JAARREKENING 2017
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na resultaatbestemming) 31 december 2017 31 december 2016 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) 229.785 243.569 Vlottende activa Vorderingen (2) 3.372 3.211 Liquide middelen (3) 80.521 54.155 83.893 57.366 313.678 300.935 PASSIVA Stichtingsvermogen (4) 191.792 191.149 Voorzieningen (5) 25.785 18.685 Langlopende schulden (6) 90.000 90.000 Kortlopende schulden (7) 6.101 1.101 313.678 300.935 Pagina 6 van 16
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Baten Realisatie Realisatie 2017 2016 Huuropbrengsten (8) 48.340 48.268 Som van de geworven baten 48.340 48.268 Lasten Kosten van beheer en administratie Afschrijvingen materiële vaste activa (9) 13.784 13.784 Verstrekte subsidies of giften (10) 5.000 Huisvestingslasten (11) 24.011 17.513 Algemene lasten (12) 2.530 2.956 45.325 34.253 Financiële baten en lasten (13) 2.372 3.027 Saldo baten minus lasten 643 10.988 Pagina 7 van 16
3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Activiteiten De activiteiten van Stichting Thüs (geregistreerd onder KvK-nummer 41051788), statutair gevestigd te Zevenaar bestaan voornamelijk uit het bieden van huisvesting en dagverblijf voor verstandelijk gehandicapten en psychiatrische cliënten in de Liemers d.m.v. de verhuur van het pand aan de Methen 8- a te Zevenaar. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kosten. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. Toelichtingen op posten in de balans en in de staat van baten en lasten zijn genummerd. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Groot onderhoud gebouwen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. Pagina 8 van 16
GRONDSLAGEN VOOR RESUL TAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Financiële baten en lasten De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende rente-opbrengsten en - lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Pagina 9 van 16
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa (1) Boekwaarde per 1 januari 2017 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Mutaties Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december 2017 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december 2017 Verbouwing, Gebouwen en tuin en -terreinen kunstwerken Totaal 393.717 96.103 489.820-191.753-54.498-246.251 201.964 41.605 243.569-9.587-4.197-13.784 393.717 96.103 489.820-201.340-58.695-260.035 192.377 37.408 229.785 Afschrijvingspercentages Gebouwen en -terreinen Verbouwing, tuin en kunstwerken % 0-5 5 Op 10 mei 1994 heeft een taxatie plaatsgevonden van de gronden. De grond is toen volgens de onderhandse verkoopwaarde gewaardeerd op 10.210. De grond is aangeschaft voor 1. Op de grond wordt niet afgeschreven. Deze herwaardering is begrepen in de aanschaffingswaarde per begin boekjaar. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa (2) 31-12-2017 3.372 31-12-2016 3.211 Pagina 10 van 16
Overlopende activa 31-12-2017 31-12-2016 Rente 9 34 Verzekeringen 3.363 3.177 3.372 3.211 Liquide middelen (3) Rabobank 3843.96.968 39.012 12.679 Rabobank 1475.519.869 41.509 41.476 80.521 54.155 Pagina 11 van 16
PASSIVA Stichtingsvermogen (4) 31-12-2017 31-12-2016 Schenkingen 45.378 45.378 Herwaarderingsreserve 10.210 10.210 Overige reserves 136.204 135.561 Schenkingen 191.792 191.149 2017 2016 Stand per 1 januari 45.378 45.378 Stand per 31 december 45.378 45.378 Herwaarderingsreserve Stand per 1 januari 10.210 10.210 Stand per 31 december 10.210 10.210 Op 10 mei 1994 heeft een taxatie plaatsgevonden van de gronden in bezit van Stichting Thüs. De grond is toen volgens de ondehandse verkoopwaarde gewaardeerd op 10.210. De grond is aangekocht voor 1. Op de grond wordt niet afgeschreven. Overige reserves Stand per 1 januari Resultaatbestemming boekjaar Stand per 31 december 135.561 124.573 643 10.988 136.204 135.561 Voorzieningen (5) 31-12-2017 31-12-2016 25.785 18.685 Pagina 12 van 16
