Kringloopwinkel Rotterdam-Zuid [Stichting De Sociale InloopWinkel] Jaarrekening 2012 Winkel en administratie: Groene Hilledijk 340D 3075 EB Rotterdam Tel. 010-2152039 siw@planet.nl INGbank: 2716027 KvK: 24404486 BTW: NL8173.65.667.B.01
2 INHOUDSOPGAVE 1) Organisatie 2) Fiscale positie 3) Balans per 31-12-2012 met toelichting 4) Resultaat 2012 met toelichting 5) Bijlagen a) Afschrijvingen b) Omzetbelasting
3 1. Stichting De stichting is op 17 november 2006 bij notariële akte opgericht en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24404486. Per 31-12-2012 zijn de volgende bestuursleden ingeschreven bij de Kamer van Koophandel: - Dhr. J.J. Kokje, voorzitter, - Mw. J.V.M. Kortland van der Veeke, secretaris (fungerend algemeen coördinator), - Dhr. J.C.M. van der Veeke, bestuurslid (fungerend secretaris) - Dhr. F. van Bodegraven, penningmeester - Dhr. J.B.P. Godschalk, bestuurslid. Doel De stichting heeft als doel: het bestrijden van de armoede, het verzorgen van een werkplek voor mensen met een lange afstand tot de arbeidsmarkt. De stichting tracht haar doel te verwezenlijken door: - Het opzetten van een sociale inloopwinkel waar tegen een minimale vergoeding huisraad aangeschaft kan worden, - Het doorverwijzen waar nodig naar andere hulpinstanties, - Het opzetten van een werkplaats voor herstelwerkzaamheden, - Het aanbieden van ruimte om met elkaar sociaal contact te hebben en onderhouden, - Het op aanvraag via sociale instanties uitdelen van inboedelgoederen voor het minimale bestaan. 2. Fiscale positie Omzetbelasting De stichting verricht belastbare prestaties tegen het normale tarief (19% resp. 21%). De subsidies zijn onbelastbaar, omdat er een rechtstreeks verband tussen de subsidie en de individuele prestaties ontbreekt. Vennootschapsbelasting Voor wat betreft de Vennootschapsbelasting heeft de Belastingdienst op 23-02-2007 de stichting niet aangemerkt als ondernemer/belastingplichtig voor deze belasting. Loonheffingen De stichting heeft geen personeel in dienst. Aan vrijwilligers kan een vergoeding worden verstrekt. Deze vergoeding blijft onder het wettelijk maximum van de zgn. vrijwilligersvergoeding, zodat daarover geen loonheffingen e.d. verschuldigd zijn. ANBI Op 5-10-2007 heeft de Belastingdienst de stichting met ingang van 1-1-2008 aangemerkt als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI).
4 3. Balans per 31-12-2012 met toelichting (met vergelijkende cijfers per 31-12-2011) DEBET 31-12-2012 31-12-2011 Vaste activa Materiële vaste activa inrichting Waalhaven 1.600,00 inrichting Brede Hilledijk 769,75 vervoermiddelen 949,50 1.899,50 3.319,25 1.899,50 Vlottende activa Vorderingen Debiteuren 1.284,40 1.000,00 Borg panden 4.993,21 5.743,21 6.277,61 6.743,21 Liquide middelen Kas 150,00 150,00 ING betaalrekening 1.710,99 2.759,93 ING spaarrekening 7,23 2.001,15 1.868,22 4.911,08 CREDIT 11.465,08 13.553,79 Eigen Vermogen Vermogen 1-1 3.572,13 3.572,13 resultaat -4.110,95 vermogen 31-12 -538,82 3.572,13 Bestemmingsreserve Vrijw.prijs 2009 5.784,85 6.666,00 5.784,85 6.666,00 Schulden en transitoria Crediteuren 1.142,31 870,36 BTW 2010 752,02 BTW 2011 771,33 BTW 2012-1.092,29 Transitoria 6.169,03 921,95 6.219,05 3.315,66 11.465,08 13.553,79
5 Toelichting op de Balans A. Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de gebruikelijke afschrijvingstermijn van 5 jaar, met uitzondering van de bestelauto, die in 3 jaar wordt afgeschreven. Vorderingen en schulden De vorderingen en schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, voor zover nodig bij de vorderingen rekening houdend met mogelijke oninbaarheid. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. B. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huurovereenkomsten Per 31-12-2012 zijn de volgende panden gehuurd Winkelpand Groene Hilledijk 340d: De huurovereenkomst geldt van 1-11-2010 tot en met 31-10-2015 met een aaneensluitende periode van 5 jaar. Na deze 10 jaar loopt de overeenkomst door voor onbepaalde tijd. De opzegtermijn is 12 maanden. Kledingwinkel Dreef 143: De huurovereenkomst geldt van 14-02-2011 tot en met 13-02-2013 met aaneensluitende perioden van telkens 1 jaar. De opzegtermijn is 1 jaar. Opslagloods Van Riemsdijkweg 43: De huurovereenkomst geldt van 01-01-2012 tot en met 31-12-2014 met aaneensluitende perioden van telkens 1 jaar. De opzegtermijn is 3 maanden. In 2012 zijn de huurcontracten van de volgende panden opgezegd: Opslagloods Dreef 134d: per 1-2-2012; Opslagloods Cronjéstraat 42-44: 1-2-2012. C. Bestemmingsreserves Vrijwilligersprijs 2009 Saldo 1-1-2012: 6.666,- Mutaties 2012 991,15 -/- Saldo 31-12-2012: 5.784,85 Deze prijs is in 2009 door de Deelgemeente Feijenoord uitgereikt zonder specifiek doel. Het bestuur heeft besloten de prijs voor een deel te bestemmen aan leuke dingen voor bestuur en medewerkers, zoals een avondje uit. Vanwege de slechte liquide positie van de stichting, kan deze niet op korte termijn volledig worden besteed. In 2012 is een deel besteed aan twee medewerkersbijeenkomsten.
