VLAAMSE GEMEENSCHAPSCOMMISSIE DE RAAD

STUK 5 (2014-2015) Nr.1(deel I & II) VLAAMSE GEMEENSCHAPSCOMMISSIE DE RAAD ZITTING 2014-2015 18 NOVEMBER 2014 ONTWERP VAN VERORDENING tot vaststelling van de begroting voor het dienstjaar 2015 DEEL I: Algemene toelichting Deel II: Toelichting per begrotingshoofdstuk 1293

Collegebesluit nr. 20142015-0210 18-11-2014 Collegebesluit houdende het ontwerp van verordening nr 14-03 tot vaststelling van de begroting voor het dienstjaar 2015 Het college, Gelet op de artikelen 127, 128, 135, 136, 163, 166 en 178 van de gecoördineerde grondwet van 17 februari 1994; Gelet op de bijzondere wet van 8 augustus 1980 tot hervorming der instellingen, gewijzigd bij de bijzondere wet van 8 augustus 1988; Gelet op de bijzondere wet van 12 januari 1989 met betrekking tot de Brusselse instellingen; Gelet op de bijzondere wet van 5 mei 1993 betreffende de internationale betrekkingen van de gemeenschappen en de gewesten; Gelet op de bijzondere wet van 16 juli 1993 tot vervollediging van de federale staatsstructuur; Gelet op de bijzondere wet van 13 juli 2001 houdende overdracht van diverse bevoegdheden aan de gewesten en de gemeenschappen; Gelet op de bijzondere wet van 6 januari 2014 met betrekking tot de Zesde Staatshervorming; Gelet op het besluit van de Vlaamse Regering van 3 mei 1991 tot vaststelling van het begrotings- en rekeningstelsel van de Vlaamse Gemeenschapscommissie; Na beraadslaging, Besluit Enig artikel Het college dient bij de Raad van de Vlaamse Gemeenschapscommissie het ontwerp van verordening in, waarvan de tekst als bijlage. De collegeleden, Bianca DEBAETS Pascal SMET Guy VANHENGEL 1

INHOUDSTAFEL DEEL I. ALGEMENE TOELICHTING... 3 Hoofdstuk 1. OMGEVINGSFACTOREN... 5 1. Economische en budgettaire context... 5 Hoofdstuk 2. BUDGETTAIR OMGEVINGSKADER... 7 1. De gewone begroting... 7 2. De buitengewone begroting... 7 Hoofdstuk 3. OVERZICHT VAN DE GERAAMDE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN... 8 1. Gewone dienst... 8 2. Buitengewone dienst... 9 Hoofdstuk 4. KRACHTLIJNEN VAN DE BEGROTING... 10 1. Realisatie van de gewone begroting 2014... 10 2. De gewone middelen van de Vlaamse Gemeenschapscommissie... 10 1 De Vlaamse Gemeenschap... 11 2 Het Brussels Hoofdstedelijk Gewest... 13 3 De federale overheid... 14 4 Andere middelen... 14 3. De functionele verdeling van de uitgaven van de gewone dienst... 16 1 Algemeen... 16 2 Uitgaven per domein... 17 i. Uitgaven voor Administratie... 17 ii. Uitgaven voor Onderwijs en Vorming... 18 iii. Uitgaven voor Cultuur, Jeugd en Sport... 19 iv. Uitgaven voor Welzijn, Gezondheid en Gezin... 20 v. Uitgaven voor Patrimonium... 21 4. De economische verdeling van de uitgaven van de gewone dienst... 22 5. De investeringen van de Vlaamse Gemeenschapscommissie... 24 1 Algemene toelichting... 24 2 Het investeringsprogramma 2015... 24 i. Op het vlak van onderwijs... 24 ii. Op het vlak van cultuur... 24 iii. Op het vlak van welzijn, gezin en gezondheid... 25 iv. Op het vlak van de administratie... 25 3 De verdeling van de investeringsuitgaven naar beleidssectoren... 26 4 Samenvatting van de projecten en hun financiering van de buitengewone begroting 2015... 27 6. Het schuldbeheer... 33 1 Schuldvolume... 33 2 Schuldlast... 33 3 Schuldratio... 34 4 Samenstelling van de schuld... 35 1

7. Personeel... 48 1 Gehanteerde parameters bij de opmaak van de begroting... 48 2 Tewerkstelling en loonkosten... 49 i. Rechtstreekse tewerkstelling door de Vlaamse Gemeenschapscommissie... 49 ii. De loonkosten... 50 3 Financiering van de personeelskosten... 51 4 De loonkost per sector... 51 5 Spreiding van de tewerkstelling in voltijdse equivalenten... 52 6 Spreiding van het personeel binnen de personeelsformatie... 53 8. Het Stedenfonds 2014-2019... 54 Hoofdstuk 5. MEERJARENBEGROTING 2009-2015... 57 1 Meerjarenbegroting gewone dienst ontvangsten... 58 2 Meerjarenbegroting gewone dienst uitgaven... 61 3 Meerjarenbegroting gewone dienst geraamd algemeen begrotingsresultaat... 64 Hoofdstuk 6. TOELICHTING BIJ DE ARTIKELEN VAN DE VERORDENING... 65 DEEL II. TOELICHTING PER BEGROTINGSHOOFDSTUK... 67 2

Deel I. ALGEMENE TOELICHTING 3

4

Hoofdstuk 1. OMGEVINGSFACTOREN 1. Economische en budgettaire context De voorspellingen van het Federaal Planbureau duiden op een beperkt economisch herstel tussen 2013 en 2016 voor de economie. Binnen de eurozone zien we een meer gematigde evolutie: ingevolge de tegenvallende eerste jaarhelft in 2014 zou de economische groei amper 0,8% bedragen, en in 2015 uitkomen op 1,3%. Het mondiale en (in mindere mate) Europees herstel zouden er mee moeten voor kunnen zorgen dat de Belgische economie ook positief evolueert binnen een context van lage inflatie. Op basis van de maandvooruitzichten van het Federaal Planbureau zou de gemiddelde jaarinflatie (nationaal indexcijfer der consumptieprijzen, NICP) in 2014 op 0,4% en in 2015 op 0,7% uitkomen, tegenover 1,11% in 2013 en 2,84% in 2012. De groeivoet van de gezondheidsindex, die onder meer gebruikt wordt bij de berekening van de indexering van lonen, sociale uitkeringen en huurprijzen, zou in 2014 gemiddeld 0,4% en in 2015 0,8% bedragen, tegenover 1,24% in 2013 en 2,65% in 2012. De volgende overschrijding van de spilindex zou plaatsvinden in maart 2015 (de vorige dateert van november 2012), met als gevolg een aanpassing van de sociale uitkeringen in april 2015 en de wedden van het overheidspersoneel in mei 2015 met 2%. Rekening houdende met de maatregelen uit het federaal regeerakkoord zou de aanpassing er slechts gedeeltelijk komen (algemeen principe van een indexsprong deels gecompenseerd met sociale correcties). Het financieringssaldo van de gezamenlijke overheid in 2013 (ESR 2010) geeft een tekort van 2,9% van het bruto binnenlands product weer, terwijl de schuldgraad 104,5% bedroeg. Het ontwerpbegrotingsplan (eveneens opgemaakt op basis van ESR 2010) dat de federale regering heeft overgemaakt aan de Europese Commissie bevat voor 2015 een begrotingstekort van 2,1% van het bruto binnenlands product. Binnen deze krijtlijnen is het duidelijk dat de Vlaamse Gemeenschapscommissie op haar beurt eveneens wordt beïnvloed door de tendensen van het federale en regionale begrotingsbeleid. De besparingsmaatregelen van de federale overheid (werkingsmiddelen, investeringskredieten, indexsprong, ) hebben een impact op diverse onderliggende niveaus, met bijhorende weerslag op de Vlaamse Gemeenschaps-commissie (waarvan de inkomsten ook deels gebaseerd zijn op overdrachten van hogere overheden). De impact van de niet-aanpassing aan de koopkracht van sommige dotaties in het verleden weegt structureel zwaar door op de budgettaire mogelijkheden. De Vlaamse Gemeenschapscommissie diende de voorbije jaren steeds meer ingrijpende budgettaire maatregelen te nemen om een begroting in evenwicht te kunnen voorleggen. Vermits (een deel van) de investeringen van de Vlaamse Gemeenschapscommissie gefinancierd worden met ontleend kapitaal, heeft de hoogte van de rente een impact op het uitgavenpatroon. Anderzijds worden ook de opbrengsten uit de beleggingen (werkingsmiddelen en middelen uit reservefondsen, maximale looptijd van 12 maanden) en de rendementen uit de pensioenfondsen hierdoor beïnvloed. 5

De actuele lage langetermijnrente heeft een positief effect voor de financiering van investeringen via leningen, anderzijds houdt dit ook in dat de rendementen op de beleggingsportefeuille (schatkistcertificaten, ) aan de lage kant zullen zijn. 6

Hoofdstuk 2. BUDGETTAIR OMGEVINGSKADER 1. De gewone begroting Naar goede gewoonte heeft het College een begroting in evenwicht opgesteld. Het overschot op de gewone begroting bedraagt 13.541,30 EUR. Met de overboekingen inbegrepen is er een tekort op het eigen dienstjaar van 2,09 miljoen EUR dat bestreden wordt met het geraamd overschot op de begrotingsrekening 2014. Omdat sommige overboekingen een dwingend karakter hebben, moeten zowel het overschot vóór de overboekingen als het tekort na de overboekingen in de juiste context worden geplaatst. Binnen de personeelsbegroting werd de raming van de loonkosten gebaseerd op het door het College goedgekeurde personeelsplan en leidt enkel de stijging van technische parameters tot meeruitgaven. 2. De buitengewone begroting De buitengewone begroting sluit in volkomen evenwicht af. De buitengewone begroting is de neerslag van de aan te wenden middelen volgens het investeringsplan 2011 2015. De buitengewone begroting bedraagt in 2015 zowat 56,34 miljoen EUR. De financiering ervan gebeurt grotendeels door middelen uit de reservefondsen, via leningen en specifieke dotaties. Zoals dit gedurende de vorige legislatuur het geval was, werd ook deze legislatuur gewerkt binnen strikte budgettaire enveloppes per beleidsdomein. Deze enveloppes worden vastgesteld op basis van beschikbare en realistische toekomstige middelen. Voor een ruimere toelichting van de buitengewone begroting verwijzen wij naar een volgend hoofdstuk. 7

Hoofdstuk 3. OVERZICHT VAN DE GERAAMDE ONTVANGSTEN EN UITGAVEN 1. Gewone dienst Algemeen resultaat van de begroting van de gewone dienst Geraamde ontvangsten Geraamde uitgaven Geraamd saldo 165.495.992,81 EUR 165.482.451,51 EUR 13.541,30 EUR Enerzijds stijgen de ontvangsten (inclusief overboekingen) ten opzichte van 2014 met 6,66 miljoen EUR of 4,2%. De stijging van de ontvangsten is onder andere toe te schrijven aan de stijging van de federale dotatie en de dotatie in het kader van het Stedenfonds. Daarnaast worden ook meer middelen overgeboekt uit fondsen. De uitgaven (inclusief overboekingen) stijgen met 6,67 miljoen EUR of 4,2% ten opzichte van de begroting 2014. Dit heeft voornamelijk te maken met de stijging van de overboekingen. Evolutie van de geraamde ontvangsten en uitgaven van de gewone dienst (in miljoen EUR) 2011 2012 2013 2014 2015 Ontvangsten 144,76 153,91 160,79 158,83 165,50 Uitgaven 144,72 153,86 160,76 158,82 165,48 2015 2014 2013 2012 Uitgaven Ontvangsten 2011 130,00 140,00 150,00 160,00 170,00 De uitgaven worden voor 98,73% gedekt door middelen die hun oorsprong vinden in het eigen dienstjaar en voor 1,27% door het te verwachten overschot op de vorige dienstjaren. 8

