BEGROTING 2016 Opgesteld door: N. Burg, penningmeester Datum:14 oktober 2015 Versie: definitief INHOUDSOPGAVE 1
UITGANGSPUNTEN 3 BATEN 3 Leden / contributiestructuur 3 Subsidies 4 LASTEN 5 Activiteitsgebonden lasten 5 Overige lasten 5 NIEUWE ACTIVITEITEN EN WIJZIGINGEN 6 Tarieven 2016 6 Organisatiefee wedstrijden 2016 7 Jaarplan 2016 7 BEGROTING 2016 8 Bijlage; deelbegrotingen 2016 9 Begroting 2016 federatie in oprichting 10 Overzicht investeringen 2016 11 2
UITGANGSPUNTEN De NADB wil als een goed georganiseerde sportbond op deskundige wijze de belangen van haar leden op een professionele en transparante wijze behartigen. Het bestuur heeft de ambitie om de dienstverlening naar de leden minimaal gelijk te houden, maar bij voorkeur steeds wat te vergroten. De begroting is opgesteld volgens het voorzichtigheidsprincipe, met als uitgangspunt een reële en sluitende begroting. Baten die gezien het verleden met een hoge mate van zekerheid kunnen worden ingecalculeerd zijn in de begroting verwerkt. Voorgenomen besluiten die met deze begroting aan de bondsvergadering worden voorgelegd, zijn eveneens in de begroting verwerkt. Lasten die nu reeds bekend mogen worden verondersteld, gezien de ervaringen uit het verleden, zijn ook opgenomen. De begroting is sluitend. Er is een stelpost voor nog te realiseren baten opgenomen van 2.000. Deze stelpost dient gezien te worden als nog te acquireren baten in de vorm van bijvoorbeeld nieuwe subsidiebronnen of hogere inkomsten uit eigen wedstrijden, en is taakstellend voor het bestuur. De NADB streeft naar een situatie dat de algemene reserve 40 % bedraagt van het bruto omzetresultaat. Het eigen vermogen bedroeg per 1 januari 2015 afgerond 53.000, en de bruto omzet over 2014 was 176.620, derhalve een percentage van 30%. Om op termijn het nagestreefde vermogen te bereiken, is in de begroting 2016 voorzien in een groei van het vermogen met 2.000. BATEN De inkomsten bestaan uit de volgende hoofdcategorieën: LEDEN / CONTRIBUTIESTRUCTUUR De opbrengst van contributies van de dansers e.a. is berekend op basis van de ledenstructuur en aantallen per ultimo 2015. Op grond van deze berekening kwam de te verwachten opbrengst uit op afgerond 59.500. Dit is een lagere opbrengst dan was begroot voor 2015. De reden hiervoor is met name de daling van het aantal leden. De subsidie van NOC/NSF is ook fors gedaald ten opzichte van 2015. Deze terugval in de inkomsten is voor een deel gecompenseerd door besparingen op de kosten. Het bestuur is van mening dat aan een contributieverhoging niet valt te ontkomen, en het voorstel is om in de begroting 2016 in totaal 63.000 aan contributieopbrengsten te ramen. Dit betekent een gemiddelde contributieverhoging van 5,9 %. Dit is inclusief de inflatiecorrectie. Gelijktijdig met het aanbieden van deze begroting zal aan de bondraad een separaat voorstel voor een nieuwe contributiestructuur worden voorgelegd. Kortheidshalve wordt naar dit voorstel verwezen. 3
SUBSIDIES De belangrijkste subsidiestroom komt van het NOC*NSF. Deze stroom staat onder druk door teruglopende inkomsten van Lottogelden, maar ook door beleidswijzigingen van het NOC*NSF. Voor 2016 zijn de geraamde subsidies volgens de laatst bekende berekeningen opgenomen. Dit betekent helaas een aanzienlijk daling van de subsidiegelden. Naast de reguliere subsidies kan de NADB aanspraak maken op een extra subsidie voor organisatieontwikkeling. De NADB streeft samenwerking met andere dansorganisaties na. De NADB neemt hierin een voortrekkersrol en vervult deze op een inspirerende en open wijze. Op weg naar een federatie die de danssport bestaande uit meerdere dansvormen kan vertegenwoordigen, zet