Actualiteiten pensioenen. Marcel van de Grift Senior pensioenadviseur

Transcriptie

1 Actualiteiten pensioenen Marcel van de Grift Senior pensioenadviseur

2 1. Algemeen 2. Rol OR 3. Pensioenregelingen Agenda 4. Fiscale wijzigingen 2015 (rol OR bij compensatiemaatregelen) 5. Pensioenuitvoerders 6. W.v.t.t.k.

3

4 Algemeen Veel onrust in pensioenland Eindloon > middelloon > afschaffing Vut/ prepensioen > pensioenleeftijd > 67 jaar en - let op! - koppeling aan stijgende levensverwachting Pensioen arbeidsvoorwaarde òf financieel product? Zekerheid passé?

5 Pensioenleeftijd 67 jaar? Geboortejaar 1962: 68 jaar Geboortejaar 1972: 69 jaar en 6 maanden Geboortejaar 1982: 70 jaar en 9 maanden Geboortejaar 1992: 71 jaar en 6 maanden Veronderstelling: verder stijgende levensverwachting

6 Bron: Centraal Beheer Achmea

7 Instemmingsrecht Rol OR Voorgenomen besluit voor vaststellen, wijzigen of intrekken pensioenverzekering

8 Rol OR BREAKING NEWS: Brief stas Klijnsma 14 oktober 2014

9 Rol OR Advies SER Geen onderscheid naar pensioenuitvoerder CAO-afspraken of verplichtgestelde Bpf? > Geen rol voor OR!

10 Adviesrecht Rol OR Een voorgenomen besluit van de ondernemer die pensioengevolgen kan hebben (bijv. koop/ verkoop) Verlenging van de uitvoeringsovereenkomst met de verzekeraar

11 IJzeren driehoek voor pensioen kosten ambi4eniveau hoeveelheid risico

12 Pensioenregelingen Eindloonregeling bestaat vrijwel nergens meer Middelloonregeling is bij pensioenfondsen dé pensioenregeling Collectief DC steeds meer in zwang (vooral bij opf en)

13 Wat is collectief DC? Beoogd is een middelloonregeling Vaste premie (afgesproken voor 5 jaar) Zit het tegen, dan verlaging van de opbouw Is tussenvariant tussen middelloon en DC Praktijkvoorbeelden: Arcadis, SNS Reaal, Philips, ING, ABN AMRO, Rabobank, Post NL Bruidsschatten betaald

14 Bruidsschatten Werkgever Hoogte Jaarpremie Philips 600 miljoen 200 miljoen ING 879 miljoen 600 miljoen Rabobank 500 miljoen 500 miljoen Post NL 150 miljoen 300 miljoen

15 Stopt het bij collectief DC? Lage rente maakt middelloon steeds duurder 20-30% niet ongebruikelijk Reflex van veel werkgevers: overstap naar beschikbare premieregeling Zelfde soort pensioenregeling? Nee!

16 Beschikbare premie Geen pensioentoezegging, maar een premietoezegging Premie is leidend plus beleggingsrendement Opgebouwde kapitaal wordt op pensioendatum omgezet naar pensioenuitkering Let op! Rente pensioendatum = bepalend

17 Beschikbare premie Alle risico s: beleggingen, rente, langer leven liggen bij de werknemer Redenering werkgever: Bij hoge rendementen goed nieuws voor de werknemer Let op! Bij tegenvallende rendementen en lage rente: risico voor de werknemer

18 Beschikbare premie Rol OR bij overgang naar beschikbare premie Ø Benut het fiscale kader maximaal Beschikbare premiestaffels met lagere rekenrente > premie is hoger Ø Hoe zit het met het nabestaandenpensioen? Ø Kwaliteit life cycles

19 Life cycle

20 Premiestaffel Rekenrente 4% Rekenrente 3% ,1% 7,2% ,7% 8,0% ,7% 9,3% ,9% 10,8% ,4% 12,5% ,2% 14,6% ,5% 17,0% ,4% 19,8% ,9% 23,3% ,6% 27,7% ,7% 31,5%

21 Nabestaandenpensioen Verschillende smaken: NP op opbouwbasis: pot met geld die je meeneemt naar de nieuwe werkgever Bij scheiding: ex-partner heeft recht op PP NP op risicobasis: waarde van het NP bij einde dienstverband = 0! Bij scheiding: ex-partner heeft geen recht op PP!

22 Fiscale wijzigingen per

23 Fiscale wijzigingen Opbouwpercentages ouderdomspensioen fors verlaagd Eindloon 2,0% 1,9% 1,657% Middelloon 2,25% 2,15% 1,875% Beschikbare premie - Staffels versoberd Staffels verder versoberd Geldt ook voor partnerpensioen/wezenpensioen Maximum pensioengevend loon:

24 Versoberingen sinds 1999

25 Fiscale wijzigingen Twee verschillende zaken: fiscale wetgeving wijzigt én pensioenregeling wordt versoberd Pensioenovereenkomst = onderdeel arbeidsovereenkomst > instemming werknemers nodig Tegenover versobering: compensatie gewenst!

26 Compensatie Uitbreiding pensioengevend loon Verlaging AOW-franchise Verbetering van het nabestaandenpensioen Maximale beschikbare premiestaffels benutten Werknemersbijdrage pensioen verlagen Hoger bruto/nettoloon

27 Pensioenuitvoerders Aantal pensioenfondsen fors afgenomen

28 Nieuwe pensioenuitvoerders Premiepensioeninstelling (PPI) Verzekeraar 2.0 Mag alleen beschikbare premieregelingen uitvoeren Lagere kosten van administratie en vermogensbeheer Online portals werkgever - werknemer PPI Vergelijker:

29 Nieuwe pensioenuitvoerders Algemeen pensioenfonds (APF) Commercieel pensioenfonds Mag meerdere pensioenregelingen uitvoeren Niet 1 financieel geheel verplicht Alternatief voor Opf in liquidatie Wetsvoorstel ligt inmiddels bij Raad van State

30 W.v.t.t.k. Financieel Toetsingskader Vormgeving van het nettopensioen 100K Nationale Pensioendialoog: discussie over collectiviteit, solidariteit, verplichtstelling

31 Collec4ef Solidair Verplichtgesteld Individueel Minder solidair Keuzevrijheid

32 Nadere info Voor meer informatie, neem contact op met Retira Pensioenadviseurs

33 Stelling 1 Beleggen voor pensioen is veel te risicovol; sparen voor pensioen is veel beter

34 Stelling 2 Collectieve pensioenregelingen hebben hun langste tijd gehad. Het wordt tijd dat pensioenen volledig individueel zijn.

35 Stelling miljard aan pensioenvermogen in Nederland; overbodig geld gezien de huidige pensioencrisis

36 Stelling 4 Pensioensparen moet je niet verplichten; mensen kunnen het beste zelf gaan pensioensparen

37 Stelling 5 Het pensioen kan beter worden ondergebracht bij een verzekeraar dan bij een pensioenfonds.