2. Buitengewone dienst Algemeen resultaat van de begroting van de buitengewone dienst Geraamde ontvangsten 56.344.460,02 EUR Geraamde uitgaven 56.344.460,02 EUR Geraamd saldo 0,00 EUR Tegenover de initiële begroting van 2014 dalen de geraamde uitgaven met 6,82 miljoen EUR of 10,79%. Evolutie van de geraamde uitgaven van de buitengewone dienst (in miljoen EUR) 2011 2012 2013 2014 2015 Ontvangsten 44,03 41,36 53,01 63,16 56,34 Uitgaven 44,03 41,36 53,01 63,16 56,34 2015 2014 2013 2012 Uitgaven Ontvangsten 2011 0,00 10,00 20,00 30,00 40,00 50,00 60,00 70,00 9

Hoofdstuk 4. KRACHTLIJNEN VAN DE BEGROTING 1. Realisatie van de gewone begroting 2014 De begroting over het dienstjaar 2014 werd in evenwicht ingediend en na begrotingswijziging 1&A afgesloten met een licht overschot. Voor de rekening 2014 wordt gerekend op een overschot van ongeveer 2,1 miljoen EUR, onder meer afkomstig uit de onderbenutting van een aantal kredieten en de annulatie van kredieten overgedragen van de vorige dienstjaren. Dit overschot betekent 1,% van de totale geraamde ontvangsten van het dienstjaar, waar dit in 2014 0,76% was. 2. De gewone middelen van de Vlaamse Gemeenschapscommissie De middelen waarover de Vlaamse Gemeenschapscommissie beschikt om haar beleid te voeren, zijn voornamelijk afkomstig van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest, de Vlaamse Gemeenschap en vanaf 2002 ook van de federale overheid. In mindere mate genereert de VGC een aantal eigen inkomsten uit geleverde prestaties. Een niet onbelangrijk deel van de middelen komt in 2015 uit aangelegde reserves, voornamelijk in het Stedenfonds. Het totaal bedrag van de middelen bedraagt voor 2014 165,5 miljoen EUR. Procentueel miljoen EUR Dotaties Brussels Hoofdstedelijk Gewest 38,75% 64,14 Dotatie Federale overheid 9,38% 15,52 Subsidies Federale overheid 0,04% 0,06 Dotatie Vlaamse Gemeenschap 15,72% 26,02 Subsidies Vlaamse Gemeenschap 18,98% 31,41 Andere middelen 17,13% 28,35 Totaal 165,50 Andere middelen Dotaties Brussels Hoofdstedelijk Gewest Subsidies Vlaamse Gemeenschap Dotatie Vlaamse Gemeenschap Subsidies Federale overheid Dotatie Federale overheid 10

Algemene evolutie 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs BHG 38,70 56,02 39,03 60,07 39,89 64,14 40,38 64,14 38,75 64,14 VG 39,84 57,67 38,89 59,86 38,12 61,30 35,82 56,90 34,70 57,43 Federale overheid 4,21 6,09 3,94 6,06 4,24 6,82 8,44 13,40 9,41 15,58 Andere middelen 17,26 24,98 18,14 27,92 17,74 28,53 15,36 24,40 17,13 28,35 Totaal 144,76 153,91 160,79 158,84 165,50 160,00 140,00 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 Andere middelen Federale overheid VG BHG 1 De Vlaamse Gemeenschap De dotatie van de Vlaamse Gemeenschap In de begroting van het Vlaams Parlement voor 2015 zal, ter uitvoering van artikel 82, 2 van de bijzondere wet van 12 januari 1989, voor de Vlaamse Gemeenschapscommissie 25,15 miljoen EUR ingeschreven worden met inbegrip van het bedrag ter uitvoering van artikel 5 van het decreet van 1 juni 1994 tot regeling van overdracht van roerende en onroerende goederen van de Vlaamse Gemeenschap naar de Vlaamse Gemeenschapscommissie. De dotatie voor 2015 houdt een daling in van 122.000 EUR. De dotatie van de Vlaamse Gemeenschap daalt met andere woorden 0,49% tegenover 2014. Sedert 2011 wordt door de Vlaamse Gemeenschap een bedrag van 2 miljoen EUR ter beschikking gesteld voor een flankerend infrastructuurbeleid. Deze middelen worden ingezet voor Brede school -projecten. Net als voor de begroting 2014, werd voor de begroting 2015 door de Vlaamse Gemeenschap beslist deze middelen te verminderen met 1 miljoen EUR. Middelen van de Vlaamse Gemeenschap voor het onderwijs Sedert 1995 is de Vlaamse Gemeenschapscommissie inrichtende macht van een aantal onderwijsinstellingen die zij heeft overgenomen bij de splitsing van de provincie Brabant. De Vlaamse Gemeenschap draagt bij in de loonlasten van het personeel en werkingskosten. 11

Voor 2015 wordt deze tussenkomst geraamd op 8 miljoen EUR voor de personeelskosten en 1,51 miljoen EUR voor werkingskosten. Toepassing van Vlaamse decreten Een aantal decreten hebben, via de Vlaamse Gemeenschapscommissie, een toepassing in Brussel. Op deze manier wordt 21,9 miljoen EUR ter beschikking gesteld. Dit kan als volgt worden verdeeld: Stedenbeleid 15.450.400 Stedenfonds 15.250.400 Subsidie Stedelijk Beleid 200.000 Onderwijs 823.000 Milieuzorg op school 48.000 Brede School initiatieven 775.000 Cultuur, Jeugd en Sport 4.904.810 Lokaal cultuurbeleid 2.335.766 Participatiedecreet 100.820 Convenant cultureel erfgoed 488.000 Jeugdwerkbeleidsplan 1.105.224 Sportbeleid 875.000 Welzijn 719.585 Welzijnssector 173.000 Gezin 286.085 Gezondheid 260.500 Totaal 21.897.795 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Dotaties 44,74 25,80 44,27 26,50 43,78 26,84 45,96 26,15 45,31 26,02 Onderwijs 23,18 13,37 23,09 13,82 23,31 14,29 16,47 9,37 16,56 9,51 Decreten 32,08 18,50 32,64 19,54 32,90 20,17 37,57 21,38 38,13 21,90 Totaal 57,67 59,86 61,30 56,90 57,43 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 Decreten Onderwijs Dotaties 12

2 Het Brussels Hoofdstedelijk Gewest Trekkingsrechten op het Brussels Hoofdstedelijk Gewest Het ingeschreven bedrag van 45,24 miljoen EUR wordt bepaald bij artikel 83quater van de bijzondere wet van 12 januari 1989 met inbegrip van het bedrag bepaald bij artikel 55 van de bijzondere wet van 13 juli 2001 tot herfinanciering van de Gemeenschappen en uitbreiding van de fiscale bevoegdheden van de Gewesten. Speciale dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest voor het overgedragen provinciaal onderwijs Het ingeschreven bedrag van 15,32 miljoen EUR wordt bepaald bij artikel 83ter 1 van de bijzondere wet van 12 januari 1989 en werd berekend op een aandeel van 30,28% van het geïndexeerde basisbedrag van 1989 (26,03 miljoen EUR). Speciale dotatie van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest voor andere overgedragen provinciale aangelegenheden Het ingeschreven bedrag van 3,58 miljoen EUR wordt bepaald bij artikel 83ter 2 van de bijzondere wet van 12 januari 1989. 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Trekkingsrechten 69,23 38,78 69,77 41,91 71,11 45,61 70,53 45,24 70,54 45,24 Onderwijs 24,94 13,97 24,50 14,72 23,42 15,02 23,89 15,32 23,88 15,32 Andere provinciale bevoegdheden 5,84 3,27 5,73 3,44 5,47 3,51 5,58 3,58 5,58 3,58 Totaal 56,02 60,07 64,14 64,14 64,14 70,00 60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 Andere provinciale bevoegdheden Onderwijs Trekkingsrechten 13

3 De federale overheid De dotatie van de Federale overheid Vanaf 2002 ontvangt de Vlaamse Gemeenschapscommissie in uitvoering van artikel 45 van de bijzondere wet van 13 juli 2001 tot herfinanciering van de Gemeenschappen en uitbreiding van de fiscale bevoegdheden van de Gewesten een te indexeren dotatie van 4,96 miljoen EUR van de federale overheid. Naar aanleiding van het federaal akkoord van 11 oktober 2011 ( Vlinderakkoord ) ontvangt de VGC, in het kader van de herfinanciering van het Brussels Hoofdstedelijk Gewest, vanaf 2012 extra middelen van de federale overheid. Het gaat over een bedrag van 2 miljoen EUR in 2012, dat aangroeit tot 8 miljoen EUR in 2015. In 2015 wordt de totale federale dotatie geraamd op 15,52 miljoen EUR. Andere subsidies van de Federale overheid De Vlaamse Gemeenschapscommissie ontvangt van de Federale overheid middelen voor het project Kleur Bekennen in de onderwijssector 57.455 EUR. 4 Andere middelen Deze middelen bedragen in totaal 28,35 miljoen EUR en omvatten middelen uit de overschotten van de vorige dienstjaren (2,1 miljoen EUR), overboekingen uit de reservefondsen voor de administratie, de onderwijsinstellingen en het stedenbeleid (20,55 miljoen EUR) en diverse andere overdrachten en ontvangsten voor prestaties (5,7 miljoen EUR). 14

2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Overschot vorig dienstjaar 10,01 2,50 10,74 3,00 8,06 2,30 4,92 1,20 7,41 2,10 Overboekingen* 67,05 16,75 67,55 18,86 71,36 20,36 75,90 18,52 72,49 20,55 Diverse 22,94 5,73 21,70 6,06 20,57 5,87 19,18 4,68 20,10 5,70 Totaal 24,98 27,92 28,53 24,40 28,35 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 Diverse Overboekingen* Overschot vorig dienstjaar 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 * Inclusief een totaal bedrag aan Stedenfondsmiddelen van: 14,76 miljoen EUR in 2011 16,76 miljoen EUR in 2012 17,03 miljoen EUR in 2013 13,82 miljoen EUR in 2014 16,21 miljoen EUR in 2015 15

