Ruimzichtlaan 8 7335 CP Apeldoorn m 06 2480 8705 e a.hofman@cijfermeester.nl www.cijfermeester.nl BTW nr. NL 1823 22 920 B01 T.a.v. het bestuur Archimedesstraat 12 7316 KK APELDOORN Apeldoorn, 20 december 2013 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2012 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2012 van Stichting Speelgoedbank Apeldoorn gevestigd aan de Archimedesstraat 12 te Apeldoorn. Algemeen De organisatie is als stichting op 15 augustus 2012 opgericht en heeft met name als doelstelling: Het (gratis) beschikbaar stellen van nieuw en/of gebruikt speelgoed en kinderboeken aan kinderen in achterstandssituaties. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Enschede onder dossiernummer 55877737 en is op het adres Archimedesstraat 12. In de verslagperiode waren geen werknemers in dienst van de organisatie. Hoogachtend, CijferMeester Annet Hofman 1
Inhoudsopgave Pagina Jaarverslag Financiële positie 3 Bespreking van de resultaten 4 Grafische weergave bespreking resultaten 5 Bestuursverslag 6 Jaarstukken 2012 Balans per 31 december 2012 7 Staat van baten en lasten 2012 9 Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen 10 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 13 Overige gegevens 14 2
Jaarverslag Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: 31-12-2012 31-12-2012 Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen 3.649 3.649 Werkkapitaal 3.649 3.649 Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa 1.391 1.391 Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen 5.040 5.040 Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen 5.040 5.040 5.040 5.040 Toename liquide middelen 3.649 2012 3.649 3
Jaarverslag Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kan het resultaat over 2012 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 2012 2012 In % van de baten In % van de baten Baten 5.775 100,0 5.775 100,0 Directe lasten (25) (0,4) (25) (0,4) Baten -/- directe lasten 5.750 99,6 5.750 99,6 Afschrijvingskosten 44 0,8 44 0,8 Overige personeelskosten 66 1,1 66 1,1 Huisvestingskosten 402 7,0 402 7,0 Kantoorkosten 184 3,2 184 3,2 Algemene kosten 14 0,2 14 0,2 Som der exploitatielasten 710 12,3 710 12,3 Exploitatieresultaat 5.040 87,3 5.040 87,3 Resultaat uit gewone exploitatie 5.040 87,3 5.040 87,3 4
Jaarverslag Jaarverslag Grafische weergave bespreking resultaten De onderstaande grafieken geven, links, de verdeling van de baten -/- directe lasten naar kosten en resultaat weer, en rechts de verdeling van de som der exploitatielasten naar de verschillende onderdelen. Baten -/- directe 5.750 Som der exploitatielasten 710 2012 2012 Verdeling brutomarge naar kosten en resultaat Verdeling kosten Afschrijvingskosten 44 66 Overige personeelskosten Som der exploitatielasten 710 Huisvestingskosten 402 Resultaat uit gewone exploitatie Kantoorkosten 5.040 Algemene kosten 184 5.750 14 710 5
Bestuursverslag Bestuursverslag Algemeen De financiële cijfers betreffen het boekjaar 2012, welke loopt vanaf 15 augustus 2012 tot 31 december 2012. Het jaar 2012 Het idee om een speelgoedbank op te richten is geboren in mei 2012 en op 15 augustus 2012 is officieel Speelgoedbank Apeldoorn De Schatkist opgericht. Na veel bloed, zweet en tranen [vooral van het lachen] bij het opknappen van de locatie en het inzamelen en schoonmaken van het speelgoed, was de 1e opening voor kinderen op 21 november 2012. We zijn gestart met een bestuur bestaande uit Angela Burgering [voorzitter], Petra Tromp [secretaris] en Monique van Lohuizen [penningmeester], 2 vaste vrijwilligers en een aantal mensen die hand- en spandiensten verleenden tijdens het opknappen van de locatie en inzamelen van speelgoed. Tijdens de 5 openingen in 2012 mochten wij maar liefst 44 unieke kinderen begroeten. Verdeling van de kinderen naar leeftijdscategorie: 0-4 jaar 9 kinderen, 5-8 jaar 19 kinderen en 9-12 jaar 16 kinderen. Demografische verdeling: Zevenhuizen/Woudhuis 7 kinderen, de Maten 18 kinderen en Zuid 19 kinderen. Personeel en Organisatie Gedurende het boekjaar waren er geen medewerkers in dienst. Voor het komende boekjaar worden geen grote wijzigingen in het personeelsbestand voorzien. Ontwikkelingen Belangrijkste Bereiken aandachtspunten doelgroep / bekendheid voor 2013: Speelgoedbank Huisvesting-> kunnen we blijven in de Finse School? Werving fondsen en sponsoren voor de continuïteit Voldoende speelgoed (met name voor oudere kinderen) Werving vrijwilligers Apeldoorn, 20 december 2013 Het bestuur : 6
