toelichting BUDGET 2017 SECRETARIS LUC VRIJDAGHS FINANCIEEL BEHEERDER KOEN BERGHMANS OCMW BERINGEN BURG. HEYMANSPLEIN 14 3581 BERINGEN NIS-CODE: 71004
INHOUDSTAFEL BUDGET TOELICHTING Toelichting bij de financiële nota Toelichting bij het exploitatiebudget Exploitatiebudget per beleidsdomein TB1 -------------------------------------- 4 Evolutie van het exploitatiebudget TB2 ------------------------------------------ 5 Toelichting bij het investeringsbudget Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen per beleidsdomein TB3 ------------------------------------------------------------- 7-8 Evolutie van de transactiekredieten voor investeringsverrichtingen per beleidsdomein TB4 ----------------------------------------------------------- 9-10 Weerslag op de exploitatie van nieuwe investeringsenveloppen in prioritaire beleidsdoelstellingen ------------------------------------------ 11-12 Toelichting bij het liquiditeitenbudget Evolutie van het liquiditeitenbudget TB5 ---------------------------------- 13-14 Overzicht van de te verstrekken werkings- en investeringstoelagen per beleidsveld ------------------------------------------------------------------------------------- 15-16 Overzicht van de investeringsenveloppen ------------------------------------------------------- 17 OCMW Beringen / Budget 2017 / NIS 71004 1
Toelichting bij de financiële nota OCMW Beringen / Budget 2017 / NIS 71004 2
Toelichting bij het exploitatiebudget OCMW Beringen / Budget 2017 / NIS 71004 3
Exploitatiebudget per beleidsdomein (TB1) Planningsrapport: Budget 2017(BP2017-3_0) Periode: 2017 OCMW Beringen (NIS 71004) Secr.: Luc Vrijdaghs Burgemeester Heymansplein 14-3580 Beringen Fin. beheerder: Koen Berghmans Code Totaal 00: Algemene financiering 01: Interne organisatie 09: Dienstverlening I. Uitgaven 14.322.449,82 195.000,00 1.782.955,46 12.344.494,36 A. Operationele uitgaven 14.151.849,82 25.000,00 1.782.355,46 12.344.494,36 1. Goederen en diensten 60/1 1.789.615,70 500,00 294.213,81 1.494.901,89 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 9.643.337,71 0,00 1.488.141,65 8.155.196,06 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 2.660.264,86 0,00 0,00 2.660.264,86 4. Toegestane werkingssubsidies 649 27.131,55 0,00 0,00 27.131,55 5. Andere operationele uitgaven 640/7 31.500,00 24.500,00 0,00 7.000,00 B. Financiële uitgaven 65 170.600,00 170.000,00 600,00 0,00 C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 0,00 II. Ontvangsten 14.152.084,05 5.582.143,81 52.426,79 8.517.513,45 A. Operationele ontvangsten 14.141.734,05 5.572.143,81 52.076,79 8.517.513,45 1. Ontvangsten uit de werking 70 5.114.772,95 17.065,95 17.500,00 5.080.207,00 2. Fiscale ontvangsten en boetes 73 0,00 3. Werkingssubsidies 740 8.739.475,70 5.555.077,86 24.961,84 3.159.436,00 4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 240.285,00 0,00 0,00 240.285,00 5. Andere operationele ontvangsten 742/7 47.200,40 0,00 9.614,95 37.585,45 B. Financiële ontvangsten 75 10.350,00 10.000,00 350,00 0,00 C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 0,00 III. Saldo -170.365,77 5.387.143,81-1.730.528,67-3.826.980,91 4
OCMW Beringen (NIS 71004) Evolutie van het exploitatiebudget (TB2) Planningsrapport: Budget 2017(BP2017-3_0) Referentie planningsrapport: Budgetwijziging 2 2016(BP2016-2_2) Periode: 2017 Burgemeester Heymansplein 14-3580 Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Code Jaarrek. 2015 Budget 2016 Budget 2017 I. Uitgaven 11.737.508,03 13.976.779,48 14.322.449,82 A. Operationele uitgaven 11.576.031,69 13.798.179,48 14.151.849,82 1. Goederen en diensten 60/1 1.925.038,30 1.891.154,14 1.789.615,70 2. Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen 62 7.719.600,39 9.344.443,94 9.643.337,71 3. Specifieke kosten sociale dienst OCMW 648 1.933.180,03 2.518.081,40 2.660.264,86 4. Toegestane werkingssubsidies 649 0,00 12.500,00 27.131,55 5. Andere operationele uitgaven 640/7-1.787,03 32.000,00 31.500,00 B. Financiële uitgaven 65 161.476,34 178.600,00 170.600,00 C. Rechthebbenden uit het overschot van het boekjaar 694 II. Ontvangsten 13.147.505,64 14.244.028,50 14.152.084,05 A. Operationele ontvangsten 13.173.231,38 14.233.678,50 14.141.734,05 1. Ontvangsten uit de werking 70 5.146.918,88 5.105.378,93 5.114.772,95 2. Fiscale ontvangsten en boetes 73 a. Aanvullende belastingen 1. Opcentiemen op de onroerende voorheffing 7300 2. Aanvullende belasting op de personenbelasting 7301 3. Andere aanvullende belastingen 7302/9 b. Andere belastingen 731/9 3. Werkingssubsidies 740 7.529.542,76 8.842.205,32 8.739.475,70 a. Algemene werkingssubsidies 5.771.480,01 7.105.329,12 6.854.346,86 1. Gemeente- of provinciefonds 7400 243.000,00 243.000,00 243.000,00 2. Gemeentelijke of provinciale bijdrage 7401 4.170.000,00 5.200.000,00 5.000.000,00 3. Overige algemene werkingssubsidies 7402/4 1.358.480,01 1.662.329,12 1.611.346,86 b. Specifieke werkingssubsidies 7405/9 1.758.062,75 1.736.876,20 1.885.128,84 4. Recuperatie van specifieke kosten sociale dienst OCMW 748 422.673,23 237.750,00 240.285,00 5. Andere operationele ontvangsten 742/7 74.096,51 48.344,25 47.200,40 B. Financiële ontvangsten 75-25.725,74 10.350,00 10.350,00 C. Tussenkomst van derden in het tekort van het boekjaar 794 III. Saldo 1.409.997,61 267.249,02-170.365,77 5
Toelichting bij het investeringsbudget OCMW Beringen / Budget 2017 / NIS 71004 6
Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TB3) Planningsrapport: Budget 2017(BP2017-3_0) Periode: 2017 OCMW Beringen (NIS 71004) Secr.: Luc Vrijdaghs Burgemeester Heymansplein 14-3580 Beringen Fin. beheerder: Koen Berghmans Deel 1: UITGAVEN Code Totaal 00: Algemene financiering 01: Interne organisatie 09: Dienstverlening I. Investeringen in financiële vaste activa 28 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 0,00 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 D. OCMW-verenigingen 283 0,00 E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 II. Investeringen in materiële vaste activa 22/7 280.600,00 0,00 24.250,00 256.350,00 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 280.600,00 0,00 24.250,00 256.350,00 1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 137.10 137.100,00 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 3. Roerende goederen 23/4 143.500,00 0,00 24.250,00 119.250,00 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 5. Erfgoed 27 0,00 B. Overige materiële vaste activa 0,00 1. Onroerende goederen 260/4 0,00 2. Roerende goederen 265/9 0,00 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa 2906 0,00 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 21.125,00 0,00 20.575,00 550,00 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 300.00 300.000,00 V. TOTAAL UITGAVEN 601.725,00 0,00 44.825,00 556.900,00 Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 00: Algemene financiering 01: Interne organisatie 09: Dienstverlening I. Verkoop van financiële vaste activa 28 0,00 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 0,00 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 0,00 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 0,00 D. OCMW-verenigingen 283 0,00 Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TB3) - Budget 2017 2017 OCMW Beringen 1 / 2 7
Deel 2: ONTVANGSTEN Code Totaal 00: Algemene financiering 01: Interne organisatie 09: Dienstverlening E. Andere financiële vaste activa 284/8 0,00 II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 0,00 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 0,00 1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 0,00 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 0,00 3. Roerende goederen 23/4 0,00 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 0,00 5. Erfgoed 27 0,00 B. Overige materiële vaste activa 0,00 1. Onroerende goederen 260/4 0,00 2. Roerende goederen 265/9 0,00 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële vaste activa 176 0,00 III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 0,00 42.370,32 0,00 0,00 42.370,32 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180- 4951/2 V. TOTAAL ONTVANGSTEN 42.370,32 0,00 0,00 42.370,32 Transactiekredieten voor investeringsverrichtingen per beleidsdomein (TB3) - Budget 2017 2017 OCMW Beringen 2 / 2 8
