Venlo Partners Financieel rapport 2013
INHOUDSOPGAVE Samenstellingsverklaring 2 Balans per 31 december 3 Staat van baten en lasten 4 Toelichting op de balans 5 Toelichting op staat van baten en lasten 7 BTW-overzicht 2013 8 BIJLAGE Afschrijvingsstaat 2013
Venlo Partners Nieuwstraat 44 5911 JV VENLO Venlo, 19 maart 2014 SAMENSTELLINGSVERKLARING Geachte heer Terpstra, Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van Venlo Partners te Venlo bestaande uit de balans per 31-12-2013 en de winst- en verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie uitgevaardigde geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Ondertekening Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij altijd bereid. WintersWinters Accountants & Bedrijfsadviseurs Namens deze: Drs. L.J.J. Winters RA
Venlo Partners 1. Balans per 31 december 31-12-2013 31-12-2012 ACTIVA Vaste activa Inventaris 2.789 3.837 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren 76.332 249.555 Overige vorderingen 41.202 9.527 117.534 259.082 Liquide middelen Rabobank rekening-courant 31.874 18.263 Rabobank spaarrekening 30.043 74.746 61.917 93.009 182.240 355.928
Venlo Partners Pagina 3 31-12-2013 31-12-2012 PASSIVA Eigen Vermogen Bestemmingsreserve 50.932 53.279 Kortlopende schulden Crediteuren 42.174 50.981 Belastingen 14.770 22.840 Overige schulden 74.364 228.828 131.308 302.649 182.240 355.928
Venlo Partners Pagina 4 2. Staat van baten en lasten 2013 2012 Ontvangen subsidies en bijdragen: Gemeente Venlo obv uitvoeringsplan 291.000 409.742 Gemeente Venlo projectsubsidies 406.776 398.407 Projectbijdragen partners 147.195 128.018 844.971 936.167 Uitgaven: Project Venlo mijn stad 86.281 207.201 Project Venlo winkelstad 448.710 414.367 Project Venlo studentenstad 35.351 50.405 Personeelskosten 226.438 206.358 Huisvestingskosten 16.579 16.182 Overige bedrijfskosten 33.977 35.318 847.336 929.831 Resultaat voor aftrek van afschrijvingen en intrest -2.365 6.336 Afschrijvingen 1.048 1.010 Intrest betaald en ontvangen -1.066-3.043-18 -2.033 Resultaat na aftrek van afschrijvingen en intrest -2.347 8.369 Bijzonder resultaat 0-1.428 Exploitatieresultaat -2.347 6.941
Venlo Partners Pagina 5 3. Toelichting op de balans 2013 2012 ACTIVA Vaste activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari 3.837 2.381 Bij: investeringen 0 2.466 3.837 4.847 Af: afschrijvingen 1.048 1.010 Boekwaarde per 31 december 2.789 3.837 31-12-2013 31-12-2012 Vlottende activa Debiteuren De debiteuren zijn opgenomen tegen nominale waarde. Een voorziening wegens oninbaarheid werd niet nodig geacht. Overige vorderingen Vooruitbetaalde energiekosten 84 0 Vooruitbetaalde assuranties 702 621 Bankrente 1.472 3.298 Nog te factureren bedragen 26.429 4.569 Borgsom keycard 0 300 Netto lonen 0 55 Vooruitbetaalde abonnementen 90 87 Vooruitbetaalde pensioenpremie 597 597 Lening The Hub 11.828 0 41.202 9.527 Liquide middelen De liquide middelen staan geheel ter vrije beschikking van de stichting.
