. Instroompercentages arbeidsongeschiktheidsregelingen Bron: UWV
Waarom opnieuw ingrijpen? Uit de WIA Evaluatie in 2010 bleek dat de maatregelen effect hadden op de instroom in de WGA vanuit een vast dienstverband. Echter nam de instroom vanuit de Ziektewet inmiddels zulke vormen aan dat 55% van alle instroom daar vandaan komt. En dat terwijl slechts een zesde van de beroepsbevolking werkt met een flexibel contract en dus in het vangnet terecht kan komen. Ontwikkeling van het aandeel nieuwe WGA-uitkeringen Bron: Memorie van Toelichting Wet BeZaVa De werkgever wordt nu niet geprikkeld om actie te ondernemen als een medewerker met een tijdelijk contract ziek uit dienst gaat. Zowel de Ziektewet als de eventueel daar op volgende WGA uitkering wordt bekostigd uit de sectorpremie. In tegenstelling tot de gedifferentieerde WGA-premie die stijgt of daalt wanneer de instroom in de WGA vanuit vast dienstverband toeneemt of afneemt, merkt de werkgever nu niets van meer of minder instroom in de Ziektewet of WGA-flex. Kortgezegd komt het er op neer dat de kans op langdurige arbeidsongeschiktheid in het geval van een tijdelijk dienstverband vele malen groter is dan wanneer een medewerker een vast dienstverband heeft. De werkgever draagt hiervoor in beperkte mate financiële verantwoordelijkheid omdat premie sectoraal wordt bepaald. Voor werkgevers tot tien werknemers zal de premie vanaf 2014 nog steeds sectoraal worden bepaald. Voor werkgevers met tien tot honderd werknemers zal dit een combinatie zijn van sectorpremie en individuele premie. Hoe hoger het aantal medewerkers, hoe individueler de premie wordt.
Wet BeZaVa Met de invoering van de wet BeZaVa worden zowel de werkgever als de werknemer meer geprikkeld om langdurige arbeidsongeschiktheid bij werknemers met een tijdelijk dienstverband te voorkomen. Dit gaat dus verder dan alleen een aanpassing in de Ziektewet. Voor de begripsvorming volgt hieronder allereerst een korte uitleg van de gebruikte termen. Vangnetter: WGA Vast: WGA Flex: zieke ex-werknemer ingestroomd in de Ziektewet vanuit tijdelijk dienstverband Populatie in de WGA ingestroomd vanuit vast dienstverband Populatie in de WGA ingestroomd vanuit de Ziektewet (vangnet) De belangrijkste prikkel voor de werknemer (de arbeidsverledeneis) is als gevolg van het Deelakkoord tussen PvdA en VVD met een jaar uitgesteld tot 1-1-2014. Sociale partners hebben van staatssecretaris de Krom een jaar gekregen om met een werkend en kostenneutraal alternatief te komen. Voor u als werkgever krijgt u vanaf 1-1-2014 te maken met nieuwe werkgeverspremies. Tot tien werknemers worden alle premies sectoraal bepaald. Daarboven tot honderd werknemers wordt dit een combinatie van sectorpremie en individuele premie. Nu betaalt u nog een WGA-premie (via UWV of verzekeraar) en een sectorpremie (WW, WGA Flex en Ziektewet in één premie). Vanaf 1-1-2014 gaat u naast de sectorpremie drie premies betalen: 1. WGA Vast: de premie zoals u die nu al gewend bent afhankelijk van de instroom van vaste werknemers in de WGA. Deze premie betaalt u aan UWV of aan een verzekeraar indien u eigen risicodrager bent voor de WGA. 2. WGA Flex: dit is een nieuwe premie die wordt vastgesteld afhankelijk van de instroom in de WGA vanuit de Ziektewet. Er wordt gekeken naar werknemers die vanaf 1-1-2010 bij u ziek uit dienst zijn gegaan en na 104 weken ziekte uiteindelijk in de WGA zijn ingestroomd. 3. Ziektewetpremie: de premie die u nu betaalt via de sectorpremie wordt individueel bepaald afhankelijk van de instroom in de Ziektewet door ex-werknemers die vanaf 1-1-2012 bij u ziek uit dienst zijn gegaan. Deze premie wordt apart bij u in rekening gebracht. Zoals gezegd zijn de premies tot tien werknemers sectoraal bepaald. Hoe meer werknemers u heeft, des te meer wordt de premie individueel vastgesteld. Heeft u meer dan 100 werknemers wordt de premie volledig individueel vastgesteld.