OCMW Beringen (NIS 71004) Evolutie transactiekredieten voor investeringsverrichtingen (TB4) Planningsrapport: Budget 2017(BP2017-3_0) Referentie planningsrapport: Budgetwijziging 2 2016(BP2016-2_2) Periode: 2017 Burgemeester Heymansplein 14-3580 Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Deel 1: UITGAVEN Code Jaarrek. 2015 Budget 2016 Budget 2017 I. Investeringen in financiële vaste activa 28 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Investeringen in materiële vaste activa 22/7 148.068,19 266.329,83 280.600,00 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste 148.068,19 266.329,83 280.600,00 activa 1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 113.191,55 31.340,59 137.100,00 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 34.876,64 234.989,24 143.500,00 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 5. Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Vooruitbetalingen op investeringen in materiële vast activa 2906 III. Investeringen in immateriële vaste activa 21 0,00 84.796,12 21.125,00 IV. Toegestane investeringssubsidies 664 0,00 0,00 300.000,00 V. TOTAAL UITGAVEN 148.068,19 351.125,95 601.725,00 Evolutie transactiekredieten voor investeringsverrichtingen (TB4) 2017 OCMW Beringen 1 / 2 9
Deel 2: ONTVANGSTEN Code Jaarrek. 2015 Budget 2016 Budget 2017 I. Verkoop van financiële vaste activa 28 A. Extern verzelfstandigde agentschappen 280 B. Intergemeentelijk samenwerkingsverbanden en soortgelijke 281 entiteiten C. Publiek-Private Samenwerkingsverbanden 282 D. OCMW-verenigingen 283 E. Andere financiële vaste activa 284/8 II. Verkoop van materiële vaste activa 22/7 A. Gemeenschapsgoederen en bedrijfsmatige materiële vaste activa 1. Terreinen en gebouwen 220/3-229 2. Wegen en overige infrastructuur 224/8 3. Roerende goederen 23/4 4. Leasing en soortgelijke rechten 25 5. Erfgoed 27 B. Overige materiële vaste activa 1. Onroerende goederen 260/4 2. Roerende goederen 265/9 C. Ontvangen vooruitbetalingen op de verkoop van materiële 176 vaste activa III. Verkoop van immateriële vaste activa 21 IV. Investeringssubsidies en -schenkingen 150-180- 57.180,62 42.370,32 42.370,32 4951/2 V. TOTAAL ONTVANGSTEN 57.180,62 42.370,32 42.370,32 Evolutie transactiekredieten voor investeringsverrichtingen (TB4) 2017 OCMW Beringen 2 / 2 10
Weerslag op de exploitatie van nieuwe investeringsenveloppen in prioritaire beleidsdoelstellingen In dit onderdeel wordt de impact op het exploitatiebudget beschreven van nieuwe of overgedragen investeringsenveloppen die betrekking hebben op prioritaire beleidsdoelstellingen. Het is immers zo dat bepaalde investeringsprojecten structureel nieuwe exploitatieontvangsten en/of uitgaven veroorzaken. In de prioritaire beleidsdoelstelling BD-1: Efficiënte en effectieve bestuurlijke organisatie wordt in boekjaar 2017 voor 300.000 euro aan investeringsuitgaven voorzien. Het OCMW Beringen en de stad Beringen willen een efficiënte en financieel verantwoorde dienstverlening aanbieden aan de inwoners van Beringen. Geleidelijk aan zullen daarom alle diensten van beide besturen geïntegreerd worden. Met als einddoel het fysiek onderbrengen van het OCMW in het (nieuw) stedelijk administratief centrum. Hiertoe neemt het bestuur reeds aan aantal voorbereidende beslissingen. De inzet vanuit de raad voor maatschappelijk welzijn is om het vormingscentrum ook mee op te nemen in het nieuw administratief centrum. Onder actieplan 41 Samenwerking OCMW-Gemeente is er voor 2017 een actie 193 Opname vormingscentrum in nieuw administratief centrum toegevoegd waar 300.000 euro budget aan gekoppeld wordt. Deze actie voorziet in de financiële middelen opdat het vormingscentrum mee ondergebracht kan worden in het nieuw administratief centrum. Voor de uitvoering van deze overeenkomst betaalt het OCMW 300.000 euro als investeringssubsidie aan de Stad. Deze nieuwe investeringsenveloppe heeft geen materiële invloed op het exploitatiebudget. OCMW Beringen / Budget 2017 / NIS 71004 11
