JAARVERSLAG Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK

Transcriptie

1 JAARVERSLAG 214 Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK

2 INHOUDSOPGAVE Omschrijving blz. ACCOUNTANTSRAPPORT Samenstellingsverklaring van de accountant 4 1. Algemeen Administratie Oprichting Activiteiten Personeel Huisvesting Subsidie 6 2. Financieringspositie Financieringsstructuur Liquiditeitspositie Kasstroomoverzicht 8 3. Resultaat 8 4. Ondertekening bestuur 9 JAARREKENING 5. Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Toelichting Grondslagen voor financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten 16

3 ACCOUNTANTSRAPPORT

4 Aan het bestuur van de Alopecia Vereniging Stationsweg 6-B 3862 CG NIJKERK Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Alopecia Vereniging is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 214 en de winst-en-verliesrekening over 214 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 441, Samenstellingsopdrachten. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Nederlandse Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden hebben wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van de Alopecia Vereniging. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. vervolgblad 4 Jaarverslag 214 AV

5 Hoogachtend, Beesd, 4 februari 215 L.A.E.M. van Dun Accountant-Administratieconsulent Van Dun Accountantskantoor B.V. vervolgblad 5 Jaarverslag 214 AV

6 ALGEMEEN 1.1. Administratie De gegevens voor het samenstellen van de jaarrekening zijn ontleend aan de door u gecodeerde en door ons verwerkte boekhouding over het boekjaar 214 via een geautomatiseerd systeem Oprichting De vereniging is opgericht op 25 november Activiteiten De activiteiten bestaan uit het organiseren van lotgenotencontact en het geven van informatie op het terrein van de ziekte van Alopecia Areata alsmede de belangenbehartiging hierbij Personeel Over het afgelopen jaar is er geen personeel in loondienst geweest Huisvesting De vereniging is gevestigd op Stationsweg 6-B te 3862 CG Nijkerk Subsidie De vereniging heeft de mogelijkheid bij het Ministerie van VWS Unit PGO te Den Haag instellings-en projectsubsidie aan te vragen. De toekenning van subsidie geschiedt o.b.v. de ingediende (project)aanvraag en verklaring van het bestuur dat de vereniging voldoet aan de gestelde voorwaarden. In de staat van baten en lasten is de te ontvangen subsidie o.b.v. werkelijke cijfers van dat boekjaar opgenomen; de nog te ontvangen of terug te betalen gelden zijn in de balans opgenomen. vervolgblad 6 Jaarverslag 214 AV

7 2. FINANCIERINGSPOSITIE 2.1. Financieringsstructuur De samenstelling van het in de vereniging werkzame vermogen is als volgt weer te geven Materiële vaste activa A Werkkapitaal: Vlottende activa Liquide middelen Vlottende passiva B In vereniging werkzame vermogen A+B Gefinancierd met: Eigen vermogen Totaal vermogen vervolgblad 7 Jaarverslag 214 AV

8 2.2. Liquiditeitspositie De liquiditeit bedroeg ultimo het jaar zijnde het werkkapitaal uit onderdeel Kasstroomoverzicht 214 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Veranderingen in het werkkapitaal Afname vorderingen Toename kortlopende schulden Toename liquide middelen Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Toename liquide middelen Liquide middelen per 31 december RESULTAAT Het boekjaar 214 is afgesloten met een saldo van positief. vervolgblad 8 Jaarverslag 214 AV

9 4. ONDERTEKENING JAARREKENING BESTUUR Bestuurssamenstelling Het bestuur van de vereniging aan het eind van het boekjaar 214 werd gevormd door; Naam Functie Handtekening voorzitter penningmeester secretaris vervolgblad 9 Jaarverslag 214 AV

10 JAARREKENING

11 5. BALANS PER 31 DECEMBER 214 (IN ) Samenstelverklaring afgegeven ACTIVA PASSIVA Vlottende activa Eigen vermogen Lening FBPN Waarborgsommen Overige vorderingen Eigen vermogen Resultaat lopend jaar Egalisatiereserve Kortlopende schulden Liquide middelen Nog te betalen posten TOTAAL TOTAAL vervolgblad 11 Jaarverslag 214 AV

