Stichting Anna Fonds / NOREF gevestigd te Mijdrecht Jaarrekening 2017 Nummer Kamer van Koophandel: 41168400 Datum: 11 september 2018
I n Inhoudsopgave pagina Jaarverslag Opdracht 3 Samenstellingsverklaring 4 Financiële positie 5 Bespreking van de resultaten 6 Jaarstukken Jaarrekening Balans per 31 december 2017 7 Staat van baten en lasten 2017 9 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving 10 Toelichting op de balans 12 Toelichting op de staat van baten en lasten 15
ADMINISTRATIE- EN BELASTINGADVIEZEN VOOR HET MIDDEN- EN KLEINBEDRIJF Helper Brink 4 9722 EN Groningen Postbus 6139 9702 HC Groningen Tel. (050) 525 83 38 www.admkantoorkuipers.nl algemeen@admkantoorkuipers.nl K.v.K. nr. 02327894 ABN-AMRO 24.63.46.930 ABNANL2A NL90 ABNA 0246 3469 30 ING Bank 4010373 INGBNL2A NL17 INGB 0004 0103 73 Becon nr. 357248 BTW NL 815.947.586.B.01 Stichting Anna Fonds / NOREF t.a.v. het bestuur Vermogenweg 67 3641 SR MIJDRECHT Groningen, 11 september 2018 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening 2017 van de door u bestuurde stichting. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening 2017 van Stichting Anna Fonds / NOREF gevestigd aan de Vermogenweg 67 te Mijdrecht. Algemeen De organisatie is als stichting op 14 november 1919 opgericht en heeft met name als doelstelling: Het bevorderen van orthopedisch onderzoek, dan wel onderzoek ten dienste van orthopedische kennis en vaardigheden, dan wel scholing op dit gebied. De stichting staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te onder dossiernummer 41168400 en is gevestigd te Mijdrecht op het adres Vermogenweg 67. In de verslagperiode waren geen werknemers in dienst van de organisatie. Bestuurssamenstelling per 31 december 2017 Voorzitter: de heer H.H. Friederich Secretaris: de heer C.L. Onvlee Penningmeester: de heer A. Bisschop Algemeen bestuurslid: de heer D.A. Dartee Algemeen bestuurslid: de heer B.J. Burger Hoogachtend, Administratiekantoor Kuipers BV J.R. Maarleveld 3 www.admkantoorkuipers.nl Voor al onze diensten en/of leveringen gelden De Algemene Voorwaarden van toepassing op de rechtsverhouding tussen opdrachtgevers en Administratie/belastingadviseur (N.O.A.B.-voorwaarden) als gedeponeerd ter griffie van de Arrondissementsrechtbank te s-hertogenbosch.
J a Jaarverslag Samenstellingsverklaring Aan: het bestuur van de stichting De jaarrekening van Stichting Anna Fonds / NOREF te Mijdrecht is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2017 en de staat van baten en lasten over 2017 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor ons beroep geldende standaarden. Op grond van deze standaarden wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting Anna Fonds / NOREF. Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften. U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Groningen, 11 september 2018 Administratiekantoor Kuipers BV J.R. Maarleveld 4
J a Jaarverslag Financiële positie Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: 31-12-2017 31-12-2016 Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen 9.100 29.796 Effecten 317.948 352.730 Vorderingen en overlopende activa 1.990 4.473 Kortlopende schulden en overlopende passiva (1.000) (8.740) Werkkapitaal 328.038 378.259 Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen 106.467 172.309 Voorzieningen 221.571 205.950 328.038 378.259 Het werkkapitaal is in 2017 gedaald met 50.221 ten opzichte van 2016, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: Afname kortlopende schulden en overlopende passiva 7.740 Afname vorderingen en overlopende activa (2.483) Afname effecten (34.782) Afname liquide middelen (20.696) 2017 (50.221) De liquide middelen zijn in 2017 gedaald met 20.696 ten opzichte van 2016. 5