Het voorbeeld: Alice Om bovenstaande concreet te maken hebben wij een voorbeeld voor u uitgewerkt. Het betreft Alice, 32 jaar en bij u in dienst als administratief medewerkster. U heeft Alice een jaarcontract gegeven bij indiensttreding. Alice wordt na zes maanden ziek. In de huidige situatie betaalt u Alice nog zes maanden loon door en volgt u de stappen in het kader van de Wet Verbetering Poortwachter (WVP). Na zes maanden meldt u Alice ziek uit dienst bij UWV en is uw dossier hopelijk compleet. Alice ontvangt een Ziektewetuitkering van UWV en indien zij na 104 weken ziekte de WGA instroomt, ontvangt zij een WGA-uitkering van UWV. Zowel de Ziektewetuitkering als de WGA-uitkering worden gefinancierd uit het sectorfonds. Per 2014 vindt de eerste verandering plaats in de financiering van de Ziektewet en de WGA en wordt een nieuwe term geïntroduceerd: WGA Flex. In het geval van Alice betekent dat de uitkeringen die Alice ontvangt niet meer worden gefinancierd uit de sectorpremie, maar uit een gedifferentieerde Ziektewetpremie en WGA Flex premie. De WGA Flex premie betaalt u naast de huidige gedifferentieerde WGA premie (WGA Vast), waarvoor u eventueel eigen risicodrager bent via een verzekeringsoplossing. Per 2016 wordt het weer iets eenvoudiger. Dan worden de WGA Flex premie en de WGA Vast premie samengevoegd tot één gedifferentieerde WGA premie, waarbij u vanaf dat moment de keuze krijgt om dit te betalen via UWV of eigen risicodrager te worden (of blijven) voor de WGA. Concreet betekent het wel dat u voor Alice, die zes maanden bij u gewerkt heeft voordat ze ziek werd, twaalf jaar (financiële) verantwoordelijkheid draagt!
In onderstaand schema hebben we deze wijzigingen voor u onder elkaar gezet: Wettelijk kader: verandering financiering ZW en WGA Flex Aanvang contract Eerste ziektedag Einddatum contract Einddatum 104 weken wachttijd 6 maanden 6 maanden loondoorbetaling / WVP 18 maanden Ziektewet Vanaf 104 weken WGA Heden Risico werkgever: Loondoorbetaling/ WVP Financiering door sectorfonds - sectorpremie Financiering door sectorfonds 2014 Risico werkgever: Gedifferentieerde ZWpremie Risico werkgever: Gedifferentieerde premie WGA Flex 2016 Risico werkgever: Gedifferentieerde premie WGA Vast en Flex www.vszassuradeuren.nl En nu? Afwachten tot 1-1-2014? De wetgever wil bereiken dat de instroom in de WGA vanuit de Ziektewet wordt verminderd. Het belangrijkste middel daarvoor is de individuele werkgeversprikkel. De werkgever met de meeste instroom betaalt de meeste premie en heeft er het meeste belang bij om hierop in te grijpen. Maar hoe gaat u dat doen? Want UWV voert nu zowel de Ziektewet als de WGA Flex uit. Voor de WGA Flex is het nu nog niet mogelijk om eigen risicodrager te worden. De vraag is ook of dat verzekeraars hiervoor staan te trappelen. Immers de huidige WGA portefeuilles bij verzekeraars zijn verliesgevend, zij hebben de afgelopen periode geen significante verbetering laten zien ten opzichte van de prestaties van UWV. Werkgevers die eigen risicodrager zijn voor de WGA krijgen flinke premieverhogingen voor hun kiezen. Om uzelf als werkgever tijdig voor te bereiden op WGA Flex instroom is er maar een echte oplossing: privaat verzekeren voor de Ziektewet en daarmee Eigenrisicodrager Ziektewet worden. Hiermee krijgt u volledig zicht en grip op uw het verzuim van uw ex-werknemers, zonder risico en mét ondersteuning.
Privaat verzekeren Ziektewet VSZ Assuradeuren biedt u een kant-en-klare oplossing waarmee u kunt kiezen voor eigen risicodragerschap voor de Ziektewet zonder risico s te lopen. De polis van VSZ dekt de Ziektewetuitkeringen af terwijl de uitvoering wordt uitgevoerd door Acture. Acture is marktleider op het gebied van private uitvoering Ziektewet. Acture: marktleider private uitvoering Ziektewet Acture bespaart Nederlandse bedrijven miljoenen euro s per jaar aan premie door proactief invulling te geven aan eigen risicodragerschap voor de Ziektewet. Acture verzorgt inmiddels zo n 30% van alle Ziektewetuitkeringen in Nederland. De cijfer die Acture kan overleggen zijn overtuigend: de gemiddelde uitkeringsduur is bij Acture 6,7 dagen versus bijna 35 dagen bij UWV. Daar zit ook voor u de winst. Eigen risicodragerschap voor de Ziektewet is niet een doel op zich. Het is een middel om instroom in de WGA Flex (vanaf 2014) vanuit uw onderneming te beperken. Ook hier kan Acture mooie cijfers presenteren: De kans op instroom in de WGA Flex vanuit de Ziektewet is bij UWV ongeveer 8%. Bij Acture is het instroompercentage WGA Flex minder dan 1%. Een meer dan significant verschil met publieke uitvoering! VSZ Assuradeuren biedt drie opties aan: Tot een loonsom van 1,5 miljoen krijgt de werkgever een vaste korting op het publieke tarief. Tussen de 1,5 en 10 miljoen ontvangt de werkgever een korting op het publieke tarief die afhankelijk is van zijn risicoprofiel. Beide dekkingen bieden een totaaloplossing: uitvoering, re-integratie tot aan herstel, uitkeringen en uitloop bij beëindiging van de polis. Boven de 10 miljoen loonsom biedt VSZ een maatwerkoplossing. Door de verzekeringsoplossing hoeft u niets zelf te doen, behalve de ziek-uit-dienst melding. VSZ neemt u al het werk uit handen. Van het berekenen van het dagloon en het verzorgen van de uitkering tot het casemanagement en bijvoorbeeld het inschakelen van de bedrijfsarts. Door deze specialisatie is VSZ als geen enkele andere partij in staat om de combinatie verzekerenuitvoeren-uitbetalen tegen de beste condities aan te bieden. Nu, maar ook in 2016.
