Jaarrekening van de definitief_1. Postbus 19 377 AA BARNEVELD T 88 238 5526 E info@adullamzorg.nl I www.adullamzorg.nl
blad 2/1 BALANS PER 31 DECEMBER In euro's A C T I E F 31 dec. 31 dec. 217 Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen 1 948 2.94 2 8.555 21.938 3 3.473.985 3.6.815 3.483.488 3.211.693 Totaal activa 3.483.488 3.211.693 P A S S I E F 31 dec. 31 dec. 217 Reserves en fondsen 4 Overige reserves Bestemmingsfondsen 3.292.233 3.182.597 1.93 7.517 3.294.163 3.19.114 Kortlopende schulden 5 189.325 21.579 Totaal passiva 3.483.488 3.211.693
blad 3/1 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER In euro's Begroting 217 Baten Baten van particulieren Baten van bedrijven Baten van andere organisaties zonder winststreven 6 326.486 7 73.828 8 829.749 334.8 298.44 51.3 41.535 767.7 725.848 Som van de geworven baten Baten als tegenprestatie voor de levering van advertenties contactblad Overige baten 1.23.63 1.153.8 1.65.787 9 25.633 31.1 3.85 1 1.197 84 Som van de baten 1.256.893 1.184.9 1.96.676 Lasten Besteed aan doelstellingen Besteed aan zorgverlening Lasten op donateurs contactblad 11 994.336 12 54.419 1.84.8 1.27.71 41.324 48.631 Subtotaal lasten 1.48.755 1.126.124 1.75.72 Wervingskosten Kosten beheer en administratie 13 14 32.685 71.648 73.311 71.265 36.77 91.987 Som van de lasten 1.153.88 1.27.7 1.24.396 Saldo voor financiële baten en lasten Saldo financiële baten en lasten 13.85-85.8-17.72 15 244 2.469 Saldo van baten en lasten 14.49-85.8-15.251 Resultaatbestemming Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/onttrekking aan: Algemene reserve Bestemmingsfonds Maasheim 19.636-5.587-85.8 1.858-17.19 14.49-85.8-15.251
blad 4/1 TOELICHTING OP DE BALANS In euro's A C T I E F 31 dec. 31 dec.217 Vlottende activa 1 Voorraden Per 31 december Toelichting voorraden: Dit betreft de voorraad receptenboeken. 2 Vorderingen en overlopende activa 948 2.94 Rekeningen-courant gelieerde stichtingen Nog te ontvangen rente Debiteuren Waarborgsommen (depot PostNL) 182.244 1.249 1.5 5.956 17.339 1.35 1.35 Per 31 december 8.555 21.938 Toelichting rekening-courant: Het saldo van de rekeningen-courant gelieerde stichtingen is ten opzichte van 217 gewijzigd van een vordering naar een schuld. Dit wordt met name veroorzaakt door de projectbijdragen van aan Stichting Zorg Adullam en de bankoverboekingen tussen de diverse stichtingen. Over de rekeningen-courant met gelieerde stichtingen wordt een rente berekend van,% (217:,%). 3 Liquide middelen Rabobank spaarrekening Rabobank rekening-courant Rabobank werkgroep ING bank rekening-courant ING bank donatiefonds ING Bank Private Banking Spaarrekening 1.2 1.2 114.83 9.267 27.716 2.974 6.973 8.71 121.17 13.887 3.22.923 2.952.526 Per 31 december Toelichting liquide middelen: De liquide middelen zijn vrij beschikbaar. 3.473.985 3.6.815
blad 5/1 P A S S I E F 31 dec. 31 dec.217 4 Reserves en fondsen De reserves en fondsen bestaan uit de volgende componenten: Overige reserves Bestemmingsfondsen Totaal reserves en fondsen 3.292.233 3.182.597 1.93 7.517 3.294.163 3.19.114 Het verloop is als volgt weer te geven: Saldo per 1 jan. Resultaatbestemming Overige mutaties Saldo per 31 dec. Overige reserves Algemene reserve 3.182.597 19.636 3.292.233 3.182.597 19.636 3.292.233 Bestemmingsfondsen Bestemmingsfonds Maasheim 7.517-5.587 Totaal bestemmingsfondsen 7.517-5.587 1.93 1.93 Toelichting bestemmingsfondsen: Het bestemmingsfonds is opgebouwd vanuit geoormerkte giften en bijdragen en is bestemd voor Maasheim. Het bedrag wordt vanaf 217 aangewend voor aanvullende bekostiging van niet gefinancierde zorg. 5 Kortlopende schulden 31 dec. 31 dec.217 Rekeningen-courant gelieerde stichtingen Crediteuren Vooruitontvangen bedragen Overige Per 31 december 175.57 12.371 1.772 1 1.347 1.87 189.325 21.579