In de prioritaire beleidsdoelstelling BD-8: Aanbieden van bejaardenwoningen Klitsbergwijk Paal wordt in boekjaar 2017 voor 50.000 euro aan investeringsuitgaven voorzien. Het OCMW Beringen heeft 25 bejaardenwoningen in Paal. De woningen werden de laatste jaren gerenoveerd. De definitieve oplevering gebeurde in 2016. Onder actieplan 78 Bevorderen van woon- en leefcomfort in de bejaardenwoningen is er voor 2017 een actie 217 Zonneschermen woon- en slaapkamer toegevoegd waar 50.000 euro budget aan gekoppeld wordt. Deze actie voorziet in de financiële middelen voor het plaatsen van zonnescreens zodat de rechtstreekse impact van zonnestraling beperkt wordt. Voor de uitvoering van deze overeenkomst wordt het opgebouwde investeringsbudget via bestemde gelden verminderd met 50.000 euro. Deze investering wordt toegevoegd aan de bestaande investeringsenveloppe Renovatie bejaardenwoningen en heeft geen materiële invloed op het exploitatiebudget. OCMW Beringen / Budget 2017 / NIS 71004 12
Toelichting bij het liquiditeitenbudget Budgettair resultaat boekjaar Het budgettair resultaat van het boekjaar van -956.408,45 euro volgt uiteraard uit het resultaat van de deelbudgetten exploitatie investeringen andere zoals toegelicht in diverse deelrapporten. Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar Het startresultaat voor boekjaar 2017 stemt uiteraard overeen met het gecumuleerd budgettair resultaat over boekjaar 2016 na laatste budgetwijziging, zijnde 3.939.208,57 euro. Bestemde gelden De mutatie van de bestemde gelden wordt als volgt toegelicht: Bestemde gelden voor investeringen: een afname van 601.725 euro wordt voorzien. Dit bedrag komt overeen met de gebudgetteerde investeringsuitgaven voor 2016 die gefinancierd worden met investeringskapitaal dat hiervoor eerder vastgelegd werd via de bestemde gelden. Fonds Service Flat Invest: Op 29 juni 2016 besliste de raad voor maatschappelijk welzijn om voor de budgetjaren 2016, 2107 en 2018 jaarlijks 150.000 euro bij te storten aan het reservefonds voor terugbetaling van het investeringskapitaal aan Service Flats Invest op 30 april 2038 (bouwdossier service flats Klitsberg). Ook wordt de jaarlijkse investeringssubsidie van de Vlaamse gemeenschap van 27.370,32 euro samen met de netto beleggingsopbrengsten, in totaal geraamd 15.000 euro, gekapitaliseerd in het tak-26 fonds. Deze stortingen worden uitgevoerd om het financieringsplan sluitend te maken. OCMW Beringen / Budget 2017 / NIS 71004 13
OCMW Beringen (NIS 71004) Evolutie van het liquiditeitenbudget (TB5) Planningsrapport: Budget 2017(BP2017-3_0) Referentie planningsrapport: Budgetwijziging 2 2016(BP2016-2_2) Periode: 2017 Burgemeester Heymansplein 14-3580 Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Resultaat op kasbasis Code Jaarrek. 2015 Budget 2016 Budget 2017 I. Exploitatiebudget (B-A) 1.409.997,61 267.249,02-170.365,77 A. Uitgaven 60/5-694 11.737.508,03 13.976.779,48 14.322.449,82 B. Ontvangsten 70/794 13.147.505,64 14.244.028,50 14.152.084,05 1.a. Belastingen en boetes 73 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden 7401 4.170.000,00 5.200.000,00 5.000.000,00 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 794 2. Overige 70-7400-7402/9-742/8-75 8.977.505,64 9.044.028,50 9.152.084,05 II. Investeringsbudget (B-A) -90.887,57-308.755,63-559.354,68 A. Uitgaven 21/28-2906-664 148.068,19 351.125,95 601.725,00 B. Ontvangsten 150-176-180-21/28-4951/2 57.180,62 42.370,32 42.370,32 III. Andere (B-A) -262.685,71-218.588,00-226.688,00 A. Uitgaven 262.685,71 218.588,00 226.688,00 1. Aflossing financiële schulden 262.685,71 218.588,00 