3. De functionele verdeling van de uitgaven van de gewone dienst 1 Algemeen De Vlaamse Gemeenschapscommissie heeft bevoegdheden op het vlak van cultuur, jeugd en sport, onderwijs en vorming en welzijn, gezondheid en gezin. Daarnaast nam zij, sinds 1995, een aantal instellingen over van de voormalige provincie Brabant. Voor de uitstippeling en de uitvoering van het beleid, beschikt de VGC over politieke organen (de Raad en het College), een administratie en patrimonium. 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Algemene uitgaven 2,95 3,37 5,28 6,36 5,04 6,25 5,81 6,96 5,47 6,56 Raad 3,83 4,37 3,70 4,46 3,67 4,55 3,80 4,55 3,87 4,64 College 1,59 1,82 1,54 1,86 1,50 1,86 1,55 1,86 1,78 2,13 Administratie 22,46 25,64 21,08 25,40 21,57 26,73 23,52 28,15 23,09 27,69 Onderwijs en Vorming 30,69 35,03 29,53 35,58 29,56 36,63 26,34 31,52 26,53 31,81 Cultuur, Jeugd en Sport 24,43 27,89 23,91 28,81 23,81 29,51 24,82 29,70 25,04 30,02 Welzijn, Gezondheid en Gezin 10,56 12,05 10,56 12,73 10,43 12,92 10,57 12,65 10,69 12,82 Patrimonium* 3,49 3,98 4,40 5,30 4,42 5,48 3,60 4,30 3,53 4,23 Totaal** 114,15 120,50 123,93 119,68 119,92 * Vanaf de begroting 2014 werden de domeinspecifieke gebouwgerelateerde uitgaven naar de desbetreffende domeinen overgeheveld. ** In dit totaal zijn de overboekingen niet inbegrepen. 140,00 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 Patrimonium* Welzijn, Gezondheid en Gezin Cultuur, Jeugd en Sport Onderwijs en Vorming Administratie College Raad Algemene uitgaven 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 16

2 Uitgaven per domein i. Uitgaven voor Administratie 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Administratie 75,79 19,43 75,91 19,28 74,97 20,04 75,81 21,34 76,04 21,06 Cel Stedelijk Beleid 2,50 0,64 2,68 0,68 3,07 0,82 3,09 0,87 3,21 0,89 Meet- en Weetcel 1,72 0,44 2,20 0,56 1,95 0,52 1,28 0,36 1,26 0,35 Materieelverhuur 0,41 0,11 0,39 0,10 0,37 0,10 0,60 0,17 0,35 0,10 Communicatie, 19,58 5,02 18,82 4,78 19,64 5,25 19,22 5,41 19,14 5,30 Media en IT Totaal 25,64 25,40 26,73 28,15 27,69 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 Communicatie, Media en IT Materieelverhuur Meet- en Weetcel Cel Stedelijk Beleid Administratie 0,00 2010 2011 2012 2013 2014 De kredieten voor de administratie dalen in absolute cijfers met 1,6% ten opzichte van de initiële begroting van 2014. 17

ii. Uitgaven voor Onderwijs en Vorming 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Algemeen 14,77 5,17 15,83 5,63 13,49 4,94 41,33 13,03 36,39 11,58 onderwijsbeleid Opleiding tot werk 3,11 1,09 4,85 1,73 5,19 1,90 1,74 0,55 1,82 0,58 Speelpleinen 1,57 0,50 Studentenzaken 0,82 0,26 Onderwijscentrum 10,15 3,56 10,72 3,82 13,68 5,01 15,07 4,75 14,00 4,45 Brussel CLB 7,43 2,60 7,51 2,67 7,37 2,70 9,29 2,93 9,22 2,93 Elishout - Zakelijk 16,59 5,81 14,72 5,24 14,58 5,34 0,00 Centrum CVO Elishout 9,64 3,38 9,51 3,38 9,31 3,41 0,00 Elishout, secundair 12,09 4,24 11,93 4,24 11,55 4,23 0,00 onderwijs Elishout, internaat 2,40 0,84 2,29 0,81 2,18 0,80 0,00 Kasterlinden 14,61 5,12 13,80 4,91 13,90 5,09 21,13 6,66 21,81 6,94 Zaveldal 5,28 1,85 5,11 1,82 5,16 1,89 6,87 2,17 5,55 1,76 Kasterlinden, 3,93 1,38 3,73 1,33 3,60 1,32 4,57 1,44 8,82 2,81 internaat Totaal 35,03 35,58 36,63 31,52 31,81 40,00 35,00 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 Kasterlinden, internaat Zaveldal Kasterlinden Elishout, internaat Elishout, secundair onderwijs CVO Elishout Elishout - Zakelijk Centrum CLB Onderwijscentrum Brussel Studentenzaken Speelpleinen Opleiding tot werk Algemeen onderwijsbeleid De kredieten voor onderwijs stijgen met 0,92% tegenover de initiële begroting 2014. Dit is het gevolg van een combinatie van, enerzijds, het verminderen van een aantal uitgaven. En anderzijds is er, naar aanleiding van de bevoegdheidsverdeling, een overheveling van kredieten voor de speelpleinwerking vanuit Cultuur, Jeugd en Sport. Tevens werd een apart hoofdstuk voorzien voor Studentenzaken. 18

iii. Uitgaven voor Cultuur, Jeugd en Sport 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Algemeen cultuurbeleid 10,05 2,80 10,15 2,93 9,35 2,76 10,65 3,16 10,51 3,16 Kunsten, cultureel erfgoed en musea 13,53 3,77 13,44 3,87 14,06 4,15 14,02 4,16 13,79 4,14 Gemeenschapscentra 34,10 9,51 33,45 9,64 35,14 10,37 33,29 9,89 34,08 10,23 Sociaal-cultureel werk 6,12 1,71 6,55 1,89 7,05 2,08 6,98 2,07 9,29 2,79 Muntpunt (Bibliotheekwerking) 9,47 2,64 9,12 2,63 8,03 2,37 8,24 2,45 8,83 2,65 Derde leeftijd 1,50 0,42 2,31 0,67 1,42 0,42 1,82 0,54 0,00 Jeugd 14,50 4,04 14,17 4,08 14,00 4,13 13,90 4,13 14,79 4,44 Speelplein 2,55 0,71 2,55 0,73 2,37 0,70 2,58 0,77 0,00 Sport 8,19 2,28 8,26 2,38 8,57 2,53 8,53 2,53 8,71 2,62 Totaal 27,89 28,81 29,51 29,70 30,02 35,00 30,00 25,00 20,00 15,00 10,00 5,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 Sport Speelplein Jeugd Derde leeftijd Muntpunt (Bibliotheekwerking) Sociaal-cultureel werk Gemeenschapscentra Kunsten, cultureel erfgoed en musea Algemeen cultuurbeleid De kredieten voor Cultuur nemen toe met 1,08% tegenover de initiële begroting 2014. Deze stijging is onder andere het gevolg van het voorzien van een exploitatiesubsidie voor Muntpunt. Ten opzichte van de begroting 2014 werden de kredieten met betrekking tot Derde leeftijd overgeheveld naar het begrotingshoofdstuk rond Sociaal-cultureel werk en werden de middelen voor Speelpleinen overgedragen naar het begrotingshoofdstuk Onderwijs. 19

iv. Uitgaven voor Welzijn, Gezondheid en Gezin Welzijn en Gezondheid algemeen (Algemeen welzijnsbeleid) 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs 19,14 2,31 18,41 2,34 17,26 2,23 17,17 2,17 0,60 0,08 Welzijn (Jeugdwelzijn) 2,14 0,26 2,03 0,26 2,79 0,36 3,23 0,41 39,21 5,03 Etnisch-culturele minderheden Gezondheid (Thuiszorg en ouderenwelzijn) Welzijn voor personen met een handicap 11,99 1,45 11,36 1,45 11,30 1,46 11,50 1,45 10,80 1,39 17,51 2,11 18,25 2,32 17,96 2,32 17,06 2,16 11,87 1,52 2,74 0,33 2,59 0,33 1,93 0,25 1,98 0,25 0,00 Gezin 22,70 2,74 24,79 3,16 26,63 3,44 26,94 3,41 28,18 3,61 LOGO 2,28 0,29 De Poolster 6,67 0,80 6,69 0,85 6,66 0,86 6,88 0,87 7,06 0,91 Gezondheid 17,10 2,06 15,88 2,02 15,48 2,00 15,25 1,93 0,00 Totaal 12,05 12,73 12,92 12,65 12,82 14,00 12,00 10,00 8,00 6,00 4,00 2,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 Gezondheid De Poolster LOGO Gezin Welzijn voor personen met een handicap Gezondheid (Thuiszorg en ouderenwelzijn) Etnisch-culturele minderheden Welzijn (Jeugdwelzijn) Welzijn en Gezondheid algemeen (Algemeen welzijnsbeleid) De uitgaven op dit beleidsdomein stijgen met 1,34%. Binnen het domein Welzijn, Gezondheid en Gezin werd voor de initiële begroting 2015 een grondige wijziging doorgevoerd van de verschillende begrotingshoofdstukken. 20

v. Uitgaven voor Patrimonium 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Algemeen 1,76 0,07 1,08 0,06 0,73 0,04 0,70 0,03 0,47 0,02 Administratie 37,04 1,47 50,22 2,66 47,54 2,61 57,44 2,47 58,55 2,48 Cultuur, Jeugd en Sport 60,07 2,39 42,46 2,25 45,54 2,50 Gemeenschapscentra 35,81 1,54 34,70 1,47 Welzijn, Gezondheid en 1,13 0,05 0,57 0,03 0,55 0,03 Gezin Nieuwland 0,30 0,31 6,05 0,26 6,28 0,27 Totaal 3,98 5,30 5,49 4,30 4,23 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 Algemeen Administratie Cultuur, Jeugd en Sport Gemeenschapscentra Welzijn, Gezondheid en Gezin Nieuwland De onder dit hoofdstuk opgenomen kosten dalen ten opzichte van 2014 met 1,63%. Vanaf de begroting 2014 worden domeinspecifieke gebouwtechnische uitgaven geplaats onder de desbetreffende hoofdstukken. Onder het hoofdstuk Patrimonium ressorteren volgende onderdelen: Administratiehuizen (820); Gemeenschapscentra (840); Nieuwland (870). 21

4. De economische verdeling van de uitgaven van de gewone dienst In de begroting van de Vlaamse Gemeenschapscommissie worden de gewone uitgaven, zoals bij de andere lokale overheden, ingedeeld in 5 groepen: personeelskosten werkingskosten overdrachten schuld overboekingen Deze bedragen: 2011 2012 2013 2014 2015 % Abs % Abs % Abs % Abs % Abs Personeel 38,48 55,69 37,22 57,27 36,61 58,87 34,31 54,49 32,31 53,47 Werkingskosten 14,68 21,24 13,55 20,85 13,23 21,28 10,64 16,89 10,33 17,09 Overdrachten 23,38 33,84 23,40 36,01 23,34 37,53 26,04 41,36 25,17 41,65 Schuld 2,33 3,37 4,13 6,36 3,88 6,24 4,38 6,95 4,66 7,71 Overboekingen 21,13 30,58 21,69 33,38 22,93 36,87 24,63 39,12 27,53 45,56 Totaal 144,72 153,87 160,79 158,81 165,48 160,00 140,00 120,00 100,00 80,00 60,00 40,00 20,00 0,00 2011 2012 2013 2014 2015 Overboekingen Schuld Overdrachten Werkingskosten Personeel De personeelsuitgaven daalden ten opzichte van 2011 met 3,99%. De uitgaven voor werkingskosten daalden over de periode 2011-2015 met 19,54% of een jaarlijks gemiddelde van 3,91%. De overdrachten stegen over dezelfde periode met 23,08% of gemiddeld 4,62% per jaar. Ten opzichte van het vorig dienstjaar stijgen de uitgaven voor de schulden (aflossingen en intrest) met 10,94%. Hierbij dient rekening te worden gehouden met de beschikbaarheidsvergoeding van het DBFMproject Kasterlinden-De Poolster. Wanneer hiervan abstractie wordt gemaakt en enkel de leninglast in acht genomen wordt, blijkt dat deze de voorbije 5 jaar met 94,42% gestegen is. Deze stijging is te wijten aan de grote opname van leningen in 2011 omwille van een versneld investeringsritme. 22

