Jaarrekening St. Dogs Adoption Nederland Waalstraat CN Sliedrecht

Transcriptie

1 Waalstraat CN Sliedrecht

2 Waalstraat CN Sliedrecht INHOUDSOPGAVE PAGINA ALGEMEEN Samenstellingsverklaring 1 Algemeen 2 Financiële positie 3 Staat van herkomst en besteding van de middelen 4 Resultaatanalyse 5 BALANS PER 31 DECEMBER WINST- EN VERLIESREKENING OVER HET JAAR TOELICHTING Personeel, grondslagen van waardering en van de resultaatbepaling 9 Toelichting op de balans 10 Toelichting op de winst- en verliesrekening Toelichting diverse acties 13 OVERIGE GEGEVENS Specificatie van de materiële vaste activa 14

3 Waalstraat CN Sliedrecht Hendrik Ido Ambacht, 8 januari 2017 Betreft: Jaarrekening Samenstellingsverklaring Conform uw opdracht hebben wij voor de stichting de jaarrekening voor het jaar 2016 samengesteld, op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingsverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een accountantsverklaring of beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Wij vertrouwen er op hiermede aan uw opdracht te hebben voldaan. Voor het overige verblijven wij, waar nodig tot het geven van nadere toelichting steeds gaarne bereid. Hendrik-Ido-Ambacht, 10 januari 2017 Wolbers Administraties J.A. Wolbers Administrateur 1

4 Waalstraat CN Sliedrecht Algemeen De activiteiten van Stichting Dogs Adoptions Nederland bestaan voornamelijk uit het finacieel ondersteunen van diverse dierenasiels in Roemenie en het bemiddelen bij de adoptie van zwerfhonden vanuit Roemenie. Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door A.C. van der Hel, B. Elzer en J.A. Wolbers Oprichting Stichting De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer

5 2. Financiële positie 2.1 Financieringsstructuur Ter analyse van de financiële positie van de onderneming dient de volgende opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december januari 2016 Vastgelegd op korte termijn Liquide middelen Vorderingen met een resterende looptijd tot een jaar en overlopende activa Liquiditeitssaldo Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Financiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Langlopende schulden Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2016 ten opzichte van 1 januari 2016 toegenomen met Deze daling wordt in de hierna volgende staat van herkomst en bestedingen van middelen nader gespecificeerd. 3

6 2.2 Staat van herkomst en besteding van middelen 31 december 2016 Herkomst van middelen Bedrijfsresultaat Afschrijvingen 185 Cashflow Des-investeringen - Langlopende schulden Besteding van middelen Investeringen - - Toename werkkapitaal Verandering in de samenstelling van het werkkapitaal Toename vorderingen op korte termijn Toename liquide middelen Afname schulden op korte termijn

7 3. Resultaat Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de navolgende opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 31 december 2016 Opbrengst ,0% Directe kosten ,4% Algemene onkosten ,2% Afschrijvingskosten inventaris 185 0,2% Som der kosten ,7% Netto bedrijfsresultaat ,3% 5

8 ACTIEF Vaste activa Inventaris/grond Vlottende activa Voorraad medicijnen Overlopende activa Liquide middelen

9 PASSIEF Eigen vermogen Kapitaal Resultaat Langlopende schulden Kortlopende schulden - Overlopende passiva

10 Winst- en verliesrekening over het jaar Netto opbrengsten Af: directe kosten van de opbrengst Brutowinst Algemene bedrijfskosten Afschrijvingskosten Som der kosten Bedrijfsresultaat voor bijzondere baten Bijzondere baten en lasten - Netto bedrijfsresultaat

11 Grondslagen van waardering en van resultaatbepaling 1. Grondslagen van waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs, verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgingprijs of van de boekwaarde per begin van het boekjaar. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva Deze worden opgenomen tegen nominale waarde. 2. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-omzet Netto-omzet is de opbrengst van de in het verslagjaar door derden betaalde gelden. 9

12 7 Toelichting op de balans per 31 december omschrijving Vlottende activa Overlopende activa Te ontvangen rente Vooruitbet hosting Liquide middelen Kas Rabobank Rabobank Rabobank Overlopende passiva Nog te betalen kosten Vooruitontvangen bedragen

13 Toelichting op de winst- en verliesrekening omschrijving Netto omzet Opbrengst donaties Opbrengst adopties op afstand Opbrengst adoptiehonden Kostprijs van de de omzet Dierenarts kosten Reiskosten medewerkers Ov. Kosten dieren Kosten voer Roemenie Transportkosten dieren Jaarrekening 2016

14 Toelichting op de winst- en verliesrekening omschrijving Algemene bedrijfskosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Abonnementen en contributies Internetkosten Drukwerk Portikosten Administratiekosten Verkoopkosten Reclamekosten Representatie Relatiegeschenken Algemene onkosten Rente en kosten bank Ontvangen rente Energie/opslag voer 334 Verzekeringen Overige Totaal algemene bedrijfskosten

15 Verantwoording acties 2016 Donaties Kosten soort kosten Resultaat Noodkreet Slatina dierenarts (vanuit 2015) pensionkosten Operatie t.b.v. Foxie Operatie Bink actie start 2017 Voeracties tbv Medicijnen voorraad 1356 Sterilisatieprojecten naar 2017 Hondenziekte pension Nely dierenarts 166 reiskosten 271 overige kosten Puppykennel bouw naar 2017 Track and Trace Dierenartskosten Nederland adoptiehonden Dierenartskosten Roemenie div. kosten honden Donaties zonder actie resultaat winkel donaties via internetverkopen 661 donaties DAN dag reiskosten Overige kosten -224 Totaal donaties Naar Voorraad medicijnen

16 Overzicht Investerings- Afschrijvingen Boekwaarde Activa datum: bedrag: t/m 2015 in 2016 t/m Batterij voor container Grond voor asiel Roemenie Overzicht Investerings- Afschrijvingen Boekwaarde Vervallen Inventaris: datum: bedrag: