p/a Postbus 812 3503 RD Utrecht Rapport inzake de jaarrekening 2013
Inhoudsopgave Pagina Accountantsrapport Samenstellingsverklaring 1 Algemeen 2 Jaarrekening Balans per 31 december 2013 3 Staat van baten en lasten over 2013 5 Kasstroomoverzicht over 2013 6 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans 8 Toelichting op de staat van baten en lasten 10 Concept d.d. 17 februari 2014
p/a Postbus 812 3503 RD Utrecht Doorn, 14 februari 2014 Behandeld door: A. Hoogenboom Geacht bestuur, Samenstellingsverklaring Aangezien onze samenstellingswerkzaamheden met betrekking tot de jaarrekening nog niet zijn voltooid en er derhalve geen samenstellingsverklaring is verstrekt, terwijl tevens geen accountantscontrole is uitgevoerd, vermelden wij op grond van de geldende Verordening Gedragscode dat op deze conceptjaarrekening geen accountantscontrole is toegepast. Concept d.d. 17 februari 2014
Algemeen Doelomschrijving Omtrent het doel van de stichting is in artikel 2 van de statuten het volgende bepaald: 1. De stichting stelt zich onder meer ten doel: - patiënten, hun partners, kinderen en familieleden met lotgenoten in contact te brengen, zodat zij van elkaars ervaringen kunnen leren; - het informeren van patiënten over de ontwikkelingen die op relevant medisch gebied plaatsvinden; - het mondiger maken van mensen die op grond van hun ziekte noodgedwongen gebruik moeten maken van de medische- en sociale voorzieningen; - het verzoeken om onderzoek; - belangenbehartiging op alle terreinen in de gezondheidszorg; - het inventariseren van positieve- en negatieve ervaringen van patiënten en belanghebbenden. De stichting wil bijdragen aan een groeiende verbetering van de zorg van haar doelgroep. 2. Zij tracht dit doel onder meer te bereiken door: - directe en indirecte hulpverlening en ondersteuning aan de doelgroep, zowel individueel als in groepsverband; - het desgewenst betrekken van relaties van de stichting in haar omgeving bij deze hulpverlening; - het onderhouden van contacten met organisaties die voor de doelgroep van belang kunnen zijn; - het onderhouden van contacten met hulpverlenende instanties en/of personen; - het inschakelen van deskundigen; - het uitdragen van ervaringen van patiënten en belanghebbenden. Samenstelling bestuur Het bestuur is ultimo 2013 als volgt samengesteld: - A.L. van Erven (voorzitter) - vacature (secretaris) - E.H.C. Schellekens (penningmeester) - vacature (bestuurslid marketing & communicatie) - M. van Alphen (bestuurslid vrijwilligers) Wij vertrouwen erop u van dienst te zijn geweest en zijn tot nadere toelichting gaarne bereid. Hoogachtend, NonProfit Support G.P. de Ronde Registeraccountant Concept d.d. 17 februari 2014 2
Balans per 31 december 2013 (na resultaatbestemming) ACTIVA 31 december 2013 31 december 2012 Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen 9.197 2.729 Liquide middelen 66.340 77.389 Totaal activazijde 75.537 80.118 Concept d.d. 17 februari 2014
PASSIVA 31 december 2013 31 december 2012 Reserves en fondsen Stichtingsvermogen 19.224 13.044 Egalisatiereserve Fonds PGO 9.561 9.561 28.785 22.605 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 13.673 25.747 Overige schulden 33.079 31.766 46.752 57.513 Totaal passivazijde 75.537 80.118 Concept d.d. 17 februari 2014 4
Staat van baten en lasten over 2013 Begroting 2013 2013 2012 Baten Susidies 58.495 70.000 63.874 Sponsoren 5.544-12.600 Contributies en legaten 9.509 8.750 6.475 Overige baten 1.981 250 9.632 75.529 79.000 92.581 Lasten Instandhoudingskosten 16.634 17.750 16.686 Activiteitslasten 52.715 61.250 80.693 Som der lasten 69.349 79.000 97.379 Resultaat 6.180 - -4.798 Resultaatbestemming 2013 2012 Stichtingsvermogen 6.180-4.798 Concept d.d. 17 februari 2014 5
Kasstroomoverzicht over 2013 2013 2012 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 6.180-4.798 Aanpassingen voor Vrijval voorzieningen - -1.397 Verandering in werkkapitaal Overige vorderingen -6.468 552 Kortlopende schulden (exclusief banken) -10.761-3.722-17.229-3.170 Kasstroom uit operationele activiteiten -11.049-9.365 Mutatie geldmiddelen -11.049-9.365 Verloop mutatie geldmiddelen Stand per begin boekjaar 77.389 86.754 Mutaties in boekjaar -11.049-9.365 Stand per eind boekjaar 66.340 77.389 Concept d.d. 17 februari 2014 6