De overboekingen stegen gedurende de voornoemde periode met 48,99%. Deze stijging is het gevolg van de voorzichtigheidspolitiek van het College, die ervoor heeft geopteerd om reserves aan te leggen voor toekomstige uitgaven, voornamelijk investeringen. 23

5. De investeringen van de Vlaamse Gemeenschapscommissie 1 Algemene toelichting Voor de uitvoering van het laatste jaar van het investeringsplan voor de periode 2011-2015 worden volgende uitgavenenveloppen besteed: Adminis tratie 1.755.000,00 Onderwijs en Vorming 28.667.377,00 Cultuur, Jeugd en Sport 15.125.777,60 Welzijn, Gezondheid en Gezin 7.248.242,42 Totaal 52.796.397,02 Om deze uitgaven te bestrijden worden volgende middelen aangewend: Gezins fonds 3.461.967,42 Lambermontfonds 7.479.328,36 Onderwijs fonds 26.547.377,00 Stedenfonds 5.744.500,00 Leningen 8.447.224,24 Dotatie gemeens chaps infras tructuur 1.116.000,00 2 Het investeringsprogramma 2015 In 2015 zal het investeringsprogramma er als volgt uitzien: i. Op het vlak van onderwijs Voor de aankoop van uitrusting voor de onderwijsinstellingen wordt 3.605.000 EUR voorzien en voor een kunstintegratieproject op de Kasterlinden-campus 100.000 EUR; Er worden middelen voorzien voor projecten op de Elishout-campus (5.700.000 EUR) en voor de inrichting van de opleidingskeuken in GC Essegem (54.000 EUR); Tevens worden er middelen voorzien voor de werken in Kasterlinden (50.000 EUR) en Zaveldal (850.000 EUR); Voor investeringssubsidies in het kader van capaciteitsuitbreiding en de verdere renovatie en aanpassing van de bestaande schoolinfrastructuur wordt 11.230.000 EUR ingeschreven in 2015; Voor diverse onderwijsprojecten zoals energiebeheer, spelfunctioneel inrichten, opleiding tot werk, technische opleiding en het schoolinterventieteam, alsook voor de opstart van projecten voor opleidingsinfrastructuur en projecten binnen het hoger onderwijs wordt in 2015 7.078.377 EUR voorzien. ii. Op het vlak van cultuur Voor de inrichting van het Muntpunt wordt 460.000 EUR voorzien; Voor uitrusting voor sport, speelpleinen en erfgoed wordt 23.540 EUR ingeschreven; 24

Voor de nieuwbouw en renovatie van gemeenschapscentra en jeugd- en sportinfrastructuur wordt voor in totaal 11.689.000 EUR uitgaven verwacht; Voor de aankoop van uitrusting voor de gemeenschapscentra en sport- en jeugdinfrastructuur wordt een uitgave van 791.000 EUR verwacht; Wat de overdrachten betreft zijn middelen voorzien voor de subsidiëring van culturele instellingen (146.000 EUR), sportinfrastructuur (756.237 EUR) en jeugdinfrastructuur (1.210.000 EUR); De kosten voor onderhoudswerken aan de Neerhofhoeve worden geraamd op 50.000 EUR. iii. Op het vlak van welzijn, gezin en gezondheid Voor de aanpassing van eigen kinderdagverblijven aan de nieuwe regelgeving en de renovatie van de delen voor Welzijn, Gezondheid en Gezin op de Nieuwland-site wordt in 2015 1.099.775 EUR uitgetrokken; Voor de aankoop van materiaal voor lichtvisualisatie wordt 88.000 EUR voorzien; Voor de subsidiëring van de uitbouw van hulp- en dienstverleningsinfrastructuur wordt 890.000 EUR ingeschreven; In de kinderdagverblijvensector zijn investeringssubsidies voorzien voor aanpassingswerken aan bestaande kinderdagverblijven of nieuwe kinderdagverblijven en instellingen voor buitenschoolse opvang voor een totaal bedrag van 4,65 miljoen EUR; In het kader van de subsidiëring van opstartende multidisciplinaire eerstelijnspraktijken wordt 50.000 EUR voorzien. Voor werken en uitrusting in het revalidatiecentrum De Poolster wordt 474.000 EUR uitgetrokken. iv. Op het vlak van de administratie Voor de renovatie en onderhoud van de gemeenschappelijke delen van het Brede school -project Nieuwland wordt 1.110.000 EUR voorzien; Voor de administratie is het onderhoud van de administratiehuizen en hun uitrusting voorzien, zijn middelen uitgetrokken voor investeringen voor de informatica en voor de materieeluitleendienst. Dit alles voor een totaal van 645.000 EUR. 25

3 De verdeling van de investeringsuitgaven naar beleidssectoren Procentueel EUR Administratie 3,32 1.755.000,00 Onderwijs en Vorming 54,30 28.667.377,00 Cultuur, Jeugd en Sport 28,65 15.125.777,60 Welzijn, Gezondheid en Gezin 13,73 7.248.242,42 Totaal 52.796.397,02 Welzijn, Gezondheid en Gezin 14% Administratie 3% Cultuur, Jeugd en Sport 29% Onderwijs en Vorming 54% 26

Onderwijs en Vorming 4 Samenvatting van de projecten en hun financiering van de buitengewone begroting 2015 Voorzien Eigen infrastructuur Projecten Elishout 5.700.000 Onderwijsfonds 5.700.000 Kasterlinden 50.000 Onderwijsfonds 50.000 Zaveldal 850.000 Onderwijsfonds 850.000 Uitrusting instellingen 3.705.000 Gealloceerde middelen Onderwijsfonds 3.605.000 Leningen 58.000 Lambermontfonds 42.000 Essegem 54.000 Onderwijsfonds 54.000 Totaal: 10.359.000 Investeringssubsidies - capaciteit Investeringssubsidies - Projecten 11.230.000 Onderwijsfonds 11.230.000 7.078.377 Overdrachten Totaal: 18.308.377 Onderwijsfonds 5.058.377 Stedenfonds 2.020.000 Algemeen totaal: 28.667.377 Onderwijsfonds 26.547.377 Stedenfonds 2.020.000 Lambermontfonds 42.000 Leningen 58.000 27

Cultuur, Jeugd en Sport Voorzien Gealloceerde middelen Eigen infrastructuur Muntpunt 460.000 Lambermontfonds 460.000 Dotatie GC 1.116.000 Gemeenschaps-, jeugd- 11.689.000 Lambermontfonds 4.009.775,76 en sportcentra Leningen 6.563.224,24 Lambermontfonds 859.540,10 Diverse 864.540,10 Leningen 5.000 Totaal: 13.013.540,1 Overdrachten Jeugdinfrastructuur 1.210.000 Stedenfonds 1.210.000 Culturele instellingen 146.000 Stedenfonds 146.000 Sport 756.237,50 Stedenfonds 244.000 Lambermontfonds 512.237,50 Totaal: 2.112.237,5 Algemeen totaal: 15.125.777,60 Lambermontfonds 5.841.553,36 Stedenfonds 1.600.000 Dotatie GC 1.116.000 Leningen 6.568.224,24 Welzijn, Gezondheid en Gezin Voorzien Gealloceerde middelen Eigen infrastructuur Leningen 79.000 Welzijn en Gezin 1.099.775 Lambermontfonds 1.020.775 Materieel 88.000 Lambermontfonds 88.000 Leningen 174.000 De Poolster 474.000 Lambermontfonds 300.000 Totaal: 1.661.775 Overdrachten Welzijnsinstellingen 890.000 Stedenfonds 890.000 Voorschoolse Gezinsfonds 3.461.967,42 4.646.467,42 instellingen Stedenfonds 1.184.500 Gezondheids- 50.000 Stedenfonds 50.000 instellingen Totaal: 5.586.467,42 Algemeen totaal: 7.248.242,42 Lambermontfonds 1.408.775 Gezinsfonds 3.461.967,42 Stedenfonds 2.124.500 Leningen 253.000 28

Administratie Voorzien Gealloceerde middelen Uitrusting 29.000 Leningen 29.000 Informatica 129.000 Leningen 129.000 Communicatie 25.000 Leningen 25.000 Uitleendienst 37.000 Lambermontfonds 37.000 Renovatie Nieuwland 1.110.000 Leningen 1.110.000 Onderhoud gebouwen 158.000 Lambermontfonds 116.000 Leningen 42.000 Meubilair 34.000 Lambermontfonds 34.000 Kunst en visualisatie 233.000 Leningen 233.000 Algemeen totaal: 1.755.000 Leningen 1.568.000 Lambermontfonds 187.000 29

FINANCIERING VAN DE BUITENGEWONE BEGROTING 2015 FINANCIERINGSWIJZE Fondsen Artikel Omschrijving Totaal Onderwijsfonds Stedenfonds Lambermontfonds Gezinsfonds Leningen 310/744-51 aankoop van machines en uitbatingsmaterieel 29.000,00 29.000,00 320/744-51 aankoop van machines en uitbatingsmaterieel 37.000,00 37.000,00 330/742-53 aankoop van informaticamaterieel 129.000,00 129.000,00 330/744-51 Aankoop van materiaal voor communicatie 25.000,00 25.000,00 400/631-51 Investeringssubsidies (ver)nieuwbouw en capaciteitsuitbreiding 11.230.000,00 11.230.000,00 400/723-52 Projecten - Elishout 5.400.000,00 5.400.000,00 400/723-54 Werken onderwijs 54.000,00 54.000,00 400/733-51 erelonen voor plannen van aanleg, urbanisatieplannen en andere 300.000,00 studies 300.000,00 400/749-51 aankoop en restauratie van kunstvoorwerpen 100.000,00 100.000,00 430/742-53 aankoop van informaticamaterieel 30.000,00 30.000,00 490/741-98 aankoop van meubilair 3.000,00 3.000,00 490/742-53 aankoop van informaticamaterieel 2.000,00 2.000,00 490/744-51 aankop van audiovisueel materiaal 10.000,00 10.000,00 497/723-52 nieuwbouw, studies en aanpassingswerken aan gebouwen 40.000,00 40.000,00 497/733-51 erelonen voor plannen van aanleg, urbanisatieplannen en andere 10.000,00 studies 10.000,00 497/741-98 aankoop van klasmeubilair 1.205.000,00 1.205.000,00 497/742-53 aankoop van informaticamaterieel 660.000,00 660.000,00 497/744-51 aankoop van machines en exploitatiemateriaal 1.500.000,00 1.500.000,00 498/723-52 nieuwbouw, studies en aanpassingswerken aan gebouwen 850.000,00 850.000,00 498/741-98 aankoop van meubilair 50.000,00 50.000,00 498/742-53 aankoop van informaticamaterieel 20.000,00 20.000,00 498/744-51 aankoop van didactisch materiaal 50.000,00 50.000,00 499/741-98 aankoop van meubilair 60.000,00 60.000,00 499/742-53 aankoop van informaticamaterieel 3.000,00 3.000,00 499/743-51 aankoop van fietsen e.d. 2.000,00 2.000,00 499/744-51 aankoop van machines, exploitatiematerieel en uitrusting 10.000,00 10.000,00 515/744-51 aankoop van erfgoed-en museumtechnisch materiaal 3.040,10 3.040,10 550/724-54 onderhoud Neerhofhoeve 40.000,00 40.000,00 550/733-51 erelonen voor plannen van aanleg, urbanisatieplannen en andere 10.000,00 studies 10.000,00 555/744-51 aankoop van machines en uitbatingsmaterieel 5.000,00 5.000,00 560/744-51 aankoop van machines en uitrusting 15.500,00 15.500,00 690/723-56 aanpassingswerken aan gebouwen 14.000,00 14.000,00 690/741-51 aankoop van bureaumeubilair 300.000,00 300.000,00 690/742-53 aankoop van informaticamaterieel 20.000,00 20.000,00 690/744-51 aankoop van uitbatingsmaterieel 140.000,00 140.000,00 Andere 30