blad 6/1 Niet in de balans opgenomen regelingen staat garant voor een eventueel exploitatietekort bij Stichting Zorg Adullam ten behoeve van zekerheid voor de leningen tussen Stichting Zorg Adullam en de Rabobank. is meegenomen in de zekerheidsstelling voor de leningen van de Bank Nederlandse Gemeenten aan Stichting Zorg Adullam, en is daarmee onderdeel van de eisen voor solvabiliteit en DSCR. Voor deze kengetallen wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Adullam voor Gehandicaptenzorg.
blad 7/1 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN In euro's 6 Baten van particulieren Begroting 217 Collecten Nalatenschappen Donaties en giften Overige baten van particulieren 4.526 4.5 4.116 1.9 6 287.55 277.2 269.193 32.51 52.5 25.95 326.486 334.8 298.44 Toelichting op baten van particulieren: Het bedrag vermeld bij 'Donaties en giften' betreft ontvangen gelden van donateurs, waarvan het meerendeel particulieren en een kleiner deel bedrijven zijn. Aangezien deze ontvangsten moeilijk zijn te splitsen, is het gehele bedrag toegerekend aan baten van particulieren. 7 Baten van bedrijven Giften van bedrijven 73.828 51.3 41.535 Toelichting baten van bedrijven: Van een aantal bedrijven is in een aanzienlijk hogere gift ontvangen dan in 217. 8 Baten van andere organisaties zonder winststreven Giften en collecten van kerken Baten van comités Baten van overige instellingen 15.155 159.6 168.589 622.33 574.2 52.151 57.264 33.9 55.18 829.749 767.7 725.848 Toelichting baten van andere organisaties zonder winststreven: De baten van comité's betreffen verkoopactiviteiten. In zijn de opbrengsten van een aantal acties hoger uitgekomen dan in 217. Daarnaast zijn van een aantal comité's de opbrengsten over 217 in ontvangen.
blad 8/1 9 Baten als tegenprestatie voor de levering van advertenties Begroting 217 Opbrengsten advertentieplaatsingen Af: kostprijs contactblad i.v.m. advertenties Brutowinst 46.329 45.6 47.716 2.696 14.5 17.631 25.633 31.1 3.85 Toelichting op baten als tegenprestatie voor de levering van advertenties: Baten op advertenties contactblad zijn baten als tegenprestatie voor de levering van producten of diensten en hebben betrekking op de ontvangst van gelden voor het plaatsen van advertenties in het contactblad. Voor de kostprijs is een evenredig deel genomen van de kosten van het contactblad en wel het aantal pagina's in het blad dat de advertentieruimte beslaat in verhouding tot het totaal aantal pagina's. 1 Overige baten Opbrengst verkoop artikelen 1.197 84 11 Besteed aan zorgverlening Geoormerkte bijdrage St. Zorg Adullam Projectkosten overig 994.336 1.84.8 1.27.25-179 994.336 1.84.8 1.27.71 Toelichting besteed aan zorgverlening: De doelstelling 'Besteed aan doelstelling' betreffen verstrekte (project)bijdrages vanuit Stichting Steun Adullam voor bestedingen in gelieerde Stichting Zorg Adullam. 12 Lasten op donateurs contactblad Kostprijs contactblad i.v.m. donateurs 54.419 41.324 48.631 Brutoverlies 54.419 41.324 48.631 Toelichting Lasten op donateurs contactblad: Lasten op donateurs contactblad zijn lasten als tegenprestatie voor de levering van producten of diensten en hebben betrekking op de opbrengsten van donateurs voor het contactblad. Voor de kostprijs is een evenredig deel van de kosten van het contactblad genomen vermeerderd met de kosten van de donateursadministratie. Met betrekking tot de donateurs staan er geen opbrengsten tegenover het contactblad.
