Waalstraat 10 3363 CN Sliedrecht
Waalstraat 10 3363 CN Sliedrecht INHOUDSOPGAVE PAGINA ALGEMEEN Samenstellingsverklaring 1 Algemeen 2 Financiële positie 3 Staat van herkomst en besteding van de middelen 4 Resultaatanalyse 5 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 6-7 WINST- EN VERLIESREKENING OVER HET JAAR 2015 8 TOELICHTING Personeel, grondslagen van waardering en van de resultaatbepaling 9 Toelichting op de balans 10 Toelichting op de winst- en verliesrekening 11-12 OVERIGE GEGEVENS Specificatie van de materiële vaste activa 13
Waalstraat 10 3363 CN Sliedrecht Hendrik Ido Ambacht, 18 januari 2015 Betreft: Jaarrekening 2015 1. Samenstellingsverklaring Conform uw opdracht hebben wij voor de stichting de jaarrekening voor het jaar 2015 samengesteld, op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Wij vertrouwen er op hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Voor het overige verblijven wij, waar nodig tot het geven van nadere toelichting steeds gaarne bereid. Hendrik-Ido-Ambacht, 18 januari 2015 Wolbers Administraties J.A. Wolbers Administrateur 1
Waalstraat 10 3363 CN Sliedrecht Algemeen De activiteiten van Stichting Dogs Adoptions Nederland bestaan voornamelijk uit het finacieel ondersteunen van diverse dierenasiels in Roemenie en het bemiddelen bij de adoptie van zwerfhonden vanuit Roemenie. Bestuur Per balansdatum wordt de directie gevoerd door A.C. van der Hel, B. Elzer en J.A. Wolbers Oprichting Stichting De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24426742 2
2. Financiële positie 2.1 Financieringsstructuur Ter analyse van de financiële positie van de onderneming dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2015 1 januari 2015 Vastgelegd op korte termijn Liquide middelen 33.323 9.886 Vorderingen met een resterende looptijd tot een jaar en overlopende activa 195 89 Liquiditeitssaldo 33.518 9.976 12.471 1.630 Werkkapitaal 21.047 8.346 Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa 10.785 10.970 Financiële vaste activa - - 10.785 10.970 Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 31.832 19.316 Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen 31.832 19.316 Langlopende schulden - - 31.832 19.316 Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2015 ten opzichte van 1 januari 2015 toegenomen met 12.701 Deze daling wordt in de hierna volgende staat van herkomst en bestedingen van middelen nader gespecificeerd. 3
2.2 Staat van herkomst en besteding van middelen 31 december 2015 Herkomst van middelen Bedrijfsresultaat 12.516 Afschrijvingen 185 Cashflow 12.701 Des-investeringen - Langlopende schulden - 12.701 Besteding van middelen Investeringen - - Toename werkkapitaal 12.701 Verandering in de samenstelling van het werkkapitaal Toename vorderingen op korte termijn 105 Toename liquide middelen 23.437 Toename schulden op korte termijn 10.841-12.701 4
3. Resultaat Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de navolgende opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 31 december 2015 Opbrengst 90.817 100,0% Directe kosten 73.380 80,8% Algemene onkosten 4.736 5,2% Afschrijvingskosten inventaris 185 0,2% Som der kosten 78.301 86,2% Netto bedrijfsresultaat 12.516 13,8% 5
ACTIEF 31-12-2015 31-12-2014 Vaste activa Inventaris/grond 10.785 10.970 10.785 10.970 Vlottende activa Voorraden Overlopende activa 195 89 195 89 Liquide middelen 33.323 9.886 44.303 20.946 6
PASSIEF 31-12-2015 31-12-2014 Eigen vermogen Kapitaal 19.316 30.746 Resultaat 12.516 11.430-31.832 19.316 Langlopende schulden Kortlopende schulden - Overlopende passiva 12.471 1.630 12.471 1.630 44.303 20.946 7
Winst- en verliesrekening over het jaar 2015 2014 Netto opbrengsten 90.817 95.703 Af: directe kosten van de opbrengst 73.380 100.159 Brutowinst 17.437 4.455- Algemene bedrijfskosten 4.736 6.790 Afschrijvingskosten 185 185 Som der kosten 4.921 6.975 Bedrijfsresultaat voor bijzondere baten 12.516 11.430- Bijzondere baten en lasten - - Netto bedrijfsresultaat 12.516 11.430-8
Grondslagen van waardering en van resultaatbepaling 1. Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs, verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgingprijs of van de boekwaarde per begin van het boekjaar. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva Deze worden opgenomen tegen nominale waarde. 2. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-omzet Netto-omzet is de opbrengst van de in het verslagjaar door derden betaalde gelden. 9
7 Toelichting op de balans per 31 december 2015 2014 omschrijving Vlottende activa Overlopende activa Te ontvangen rente 81 89 Vooruitbet hosting 114 195 89 Liquide middelen Kas 160 174 Rabobank 1327.53.030 2.050 733 Rabobank 1093.766.670 spaarrek 30.945 8.862 Rabobank 3552.52.082 AOA 169 91 Rabobank 1700.16.145 27 33.323 9.886 Overlopende passiva Nog te betalen kosten 12.471 1.630 10
Toelichting op de winst- en verliesrekening 2015 2014 omschrijving Netto omzet Opbrengst donaties 38.347 29.827 Opbrengst adopties op afstand 6.842 6.915 Opbrengst adoptiehonden 45.628 58.962 90.817 95.703 Kostprijs van de de omzet Dierenarts kosten 24.207 36.134 Reiskosten medewerkers 14.499 12.562 Kosten dieren 4.336 13.489 Kosten asiel verbouwing Roemenie 3.208 Kosten voer Roemenie 23.191 25.336 Transportkosten dieren 7.146 9.430 73.380 100.159 11 Jaarrekening 2015
Toelichting op de winst- en verliesrekening 2015 2014 omschrijving Algemene bedrijfskosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden 164 371 Abonnementen en contributies 60 33 Internetkosten 114 114 Drukwerk 351 469 Portikosten 97 7 Administratiekosten 1.552 1.421 Verzekeringen 1.393 2.856 3.730 5.271 Verkoopkosten Reclamekosten Representatie 41 478 Relatiegeschenken 272 105 313 583 Algemene onkosten Rente en kosten bank 657 982 Ontvangen rente 81-89- Overige 116 43 693 936 Totaal algemene bedrijfskosten 4.736 6.790 12
Overzicht Investerings- Afschrijvingen Boekwaarde Activa datum: bedrag: t/m 2014 in 2015 t/m 2015 31-12-15 Batterij voor container 19-11-2013 908 213 185 398 510 Grond voor asiel Roemenie10-01-2014 10.275 - - - 10.275 11.183 213 185 398 10.785 Overzicht Investerings- Afschrijvingen Boekwaarde Vervallen Inventaris: datum: bedrag: 31-12-15 - - - 13