Rapport inzake jaarrekening 2017 Horn 10 7608 NR Almelo 1
Inhoudopgave Rapport pagina Algemeen 3 Resultaten 4 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 5 Baten-en lastenrekening 7 Toelichting op de jaarrekening 8 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de baten- en lastenrekening 12 2
Algemeen Oprichting van de stichting De stichting is opgericht op 4 juli 2013 door de deelnemende verenigingen. De akte van oprichting is gepasseerd door notaris mr. K.F. Bolding te Almelo Aard der activiteiten 1. De stichting heeft ten doel: a. bewustwording en het publiek interesseren voor natuur, cultuur, milieu en duurzaamheid en het faciliteren en/of organiseren van activiteiten die hieraan verbonden zijn; b. het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevordelijk zijn. 2. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door het oprichten en in stand houden van een centrum voor natuur, cultuur, milieu en duurzaamheid Het bestuur Het bestuur bestaat momenteel uit 7 leden en zijn allemaal ook ( bestuurs)lid van 1 of meerdere van de 6 deelnemende vereningingen. Er is een vacature. De bestuursleden in 2017 zijn: vereniging(en) Hans Oude Luttikhuis voorzitter NBV 't Iemenschoer vanaf 1-12-2016 Geesje Vinke secretaris KNNV vanaf 2-3-2016 Egbert Plender penningmeester IVN vanaf 1-11-2016 Edwin Sarink lid AstronA, IVN vanaf 4-7-2013 Ted de Jong lid IVN vanaf 1-2-2015 Karst Rodenstein lid NBV 't Iemenschoer vanaf 1-7-2015 Marcel Mulder lid Groei & Bloei vanaf 2-3-2016 Ben van Veenen lid KNNV vanaf 20-11-2016 Henk Jansen lid IVN vanaf 19-09-2017 Conform de statuten is een rooster van aftreden ( 3 jaar) opgesteld. Herbenoemimg is mogelijk. Bezoldiging De bestuursleden en de vrijwilligers werken onbezoldigd. Vaststelling jaarrekening 2017 De jaarrekening van de gevestigd te Almelo, is vastgesteld door het bestuur in de vergadering van 16 mei 2017 De Voorzitter, De secretaris, Hans Oude Luttikhuis Geesje Vinke 3
Resultaten Zoals blijkt uit de baten- en lastenrekening bedraagt het resultaat na belastingen over 2017 22.426- (in euro's ) 2017 2016 Mutatie Opbrengsten 28.132 26.567 1.565 Resultaat Groenewinkel 144-13 157 Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten 0 0 0 Brutomarge 28.276 26.554 1.722 Bedrijfslasten Afschrijvingen 29.962 0 29.962 Huisvestingskosten 10.681 9.129 1.553 Activiteiten 5.086 1.874 3.212 Communicatie en promotiekosten 4.334 5.339-1.004 Algemene kosten 1.571 1.646-75 51.634 17.987 33.647 Bedrijfsresultaat -23.358 8.567-31.925 4
Balans per 31 december (in euro's ) 2017 2016 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Voorbereidingskosten bouw 5.000 34.962 Financiële vaste activa Overige vorderingen 0 0 Vlottende activa Voorraden Voorraad Groenewinkel 500 500 Onderhanden werken Onderhanden projecten 0 0 Vorderingen Handelsdebiteuren 0 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen 0 0 Overige vorderingen en overlopende activa 180 5.337 180 5.337 Liquide middelen 137.082 129.326 Totaal vlottende activa 137.762 135.163 142.762 170.125 5
Balans per 31 december (in euro's ) 2017 2016 Passiva Eigen vermogen Ontvangen donaties 122.814 122.814 Overige reserves -332 22.094 122.482 144.908 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten 0 0 Bankkredieten 0 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen 0 0 Overige schulden en overlopende passiva 20.280 25.217 20.280 25.217 142.762 170.125 6
Baten- en lasten rekening (in euro's ) 2017 2016 Opbrengsten 28.132 26.567 Groenewinkel 144-13 Som der bedrijfsopbrengsten 28.276 26.554 Bedrijfslasten Kosten van grond- en hulpstoffen 0 0 Kosten van uitbesteed werk en andere 0 externe kosten 0 0 Lonen en salarissen 0 0 Sociale lasten 0 0 Afschrijvingen 29.962 0 Overige bedrijfskosten 21.672 17.987 51.634 17.987 Bedrijfsresultaat -23.358 8.567 Financiële baten en lasten Opbrengsten van vorderingen die tot de vaste activa behoren en van effecten 0 0 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 932 384 Rentelasten en soortgelijke kosten 0 0 932 384 Netto resultaat -22.426 8.951 7