830/522-52 investeringssubsidies voor onderwijsprojecten 7.078.377,00 5.058.377,00 2.020.000,00 84000/522-52 investeringssubsidies voor jeugdinfrastructuur 1.210.000,00 1.210.000,00 84002/522-52 investeringssubsidies voor culturele instellingen 146.000,00 146.000,00 84004/522-52 investeringssubsidies voor sportinfrastructuur 756.237,50 244.000,00 512.237,50 850/522-52 investeringssubsidies voor voorschoolse instellingen 4.646.467,42 1.184.500,00 3.461.967,42 85000/522-52 investeringssubsidies voor welzijnsinstellingen 890.000,00 890.000,00 860/522-52 Investeringssubsidies voor gezondheidsinstellingen 50.000,00 50.000,00 800/723-51 aankoop, studies en werken Muntpunt 460.000,00 460.000,00 820/723-53 renovatie Nieuwland 900.000,00 900.000,00 820/724-51 buitengewoon onderhoud van administratieve gebouwen 158.000,00 116.000,00 42.000,00 820/733-51 erelonen voor plannen van aanleg, urbanisatieplannen en andere 210.000,00 studies 210.000,00 820/741-51 aankoop van bureaumeubilair 34.000,00 34.000,00 820/749-51 aankoop en restauratie van kunstvoorwerpen 233.000,00 233.000,00 840/723-54 aanpassinsgswerken aan gemeenschapscentra 11.189.000,00 3.509.775,76 6.563.224,24 VG 1.116.000,00 840/733-51 erelonen voor plannen van aanleg, urbanisatieplannen en andere 500.000,00 studies 500.000,00 840/741-98 aankoop van meubilair 79.000,00 79.000,00 840/744-51 aankoop van uitbatingsmaterieel 112.000,00 112.000,00 840/748-53 verwerving IT-materiaal via leasing door de GC 600.000,00 600.000,00 850/723-56 aankoop, studies en werken aan gebouwen van voorschoolse instellingen 1.094.775,00 1.020.775,00 74.000,00 850/733-51 erelonen voor plannen van aanleg, urbanisatieplannen en andere studies 5.000,00 5.000,00 850/744-51 aankoop van uitbatingsmaterieel 88.000,00 88.000,00 Totaal 52.796.397,02 26.547.377,00 5.744.500,00 7.479.328,36 3.461.967,42 8.447.224,24 1.116.000,00 31

Samenvattende tabel van het financieringsvoorstel Samenvatting volgens financieringswijze Onderwijsfonds 26.547.377,00 Stedenfonds 5.744.500,00 Lambermontfonds 7.479.328,36 Gezinsfonds 3.461.967,42 Leningen 8.447.224,24 Vlaamse Gemeenschap 1.116.000,00 52.796.397,02 Samenvatting volgens beleidsdomein Totaal Onderwijsfonds Stedenfonds Lambermontfonds Gezinsfonds Leningen Andere Administratie 1.755.000,00 187.000,00-1.568.000,00 - Onderwijs en Vorming 28.667.377,00 26.547.377,00 2.020.000,00 42.000,00-58.000,00 - Cultuur, Jeugd en Sport 15.125.777,60 1.600.000,00 5.841.553,36-6.568.224,24 1.116.000,00 Welzijn, Gezondheid en Gezin 7.248.242,42 2.124.500,00 1.408.775,00 3.461.967,42 253.000,00 - Totaal 52.796.397,02 26.547.377,00 5.744.500,00 7.479.328,36 3.461.967,42 8.447.224,24 1.116.000,00 32

6. Het schuldbeheer In de begroting 2015 dient inzake de schuld een onderscheid te worden gemaakt tussen enerzijds de leninglast en anderzijds de beschikbaarheidsvergoeding voor het DBFM-project Kasterlinden-De Poolster. Hoewel beide als een schuldaflossing gecategoriseerd zijn, wordt in onderstaand overzicht van de schuld enkel rekening gehouden met de leninglast, dewelke ressorteert onder het hoofdstuk Algemene uitgaven en ontvangsten. De reden hiervoor is dat de leningen in se niet domeingebonden zijn vermits de financiering van uitgaven gebonden is aan het thesauriebeheer. In die zin worden voor de financiering eerst de beschikbare middelen uitgeput, wat betekent dat de aard van de financiering eerder in functie is van de timing van de investeringen dan van het domein waarvoor zij gebruikt worden. 1 Schuldvolume Het volume van de schuld, met inbegrip van de in de huidige begroting voorziene opname van leningen voor het investeringsprogramma 2014, evolueert als volgt (in miljoen EUR): 2011 2012 2013 2014 2015 20,33 32,90 34,20 35,96 31,65 20,33 32,90 34,20 35,96 31,65 2011 2012 2013 2014 2015 2 Schuldlast De jaarlijkse geraamde schuldenlast evolueert als volgt (in miljoen EUR): 2011 2012 2013 2014 2015 3,33 6,33 6,23 6,95 6,55 6,23 6,55 3,33 6,33 6,95 2011 2012 2013 2014 2015 33

Relatief, evolueerde de schuldenlast tegenover de totaliteit van de uitgaven van de gewone dienst van het eigen dienstjaar als volgt (in miljoen EUR): 2011 2012 2013 2014 2015 Schuldenlast 3,33 6,33 6,23 6,95 6,55 Totaliteit uitgaven 144,72 153,86 160,79 158,83 165,48 % Schuldenlast 2,30 4,11 3,87 4,38 3,96 2,30 4,11 3,87 4,38 3,96 2011 2012 2013 2014 2015 3 Schuldratio Om te kunnen spreken van een beheersbaar schuldvolume, bij een gemiddelde rentevoet over een langere termijn, dient de uitstaande schuld getoetst te worden aan de schuldratio. Deze wordt als volgt bepaald: Totale uitstaande schuld op 1 januari van jaar X Totale ontvangsten gewone dienst van jaar X-1 Voor de Vlaamse Gemeenschapscommissie bedraagt de schuldratio: Totale uitstaande schuld op 01/01/x Totale ontvangsten gewone dienst x-1 2011 2012 2013 2014 2015 20,33 32,90 34,20 38,26 34,30 144,72 153,86 160,79 158,83 165,50 Schuldratio 0,14 0,21 0,21 0,24 0,21 0,14 0,21 0,21 0,24 0,21 2011 2012 2013 2014 2015 De schuldratio is beduidend lager dan 1. Dit betekent dat de totale schuld kleiner is dan het totaal van de ontvangsten. De aanbeveling blijft gelden dat het schuldbeleid op zulke wijze dient te worden gevoerd dat de schuld op lange termijn niet sneller stijgt dan de te verwachten stijging van de ontvangsten. 34

4 Samenstelling van de schuld Het uitstaande schuldvolume heeft betrekking op leningen die werden of worden aangegaan voor de financiering van investeringen. 35

BEGROTING 2015 - TABEL VAN DE LENINGEN Funct code Functie en bestemming Lening nummer Datum Bedrag Tijd Verval jaar Rente % Saldo op 01/01/2015 Aflossing 2015 Intrest 2015 TOTAAL schuldenlast A. OPGENOMEN LENINGEN 310 aankoop wagens 470 16/02/2009 51.180,58 5 2015 3,255 A A A machines en materieel 470 16/02/2009 19.648,79 5 2015 3,255 A A A informaticamaterieel 470 16/02/2009 192.569,58 5 2015 3,255 A A A machines en materieel 473 17/12/2009 15.019,57 5 2016 2,829 D D D informaticamaterieel 475 02/02/2011 376.633,33 5 2016 3,352 F F F machines en materieel 475 02/02/2011 17.242,59 5 2016 3,352 F F F machines en materieel 477 24/01/2012 17.930,27 5 2017 3,139 H H H machines en materieel 479 5/02/2013 109.150 5 2018 2,650 J J J machines en materieel 481 31/01/2014 6.782,38 5 2019 2,245 L L L 310 Administratie 806.156,90 320 machines en materieel 470 16/02/2009 49.900,99 5 2015 3,255 A A A machines en materieel 473 17/12/2009 34.477,33 5 2016 2,829 D D D machines en materieel 475 02/02/2011 49.464,13 5 2016 3,352 F F F machines en materieel 477 24/01/2012 39.909,38 5 2017 3,139 H H H machines en materieel 479 05/02/2013 2.825,01 5 2018 2,650 J J J machines en materieel 481 31/01/2014 4.332,03 5 2019 2,245 L L L 320 Uitleendienst 180.908,87 330 informaticamaterieel 477 24/01/12 789.221,90 5 2017 3,139 H H H materiaal communicatie 477 24/01/2012 1.618,98 5 2017 3,139 H H H informaticamaterieel 479 5/02/2013 133.891,72 5 2018 2,650 J J J informaticamaterieel 481 31/01/2014 197.642,56 5 2019 2,245 K K K materiaal communicatie 481 31/01/2014 22.248,27 5 2019 2,245 K K K 36

330 Communicatie, Media en IT 1.144.623,43 400 informaticamaterieel 470 16/02/2009 4.898,08 5 2015 3,255 A A A informaticamaterieel 473 17/12/2009 1.782,98 5 2016 2,829 D D D containerklassen 474 02/02/2011 34.988,66 10 2021 3,971 E E E informaticamaterieel 475 02/02/2011 3.184,59 5 2016 3,352 F F F 400 Onderwijs 44.854,31 490 meubilair 470 16/02/2009 1.427,02 5 2015 3,255 A A A informaticamaterieel 470 16/02/2009 8.540,18 5 2015 3,255 A A A audiovisueel materiaal 470 16/02/2009 1.869,81 5 2015 3,255 A A A audiovisueel materiaal 473 17/12/2009 2.641,72 5 2016 2,829 D D D meubilair 475 02/02/2011 2.163,30 5 2016 3,352 F F F informaticamaterieel 475 02/02/2011 12.205,27 5 2016 3,352 F F F 490 CLB 28.847,30 492 informaticamaterieel 470 16/02/2009 2.495,37 5 2015 3,255 A A A machines, exploitatiematerieel 470 16/02/2009 5.484,94 5 2015 3,255 A A A meubilair 475 02/02/2011 264.560,37 5 2016 3,352 F F F machines, exploitatiematerieel 475 02/02/2011 7.811,25 5 2016 3,352 F F F studies en werken 478 24/01/2012 2.780.000,00 10 2022 3,727 I I I studies en werken 480 5/02/2013 11.809,13 10 2023 3,102 K K K buitengew.onderh.schoolgeb. 482 31/01/2014 67.679,88 10 2024 2,145 M M M 492 C.O.O.V.I. 3.139.840,94 493 klasmeubilair 470 16/02/2009 12.008,79 5 2015 3,255 A A A informaticamaterieel 470 16/02/2009 2.556,55 5 2015 3,255 A A A informaticamaterieel 475 02/02/2011 10.924,00 5 2016 3,352 F F F 37