blad 9/1 Begroting 217 13 Wervingskosten Vrijwilligersvergoedingen Representatiekosten en PR Doorberekende kosten Servicecentrum Advertentiekst verkoopactiviteiten Algemene kosten werkgroep Kosten activiteiten werkgroep Promotieactiviteiten 2.69 2.4 26 11.767 26.7 4.36 1.89 7.146 31.611 4.8 26.82 5.517 4.2 184 56 192 3.6 68 32.685 73.311 36.77 14 Kosten beheer en administratie Doorberekende kosten Servicecentrum Kosten van automatisering Accountantskosten Advieskosten Bijdragen, lidmaatschappen en vakliteratuur Bankkosten Overige kosten 55.89 52.965 51.6 5.88 5.7 3.758 2.1 5.1 2. 157 13 3 6 5.894 7.2 5.937 1.853 2.15 71.648 71.265 91.987 Toelichting kosten van automatisering: In 217 is een CRM pakket aangeschaft waarin alle betrokken personen en relevante gegevens worden geregistreerd. De aanschaf van dit pakket is verantwoord onder de kosten van automatisering. Daardoor zijn de kosten van automatisering in 217 hoger dan in. 15 Saldo financiële baten en lasten Overige rentebaten 244 2.469 244 2.469 Honoraria accountant Voor gegevens over de honoraria accountant wordt verwezen naar de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Adullam voor Gehandicaptenzorg. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.
blad 1/1 Toelichting op de bestedingen Kostensoorten: Besteed aan doelstellingen Besteed Lasten op aan zorgverlening donateurs contactblad Wervingskosten Kosten beheer en administratie Totaal werkelijk Begroot Totaal werkelijk 217 Verstrekte (project)bijdragen Aankopen en verwervingen Communicatiekosten Personeelskosten Kantoor- en algemene kosten 994.336 994.336 1.84.8 1.27.71 1.993 1.993 2.2 46.566 29.994 76.56 99.336 76.11 2.69 2.69 2.4 26 7.853 69.656 77.59 84.165 99.17 Totalen bestedingen 994.336 54.419 32.684 71.649 1.153.88 1.27.71 1.24.397 Totaal baten in : 1.256.893 Percentage wervingskosten van de baten in : 2,6% Toerekening bestedingen: Alle lasten binnen zijn toegerekend aan één van de activiteiten of bestedingen die staan vermeld in bovenstaande tabel. Voor de specificatie van 'Besteed aan zorgverlening' en 'Lasten op donateurs contactblad' zie punt 11 en 12 van de toelichting op de staat van baten en lasten. De wervingskosten bestaan deels uit doorbelaste kosten vanuit Servicecentrum met betrekking tot communicatie, deels uit representatiekosten en advertentiekosten. De kosten van beheer en administratie bestaan grotendeels uit doorbelaste kosten vanuit Servicecentrum met betrekking tot het kantoor en verder uit automatiseringskosten, accountantantskosten en bankkosten. In de toelichting op de staat van baten en lasten bij punt 13 en 14 staan de specificaties van de wervingskosten en van de kosten van beheer en administratie. In bovenstaande tabel zijn allle bestedingen ondergebracht bij een bepaalde kostensoort.