Jaarrekening GEMEENTE 218
2
Inhoud Beleidsnota... 5 De doestellingenrekening...7 De financiële toestand...1 De financiële nota... 13 De exploitatierekening...14 De investeringsrekening...16 De liquiditeitenrekening... 2 De samenvatting van de algemene rekeningen...23 De balans... 24 De staat van opbrengst en kosten...27 3
4
Beleidsnota 5
6
De doelstellingenrekening Rapportgegevens: Titel: De doelstellingenrekening Type beleidsrapport: Jaarrekening / Beleidsnota Naam bestuur: Meeuwen-Gruitrode Gemeente NIS-code bestuur: 724 Adres bestuur: Dorpsstraat 44 367 Meeuwen-Gruitrode Rapporteringsperiode: 218 Laatste volgnummer budgettair dagboek: 2182122 7
J1: De doelstellingenrekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering 747.4 11.959.5 11.211.65 737.772 12.261.21 11.523.438 1.335.96 12.149.266 1.813.36 Prioritaire beleidsdoelstellingen 25. 25. 25. 25. 25. 25. Exploitatie Investeringen 25. 25. 25. 25. 25. 25. Andere Overig beleid 747.4 11.79.5 1.961.65 737.772 12.11.21 11.273.438 1.335.96 11.899.266 1.563.36 Exploitatie 534.261 11.639.465 11.15.24 481.61 11.933.286 11.451.676 569.896 11.821.519 11.251.623 Investeringen - Andere 213.139 69.539-143.6 256.162 77.923-178.239 766.1 77.747-688.263 Algemeen Bestuur 3.771.696 356.228-3.415.468 4.429.838 353.272-4.76.566 4.41.599 245.562-3.796.37 Prioritaire beleidsdoelstellingen 1.594-1.594 17.24-17.24 16.64-16.64 Exploitatie 1.594-1.594 12.24-12.24 11.64-11.64 Investeringen 5. -5. 5. -5. Andere Overig beleid 3.761.12 356.228-3.44.874 4.412.634 353.272-4.59.362 4.24.995 245.562-3.779.433 Exploitatie 3.691.824 356.228-3.335.596 4.232.288 353.272-3.879.16 3.916.495 245.562-3.67.933 Investeringen 69.279-69.279 18.346-18.346 18.5-18.5 Andere Mens 3.59.469 53.12-3.87.349 6.21.185 61.523-5.419.662 4.363.737 456.87-3.97.65 Prioritaire beleidsdoelstellingen 53.974 269.65-261.324 2.45.927 255.15-2.195.822 929.83 213.62-716.21 Exploitatie 467.392 229.65-237.742 556.674 215.15-341.569 533.675 213.62-32.55 Investeringen 63.582 4. -23.582 1.894.253 4. -1.854.253 396.155-396.155 Andere Overig beleid 3.59.495 233.47-2.826.26 3.57.258 346.418-3.223.841 3.433.97 242.467-3.191.44 Exploitatie 2.825.383 126.639-2.698.744 2.941.668 128.325-2.813.344 3.268.712 128.225-3.14.487 Investeringen 234.113 2.88-214.24 628.59 131.351-497.239 165.195 27.5-137.695 Andere 86.742 86.742 86.742 86.742 86.742 86.742 8
J1: De doelstellingenrekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Ruimte 5.913.452 1.33.127-4.61.325 15.76.325 6.391.176-8.685.149 5.344.12 2.859.18-2.484.94 Prioritaire beleidsdoelstellingen 3.23.656 295.251-2.935.44 12.224.355 5.36.451-7.187.95 2.613.499 1.757.81-855.689 Exploitatie 1.255.52 48.87-1.26.632 1.437.462 37.6-1.399.862 1.43.249 117.6-1.285.649 Investeringen 1.975.154 246.382-1.728.772 1.786.894 4.998.851-5.788.43 1.21.25 1.64.21 429.96 Andere Overig beleid 2.682.796 1.7.875-1.674.921 2.851.969 1.354.725-1.497.244 2.73.513 1.11.298-1.629.215 Exploitatie 2.562.52 966.326-1.596.194 2.649.968 981.298-1.668.67 2.635.718 961.298-1.674.42 Investeringen 12.276 19.325-1.951 22.1 351.23 149.22 94.795 14. 45.25 Andere 22.224 22.224 22.224 22.224 Totalen 14.23.17 14.121.479 98.462 26.265.119 19.67.18-6.657.939 15.85.254 15.71.23 624.769 Exploitatie 11.347.476 13.367.179 2.19.73 12.311.874 13.648.887 1.337.13 12.339.349 13.487.824 1.148.475 Investeringen 2.462.42 575.795-1.886.67 13.697.83 5.771.44-7.925.679 1.979.895 2.57.71 77.815 Andere 213.139 178.55-34.634 256.162 186.889-69.273 766.1 164.489-61.521 9
J: De financiële toestand Rapportgegevens: Titel: J: De financiële toestand Type beleidsrapport: Jaarrekening / Beleidsnota Naam bestuur: Meeuwen-Gruitrode Gemeente NIS-code bestuur: 724 Adres bestuur: Dorpsstraat 44 367 Meeuwen-Gruitrode Rapporteringsperiode: 218 Laatste volgnummer budgettair dagboek: 2182122 1