493 Elishout-avondschool Coovi 25.489,34 494 informaticamaterieel 470 16/02/2009 3.960,04 5 2015 3,255 A A A machines en uitbatingsmateriaal 470 16/02/2009 5.427,83 5 2015 3,255 A A A meubilair 473 17/12/2009 2.060,67 5 2016 2,829 D D D klasmeubilair 473 17/12/2009 10.571,18 5 2016 2,829 D D D machines en uitbatingsmateriaal 473 17/12/2009 22.212,65 5 2016 2,829 D D D informaticamaterieel 475 02/02/2011 18.123,44 5 2016 3,352 F F F machines en uitbatingsmateriaal 475 02/02/2011 3.314,09 5 2016 3,352 F F F 494 Elishout-school voor voeding 65.669,90 496 meubilair 470 16/02/2009 4.810,96 5 2015 3,255 A A A machines en uitbatingsmateriaal 470 16/02/2009 6.233,92 5 2015 3,255 A A A meubilair 473 17/12/2009 579,89 5 2016 2,829 D D D informaticamateriaal 473 17/12/2009 2.448,00 5 2016 2,829 D D D machines en uitbatingsmateriaal 473 17/12/2009 299,00 5 2016 2,829 D D D informaticamateriaal 475 02/02/2011 4.248,97 5 2016 3,352 F F F machines en uitbatingsmateriaal 475 02/02/2011 1.028,50 5 2016 3,352 F F F 496 Elishout-verbl.vr.jongeren 19.649,24 497 meubilair 470 16/02/2009 404,14 5 2015 3,255 A A A klasmeubilair 470 16/02/2009 37.252,52 5 2015 3,255 A A A informaticamaterieel 470 16/02/2009 3.000,00 5 2015 3,255 A A A audio-visueel + did. materiaal 470 16/02/2009 6.156,80 5 2015 3,255 A A A meubilair 473 17/12/2009 704,23 5 2016 2,829 D D D informaticamaterieel 473 17/12/2009 12.680,00 5 2016 2,829 D D D klasmeubilair 473 17/12/2009 44.207,19 5 2016 2,829 D D D audio-visueel materiaal 473 17/12/2009 10.521,35 5 2016 2,829 D D D bureaumeubilair 475 02/02/2011 4.410,06 5 2016 3,352 F F F klasmeubilair 475 02/02/2011 24.293,51 5 2016 3,352 F F F 38

informaticamaterieel 475 02/02/2011 14.832,00 5 2016 3,352 F F F audio-visueel + did. materiaal 475 02/02/2011 8.365,08 5 2016 3,352 F F F nieuwbouw,studies en werken 478 24/01/2012 80.962,84 10 2022 3,727 I I I 497 Kasterlinden 247.789,72 498 meubilair 470 16/02/2009 1.473,50 5 2015 3,255 A A A informaticamaterieel 470 16/02/2009 2.990,98 5 2015 3,255 A A A didactisch materieel 470 16/02/2009 7.907,05 5 2015 3,255 A A A meubilair 473 17/12/2009 7.289,16 5 2016 2,829 D D D informaticamaterieel 473 17/12/2009 2.915,00 5 2016 2,829 D D D didactisch materieel 473 17/12/2009 2.317,00 5 2016 2,829 D D D meubilair 475 02/02/2011 2.647,74 5 2016 3,352 F F F informaticamaterieel 475 02/02/2011 2.999,44 5 2016 3,352 F F F didactisch materieel 475 02/02/2011 15.593,35 5 2016 3,352 F F F nieuwbouw,studies en aanpas 476 24/01/2012 2.538.721,15 5 2017 2,780 G G G nieuwbouw,studies en aanpas 480 5/02/2013 81.273,17 10 2023 3,102 K K K erelonen 480 5/02/2013 29.890,00 10 2023 3,102 K K K 498 Zaveldal 2.696.017,54 499 meubilair 470 16/02/2009 5.318,49 5 2015 3,255 A A A informaticamaterieel 470 16/02/2009 3.013,01 5 2015 3,255 A A A uitbatingsmaterieel 470 16/02/2009 2.969,90 5 2015 3,255 A A A meubilair 473 17/12/2009 3.525,35 5 2016 2,829 D D D informaticamaterieel 473 17/12/2009 1.450,00 5 2016 2,829 D D D fietsen 473 17/12/2009 1.929,84 5 2016 2,829 D D D uitbatingsmaterieel 473 17/12/2009 7.268,24 5 2016 2,829 D D D uitbatingsmaterieel 475 02/02/2011 5.203,01 5 2016 3,352 F F F 499 Kasterlinden-verbl.jong. 30.677,84 39

515 materiaal 477 24/01/2012 2.980,38 10 2022 3,727 H H H materiaal 480 05/02/2013 2.979,52 10 2023 3,102 K K K materiaal 482 31/01/2014 17.563,42 10 2024 2,145 M M M 515 Kunst,cultureel erfgoed en Musea 23.523,32 550 onderhoud Neerhofhoeve 471 16/02/2009 3,00 10 2020 2,547 B B B materiaal jeugdverenigingen 470 16/02/2009 24.969,98 5 2015 3,255 A A A onderhoud Neerhofhoeve 472 17/12/2009 13.003,12 10 2021 3,522 C C C materiaal jeugdverenigingen 473 17/12/2009 24.282,96 5 2016 2,829 D D D onderhoud Neerhofhoeve 474 02/02/2011 9.842,65 10 2021 3,971 E E E materiaal jeugdverenigingen 475 02/02/2011 22.366,55 5 2016 3,352 F F F onderhoud Neerhofhoeve 478 24/01/2012 1.095,97 10 2022 3,727 I I I materiaal jeugdverenigingen 477 24/01/2012 5.891,70 5 2017 3,139 H H H onderhoud Neerhofhoeve 480 05/02/2013 55.980,71 10 2023 3,102 K K K erelonen 480 05/02/2013 8.467,91 10 2023 3,102 K K K onderhoud Neerhofhoeve 482 31/01/2014 87.382,21 10 2024 2,145 M M M erelonen 482 31/01/2014 20.000,00 10 2024 2,145 M M M 550 Jeugd 273.286,76 555 machines en uitbatingsmateriaal 470 16/02/2009 9.869,24 5 2015 3,255 A A A machines en uitbatingsmateriaal 473 17/12/2009 9.769,68 5 2016 2,829 D D D machines en uitbatingsmateriaal 475 02/02/2011 9.793,01 5 2016 3,352 F F F machines en uitbatingsmateriaal 477 24/01/2012 9.995,51 5 2017 3,139 H H H machines en uitbatingsmateriaal 479 05/02/2013 4.863,43 5 2018 2,650 J J J machines en uitbatingsmateriaal 481 31/01/2014 4.889,74 5 2019 2,245 L L L 555 Speelpleinen 49.180,61 560 machines en uitrusting 473 17/12/2009 8.549,38 5 2016 2,829 D D D machines en uitrusting 475 02/02/2011 9.824,30 5 2016 3,352 F F F 40

machines en uitrusting 477 24/01/2012 8.149,35 5 2017 3,139 H H H machines en uitrusting 479 05/02/2013 22.328,39 5 2018 2,650 J J J machines en uitrusting 481 31/01/2014 42.838,50 5 2019 2,245 L L L 560 Sport 91.689,92 690 werken aan gebouwen 471 16/02/2009 9.932,39 10 2020 2,547 B B B bureaumeubilair 470 16/02/2009 447,00 5 2015 3,255 A A A uitbatingsmaterieel 470 16/02/2009 1.982,09 5 2015 3,255 A A A werken aan gebouwen 472 17/12/2009 4.081,02 10 2021 3,522 C C C bureaumeubilair 473 17/12/2009 1.283,34 5 2016 2,829 D D D uitbatingsmaterieel 473 17/12/2009 1.934,21 5 2016 2,829 D D D bureaumeubilair 475 02/02/2011 482,79 5 2016 3,352 F F F uitbatingsmaterieel 475 02/02/2011 1.981,67 5 2016 3,352 F F F uitbatingsmaterieel 477 24/01/2012 1.348,45 5 2017 3,139 H H H bureaumeubilair 479 05/02/2013 258,94 5 2018 2,650 J J J informaticamaterieel 479 05/02/2013 27.528,85 5 2018 2,650 J J J uitbatingsmaterieel 479 05/02/2013 1.238,34 5 2018 2,650 J J J uitbatingsmaterieel 481 31/01/2014 1.848,88 5 2019 2,245 L L L 690 Gehoor-, spraak- en visucentr, 54.347,97 800 werken Monnaie - House 472 17/12/2009 1.600.000,00 10 2021 3,522 C C C aankoop,studies en werken 478 24/01/2012 1.158.618,39 10 2022 3,727 I I I werken Munthuis 482 31/01/2014 178.956,97 10 2024 2,145 M M M 800 Patrimonium - Administratie 2.937.575,36 820 onderhoud adm.gebouwen Fortis 6 12/01/2006 122.845,76 10 2016 3,873 41.986,02 13.454,76 1.385,81 onderhoud adm.gebouwen 467 01/02/2008 70.176,97 10 2019 1,474 37.058,31 7.064,59 501,18 onderhoud adm.gebouwen 471 16/02/2009 102.759,03 10 2020 2,547 B B B bureaumeubilair 470 16/02/2009 104.566,57 5 2015 3,255 A A A 41