12 Samenstelverklaring afgegeven 6. STAAT VAN BATEN EN LASTEN 214 (IN ) Begroting 214 Realisatie 214 Realisatie 213 BATEN Opbrengsten Lotgenotencontact Informatievoorziening TOTAAL BATEN LASTEN Lotgenotencontact Informatievoorziening Belangenbehartiging Lidmaatschap, samenwerking Instandhoudingskosten TOTAAL LASTEN Resultaat Mutatie egalisatiereserve RESULTAAT vervolgblad 12 Jaarverslag 214 AV

13 7. TOELICHTING 7.1. Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De enkelvoudige jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde. De reële waarde en is gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vereniging. Schulden op korte termijn De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermede verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. Alle kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten De baten zijn bepaald op basis van de (te) ontvangen bedragen en worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten De lasten zijn opgenomen tegen uitgaafprijs en worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. vervolgblad 13 Jaarverslag 214 AV

14 7.2. Toelichting op de balans (in ) Het verloop van de activa en passiva kan als volgt worden weergegeven: ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Overige vorderingen Waarborgsom TPG Lening FBPN Rente FBPN afrekening 213 Vooruitbetaalde kosten LIQUIDE MIDDELEN NL25 RABO Rekening-courant NL42 RABO Bedrijfsspaarrekening NL22 INGB Zakelijke rekening NL22 INGB Zakelijke spaarrekening Saldi conform laatste bankafschriften vervolgblad 14 Jaarverslag 214 AV

15 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Eigen vermogen Saldo per 1 januari Correctie beginbalans cf VWS Bij: Resultaat vorig boekjaar Saldo per 31 december Resultaat lopend jaar Egalisatie reserve Saldo per 1 januari Correctie beginbalans cf VWS Saldo per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN Nog te betalen posten Accountantskosten Hoofdzaak drukkosten, vormgeving en verzending Diversen FBPN afrekening 214 Contributie Huidpatiënten Nederland vervolgblad 15 Jaarverslag 214 AV

16 7.3. Toelichting op de staat van baten en lasten (in ) Exploitatiekosten Begroting Realisatie Realisatie Exploitatieopbrengsten Begroting Realisatie Realisatie Lotgenotencontact Lotgenotencontact Landelijke dag Familiedag Familiedag 5 Najaarsdag Voorjaarsdag/ Zwemdag Lotgenoten via Haarweb Haarwerk informatiemarkt Haarwerk infomarkt 3. contact lotgenoten Haarwerkgroep Informatievoorziening Informatievoorziening Kwartaalblad Hoofdzaak incl. redactiekosten Opbrengst voorlichtingsmateriaal Kwartaalblad druk- en verzendkosten Opbrengst advertenties 1.65 Internet voorlichting Brochures herdruk materialen 1.5 Voorlichting communicatie algemeen Overige profilering Pers port/ tel/ internet 858 Wetenschappelijk onderzoek vervolgblad 16 Jaarverslag 214 AV

17 Exploitatiekosten Begroting Realisatie Realisatie Exploitatieopbrengsten Begroting Realisatie Realisatie Belangenbehartiging Belangenbehartiging Contributie/ inschrijfgeld Int. Contacten 25 Belangenbeh. etikettering reis- & verblijfkst Lidmaatschap, samenwerking Lidmaatschap, samenwerking Nationale contacten Instandhoudingskosten Instandhoudingskosten Bestuurskosten Porto, telefoon, internet 541 FBPN Kantoorben. en diversen Bureau diversen 431 Verzekeringen/abonnementen Administratiekosten Bankkosten Vrijwilligerskosten 25 9 Algemeen en diversen Ledenadministratie Diversen vervolgblad 17 Jaarverslag 214 AV

18 Exploitatiekosten Begroting Realisatie Realisatie Exploitatieopbrengsten Begroting Realisatie Realisatie Opbrengsten Contributies / donaties Subsidie VWS/Unit Fonds PGO Giften en legaten 9 Rente Diversen Batig exploitatiesaldo Mutatie egalisatiereserve Negatief exploitatiesaldo 1. Totaal kosten Totaal opbrengsten vervolgblad 18 Jaarverslag 214 AV