Venlo Partners Pagina 6 2013 2012 PASSIVA Eigen vermogen Bestemmingsreserve Stand per 1 januari 53.279 46.338 Exploitatieoverschot/-tekort -2.347 6.941 Stand per 31 december 50.932 53.279 Kortlopende schulden 31-12-2013 31-12-2012 Belastingen Omzetbelasting 4e kwartaal 12.188 8.089 Omzetbelasting suppletie 2010 16.235 16.235 Omzetbelasting suppletie 2011-1.501-1.501 Omzetbelasting suppletie 2012-1.358-1.358 Omzetbelasting suppletie 2013-18.144 0 Correcties btw 2010-2011-2012-5.149-5.149 Kansspelbelasting 7.318 0 Loonbelasting 5.181 6.524 14.770 22.840 Overige schulden Accountantskosten 2.500 2.500 Doorberekende loonkosten 65.000 0 Bankkosten 120 67 Parkeerkosten 0 375 Automatiseringskosten 334 0 Telefoonkosten 178 67 Astebleefconcerten 0 2.800 Vakantiegeldverplichtingen 5.732 7.348 Nog te maken creditnota's 500 0 Vooruitontvangsten reclamebelasting 0 145.500 Vooruitvangen projectbijdragen 0 70.171 74.364 228.828
Venlo Partners Pagina 7 4. Toelichting op staat van baten en lasten 2013 2012 Personeelskosten Brutolonen 134.750 171.165 Doorberekende personeelskosten 65.000 0 Sociale lasten 20.322 26.248 Pensioenpremies 4.290 4.290 Overige personeelskosten 2.076 4.655 226.438 206.358 Het gemiddeld aantal werknemers bedroeg in 2013 2,75 fte. (2012: 3,28 fte) Huisvestingskosten Huur pand en parkeerplaats 11.856 11.484 Gemeentelijke heffingen 562 568 Energiekosten 1.530 1.468 Schoonmaakkosten 2.631 2.662 16.579 16.182 Overige bedrijfskosten Kantoorbenodigdheden 785 1.940 Contributies en abonnementen 751 661 Portikosten 540 561 Telefoon-, fax- en internetkosten 4.067 3.440 Automatiseringskosten 3.738 5.022 Representatiekosten en relatiegeschenken 1.409 2.886 Zakelijke assuranties 8.882 5.421 Administratie- en accountantskosten 10.675 13.865 Juridische kosten 361 360 Overige bedrijfskosten 2.769 1.162 33.977 35.318 Afschrijvingen Inventaris 1.048 1.010 Intrest betaald en ontvangen Bankrente en bankkosten -1.066-3.043 Bijzonder resultaat Herrekening btw voorgaande jaren 0 5.149 Afboeken crediteuren 0 1.732 Afboeken debiteuren 0-8.309 0-1.428
Venlo Partners Pagina 8 5. BTW-overzicht 2013 BTW Omzet 21% 597.772 125.532 Omzet 6% 2.360 142 Mutatie transitorische omzet 244.839 0 Totaal af te dragen 125.674 Te vorderen BTW 108.529 Nog te betalen BTW 17.145 Werkelijk betaald: 1e kwartaal 976 2e kwartaal 37.770 3e kwartaal -15.645 4e kwartaal 12.188 35.289 Saldo te betalen BTW -18.144
Venlo Partners BIJLAGE I Afschrijvingsstaat 2013 jaar/mnd afschr. aanschaf- boekwaarde investering afschrijving desinvestering boekwaarde aanschaf % waarde 01-01-2013 2013 2013 2013 31-12-2013 Inventaris Computers 2005 20% 1.491 0 0 0 0 0 Laptop 2007 20% 887 0 0 0 0 0 Bureaustoel 2009/01 20% 514 102 0 102 0 0 HP Probook 2011/03 20% 1.172 743 0 234 0 509 Lagotronics lampen 2011/12 20% 1.094 875 0 219 0 656 Pts verlichting kantoren 2012/01 20% 845 676 0 169 0 507 Kyocera printer 2012/06 20% 1.050 927 0 210 0 717 Ipad 2012/06 20% 571 514 0 114 0 400 7.624 3.837 0 1.048 0 2.789