onderhoud adm.gebouwen 472 17/12/2009 352.272,63 10 2021 3,522 C C C bureaumeubilair 473 17/12/2009 111.656,85 5 2016 2,829 D D D onderhoud adm.gebouwen 474 02/02/2011 62.657,87 10 2021 3,971 E E E bureaumeubilair 475 02/02/2011 45.240,14 5 2016 3,352 F F F buiteng.onderh.adm.gebouwen 478 24/01/2012 776.201,86 10 2022 3,727 I I I bureaumeubilair 478 24/01/2012 960.236,33 10 2022 3,727 I I I aank. kunstvoorwerpen 478 24/01/2012 2.692,52 10 2022 3,727 I I I aank. Nieuwland 476 24/01/2012 2.123.000,00 5 2022 3,727 G G G renovatie Nieuwland 480 05/02/2013 52.326,04 10 2023 3,102 K K K buiteng.onderh.adm.gebouwen 480 05/02/2013 585.108,52 10 2023 3,102 K K K erelonen 480 05/02/2013 146.582,33 10 2023 3,102 K K K bureaumeubilair 479 05/02/2013 48.174,68 5 2018 2,650 J J J aank. kunstvoorwerpen 480 05/02/2013 94.831,83 10 2023 3,102 K K K buiteng.onderh.adm.gebouwen 482 31/01/2014 109.407,25 10 2024 2,145 M M M erelonen plannen 482 31/01/2014 295.000,00 10 2024 2,145 M M M bureaumeubilair 481 31/01/2014 3.317,47 5 2019 2,245 L L L aankoop kunstvoorwerpen 482 31/01/2014 3.406,78 10 2024 2,145 M M M 820 Patrimonium-administratie 6.172.461,43 79.044,33 20.519,35 1.886,99 22.406,34 840 aanpassingswerken GC Fortis 7 12/01/2006 2.326.178,78 10 2016 3,870 795.037,48 254.776,21 26.241,33 werken Bronx Fortis 8 12/01/2006 1.398.817,10 10 2016 3,873 478.085,36 153.206,63 15.779,86 aanpassingswerken GC 468 01/02/2008 1.197.059,35 10 2019 1,474 632.130,48 120.505,84 8.549,18 aanpassingswerken GC 471 16/02/2009 1.712.719,02 10 2020 2,547 B B B werken Bronx 471 16/02/2009 1.193.205,56 10 2020 2,547 B B B informaticamat, ( leasing ) 470 16/02/2009 113.184,00 5 2015 3,255 A A A aankoop meubilair 470 16/02/2009 232.631,11 5 2015 3,255 A A A uitbatingsmaterieel 470 16/02/2009 134.397,37 5 2015 3,255 A A A aanpassingswerken GC 472 17/12/2009 883.430,43 10 2021 3,522 C C C werken Bronx 472 17/12/2009 489.792,56 10 2021 3,522 C C C meubilair 473 17/12/2009 30.302,70 5 2016 2,829 D D D uitbatingsmaterieel 473 17/12/2009 59.258,13 5 2016 2,829 D D D aanpassingswerken GC 474 02/02/2011 1.637.799,85 10 2021 3,971 E E E meubilair 475 02/02/2011 101.590,26 5 2016 3,352 F F F 42

uitbatingsmaterieel 475 02/02/2011 123.079,17 5 2016 3,352 F F F aankoop gebouwen 476 24/01/2012 1.774.471,65 5 2017 2,780 G G G aanpassingswerken GC 478 24/01/2012 908.700,03 10 2022 3,727 I I I meubilair 477 24/01/2012 49.909,82 5 2017 3,139 H H H uitbatingsmaterieel 477 24/01/2012 93.253,00 5 2017 3,139 H H H aanpassingswerken GC 480 05/02/2013 1.961.095,83 10 2023 3,102 K K K erelonen 480 05/02/2013 314.539,43 10 2023 3,102 K K K aankoop meubilair 479 05/02/2013 120.587,70 5 2018 2,650 J J J uitbatingsmaterieel 479 05/02/2013 292.502,85 5 2018 2,650 J J J aanpassingswerken GC 482 31/01/2014 505.685,89 10 2024 2,145 M M M erelonen 482 31/01/2014 503.690,12 10 2024 2,145 M M M meubilair 481 31/01/2014 35.485,89 5 2019 2,245 L L L uitbatingsmaterieel 481 31/01/2014 44.236,86 5 2019 2,245 L L L informaticamat, ( leasing ) 481 31/01/2014 43.546,37 5 2019 2,245 L L L 840 Patrimonium-cultuur 18.281.150,83 1.905.253,32 528.488,68 50.570,37 579.059,05 850 werken gebouwen-voors.inst. Fortis 9 12/01/2006 12.805,14 10 2016 3,873 4.376,52 1.402,49 144,66 werken gebouwen-voors.inst. 469 01/02/2008 75.000,00 10 2019 1,474 39.605,22 7.550,11 535,61 werken gebouwen-voors.inst. 472 17/12/2009 690.731,35 10 2021 3,522 C C C werken gebouwen-voors.inst. 474 2/02/2011 14.792,13 10 2021 3,971 E E E aank. Voorschoolse instellingen 478 24/01/2012 977.000,00 10 2022 3,727 I I I werken gebouwen-voors.inst. 478 24/01/2012 233.000,36 10 2022 3,727 I I I werken gebouwen-voors.inst. 480 5/02/2013 37.866,19 10 2023 3,102 K K K erelonen 480 5/02/2013 92.501,97 10 2023 3,102 K K K werken gebouwen-voors.inst. 482 31/01/2014 77.251,07 10 2024 2,145 M M M erelonen plannen 482 31/01/2014 14.996,75 10 2024 2,145 M M M 850 Patrimonium-welzijn 2.225.944,96 43.981,74 8.952,60 680,27 9.632,87 43

Overzicht leningsprogramma's Lening Datum Verval Rente Saldo op TOTAAL Bedrag Tijd Afslossing 2015 Intrest 2015 nummer besluit jaar % 01/01/2015 schuldenlast A investeringsprogramma 2008 470 16/02/2009 1.065.547,18 5 2015 3,255 227.088,44 227.088,44 3.762,18 230.850,62 B investeringsprogramma 2008 471 16/02/2009 3.018.619,00 10 2020 2,052 1.898.462,86 300.483,84 36.379,62 336.863,46 C Investeringsprogramma 2009 472 17/12/2009 4.032.951,11 10 2021 3,522 2.967.166,08 380.800,38 99.185,40 479.985,78 D investeringsprogramma 2009 473 17/12/2009 433.937,90 5 2016 2,829 180.920,55 89.189,77 3.914,65 93.104,42 E investeringsprogramma 2010 474 2/02/2011 1.760.081,16 10 2021 3,971 1.302.632,36 164.873,61 49.143,09 214.016,70 F investeringsprogramma 2010 475 2/02/2011 1.163.606,81 5 2016 3,352 488.766,91 240.321,90 12.544,09 252.865,99 G aank.&werken " Brede School " 476 16/11/2011 8.000.000,00 5 2017 2,780 4.931.861,19 1.598.781,08 116.555,38 1.715.336,46 H investeringsprogramma 2011 477 24/01/2012 1.022.901,26 5 2017 3,139 582.324,00 205.984,26 15.870,23 221.854,49 I investeringsprogramma 2011 478 24/01/2012 6.186.119,04 10 2022 3,727 4.987.148,82 565.855,37 178.023,59 743.878,96 J investeringsprogramma 2012 479 5/02/2013 766.690,17 5 2018 2,650 621.343,44 149.236,87 14.990,70 164.227,57 K investeringsprogramma 2012 480 5/02/2013 3.443.318,81 10 2023 3,102 3.144.863,89 307.821,24 93.995,97 401.817,21 L investeringsprogramma 2013 481 31/01/2014 428.153,73 5 2019 2,245 407.865,12 82.299,55 8.466,93 90.766,48 M investringsprogramma 2013 482 31/01/2014 1.860.050,14 10 2024 2,145 1.818.233,89 169.519,46 37.643,59 207.163,05 Saldo op 01/01/2015 Aflossing 2015 Intrest 2015 TOTAAL schuldenlast Opgenomen leningen 38.539.686 25.586.956,94 5.040.216,40 723.613,05 5.763.829,45 44

B. OP TE NEMEN LENINGEN TIJDENS HET DIENSTJAAR 2015 - voor uitgaven 2014 Funct code Functie en bestemming Bedrag Rente % Saldo op 01/01/2015 Aflossing 2015 Intrest 2015 TOTAAL schuldenlast 310 Administratie 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 320 Uitleendienst 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 330 Communicatie, Media en IT 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 400 Onderwijs 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 490 CLB 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 497 Kasterlinden 72.069,50 5,000 72.069,50 9.008,69 360,35 9.369,04 498 Zaveldal 370.000,00 5,000 370.000,00 46.250,00 1.850,00 48.100,00 499 Kasterlinden - verblijf voor jongeren 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 500 Algemeen cultuurbeleid 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 510/15/20 Kunsten, cultureel erfgoed en musea 23.000,00 5,000 23.000,00 2.875,00 115,00 2.990,00 525 Gemeenschapscentra 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 530/35 SCW 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 540 Bibliotheekwerking 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 550 Jeugd 45.000,00 5,000 45.000,00 5.625,00 225,00 5.850,00 555 Speelpleinen 5.000,00 5,000 5.000,00 625,00 25,00 650,00 560 Sport 19.000,00 5,000 19.000,00 2.375,00 95,00 2.470,00 690 Poolster 27.000,00 5,000 27.000,00 3.375,00 135,00 3.510,00 800 Patrimonium - Muntpunt 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 820 Patrimonium -administratie 3.827.000,00 5,000 3.827.000,00 478.375,00 19.135,00 497.510,00 830 Patrimonium -onderwijs 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 840 Patrimonium -cultuur 1.200.000,00 5,000 1.200.000,00 150.000,00 6.000,00 156.000,00 850 Patrimonium -welzijn 475.000,00 5,000 475.000,00 59.375,00 2.375,00 61.750,00 860 Patrimonium -gezondheid 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal op te nemen leningen 2014 6.063.069,50 6.063.069,50 757.883,69 30.315,35 788.199,04 45

C. OP TE NEMEN LENINGEN TIJDENS HET DIENSTJAAR 2016 - voor uitgaven 2015 Funct code Functie en bestemming Bedrag Rente % Saldo op 01/01/2016 Aflossing Intrest TOTAAL schuldenlast 310 Administratie 29.000,00 5,000 29.000,00 3.625,00 145,00 3.770,00 320 Uitleendienst 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 330 Communicatie, Media en IT 154.000,00 5,000 154.000,00 19.250,00 770,00 20.020,00 400 Onderwijs 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 490 CLB 3.000,00 5,000 3.000,00 375,00 15,00 390,00 497 Kasterlinden 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 498 Zaveldal 50.000,00 5,000 50.000,00 6.250,00 250,00 6.500,00 499 Kasterlinden - verblijf voor jongeren 5.000,00 5,000 5.000,00 625,00 25,00 650,00 500 Algemeen cultuurbeleid 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 510/15/20 Kunsten, cultureel erfgoed en musea 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 525 Gemeenschapscentra 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 530/35 SCW 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 540 Bibliotheekwerking 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 550 Jeugd 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 555 Speelpleinen 5.000,00 5,000 5.000,00 625,00 25,00 650,00 560 Sport 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 690 Poolster 174.000,00 5,000 174.000,00 21.750,00 870,00 22.620,00 800 Patrimonium - Muntpunt 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 820 Patrimonium -administratie 1.385.000,00 5,000 1.385.000,00 173.125,00 6.925,00 180.050,00 830 Patrimonium -onderwijs 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 840 Patrimonium -cultuur 6.563.224,24 5,000 6.563.224,24 820.403,03 32.816,12 853.219,15 850 Patrimonium -welzijn 79.000,00 5,000 79.000,00 9.875,00 395,00 10.270,00 860 Patrimonium -gezondheid 0,00 5,000 0,00 0,00 0,00 0,00 Totaal op te nemen leningen 2015 8.447.224,24 8.447.224,24 1.055.903,03 42.236,12 1.098.139,15 46