4. Resultaat 2012 met toelichting 6 (met vergelijkende cijfers over 2011) TOTAAL 2012 2011 huisvesting -27.616,43-25.106,14 organisatie -11.462,51-10.160,89 vervoer -11.662,17-13.330,02 buitengewone lasten -1.801,10-420,30-52.542,21-49.017,35 omzet 37.431,26 43.615,39 giften 1.000,00 subsidie 10.000,00 10.000,00 resultaat -4.110,95 4.598,04 Specificaties Omzet 2012 2011 winkel 16.214,97 24.081,09 kleding 6.061,59 5.115,80 meubels 13.488,55 12.859,07 indicaties 668,67 861,33 Sociale Dienst 704,62 886,55 bezorgen 82,61 diversen 210,25-188,45 37.431,26 43.615,39
7 Huisvesting 2012 2011 huur winkel -11.839,94-11.452,37 huur opslag -9.749,56-6.955,04 energie -2.412,56-1.932,23 heffingen -711,96-1.333,00 onderhoud -518,53-956,36 kleine inventaris -216,10-62,99 afschrijvingen -592,43 verzekering -261,15-31,06 winkel diversen -1.294,64 opslag -19,56-1.191,90 diversen -1.191,19-27.616,43-25.106,14 Organisatie 2012 2011 telefoon + internet -1.181,13-1.064,97 porti -67,50-23,00 kantoorartikelen -762,06-394,37 website -288,00 boekhouding -1.000,00 huishouding -1.098,20-834,72 KvK + HBD -168,56-172,04 bestuur -3.007,50-3.010,50 medewerkers -2.511,71-1.701,24 trainingen -1.300,00-500,00 verzekeringen -409,68-340,23 PR -249,90-340,00 representatie -71,68-54,33 bankkosten -278,23-242,69 overigen -356,36-194,80-11.462,51-10.160,89
8 Vervoer 2012 2011 afschrijvingen -950,00-950,00 lease -191,79 brandstof -2.605,46-2.419,34 onderhoud -4.696,56-6.495,90 boeten -76,00 verzekering -1.435,78-1.549,85 ANWB -135,55-163,65 MRB -1.102,00-1.063,00 huur vervangend vervoer -377,49-125,00 verhuiskosten -7,56-118,75 diversen -351,77-176,74-11.662,17-13.330,02 Bijzondere baten/lasten 2012 2011 lasten voorg. Jaren -1.801,10-237,99 baten voorg. Jaren 1.099,02 vrijval reserve boekres. vervoer -1.281,33-1.801,10-420,30 Toelichting op het resultaat Grondslagen voor de resultaatbepaling De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Subsidie De subsidie 2012 ad 10.000 is op 20-12-2011 toegekend door de Deelgemeente Feijenoord.
9 5. Bijlagen a. Afschrijvingen Afschr. Afschr. Afschr. Afschr. Boekwaarde jaar Aanschaf t/m 2011 % 2012 t/m 2012 31-12 Vervoer bestelauto Fiat 2011 2.848,50 950,00 33,3% 950,00 1.900,00 948,50 2.848,50 950,00 950,00 1.900,00 948,50 Inrichting Waalhaven 2012 2.000,00 0 20% 400,00 400 1.600 Zonnenwering 2012 962,18 0 20% 192,44 192 770 2.962,18 0,00 592,44 592,44 2.369,74 3.318,24 b. Omzetbelasting OMZET Omzet vls. jaarrekening 37.431,26 omzet 19% -28.298,06 omzet 21% 9.133,20 OMZETBELASTING 19% BTW verschuldigd 5.376,54 21% BTW verschuldigd 1.917,95 7.294,49 Voorbelasting in rekening gebracht -7.822,78-7.822,78 per saldo verschuldigd -528,29 Aangiften 1e kwartaal 584,00 1e kwartaal suppletie -293,00 2e kwartaal 480,00 2e kwartaal suppletie -718,00 3e kwartaal -207,00 4e kwartaal -377,00-531,00 suppletie 2,71 Balans-specificatie per 31-12 aangifte 4e kwartaal 377,00 suppletie-aangifte 2e kwartaal 718,00 suppletie -2,71 balans per 31-12 1.092,29