Toelichting op de jaarrekening Waarderingsgrondslagen Tenzij anders is vermeld worden de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale bedragen. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, verminderd met de op basis van de geschatte economische levensduur bepaalde afschrijvingen. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Financiële vaste activa De overige financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor oninbaarheid. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarden. Indien nodig is een voorziening voor het risico van onvolwaardigheid in mindering gebracht. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde en staan ter vrije beschikking. Grondslagen voor resultaatbepaling Als resultaat is bepaald het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde goederen en diensten en de bedrijfs- en overige lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders wordt vermeld. Netto-omzet De netto-omzet betreft de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten, onder aftrek van kortingen, en is exclusief omzetbelasting. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Belastingen De stichting is over haar resultaten geen vennootschapsbelasting verschuldigd. 8
Toelichting op de balans per 31 december (in euro's ) Vaste activa Materiële vaste activa Het verloop van deze post gedurende het verslagjaar is in onderstaand overzicht weergegeven Project Hagenpark Boekwaarde per 1 januari 2017 Aanschafwaarden 34.962 Cumulatieve afschrijvingen 0 34.962 Mutaties: Investeringen 0 Afschrijvingen -29.962 Desinvesteringen 0 Afschrijving desinvesteringen 0-29.962 Boekwaarde per 31 december 2017 Aanschafwaarden 34.962 Cumulatieve afschrijvingen -29.962 5.000 9
Vlottende activa Voorraden 2017 2016 Voorraad Groenewinkel 500 500 Vorderingen Handelsdebiteuren 0 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting 0 0 Overige vorderingen en overlopende activa Te ontvangen posten 180 479 Rekening courant Groene Loper 0 4.858 Rekening courant Ydille 0 0 180 5.337 Liquide middelen Rabo Bank rekening courant 1.082 1.826 Rabo Bedrijfsspaarrekening 136.000 127.500 137.082 129.326 10
Eigen vermogen Ontvangen Overige donaties reserves Totaal Stand per 1 januari 2017 122.814 22.094 144.908 Resultaat 0-22.426-22.426 Stand per 31 december 2017 122.814-332 122.482 Overige reserves 2017 2016 Stand per 1 januari 22.094 13.143 Resultaat -22.426 8.951 Stand per 31 december -332 22.094 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 0 0 Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting 0 0 0 0 Overige schulden en overlopende passiva Subsidie Doepark 19.105 22.360 Rekening courant Ydille 356 478 Rekening courant Groene Loper 0 0 Overige schulden 818 2.378 20.280 25.217 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Zekerheden Er zijn geen zekerheden verstrekt aan derden. De verplichting inzake de kosten voor bestemmingsplan en omgevingsvergunning jegens de gemeente Almelo bedraagt per 31 december 2016 ca. 26.000 11
Toelichting op de baten- en lastenrekening (in euro's ) 2017 2016 Netto-omzet Donaties derden 1.010 0 Prestatieovereenkomst gemeente Almelo 26.158 26.154 Vrienden Natuurhus 964 413 28.132 26.567 Groenewinkel Omzet 179 27 Inkoop goederen -35-40 144-13 Personeelsleden Bij de stichting was in 2017 geen personeelslid in dienst Afschrijvingen Materiële vaste activa 29.962 0 Afschrijvingen op materiële vaste activa Voorbereidingskosten bouw 29.962 0 Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten 10.681 9.129 Activiteiten 5.086 1.874 Communicatie en promotiekosten 4.334 5.339 Algemene kosten 1.571 1.646 21.672 17.987 Deze kosten zijn als volgt nader gespecificeerd: 2017 2016 12
Huisvestingskosten Huur 4.159 4.500 Gas, water en elektra 3.716 1.889 Onderhoud gebouwen 0 73 Belastingen en zakelijke lasten 1.206 1.166 NIVON 1.500 1.500 Overige huisvestingskosten 100 0 10.681 9.129 Activiteiten Algemeen 2.539 0 Bibliotheek 457 661 Bijen 0 144 Kindermiddag 72 640 Lespakketten 803 654 Opbrengst lespakketten -812-635 Tentoonstelling 1.909 520 Tuin 435 151 Groene Visite -318-285 VSD ( Verlengde schooldag) 0 24 5.086 1.874 Communicatie en promotiekosten Promotiemateriaal 6 287 Representatiekosten 107 268 Natuurhusblad 5.241 6.504 Advertentie opbrengst -1.020-1.720 4.334 5.339 Algemene kosten Huishoudelijkekosten 261 366 Opbrengst vrije giften -91-271 Kantoorbenodigdheden en drukwerk 221 367 Telefoon 0 0 Contributies en abonnementen 126 0 Administratiekosten 0 71 Bankkosten 176 129 Overige algemene kosten 878 984 1.571 1.646 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Bankrente 187 384 Belastingdienst (teruggave energiebelasting) 745 0 932 384 13
2017 2016 Rentelasten en soortgelijke kosten Rekening-courant bankiers 0 0 Belastingdienst 0 0 0 0 Almelo,.. juni 2018 Het bestuur van de stichting 14