J a Jaarverslag Bespreking van de resultaten Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over 2017 en 2016 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 2017 2016 In % van de baten In % van de baten Baten 5.750 100,0 18.298 100,0 Baten -/- directe lasten 5.750 100,0 18.298 100,0 Administratie- en advieskosten 1.065 18,5 - - Kantoorkosten 21.857 380,1 19.575 107,0 Algemene kosten 12.042 209,4 7.576 41,4 Doelstellingsbestedingen 71.700 1.247,0 57.850 316,2 Som der exploitatielasten 106.664 1.855,0 85.001 464,6 Exploitatieresultaat (100.914) (1.755,0) (66.703) (364,6) Financiële baten en lasten 35.071 609,9 20.637 112,8 Resultaat (65.843) (1.145,1) (46.066) (251,8) De specificatie van de daling van het resultaat met 19.777 ten opzichte van 2016, is als volgt: Afname baten -/- directe lasten (12.548) Toename administratie- en advieskosten 1.065 Toename kantoorkosten 2.282 Toename algemene kosten 4.466 Toename doelstellingsbestedingen 13.850 Per saldo toename som der exploitatielasten 21.663 Afname exploitatieresultaat (34.211) Toename financiële baten en lasten 14.434 Afname resultaat (19.777) 2017 6
Balans per 31 ACTIEF Toelichting 31 december 2017 31 december 2016 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa 1 Overlopende activa 1.990 4.473 1.990 4.473 Effecten 2 317.948 352.730 Liquide middelen 3 9.100 29.796 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 329.038 386.999 7
Stichting Anna Fonds / NOREF gevestigd te Mijdrecht Balans per 31 december 2017 PASSIEF Eigen vermogen 4 Toelichting 31 december 2017 31 december 2016 Stichtingskapitaal 106.467 172.309 Voorzieningen 5 106.467 172.309 Overige voorzieningen 221.571 205.950 Kortlopende schulden en overlopende passiva 6 221.571 205.950 Crediteuren - 8.740 Overlopende passiva 1.000-1.000 8.740 Mijdrecht, 11 september 2018 329.038 386.999 H.H. Friederich, voorzitter C.L. Onvlee, secretaris A. Bisschop, penningmeester D.A. Dartee B.J. Burger 8
S t Staat van baten en lasten 2017 Toelichting 2017 2016 Baten 7 5.750 18.298 Baten -/- directe lasten 5.750 18.298 Overige bedrijfskosten: 8 Administratie- en advieskosten 1.065 - Kantoorkosten 21.857 19.575 Algemene kosten 12.042 7.576 Doelstellingsbestedingen 71.700 57.850 Som der exploitatielasten 106.664 85.001 Exploitatieresultaat (100.914) (66.703) Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 3.787 3.452 Opbrengsten vorderingen en effecten 31.284 17.185 Financiële baten en lasten 9 35.071 20.637 Resultaat (65.843) (46.066) (Samenstellingsverklaring afgegeven) Mijdrecht, 11 september 2018 H.H. Friederich, voorzitter C.L. Onvlee, secretaris A. Bisschop, penningmeester D.A. Dartee B.J. Burger 9
A l Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Informatie over de rechtspersoon Naam Stichting Anna Fonds / NOREF Rechtsvorm Stichting Zetel Mijdrecht Registratienummer bij de Kamer van Koophandel 41168400 Activiteiten De organisatie heeft als SBI-code 94993 en verricht met name activiteiten op het gebied van: Het bevorderen van orthopedisch onderzoek, dan wel onderzoek ten dienste van orthopedische kennis en vaardigheden, dan wel scholing op dit gebied. Adres Vermogenweg 67 3641 SR Mijdrecht Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen In de jaarrekening is het voorstel tot resultaatbestemming verwerkt. De jaarrekening is opgesteld volgens de bepalingenvantitel9boek2bw.dewaarderingvanactivaenpassivaendebepalingvanhetresultaatvindenplaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt: Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, onder aftrek van bijzondere waardeverminderingen. 10
A l Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Effecten De effecten zijn, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen de nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Voorzieningen Voorzieningen toegezegde subsidies De voorzieningen voor toegezegde subsidies betreffen de door het bestuur goedgekeurde en toegezegde subsidies. De stand van de voorziening is gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva betreffen schulden met een looptijd van ten hoogste één jaar en worden - voor zover niet anders vermeld - gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet. 11