Groot onderhoud gebouwen Stand per 1 januari Dotatie Stand per 31 december 2017 2016 14.200 7.100 7.100 7.100 ----- 21.300 14.200 De voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd ter dekking van de te maken geschatte kosten voor het onderhoud van het schilderwerk aan het woonhuis en bijgebouwen, onderhoud van het dak en deuren. Voorziening levensonderhoud G.P.J.M. Thüs Stand per 1 januari Mutatie Stand per 31 december 4.485 4.485 4.485 4.485 Stichting Thüs heeft op 4 januari 1994 45.378 ontvangen, waartegen Stichting Thüs zich verplicht de heer G.P.J.M. Thüs levenslang kost en inwoning te verschaffen in de gezinsvervangende woonboerderij voor gehandicapten, één en ander voor zover dat redelijkerwijs gesproken ter plekke mogelijk zal zijn. De schenking is opgenomen in een bestemmingsreserve waarvan de maandelijkse vrijval is vastgesteld op 249,58. Het bestuur van de Stichting heeft in 2009 besloten de vrijval met ingang van 1 januari 2009 te stoppen en te reserveren voor bijzondere uitgaven. Langlopende schulden (6) 31-12-2017 31-12-2016 Schulden aan kredietinstellingen 90.000 90.000 Schulden aan kredietinstellingen Rabobank 2017 2016 Stand per 1 januari 90.000 110.000 Aflossing -20.000 Langlopend deel per 31 december 90.000 90.000 Deze aflossingsvrije lening ad 200.000 is verstrekt ter financiering van de gebouwen. Het rentepercentage is variabel en bedroeg over 2017 gemiddeld 2,5%. De looptijd van de lening is 30 jaar. Pagina 13 van 16
ZEKERHEDEN Als zekerheid voor de langlopende lening en de kredietfaciliteit ad 10.000 dient: 1. Stil pandrecht op de vordering op Stichting Zozijn Zorg uit hoofde van de verhuur van de boerderij aan de Methen 8 te Zevenaar. 2. Recht van hypotheek ad 453. 780 op de boerderij gelegen aan Methen 8 te Zevenaar. Kortlopende schulden (7) 31-12-2017 31-12-2016 Overlopende passiva 6.101 1.101 Overlopende passiva Accountantskosten Nog te betalen gift Zozijn 1.101 1.101 5.000 ----- 6.101 1.101 Pagina 14 van 16
5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Huuropbrengsten (8) Realisatie Realisatie 2017 2016 Huur 48.340 48.268 Personeelsleden Bij de stichting waren in 2017 geen werknemers werkzaam. Afschrijvingen Afschrijvingen materiële vaste activa (9) Gebouwen en -terreinen 9.587 9.587 Verbouwing, tuin en kunstwerken 4.197 4.197 Verstrekte subsidies of giften (10) Gift Stichting Zozijn 5.000 Overige bedrijfslasten Huisvestingslasten (11) 13.784 13.784 Onderhoud onroerend goed 11.671 6.731 Onroerende zaakbelasting 959 913 Opstal- en glasverzekering 4.021 2.497 Zuiveringslasten 260 272 Dotatie voorziening groot onderhoud 7.100 7.100 Algemene Jasten (12) 24.011 17.513 Accountantslasten 1.077 982 Verzekeringen 682 150 Overige algemene lasten 771 1.824 Financiële baten en lasten (13) 2.530 2.956 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 9 91 Rentelasten en soortgelijke lasten -2.381-3.118 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten -2.372-3.027 Rente spaarrekening Rabobank 9 91 Rentelasten en soortgelijke Jasten Bankkosten -130-218 Rente lening Rabobank -2.251-2.900-2.381-3.118 Pagina 15 van 16
Ondertekening bestuur voor akkoord Opmaak jaarrekening Ondertekening bestuur voor akkoord Zevenaar, 12 juni 2018 P. T.S. Nass, voorzitter H.J.P. ter Heerdt, penningmeester J.H.F.L.M. Berndsen, lid G.J.M. Thönissen, lid H.W. Loman, lid Pagina 16 van 16