Balans per 31 december 2012 ACTIEF Toelichting 31 december 2012 31 december 2012 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa I Inventaris 1.391 1.391 1.391 1.391 VLOTTENDE ACTIVA Liquide middelen II 3.649 3.649 5.040 5.040 7
Balans per 31 december 2012 PASSIEF Toelichting 31 december 2012 31 december 2012 Eigen vermogen III Algemene reserve - 5.040-5.040-5.040 8
Staat van baten en lasten 2012 Staat van baten en lasten 2012 Toelichting 2012 2012 Baten IV 5.775 5.775 Directe lasten V (25) (25) Baten -/- directe lasten 5.750 5.750 Afschrijvingskosten VI 44 44 Overige bedrijfskosten VII 666 666 Som der exploitatielasten 710 710 Exploitatieresultaat 5.040 5.040 Resultaat uit gewone exploitatie 5.040 5.040 Belastingen - - Resultaat 5.040 5.040 9
Waarderings- en resultaatbepalingsgrondslagen Aard van de activiteiten De stichting heeft tot doel en verricht met name activiteiten op het gebied van: Het (gratis) beschikbaar stellen van nieuw en/of gebruikt speelgoed en kinderboeken aan kinderen in achterstandssituaties. Waarderingsgrondslagen Algemeen De waarderingsgrondslagen zijn gebaseerd op de historische kosten. Activa en passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde of verkrijgingsprijs, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld. De Het jaarrekening resultaat wordt is opgesteld bepaald als op het basis verschil Richtlijn tussen 640 het voor totaal "Richtlijn van baten organisaties en het zonder totaal van winststreven" lasten. Ontvangsten de Raad en van de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in Euro's Materiële vaste activa Inventaris De inventaris wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met lineair berekende afschrijvingen na ingebruikname, gebaseerd op de verwachte economische levensduur van 5 jaar. Liquide middelen De Liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Reserves Algemene reserve De algemene reserve betreft niet uitgegeven gelden. Deze kunnen alleen aangewend worden aan uitgaven welke met de doelstelling van de stichting overeenkomen. Resultaatbepalingsgrondslagen Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. Ontvangsten en uitgaven worden in de staat van baten en lasten toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Bij toerekening wordt een bestendige gedrachtslijn gevolgd. 10
Toelichting op de balans Toelichting op de balans VASTE ACTIVA I) Materiële vaste activa Overzicht mutaties 2012: Inventaris Stand 31 december 2011 - - - - - - Investeringen - - - - - 1.435 Afschrijvingen - - - - - (44) Stand 31 december 2012 - - - - - 1.391 Recapitulatie van de boekwaarde per 31 december 2012: Aanschafwaarden - - - - - 1.435 Afschrijvingen - - - - - (44) - - - - - 1.391 1 De afschrijvingen zijn berekend op basis van de volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages: Inventaris 20 % VLOTTENDE ACTIVA II) Liquide middelen 31-12-2012 31-12-2012 Rabobank 3.649 3.649 11
Toelichting op de balans Toelichting op de balans PASSIVA III) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen: 31-12-2012 31-12-2012 Algemene reserve - 5.040 Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen: Algemene reserve 2012 Resultaat na belastingen - 5.040 Stand 31 december - 5.040 12
Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 2012 IV) Baten Giften bedrijven 5.775 5.775 5.775 V) Directe lasten Onderhoud en hulpmaterialen speelgoed 25 25 VI) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa 44 44 Nadere specificatie van de afschrijvingskosten: Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijvingskosten inventaris 44 44 VII) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten 66 66 Huisvestingskosten 402 402 Kantoorkosten 184 184 Algemene kosten 14 14 666 666 Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. De onder overige personeelskosten verantwoordde kosten betreffen kleine presentjes aan vrijwilligers bij bijzondere gebeurtenissen. Apeldoorn, 20 december 2013 13
Overige gegevens Overige gegevens Statutaire bepalingen inzake de bestemming van het resultaat Het bestuur stelt voor het resultaat toe te voegen aan de algemene reserve. Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt. Deskundigenonderzoek Op grond van Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (artikel 396, lid 7) is de stichting vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt en ontbreekt derhalve een controleverklaring. Gebeurtenissen na balansdatum Geen bijzonderheden. Aldus opgemaakt op 20 december 2013 te Apeldoorn, het bestuur: 14