D. SYNTHESE Saldo op TOTAAL Bedrag Aflossing 2015 Intrest 2015 01/01/2015 schuldenlast Leningen Belfius + Fortis 38.539.686,49 25.586.956,94 5.040.216,40 723.613,05 5.763.829,45 Op te nemen leningen 2014 6.063.069,50 6.063.069,50 757.883,69 30.315,35 788.199,04 Totaal leningen begroting 2015 44.602.755,99 31.650.026,44 5.798.100,09 753.928,40 6.552.028,49 EVOLUTIE VAN DE SCHULD 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Saldo kapitaal opgenomen leningen 25.586.956,94 25.851.926,35 27.523.358,30 24.500.574,91 23.213.377,87 21.537.480,07 19.507.704,11 Op te nemen leningen investeringen 2014 6.063.069,50 Op te nemen leningen investeringen 2015 8.447.224,24 Op te nemen leningen investeringen '16-'20 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 4.000.000,00 Totaal / Saldo nog terug te betalen op 1/1 31.650.026,44 34.299.150,59 31.523.358,30 28.500.574,91 27.213.377,87 25.537.480,07 23.507.704,11 Bedrag terugbetaald gedurende het jaar 5.798.100,09 6.775.792,29 7.022.783,39 5.287.197,04 5.675.897,80 6.029.775,96 6.262.256,83 Totaal / Saldo nog terug te betalen op 31/12 25.851.926,35 27.523.358,30 24.500.574,91 23.213.377,87 21.537.480,07 19.507.704,11 17.245.447,28 Betaalde intresten 753.928,40 643.534,73 513.015,34 424.428,45 369.446,93 317.267,75 267.867,49 Jaarlijkse leninglast 6.552.028,49 7.419.327,02 7.535.798,73 5.711.625,49 6.045.344,73 6.347.043,71 6.530.124,32 Gehanteerde parameters simulatie leninglast: - Kapitaalaflossing: 12,5% - Intrest: 5% 47

7. Personeel 1 Gehanteerde parameters bij de opmaak van de begroting Bij het opstellen van de begroting 2015 werd er uitgegaan van een initiële index van 1,6084 per 1 januari 2015. Het planbureau gaat er van uit dat de volgende overschrijding van de spilindex zal plaatsvinden in maart 2015. Als gevolg daarvan zouden de lonen van het overheidspersoneel in mei 2015 met 2% aangepast worden aan de gestegen levensduurte. Hiermee is ook rekening gehouden in deze begroting. (bron: federaal planbureau inflatievooruitzichten op datum van 7 oktober 2014) Voor de berekening van de personeelslasten wordt voor 2015 uitgegaan van de weddelasten van de titularis van het ambt, van zijn vervanger indien de afwezigheid van de titularis ook voor 2015 wordt voorzien of bij ontstentenis, met een salariëring voorzien voor de betreffende graad met een anciënniteit van 5 jaar. Tevens wordt er uitgegaan van het personeelsplan 2013-2018 en de laatst goedgekeurde bijsturing. Hierin werd de personeelsformatie voor de VGC vastgelegd dewelke als basis dient voor de in te vullen begrotingskredieten. Voor de patronale bijdragen voor sociale zekerheid werden volgende parameters gehanteerd : Contractuelen : 28,86% Gesubsidieerde contractuelen : 28,86% Studenten : 5,42% Vastbenoemden : 15,47% Deze parameters zijn van toepassing op het tweede kwartaal 2014, maar blijven vermoedelijk ongewijzigd in 2015. Voor de gesubsidieerde contractuelen (gesco s) werd in het verleden een patronale kost van 5,73% voorzien. Vanaf 1 april 2014 moet er een patronale bijdrage van 28,86% geboekt worden. Eenmaal per kwartaal gaat elke gesco het recht openen op een doelgroepvermindering van de RSZPPO. Deze bedraagt 23,13%. Dit wordt als opbrengst opgenomen in de begroting zodat de werkelijke patronale kost voor een gesco het verschil is tussen 28,86% en 23,13% (=5,73%) Voor de contractuele personeelsleden is de pensioenbijdrage van 8,86% opgenomen in de RSZ-bijdrage. Voor de vastbenoemde personeelsleden wordt de patronale pensioenbijdrage aangerekend op de economische codes 113-21 en 113-32, hiervoor is de patronale pensioenbijdrage 30,5% en de persoonlijke bijdrage 7,5 %, samen 40%. Vanaf 1 januari 2012 is er een nieuw financieringssysteem van de pensioenen van de vastbenoemde personeelsleden aangesloten bij de RSZPPO, dit met het oog op het verzekeren van de financiering van de pensioenen op lange termijn. Hiervoor is een gesolidariseerd pensioenfonds opgericht. 48

Het nieuwe financieringssysteem biedt als voordeel dat de basispensioenbijdragevoet steeds minstens voor de volgende drie jaar gekend zal zijn. 2014 36% 2015 38% 2016 40% 2017 41,5% Responsabiliseringsbijdrage Indien de individuele pensioenlasten hoger liggen dan de opbrengst van de betaalde basisbijdragen zal de Vlaamse Gemeenschapscommissie bijkomend een aandeel in deze pensioenlasten moeten dragen. In de begroting 2015 is een bedrag van 240.000 EUR voorzien voor een eventuele responsabiliseringsbijdrage (2014). Regularisatiebijdrage Een regularisatiebijdrage is verschuldigd voor alle daadwerkelijk gepresteerde diensten die meer dan vijf jaar liggen na de datum waarop de betrekking is aangevangen als contractueel personeelslid en de vaste benoeming. De regularisatiebijdrage is verschuldigd voor de personeelsleden die in vast verband benoemd worden vanaf 1 januari 2012. De termijn van vijf jaar voorzien vangt aan vanaf deze datum, hetgeen concreet betekent dat de eerste regularisatiebijdragen pas verschuldigd zullen zijn vanaf 1 januari 2017. Stadspremie De personeelsleden woonachtig in het Brusselse Gewest blijven ook in 2015 van een stadspremie genieten. Deze premie bedraagt 1.240 euro op jaarbasis, te verhogen met de respectievelijke RSZ-bijdragen. 2 Tewerkstelling en loonkosten i. Rechtstreekse tewerkstelling door de Vlaamse Gemeenschapscommissie De Vlaamse Gemeenschapscommissie heeft voor 2015 kredieten ingeschreven voor de tewerkstelling van 708,09 voltijdse equivalente betrekkingen ten laste van de Vlaamse Gemeenschapscommissie. In de begroting 2014 werden de contractuele en statutaire personeelsformaties vastgesteld op 711,09 voltijdse equivalente betrekkingen. In de begroting 2015 werden hierop volgende aanpassingen toegevoegd: Door een overdracht aan Muntpunt worden 2 voltijdse betrekkingen minder opgenomen; Door een overdracht aan Jeugd en Stad zal 1 voltijdse betrekking minder worden opgenomen; Door het einde van detacheringen met terugvordering van loon worden 2 voltijdse betrekkingen minder opgenomen; Door een nieuwe detachering met terugvordering van loon zal 1 voltijdse betrekking meer worden opgenomen; Door de aanwerving van een ervaringsdeskundige armoedebestrijding zal 1 voltijdse betrekking meer worden opgenomen. 49

De loonkosten van de gesubsidieerde onderwijsbetrekkingen die rechtstreeks uitbetaald worden door de Vlaamse Gemeenschap worden eveneens in uitgaven en ontvangsten opgenomen in de begroting. ii. De loonkosten De berekende personeelsuitgaven op basis van bovengenoemde parameters bedragen 53.470.700 EUR. Dit is een daling van de kredieten ten opzichte van de begroting 2014 met 1.023.300 EUR. 1. Elementen die de loonlast negatief beïnvloeden de uitvoering van het rentecontract met Ethias voor de betaling van de pensioenen van het overgenomen personeel van de voormalige provincie Brabant de uitvoering van de overeenkomst met Ethias ivm het pensioendossier van de provincie Brabant stijging patronale pensioenbijdrage met 2% indexaanpassing lonen vanaf mei 2015 stijging eindejaarstoelage + 146.900 EUR + 12.800 EUR + 119.000 EUR + 560.000 EUR + 96.000 EUR Dit vertegenwoordigt een totaal bedrag van 934.700 EUR 2. Elementen die begrotingstechnisch neutraal zijn Nieuwe berekeningswijze patronale bijdragen GESCO met compensatie in ontvangsten Overdracht 2 VTE naar Muntpunt Overdracht 1 VTE naar Jeugd en Stad Einde detachering 2 VTE met terugvordering van loon Detachering met terugvordering loon Einde detachering onderwijs Omzetting van 1 GESCO functie naar contractueel Ervaringsdeskundige armoede In het kader van de uitvoering van het protocol met Muntpunt is er een vermindering van de berekende personeelsuitgaven + 899.000 EUR - 82.000 EUR - 35.000 EUR - 158.000 EUR + 43.000 EUR + 58.000 EUR + 10.000 EUR + 38.000 EUR - 30.000 EUR Dit vertegenwoordigt een totaal bedrag van 743.000 EUR 3. Elementen die de loonlast positief beïnvloeden Daling anciënniteit Vermindering van de berekende personeelsuitgaven Einde verlenging tijdelijke contractuelen - 92.000 EUR - 2.356.000 EUR - 253.000 EUR Dit vertegenwoordigt een totaal bedrag van 2.701.000 EUR 50

3 Financiering van de personeelskosten Het totaal van de personeelskosten opgenomen in de begroting 2015 bedraagt zowat 53,47 miljoen EUR. De financiering van 363,85 VTE gebeurt met reguliere middelen. De financiering van 344,24 VTE gebeurt met specifieke middelen. 4 De loonkost per sector 2014 2015 Algemene administratie 6.530.000 6.689.700 Administratie 14.976.000 14.559.000 Onderwijs en onderwijsinstellingen 18.349.000 17.351.000 Cultuur, Jeugd en Sport 12.443.000 12.818.000 Welzijn, Gezondheid en Gezin 2.196.000 2.053.000 Totaal 54.494.000 53.470.700 Cultuur, Jeugd en Sport 24% Welzijn, Gezondheid en Gezin 4% Algemene administratie 13% Onderwijs en onderwijsinstell ingen 32% Administratie 27% 51

5 Spreiding van de tewerkstelling in voltijdse equivalenten Diensten Leidend Ambtenaar 10 Cel Stedelijk Beleid 6 Meet- en Weetcel 4 Communicatie, media en IT 15 Personeel en HRM 41 Financiën en Begroting 25 Gebouwen en Patrimonium 19 Facility 30 Onderwijs en Vorming 79,5 Onderwijscentrum Brussel 69,5 Eigen onderwijsinstellingen 50 Cultuur Jeugd en Sport 74,55 Gemeenschapscentra 197,64 Muntpunt 28,8 Welzijn en Gezondheid 17 Gezin 14 De Poolster 13,1 Overige 14 Totaal 708,09 Cultuur Jeugd en Sport Gemeenschapscentra Welzijn en Gezondheid Gezin Muntpunt De Poolster Overige Diensten Leidend Ambtenaar Cel Stedelijk Beleid Meet- en Weetcel Eigen onderwijsinstellingen Onderwijscentrum Brussel Onderwijs en Vorming Facility Gebouwen en Patrimonium Communicatie, media en IT Personeel en HRM Financiën en Begroting 52

6 Spreiding van het personeel binnen de personeelsformatie Reguliere Specifieke middelen middelen Totaal mandaat 13 2 15 niveau A 115,1 41,2 156,3 niveau B 100,8 121,3 222,1 niveau C 91,29 54 145,29 niveau D 43,66 125,74 169,4 Totaal 363,85 344,24 708,09 250 200 150 100 Specifieke middelen Reguliere middelen 50 0 mandaat niveau A niveau B niveau C niveau D 53