de NADB zich in met eigen menskracht en middelen, daarbij voor 90% financieel ondersteund door NOC*NSF. De NADB kan aanspraak maken op een budget van maximaal 50.000 per jaar. In dat geval dient de NADB 10% uit de eigen (algemene) middelen aan organisatieontwikkeling te besteden. Het bestuur heeft de begroting van de federatie in oprichting vanaf het boekjaar 2015 separaat van de begroting van de NADB opgesteld, zodat beide begrotingen dan een zuiver beeld voor vergelijking en bijsturing geven. Het bestuur van de NADB zal voor 2016 ontwikkelingsondersteuning aanvragen voor de federatie i.o. (vóór 1 december 2015). Het bestuur van de NADB heeft de visie dat een inzet op sportparticipatie op lange termijn ook een stabiele basis garandeert voor het stijldanssegment. Faciliteren van dansen in de brede zin van het woord (dus niet alleen wedstrijdsport) zal een bestendige toeloop naar de stijldansscholen kunnen bevorderen, middels een totaalbeleid dat dansers van verschillende leeftijden, in verschillende levensfases met verschillende muziekinteresses en fysieke mogelijkheden de weg wijst in het dansaanbod bij professionele ondernemingen en bij hobbysport beoefenende non-profit organisaties. 4
LASTEN De lasten bestaan uit een constant vast deel en een variabel deel, dat afhankelijk is van de activiteiten die de NADB ontplooit. De commissies hebben hun plannen voor 2016 aan de penningmeester voorgelegd en op basis hiervan zijn de uitgaven begroot. De indeling van de voorliggende begroting is conform het model van 2015. ACTIVITEITSGEBONDEN LASTEN Dit betreft een variabel deel van de lasten, die afhankelijk zijn van de activiteiten die door of namens de NADB worden ontplooid. De kosten die hieronder vallen zijn: - Kosten evenementen - Kosten trainingskampen - Licentiekosten WDSF wedstrijden OVERIGE LASTEN Dit betreft een vast basisdeel van de lasten om de NADB te kunnen laten functioneren. Hiertoe behoren: - Personeelskosten - Afschrijvingen op materiële vaste activa - Reis- en verblijfkosten - Bureaukosten, waaronder verenigingsondersteuning en automatiseringskosten - Bestuurskosten, waaronder advies- en vergaderkosten - Wedstrijdorganisatie, waaronder prijzengeld en topsportondersteuning - Opleidingskosten voor Chairman, scrutineers en juryleden. - Algemene kosten, waaronder accountantskosten, contributies en juridische kosten. 5
NIEUWE ACTIVITEITEN EN WIJZIGINGEN TARIEVEN 2016 De NADB wordt geconfronteerd met dalende baten, zowel qua subsidies, maar ook door dalende ledenaantallen en minder wedstrijdinkomsten. Deze tegenvallers zijn gedeeltelijk opgevangen door te besparen op kosten. Om een sluitende begroting te presenteren valt aan een verhoging van de contributies en bijdragen echter niet te ontkomen. In de begroting 2016 is gerekend met een totale contributieopbrengst van 63.000. De vertaling naar de individuele contributiebedragen zal in een afzonderlijk voorstel aan de bondsraad worden voorgelegd. De contributies en bijdragen voor 2015 en de voorgestelde bedragen voor 2016 zijn als volgt: Contributies en bijdragen oude structuur 2015 2016 Lid trainer / coach en persoonlijke leden 65,00 - Parenopgevers 65,00 - Parenopgevers /geen lid 130,00 - Vereniging / stichting 90,00 - Jurylicentie 33,00 - Bondsbijdrage dansers: adults, senioren en formatie 32,00 - Danspas NADB 13,00 - Contributies en bijdragen nieuwe structuur Bondscontributie danssporters en persoonlijke leden - 15,00 Bondscontributie buitengewone leden - 80,00 - Basislicentie (alle dansers) - 5,00 Wedstrijdlicentie (alle klassen behalve debutanten 1 t/m 5) - 33,00 Jurylicentie - 100,00 Trainerslicentie - 50,00 Op basis van bovenstaande nieuwe contributies en bijdragen, in combinatie met de nieuwe structuur voor 2016, is naar de kennis per oktober 2015 de verwachting dat de in de begroting opgenomen contributie opbrengsten ook daadwerkelijk kunnen worden gerealiseerd. Er is geen rekening gehouden met verdere afname van het ledental. 6
