Stichting ADP gevestigd te Amsterdam. Jaarrekening 9 september 2016 tot en met 31 december 2016

Transcriptie

1 Stichting ADP gevestigd te Amsterdam Jaarrekening 9 september 2016 tot en met 31 december 2016

2 Balans per 31 december 2016 (na voorstel resultaatbestemming) 31 december september 2016 ACTIVA Vaste activa Onroerende zaken en boten Onroerende zaken Boten Aandelen en obligaties en overige bezittingen Aandelen en obligaties Overige bezittingen Vlottende activa Vorderingen Overlopende activa Bankrekeningen Totaal activazijde

3 31 december september 2016 PASSIVA Vermogen Voorzieningen Overige voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva Totaal passivazijde

4 Staat van baten en lasten over de periode tot en met Personeelskosten Overige bedrijfskosten / Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Koers- en valutaresultaten en ontvangen dividenden Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Resultaat uit bedrijfsuitoefening vóór belastingen Belastingen - Netto resultaat na belastingen

5 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting ADP is feitelijk en statutair gevestigd op Prins Hendriklaan 26, 1075 BD te Amsterdam en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon Gedurende het leven van de heer A.H. del Prado had Stichting ADP ten doel het functioneren als een afgezonderd particulier vermogen als bedoeld in artikel 2.14a Wetop de inkomstenbelasting Met ingang van de dag van overlijden van de heer A.H. del Prado op 9 september 2016 is het doel van de Stichting APD: a. het zonder winstoogmerk financieel ondersteunen van ANBI's wier doelstelling is het doen van onderzoek naar de oorzaak van ernstige ziekten, in het bijzonder kanker, en/of de genezing daarvan; b. al hetgeen met het hiervoor onder a vermelde rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld Activa en passiva ingebracht op overlijdensdatum van de heer A.H. del Prado d.d. 9 september 2016 worden in het algemeen gewaardeerd tegen de waarde in het economisch verkeer. Activa en passiva die na 9 september 2016 zijn verkregen of tot stand zijn gekomen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Omrekening van vreemde valuta Omrekening van vreemde valuta voor de balans Activa en passiva in vreemde valuta's worden omgerekend tegen de koers per balansdatum. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Onroerende zaken en boten Onroerende zaken en boten worden gewaardeerd tegen de waarde in het economisch verkeer op 9 september Op onroerende zaken en boten wordt niet afgeschreven. Er wordt geen rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. 5

6 Aandelen en obligaties en overige bezittingen Niet-beursgenoteerde aandelen, certificaten van aandelen en obligaties worden gewaardeerd tegen de waarde in het economisch verkeer op 9 september Beursgenoteerde aandelen, certificaten van aandelen en obligaties worden gewaardeerd tegen de marktwaarde per balansdatum. De overige bezittingen omvatten verstrekte leningen en overige vorderingen. Deze vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Bijzondere waardeverminderingen worden ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Overige voorzieningen De overige voorzieningen worden opgenomen tegen nominale waarde van de voor de afwikkeling van de voorziening naar verwachting noodzakelijke uitgaven. Langlopende schulden Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Opbrengst van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten De opbrengst van aandelen en obligaties bestaat uit ontvangen dividend en gerealiseerde en ongerealiseerde koers- en valutaresultaten op beursgenoteerde aandelen, certificaten van aandelen en obligaties. Te ontvangen dividenden op (certificaten van) aandelen worden verantwoord zodra Stichting ADP het recht hierop heeft verkregen. 6

7 Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Kasstromen in vreemde valuta zijn omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers. Koersverschillen op geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. 7