J: De financiële toestand RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten 1.a Belastingen en boetes 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven 1. Aflossing financiële schulden a. Periodieke aflossingen b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 3. Overige transacties B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties 2.19.73 11.347.476 13.367.179 7.261.884 6.15.296-1.886.67 2.462.42 575.795-34.634 213.139 171.167 171.167 41.972 178.55 178.55 178.55 1.337.13 12.311.874 13.648.887 7.569.734 6.79.152-7.925.679 13.697.83 5.771.44-69.273 256.162 171.167 171.167 84.995 186.889 186.889 186.889 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) 98.462 11.58.67 11.157.68 1.321.51 383.619 937.882 9.835.568-6.657.939 11.58.67 4.4.668 36.895 36.895 4.93.772 1.148.475 12.339.349 13.487.824 7.468.967 6.18.857 77.815 1.979.895 2.57.71-61.521 766.1 691.695 691.695 74.315 164.489 164.489 164.489 624.769 1.49.251 2.115.2 23.172 23.172 1.884.848 11
J: De financiële toestand AUTOFINANCIERINGSMARGE Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Autofinancieringsmarge (I-II) I. Financieel draagvlak (A-B) A. Exploitatieontvangsten B. Exploitatie-uitgaven excl.de nettokosten van schulden (1-2) 2.27.41 2.125.838 13.367.179 11.241.341 1.352.735 1.441.393 13.648.887 12.27.493 1. Exploitatie-uitgaven 11.347.476 12.311.874 2. Nettokosten van de schulden 16.135 14.381 a. Kosten van de schulden 16.135 14.381 b. Terugvordering van de kosten van de schulden II. Netto periodieke leningsuitgaven (A + B) A. Netto-aflossingen van schulden 1. Periodieke aflossingen van schulden 171.167 171.167 98.797-7.338 88.658-15.722 2. Terugvordering van periodieke aflossingen van schulden 178.55 186.889 B. Nettokosten van schulden 16.135 14.381 1. Kosten van de schulden 16.135 14.381 2. Terugvordering van de kosten van de schulden 621.269 1.316.78 13.487.824 12.171.44 12.339.349 168.35 168.35 695.511 527.26 691.695 164.489 168.35 168.35 12
De financiële nota 13
J2: De exploitatierekening Rapportgegevens: Titel: J2: De exploitatierekening Type beleidsrapport: Jaarrekening / Financiële nota Naam bestuur: Meeuwen-Gruitrode Gemeente NIS-code bestuur: 724 Adres bestuur: Dorpsstraat 44 367 Meeuwen-Gruitrode Rapporteringsperiode: 218 Laatste volgnummer budgettair dagboek: 2182122 14
J2: De exploitatierekening Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering 534.261 11.639.465 11.15.24 481.61 11.933.286 11.451.676 569.896 11.821.519 11.251.623 Algemeen Bestuur 3.72.418 356.228-3.346.19 4.244.492 353.272-3.891.22 3.928.99 245.562-3.682.537 Mens 3.292.775 356.289-2.936.486 3.498.342 343.43-3.154.912 3.82.387 341.845-3.46.542 Ruimte 3.818.22 1.15.196-2.82.826 4.87.43 1.18.898-3.68.532 4.38.967 1.78.898-2.96.69 Totalen 11.347.476 13.367.179 2.19.73 12.311.874 13.648.887 1.337.13 12.339.349 13.487.824 1.148.475 15
J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Rapportgegevens: Titel: J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Type beleidsrapport: Jaarrekening / Financiële nota Naam bestuur: Meeuwen-Gruitrode Gemeente NIS-code bestuur: 724 Adres bestuur: Dorpsstraat 44 367 Meeuwen-Gruitrode Rapporteringsperiode: 218 Laatste volgnummer budgettair dagboek: 2182122 16
J3: De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Algemene financiering 25. 25. 25. 25. 25. 25. Algemeen Bestuur 69.279-69.279 185.346-185.346 113.5-113.5 Mens 297.694 6.88-237.66 2.522.843 171.351-2.351.492 561.35 27.5-533.85 Ruimte 2.95.429 265.77-1.829.723 1.988.895 5.35.54-5.638.841 1.35.45 1.78.21 475.165 Totalen 2.462.42 575.795-1.886.67 13.697.83 5.771.44-7.925.679 1.979.895 2.57.71 77.815 17
J4: De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe Rapportgegevens: Titel: J4: De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe Type beleidsrapport: Jaarrekening / beleidsnota Naam bestuur: Meeuwen-Gruitrode Gemeente NIS-code bestuur: 724 Adres bestuur: Dorpsstraat 44 367 Meeuwen-Gruitrode Rapporteringsperiode: 218 Laatste volgnummer budgettair dagboek: 2182122 18