ORGANISATIEFEE WEDSTRIJDEN 2016 Gezien de afname van de NADB inkomsten is gekozen voor een verhoging van de prijs per deelnemend paar. De basisfee blijft gelijk aan voorgaande jaren. Om tegemoet te komen aan de wens van organisatoren om deelwedstrijden te organiseren, is een verdeling per categorie ingevoerd. Voor WDSF wedstrijden is 25,00 per dag opgevoerd. Dit is een tegemoetkoming voor de extra kosten die de NADB moet maken voor het wedstrijdsecretariaat, het bondsbureau en de diverse administratiekosten. Organisatiefee wedstrijden 2015 2016 Fee NADB wedstrijden Deb/Adults/senioren 625,00 625,00 Bijdrage per uniek deelnemend paar 0,75 1,00 Extra wedstrijddag 200,00 200,00 Organisatiefee NADB wedstrijd per categorie Debutanten 100,00 100,00 Adults standaard en latin 275,00 275,00 Senioren 275,00 275,00 Open adults standaard en latin 150,00 150,00 Open senioren 150,00 150,00 Open jeugd* 100,00 100,00 Open 10-dans adults* 100,00 100,00 Formatiewedstrijd 250,00 250,00 Showdance* 50,00 50,00 Toeslag WDSF wedstrijd per dag 25,00 25,00 * geen fee in combinatie met volledige adults- of seniorenwedstrijd JAARPLAN 2016 Voor een beschrijving van de activiteiten 2016 wordt verwezen naar het jaarplan 2016. Dit plan wordt afzonderlijk aan de bondsraad voorgelegd. 7
BEGROTING 2016 8
BIJLAGE: DEELBEGROTINGEN NADB BEGROTING 2016 omschrijving TOTAAL Bestuur Wedstrijd Fin. Bonds- Top- NK Breedte- PR/ICT en Prof. 2016 secretariaat adm bureau sport sport comm. div BATEN 237.569 69.813 42.019 14.500 99.800 11.437 LASTEN PERSONEELSKOSTEN 3.750 3.750 Afschrijvingen 3.771 3.771 BUREAUKOSTEN 28.890 5.950 3.190 500 750 18.500 REIS EN VERBLIJFKOSTEN 28.950 2.750 500 500 2.500 20.500 1.550 650 BESTUURSKOSTEN 38.350 7.950 27.400 600 2.400 WEDSTRIJDKOSTEN/top/breedte 116.074 33.450 73.615 9.009 OPLEIDINGEN 1.100 500 600 OVERIGE KOSTEN 16.650 10.150 6.000 500 - Totaal lasten 237.535 26.800 7.440 7.000 28.150 37.050 94.115 9.009 26.721 1.250 Resultaat 34 43.013 34.579-7.000-28.150-22.550 5.685 2.428-26.721-1.250 9
BEGROTING 2016 FEDERATIE I.O. INKOMSTEN FEDERATIE i.o. 2016 Van NOC*NSF 2016 20.000 Totaal 20.000 UITGAVEN FEDERATIE i.0. 2016 Aandeel kosten bondbureau 1.500 Marketing & communicatie 8.500 Projectleider / kwartiermaker 10.000 20.000 Uitgangspunt voor de begroting van de federatie is, dat er pas kosten gemaakt mogen worden als er zekerheid dat de subsidie van NOC*NSF daadwerkelijk ontvangen gaat worden. 10
OVERZICHT INVESTERINGEN 2016 In 2016 wil het bestuur enkele zaken aanschaffen waarvan de kosten over meerdere boekjaren worden verdeeld, omdat het duurzame aanschaffingen betreffen. In onderstaande tabel zijn deze investeringen opgenomen, met de afschrijvingstermijn die ervoor gehanteerd gaat worden. omschrijving bedrag afschrijvingstermijn Nieuwe laptops 1.000 3 jaar Functionaliteit jureersysteem 2.000 3 jaar Video camera 1.000 3 jaar totaal 4.000 Afschrijvingkosten van activa worden verantwoord vanaf het jaar nadat de investering heeft plaatsgevonden. De lasten van bovengenoemde investeringen zullen dus drukken op de begroting en vanaf 2017 en bedragen ongeveer 1.300 per jaar, gedurende de jaren 2017, 2018 en 2019. De genoemde investeringsbedragen zijn overigens indicatief. Vóór tot aanschaf wordt overgegaan zal het bestuur de betreffende voorgenomen aanschaf kritisch bekijken en prijzen vergelijken. 11