Per wanneer kan ik eigen risicodrager worden? Vanaf 1-7-2013 kunt u starten met besparen op de publieke premies. Hiervoor dient u wel voor 1 april 2013 een opzegging naar de Belastingdienst hebben gestuurd. Uw verzekeringsadviseur kan u hierbij ondersteunen. Nadat de aanvraag bij VSZ Assuradeuren akkoord is, versturen wij de aanvullende informatie naar de Belastingdienst en is uw dossier compleet. Vraag uw verzekeringsadviseur naar de oplossing van VSZ Assuradeuren of neem vrijblijvend contact met ons op. Wij helpen u graag verder. Contact Wilt u meer informatie over de mogelijkheden van eigen risicodragerschap Ziektewet neem dan contact op met uw verzekeringsadviseur. Ook kunt u uiteraard met vragen terecht bij VSZ Assuradeuren VSZ Assuradeuren Postbus 708 1180 AS Amstelveen +31 (0)20 260 24 20 info@vszassuradeuren.nl www.vszassuradeuren.nl Over VSZ Assuradeuren VSZ Assuradeuren is een gevolmachtigd agent die zelfstandig producten ontwikkelt op het gebied van sociale zekerheid. Om deze producten aan te kunnen bieden aan het intermediaire kanaal werkt VSZ assuradeuren samen met verschillende risicodragers. VSZ assuradeuren werkt uitsluitend via intermediairs. VSZ Assuradeuren biedt oplossingen voor het privaat verzekeren van sociale zekerheid, altijd in samenhang met uitvoering gericht op het beheersen en reduceren van de ontstane schadelast. Wij verlenen onze service aan betrouwbare adviseurs die bekend zijn met advisering over eigenrisicodragerschap.
UPDATE STAND VAN ZAKEN APRIL 2013 De wet BeZaVa is inmiddels ruim drie maanden in werking. Meer en meer komen de consequenties van deze wetgeving helder op het netvlies van de werkgever te staan. Belangrijkste onderdeel voor veel werkgevers is de financiële prikkel. Over de hoogte hiervan is nog veel onzekerheid. De premie 2014 wordt gebaseerd op de uitkeringslasten in 2012. UWV gaat hierover de werkgever informeren. Toekenningsbeslissing Ziektewet en WGA Flex Vanaf halverweg april gaat UWV aan werkgevers de zogenaamde toekenningsbeslissing communiceren. In deze brief staan de BSN nummers vermeld die in 2012 en 2013 een ziektewetuitkering hebben ontvangen en die volgens de wetgeving worden toegerekend aan de werkgever. Nadat de toekenningsbeslissingen Ziektewet zijn verstuurd, start UWV met de verzending van de toekenningsbeslissingen voor WGA Flex. Naar verwachting worden de eerste brieven in juni verstuurd. Na dagtekening van de toekenningsbeslissing heeft de werkgever zes weken de tijd om bezwaar te maken indien er een fout in de toekenningsbeslissing is gemaakt. Aangezien de totale verantwoordelijkheid voor de werkgever tot twaalf jaar (!) kan oplopen, doet iedere werkgever die een toekenning ontvangt er verstandig aan om deze goed te controleren. Acture heeft een checklist beschikbaar waarmee de werkgever zelf in staat wordt gesteld om de controle uit te voeren. Verdere planning Nadat de toekenningsbeslissingen zijn verstuurd volgen in september de paramaters van UWV. Met de toekenningen en parameters in de hand krijgt de werkgever inzicht in wat zijn premies voor 2014 zullen worden. Met deze informatie kan de werkgever een weloverwogen besluit maken om eigen risicodrager te worden voor de Ziektewet.