T o Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA 1) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa 31-12-2017 31-12-2016 Overlopende activa 1.990-1.990 4.473 Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Te vorderen rente 1.490 1.490 Waarborgsom 500 500 Te vorderen diversen - 2.483 2) Effecten 1.990 4.473 Beleggingsportefeuille 317.948 352.730 3) Liquide middelen ABN AMRO 0566938014 8.856 29.553 ABN AMRO 0416558364 244 243 9.100 29.796 12
T o Toelichting op de balans PASSIVA 4) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen 31-12-2017 31-12-2016 Stichtingskapitaal 106.467 172.309 Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen Stichtingskapitaal Beginkapitaal op 01-01-2017 Opnames minus stortingen 2017 Beginkapitaal op 01-01-2017 Opnames minus stortingen 2017 Resultaat over de periode 2017 Eindkapitaal op 31-12-2017 St. Annafonds / NOREF 172.310-172.310 - (65.843) 106.467 5) Voorzieningen Recapitulatie van de voorzieningen 31-12-2017 31-12-2016 Voorziening toegezegde subsidies 2013 7.500 7.500 Voorziening toegezegde subsidies 2014 33.471 49.250 Voorziening toegezegde subsidies 2015 85.700 95.300 Voorziening toegezegde subsidies 2016 35.500 53.900 Voorziening toegezegde subsidies 2017 59.400 - Verloop van de voorzieningen 221.571 205.950 Voorziening toegezegde subsidies 2013 2017 2016 Stand 1 januari 7.500 7.500 Stand 31 december 7.500 7.500 Toelichting De voorzieningen toegezegde subsidies betreffen de door het bestuur goedgekeurde en toegezegde subsies. De toegezegde subsidies zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorziening toegezegde subsidies 2014 Stand 1 januari 49.250 60.100 Uitbetaald (15.779) (10.850) Stand 31 december 33.471 49.250 13
T o Toelichting op de balans Voorziening toegezegde subsidies 2015 2017 2016 Stand 1 januari 95.300 111.650 Uitbetaald (9.600) (16.350) Stand 31 december 85.700 95.300 Voorziening toegezegde subsidies 2016 Stand 1 januari 53.900 57.850 Uitbetaald (18.400) (3.950) Stand 31 december 35.500 53.900 Voorziening toegezegde subsidies 2017 Toegezegd in 2017 64.200 - Uitbetaald (4.800) - Stand 31 december 59.400-6) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva 31-12-2017 31-12-2016 Crediteuren - 8.740 Overlopende passiva 1.000-1.000 8.740 Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Crediteuren vorig jaar - 8.740 Overlopende passiva Nog te betalen 1.000 - (Samenstellingsverklaring afgegeven) 14
T o Toelichting op de staat van baten en lasten 7) Baten 2017 2016 Donaties Bedrijven 4.500 16.633 Donaties Overig 1.250 1.665 5.750 18.298 Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen Donaties Bedrijven Zimmer - 10.000 Arthrex 3.000 3.000 Heraeus - 1.500 Pro_Motion Medical 1.500 1.500 Buaerfiend - 500 Otto Bock Benelux - 133 Donaties Overig 4.500 16.633 Donaties Overig 1.250 1.665 Gemiddeld aantal werknemers Toelichting Gedurende de gerapporteerde periode waren er geen werknemers in dienst. 8) Overige bedrijfskosten Administratie- en advieskosten 1.065 - Kantoorkosten 21.857 19.575 Algemene kosten 12.042 7.576 Andere kosten 71.700 57.850 106.664 85.001 15
T o Toelichting op de staat van baten en lasten Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten Administratie- en advieskosten 2017 2016 Accountantskosten 1.065 - Kantoorkosten Porto 224 - Secretariaat 20.861 19.501 Bestuurskosten 772 74 Algemene kosten 21.857 19.575 Verzekeringen 138 - Bankkosten 2.115 - Kosten website 5.996 - Diverse algemene kosten 3.793 7.576 Doelstellingsbestedingen 12.042 7.576 Buitenlandse Stages 14.700 12.600 Wetenschappelijk onderzoek 40.000 39.500 Proefschriften 9.500 5.750 Anna Prijs 7.500-9) Financiële baten en lasten 71.700 57.850 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 3.787 3.452 Opbrengsten vorderingen en effecten 31.284 17.185 Per saldo een baat / baat 35.071 20.637 Nadere specificatie van de financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente diversen - 3.452 Ontvangen dividend 3.787 - Opbrengsten vorderingen en effecten 3.787 3.452 Koersresultaat effecten 31.284 17.185 (Samenstellingsverklaring afgegeven) 16