J4: De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe Schema J4 : De rekening van de afgesloten investeringsenveloppe 218 19
Schema 5: De Liquiditeitenrekening Rapportgegevens: Titel: Schema J5: De liquiditeitenrekening Type beleidsrapport: Jaarrekening Naam bestuur: Meeuwen-Gruitrode Gemeente NIS-code bestuur: 724 Adres bestuur: Dorpsstraat 44 367 Meeuwen-Gruitrode Rapporteringsperiode: 218 Laatste volgnummer budgettair dagboek: 2182122 2
Schema 5: De Liquiditeitenrekening RESULTAAT OP KASBASIS Jaarrekening Eindbudget Initieel budget I. Exploitatierekening (B-A) 2.19.73 1.336.713 1.148.475 A. Uitgaven 11.347.476 12.311.874 12.339.349 B. Ontvangsten 13.367.179 13.648.587 13.487.824 1.a Belastingen en boetes 7.261.884 7.569.734 7.468.967 1.b Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 1.c Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 2. Overige 6.15.296 6.78.852 6.18.857 II. Investeringsrekening (B-A) A. Uitgaven -1.886.67 2.462.42-7.925.679 13.697.83 77.815 1.979.895 B. Ontvangsten 575.795 5.771.44 2.57.71 III. Andere (B-A) A. Uitgaven -34.634 213.139-69.273 256.162-61.521 766.1 1. Aflossing financiële schulden 171.167 171.167 691.695 a. Periodieke aflossingen 171.167 171.167 691.695 b. Niet-periodieke aflossingen 2. Toegestane leningen 41.972 84.995 74.315 3. Overige transacties B. Ontvangsten 178.55 186.889 164.489 1. Op te nemen leningen en leasings 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 178.55 186.889 164.489 a. Periodieke terugvorderingen 178.55 186.889 164.489 b. Niet-periodieke terugvorderingen 3. Overige transacties IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I + II + III) 98.462-6.658.239 624.769 V. Gecumuleerd budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerd budgettaire resultaat (IV + V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) A. Bestemde gelden voor de exploitatie B. Bestemde gelden voor investeringen C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen VIII. Resultaat op kasbasis (VI - VII) 11.58.67 11.157.68 1.321.51 383.619 937.882 9.835.568 11.58.67 4.4.368 36.895 36.895 4.93.472 1.49.251 2.115.2 23.172 23.172 1.884.848 21
Schema J5: De Liquiditeitenrekening Mutatie Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Jaarrekening Eindbudget Initieel budget Bedrag op 31/12 I. Exploitatie II. Investeringen 36.895 76.724 383.619 Bestemde gelden voor investeringsuitgaven 36.895 76.724 383.619 III. Andere verrichtingen 937.882-937.882-937.882 937.882 Bestemde gelden voor andere verrichtingen 937.882-937.882-937.882 937.882 Totalen 1.244.777 76.724-937.882-937.882 1.321.51 22
De samenvatting van de algemene rekeningen 23
J6: De balans Rapportgegevens: Titel: J6: De balans Type beleidsrapport: Jaarrekening / Samenvatting van de algemene rekeningen Naam bestuur: Meeuwen-Gruitrode Gemeente NIS-code bestuur: 724 Adres bestuur: Dorpsstraat 44 367 Meeuwen-Gruitrode Rapporteringsperiode: 218 Laatste volgnummer budgettair dagboek: 2182122 24
J6: De balans ACTIVA Boekjaar Vorig boekjaar I. Vlottende activa A. Liquide Middelen en geldbeleggingen B. Vorderingen op korte termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties C. Voorraden en bestellingen in uitvoering D. Overlopende rekeningen van het actief E. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 11.957.652,59 1.77.53,32 1.84.167,47 912.374,66 171.792,81, 3.8,3 162.181,77 13.25.71,29 11.867.135,65 97.392,98 736.629,32 233.763,66, 9.37,46 178.55,2 II. Vaste activa A. Vorderingen op lange termijn 1. Vorderingen uit ruiltransacties 2. Vorderingen uit niet-ruiltransacties B. Financiéle vaste activa 1. Extern verzelfstandigde agentschappen 2. Intergemeentelijke samenwerkingsverbanden en soorgelijke entiteiten 3. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 4. OCMW-verenigingen 5. Andere financiéle vaste activa C. Materiële vaste activa 1. Gemeenschapsgoederen a. Terreinen en gebouwen b. Wegen en overige infrastructuur c. Installaties, machines en uitrusting d. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel e. Leasing en soortgelijke rechten f. Erfgoed 2. Bedrijfsmatige materiële vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Installaties, machines en uitrusting c. Meubilair, kantooruitrusting en rollend materieel d. Leasing en soortgelijke rechten 3. Overige materiéle vaste activa a. Terreinen en gebouwen b. Roerende goederen D. Immateriële vaste activa 8.26.183,12 1.757.765,11 1.554.784,31 22.98,8 18.858.695,91 1., 18.745.433,21 743,7 12.519,, 59.375.865,25 54.359.81,92 32.533.55,63 2.289.158,68 277.35,49 54.784,12, 755.12,,,,,, 5.16.54,33 5.16.54,33, 213.856,85 78.786.48,8 1.877.974,89 1.674.994,9 22.98,8 17.935.677,18 1., 17.822.414,48 743,7 12.519,, 58.758.289,99 53.742.235,66 32.998.7,91 19.232.89,95 349.635,61 46.77,19, 755.12,,,,,, 5.16.54,33 5.16.54,33, 214.538,74 TOTAAL ACTIVA 92.163.835,71 91.811.552,9 25
J6: De balans I. Schulden A. Schulden op korte termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op korte termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties 3. Overlopende rekeningen van het passief 4. Schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen B Schulden op lange termijn 1. Schulden uit ruiltransacties a. Voorzieningen voor risico's en kosten 1. Pensioenen en soortgelijke verplichtingen 2. Overige risico's en kosten b. Financiële schulden c. Diverse schulden op lange termijn uit ruiltransacties 2. Schulden uit niet-ruiltransacties PASSIVA Boekjaar Vorig boekjaar 931.834,52 894.36,55 62.788,22 218.249,69, 42.538,53 232.63,79, 41.58,54 37.473,97 37.473,97,,, 37.473,97,, 8.922.94,91 2.691.514,18 1.432.445,33 22.647,, 1.211.798,33 567.123,75, 691.945,1 6.231.426,73 6.231.426,73,,, 6.231.426,73,, II. Nettoactief TOTAAL PASSIVA 91.232.1,19 92.163.835,71 82.888.611,18 91.811.552,9 26
J7: De staat van opbrengsten en kosten Rapportgegevens: Titel: J7: De staat van opbrengsten en kosten Type beleidsrapport: Samenvatting van de algemene rekeningen Naam bestuur: Meeuwen-Gruitrode Gemeente NIS-code bestuur: 724 Adres bestuur: Dorpsstraat 44 367 Meeuwen-Gruitrode Rapporteringsperiode: 218 Laatste volgnummer budgettair dagboek: 2182122 27
J7: De staat van opbrengsten en kosten I. Kosten A. Operationele kosten 1. Goederen en diensten 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 3. Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 4. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Toegestane werkingssubsidies 6. Andere operationele kosten B. Financiële kosten C. Uitzonderlijke kosten 1. Minwaarden bij de realisatie van vaste activa 2. Toegestane investeringssubsidies Boekjaar 13.195.51,26 12.95.397,56 2.69.946,4 4.712.639,21 1.661.76,87, 3.88.335,95 31.769,49 19.22,73 18.63,97, 18.63,97 Vorig boekjaar 11.794.449,62 11.463.774,47 2.23.912,99 4.545.981,5 1.564.241,26, 3.282.227,38 47.411,34 191.18,13 139.657,2, 139.657,2 II. Opbrengsten A. Operationele opbrengsten 1. Opbrengsten uit de werking 2. Fiscale opbrengsten en boetes 3. Werkingssubsidies a. Algemene werkingssubsidies b. Specifieke werkingssubsidies 4. Recuperatie specifieke kosten sociale dienst OCMW 5. Andere operationele opbrengsten B. Financiële opbrengsten C. Uitzonderlijke opbrengsten 14.13.668,48 12.455.528,69 39.467,43 7.261.883,54 4.652.342,22 4.652.342,22,, 15.835,5 1.44.131,29 244.8,5 14.295.473,23 12.98.254,84 377.826,76 7.854.539,49 4.545.227,52 4.545.227,52,, 13.661,7 1.23.711,39 156.57, III. Overschot of Tekort van het boekjaar A. Operationeel overschot of tekort B. Financieel overschot of tekort C. Uitzonderlijk overschot of tekort IV. Verwerking van het overschot of tekort van het boekjaar A. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar B. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar C. Over te dragen overschot of tekort van het boekjaar 98.617,22-449.868,87 1.295.18,56 63.377,53 98.617,22,, 98.617,22 2.51.23,61 1.444.48,37 1.39.693,26 16.849,98 2.51.23,61,, 2.51.23,61 28