226.688,00 a. Periodieke aflossingen 421/4 262.685,71 218.588,00 226.688,00 b. Niet-periodieke aflossingen 171/4 2. Toegestane leningen 2903/4 3. Overige transacties a. Terugbetaling van borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 2905 B. Ontvangsten 1. Op te nemen leningen en leasings 171/4 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden a. Periodieke terugvorderingen 4943/4 b. Niet-periodieke terugvorderingen 2903/4 3. Overige transacties a. Borgtochten ontvangen in contanten 178 b. Vorderingen op lange termijn die binnen het jaar vervallen 4949-4959 c. Schenkingen, andere dan opgenomen onder deel I en II 101-102 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) 1.056.424,33-260.094,61-956.408,45 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar 3.142.878,85 4.199.303,18 3.939.208,57 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) 4.199.303,18 3.939.208,57 2.982.800,12 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) 1.657.830,70 1.506.113,64 1.096.758,96 A. Bestemde gelden voor de exploitatie 0901 B. Bestemde gelden voor investeringen 0902 1.657.830,70 1.506.113,64 1.096.758,96 C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0903 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) 2.541.472,48 2.433.094,93 1.886.041,16 Bestemde gelden Jaarrek. 2015 Budget 2016 Budget 2017 I. Exploitie PENSIOEN: Pensioenfonds TAK21PF: Tak 21 PF statutairen PPK II. Investering 1.657.830,70 1.506.113,64 1.096.758,96 INVEST: Investeringen 1.047.767,50 703.680,12 101.955,12 SFI: Fonds SFI 610.063,20 802.433,52 994.803,84 Totalen 1.657.830,70 1.506.113,64 1.096.758,96 14
Overzicht van de te verstrekken werkings- en investeringssubsidies per beleidsveld In dit onderdeel wordt een overzicht gegeven van de exploitatie- en investeringstoelagen die in het budget voorzien zijn, opgedeeld per beleidsveld. Exploitatietoelagen Begunstigde Omschrijving Bedrag Beleidsitem CAW Limburg Samenwerkingsovereenkomst begeleiding multiproblem gezinnen 11.218,75 euro 0900-00 Sociale bijstand Dyzo VZW VZW Sint-Vincentius VZW SW De Posthoorn Samenwerkingsovereenkomst begeleiding zelfstandige ondernemers in moeilijkheden Samenwerkingsovereenkomst voedselbank Bijdrage voor omkadering tewerkstelling artikel 60 7 3.412,80 euro 0900-00 Sociale bijstand 2.500 euro 0900-00 Sociale bijstand 10.000 euro 0904-01 Tewerkstelling Investeringstoelagen Begunstigde Omschrijving Bedrag Beleidsveld - item Stad Beringen Investeringstoelage voor opname vormingscentrum in nieuw stedelijk administratief centrum (collegesite Beringen-Centrum) 300.000 euro 0904-02 OCMW Beringen / Budget 2017 / NIS 71004 15
Lijst van te verstrekken werkings -en investeringssubsidies per beleidsveld (TB6) Planningsrapport: Budget 2017(BP2017-3_0) Periode: 2017 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein 14-3580 Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Beleidsveld en registraties Werkingssubsidie Investeringssubsidie Totaal Beleidsveld 0900 17.131,55 0,00 17.131,55 BP2017-3_0/2017/OCMW_VB/0900-00/649000/OCMW/RVMW/500/IE-GEEN/U 17.131,55 0,00 17.131,55 Beleidsveld 0904 10.000,00 300.000,00 310.000,00 BP2017-3_0/2017/ACT-193/0904-02/664000/OCMW/RVMW/420/IE-7/U 0,00 300.000,00 300.000,00 BP2017-3_0/2017/OCMW_VB/0904-01/649000/OCMW/RVMW/500/IE-GEEN/U 10.000,00 0,00 10.000,00 16
Overzicht investeringsenveloppes OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein 14-3580 Beringen Secr.: Fin. beheerder: Luc Vrijdaghs Koen Berghmans Code Omschrijving Geschatte ontvangst Geschatte uitgave exploitatie exploitatie IE-1 Overig beleid 42370.32 251725.00 IE-2 Algemene financiering 0.00 IE-3 Nieuwbouw kinderdagverblijf prioritair beleid 0.00 IE-4 Renovatie bejaardenwoningen prioritair beleid 50000.00 IE-5 Doeltreffende ICT-voorzieningen prioritair beleid 0.00 IE-6 Herinrichting OCMW gebouw prioritair beleid 0.00 IE-7 Opname vormingscentrum in nieuw administratief centrum prioritair beleid 300000.00 17