Garanties in een nieuw perspectief PensioenEvent 2015
Programma 1. Herverdeling risico s. 2. Uitkeringsfase: premie- en kapitaalovereenkomst. 3. Extra mogelijkheid: de pensioenknip. 4. Doorbeleggen na pensioendatum. 5. Stappenplan en schema s.
1. Wie draagt nu het risico bij de 3 pijlers? Privé: Individueel ook boven pensioengevend loon 100.000 Werkgeverspensioen: Solidariteit, verschuiving naar Pensioenopbouw AOW: Overheid, verschuiving naar Afhankelijk van type uitvoerder en regeling!
1. Wie draagt het risico bij werkgeverspensioen? Stelling 1: Bij middelloon in de opbouwfase heeft de werknemer GEEN last van de lage rente. Eens Oneens
1. Stelling 1: Bij middelloon in de opbouwfase heeft de werknemer GEEN last van de lage rente. Wie draagt rente-, beleggings- en langleven risico uiteindelijk? verzekeraar middelloon pensioenfonds middelloon verzekeraar/ppi beschikbare premie pensioenfonds beschikbare premie Werknemer Werkgever Uitvoerder eigen bijdrage stijgt? via afstempelen via CDC eigen bijdrage stijgt premie stijgt? premie stijgt
1. Alternatief: pensioen minder rentegevoelig Middelloon bij verzekeraar - Premieplafond; bij overschrijding wijzigen regeling. - Overstappen naar BPF/APF? - De ZwitchOptie. - Overstappen naar PPI? Beschikbare premie bij verzekeraar/ppi - Beperken via lifecycle. Afhankelijk van aankoopmoment!
2. Uitkeringsfase: premie- en kapitaalovereenkomst Stelling 2: De werkgever heeft alleen een rol over de opbouwfase en NIET over de uitkeringsfase. Eens Oneens
Stelling 2: De werkgever heeft alleen een rol over de opbouwfase en NIET over de uitkeringsfase. Wanneer zijn pensioenkeuzes interessant? Hoog/Laag, vervroegen/uitstellen, uitruil van pensioen (OP/PP). Shopmogelijkheid. Optimale aankoop pensioen individueel. Complex en adviesgevoelig, maar
2. Uitkeringsfase: premie- en kapitaalovereenkomst Wat kan de werkgever doen? Financieel plan via (adviseur) werkgever: - Kosten advies aftrekbaar voor werkgever. - In het verlengde van pensioencontract geen belast loon? Pensioenavond Zwitserleven.
3. Extra mogelijkheid: Pensioenknip Waarom de pensioenknip? Wat is pensioenknip? Eén pensioendatum; twee soorten uitkeringen. Premie- en kapitaalovereenkomst. Ingangsdatum vóór 1 januari 2017. Einddatum 1 juli 2017 is vervallen! Shopmogelijkheid?
3. Extra mogelijkheid: Pensioenknip Stelling 3: De vorige pensioenknip bleek geen succes. Deze pensioenknip heeft ook geen zin. Eens Oneens
3. Pensioenknip: premie- en kapitaalovereenkomst Voor wie? Werknemer. DGA. (ex)- partner. Ook DGA met eigen beheer. - Overlijden vóór pensioendatum. - Conversie door echtscheiding. Niet voor mensen die: Gebruik maakten van vorige pensioenknip of Vóór 8 juli 2015 pensioen hebben aangekocht.
3. Pensioenknip: Hoe werkt het? Kapitaal (min. 10.000) Stap 1 Stap 2 Stap 3 Stap 4 Stap 5 Bereken OP (evt. met PP) zonder knip. Dit OP (+PP) wordt 2 jaar uitgekeerd. Bereken de koopsom voor stap 2. Restant pensioenkapitaal rendeert 2 jaar. Na 2 jaar levenslang OP (+PP).
3. Pensioenknip: Een voorbeeld Kapitaal 200.000 Stap 1 Stap 2 8.500,- en 70% PP. Dit OP (+PP) wordt 2 jaar uitgekeerd. Stap 3 Koopsom 20.000,-. Afhankelijk van diverse factoren zoals: kosten, rente, kapitaal/beleggingen, Stap 4 langleven 180.000,- risico! rendeert 2 jaar Stap 5 8.350,- en 70% PP.
3. Pensioenknip: Een voorbeeld Kapitaal 200.000 Hoogte kapitaal is relevant! Stap 1 8.500,- en 70% PP. Stap 2 Stap 3 Minimaal 0,21% stijging rentecurve nodig! Stap 4 Stap 5 8.500,- (70% PP). Aanname: Stijging curve is parallel; ongewijzigd tarief.
3. Let op Lifecycle bij pensioenknip Gelijk of minder risicovol beleggen na de knip!
4. Wetgeving 2016: Doorbeleggen na pensioendatum Concept wetsvoorstel Variabele pensioenuitkering. Wat is de status? Waarom een variabele pensioenuitkering? Wat wijzigt er? Op pensioendatum ook keuze voor variabel risicodragend pensioen. Afhankelijk van: Stijging/daling van levensverwachting. Positief/ negatief beleggingsresultaat. Sterftewinst.
4. Nieuwe methode: variabele uitkering Opbouwfase Risicovoller beleggen Hoger rendement? Onttrekkingen voor de uitkering van pensioen Rendement Langlevenrisico Sterftewinst Premie inleg pensioendatum Uitkeringsfase
5. Doorbeleggen na pensioendatum Initiatief wetsvoorstel: Uitbetaling pensioen in pensioeneenheden.
Risico s bij pensioen, Bewaar het overzicht!