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Grondslagen voor waardering van activa en passiva Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van algemeen aanvaarde grondslagen. De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waarbij rekening gehouden wordt met noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen, ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Concept d.d. 17 februari 2014 7
Toelichting op de balans Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen 31-12-2013 31-12-2012 Roche Nederland BV 5.544 - Subsidie Maag Lever Darm Stichting 2.500 2.500 Rente ING Spaarrekening 68.42.136 1.153 229 De vorderingen hebben een resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Liquide middelen 9.197 2.729 ING Betaalrekening 68.42.136 1.340 7.389 ING Spaarrekening 68.42.136 65.000 70.000 66.340 77.389 Concept d.d. 17 februari 2014 8
Passiva 2013 2012 Stichtingsvermogen Stand per 1 januari 13.044 17.842 Resultaatverdeling 6.180-4.798 Stand per 31 december 19.224 13.044 Egalisatiereserve Fonds PGO Stand per 1 januari 9.561 9.561 Mutaties - - Stand per 31 december 9.561 9.561 In de afrekening van het Fonds PGO 2013 is de egalisatiereserve verrekend. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 31-12-2013 31-12-2012 Crediteuren 13.673 25.747 Overige schulden Terug te betalen Subsidie Fonds PGO 8.943 6.764 Meerjarencampagne Darmkanker.NL 12.489 12.489 Vervolg op voorlichtingsvideo's 'Leven met Darmkanker' 10.104 10.000 Financiële administratie 1.543 1.513 Alpe d'hu(z)es sponsoractie - 1.000 33.079 31.766 Concept d.d. 17 februari 2014 9
Toelichting op de staat van baten en lasten Susidies Begroting 2013 2013 2012 Subsidie KWF 27.438 30.000 27.438 Subsidie Fonds PGO 26.057 35.000 31.436 Subsidie Maag Lever Darm Stichting 5.000 5.000 5.000 Sponsoren 58.495 70.000 63.874 Roche Nederland BV 5.544-6.000 Sanofi - - 4.000 Novartis Pharma BV - - 2.600 5.544-12.600 In 2013 is door GfK Intomart een studie verricht naar de patiënttevredenheid bij de behandeling tegen darmkanker. De kosten van deze studie zijn in zijn geheel gesponsord door Roche Nederland. Daarnaast heeft Roche nog een kleine bijdrage betaald aan de kosten van een rondetafelbijeenkomst De bijdrage 2012 van Roche Nederland BV en Sanofi betreft een bijdrage aan voorlichtingsvideo s leven met darmkanker. De bijdrage van Novartis Pharma BV betreft een bijdrage aan nieuwe folders (kosten in 2011 en 2012). Contributies en legaten Contributie 8.972 7.500 5.465 Giften en legaten 150 1.000 727 Opbrengsten lotgenotencontacten 387 250 220 Opbrengst voorrangskaarten - - 63 Overige baten 9.509 8.750 6.475 Rentebaten 1.153 250 1.328 Deelname zorgpaden 828-4.500 Resultaten voorgaande jaren - - 3.804 1.981 250 9.632 Concept d.d. 17 februari 2014 10
Instandhoudingskosten Begroting 2013 2013 2012 Bestuurskosten 9.151 8.000 9.362 Bureaukosten 7.483 9.750 7.324 Bestuurskosten 16.634 17.750 16.686 Algemene bestuurskosten 3.968 6.000 6.072 Bijeenkomsten bestuur 945 1.000 691 Marketing en communicatie 104-2.119 Overige bestuurskosten 4.134 1.000 480 Bureaukosten 9.151 8.000 9.362 Ledenadministratie 3.000 3.800 3.030 Financiële administratie 2.132 3.500 2.640 Secretariaatkosten 1.490 1.000 872 Verzekeringen en contributies 702 1.000 676 Overige bureaukosten 159 450 106 7.483 9.750 7.324 Concept d.d. 17 februari 2014 11
Activiteitslasten Begroting 2013 2013 2012 Lotgenotencontact 10.390 19.750 23.284 Informatievoorziening 25.867 34.500 35.735 Belangenbehartiging 7.288 1.500 1.081 Vrijwilligerskosten 9.170 5.500 6.452 Campagne "Darmkanker Nederland" - - 14.141 Lotgenotencontact 52.715 61.250 80.693 Landelijke contactdag 5.118 10.250 17.501 Contactdag darmkanker 2.615 4.000 2.635 Internetkosten 1.403-2.080 Actieve ledendag 1.254 2.500 1.068 Overig lotgenotencontact - 3.000 - Informatievoorziening 10.390 19.750 23.284 Magazine "Doorgang" 20.408 22.000 20.291 Buismaagfolder drukkosten 4.884 8.800 2.086 Website/nieuwsbrieven 575 2.500 812 Voorlichtingsvideo's 'Leven met Darmkanker' (vervolg) - - 10.000 Expositiematerialen - 1.200 428 Video Stoma en Darmkanker - - 2.118 Belangenbehartiging 25.867 34.500 35.735 Reis- en verblijfkosten vrijwilligers 1.202 500 811 Raad van Advies 338 1.000 270 Diverse studies 5.748 - - Vrijwilligerskosten 7.288 1.500 1.081 Reis- en verblijfkosten 7.681 4.000 3.874 Vrijwilligersvergoeding en- kosten 1.489 1.500 2.578 Campagne "Darmkanker Nederland" 9.170 5.500 6.452 Campagne "Darmkanker Nederland" - - 14.141 Concept d.d. 17 februari 2014 12