betreft: jaarverslag 2012 Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Islolatiebedrijf

Transcriptie

1 M&T> Secretariaat Prinses Beatrixlaan AK DEN HAAG Postbus: AE Den Haag Telefoon (070) Fax (070) Aan het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Dir. Uitvoeringstaken Arbeidsvoorwaardenwetgeving afd CAV Postbus LV DEN HAAG Uw kenmerk: Ons kenmerk: JO/SA/VR/32159 Den Haag, 8 juli 2013 betreft: jaarverslag 2012 Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Islolatiebedrijf Geachte mevrouw, mijnheer. Hierbij doen wij u toekomen het jaarverslag 2012 (in drievoud) van de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Isolatiebedrijf. De Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds voor het Isolatiebedrijf heeft een gescheiden incasso-administratie tussen direct aan het fonds gebonden werkgevers en niet of anders georganiseerde werkgevers. W^ij vertrouwen erop u hiermee van dienst te zijn geweest. Met vriendelijke groet. mr J.G. Ormel St.. directeur Stichting Vakraad Metaal & Techniek ING BANK: KvK Den Haag info@vakraad.nl

2 STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2012

3 RAPPORT BETREFFENDE DE JAARREKENING 2012 INHOUDSOPGAVE Pagina JAARVERSLAG 1. Algenneen Subsidieverantw/oording Controleverklaring 4. JAARREKENING 2012 Balans per 31 december Staat van baten en lasten Grondslagen van de financiëie verslaggeving 9. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over BIJLAGE BEHORENDE BIJ DE JAARREKENING 2012 Toelichting op de uitgaven 2012 gespecificeerd naar statutaire doelstellingen 17.

4 JAARVERSLAG Jaarverslag 2012

5 1. ALGEMEEN 1.1 Statutaire doelstelling De stichting heeft volgens artikel 3 ten doel, het geheel of gedeeltelijk financieren en/of subsidiëren van de volgende kosten: 1 het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vormings- en ontwikkelingswerk, en het informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, teneinde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bednjfstak te bewerkstelligen en de employability van werknemers In de bedrijfstak te verbeteren; 2 het (doen) bevorderen en stimuleren van de opleiding van jeugdigen en anderen in het (beroeps)onderwijs ten behoeve van de bedrijfstak, alsmede het voorlichten hierover; 3 het (doen) waarborgen, bevorderen, ontwikkelen en verzorgen van bij-, her-, na- en opscholing van werkgevers en werknemers die in de bedrijfstak werkzaam zijn, alsmede het voorlichten hierover, om op deze wijze de vakbekwaamheid van werkgevers en werknemers in de bedrijfstak te bewerkstelligen respectievelijk te verhogen; 4 het (doen) verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor arbeidsgehandicapten, mensen zonder werk of met werkloosheid bedreigde werknemers door middel van het aanbieden van een (vak)opleiding ter vervulling van vacatures in de bedrijfstak; 5 het (doen) bevorderen van de arbeidsdeelname van vooral vrouwen in de bedrijfstak en blijvende arbeidsparticipatie van mannen en vrouwen in de bedrijfstak door het leveren van een bijdrage aan kinderopvang in de Metaal en Techniek; 6 het doen van onderzoek naar en vertalen van het belang voor de bedrijfstak van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied; 7 het (doen) verrichten van en informeren over onderzoek op de hierboven genoemde terreinen met het oog op het ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de bedrijfstak; 8 de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens voorlichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de bedrijfstak kunnen verstrekken. Jaarverslag 2012

6 1.2 Bestuur De bestuurssamenstelling ultimo 2012 in ongewijzigd en luidt als volgt: Functie Naam Voorzitter de heer J.G.A.M. Derijck (namens FNV Bondgenoten) Vice-voorzitter de heer L.J.L. Veldhuis (namens Van der Linden & Veldhuis B.V.) Secretaris de heer J.G. Zanen (namens VIB) Penningmeester de heer J.G. Kruithof (namens De Unie) Bestuurslid mevrouw C.H.P. van Beijeren Bergen en Henegouwen (namens CNV Bedrijvenbond) Bestuurslid de heer J.F. Ettekoven (namens VIB) 2. SUBSIDIEVERANTWOORDING STICHTING OPLEIDINGS- EN ONTWIKKELINGSFONDS In 2012 zijn er door de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Isolatiebedrijf geen subsidieontvangende instellingen gefinancierd. Jamens het bestuur van de Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Isolatiebedrijf, J.G.A.M. Derijck, voorzitter bestuur Nieuwegein, 6 juni 2013 Jaan/erslag 2012

7 JAARREKENING 2012

8 ISOLATIEBEDRIJF TE NIEUV\/EGEIN BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatverwerking) Actief (in euro's) Vaste Activa Materiele vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris Vlottende Activa Vorderingen Debiteuren Te vorderen ESF-subsidies Project Borging Vakmanschap Project Borging Vakmanschap & werkgelegenheid (NCTI) Project Loopbaancoaches Overige vorderingen O O O Liquide middelen Passief (in euro's) Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve employability Voorziening onderhoud gebouw Kortlopende schulden Crediteuren Project Werven en Opleiden Jongeren Terug te betalen ESF-subsidies Project ESF Overige schulden Jaarrekening 2012

9 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (in euro's) Actueel Begroting Actueel Baten Bijdrage geheven in de bedrijfstak Resultaat Opleidingen en Cursussen Rente Dorberekend aan projecten Vrijval Bestemmingsreserve employability Diverse baten Lasten Directe lasten: Leerwerkplaatsen Saneringskosten opleidingsbedrijf Indirecte lasten; Administratie- en bureaukosten Voorlichting en acquisitie Toevoeging voorziening vordering SOG Resultaat Jaarrekening 2012

10 ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE JAARREKENING Algemeen De Stichting Opleidings- en Ontwikkelingsfonds Isolatiebedrijf is statutair gevestigd aan de Einsteinbaan 1 te Nieuwegein. Zij voert een belangrijk deel van haar activiteiten uit vanuit haar vestiging aan de Puntweg te Spijkenisse, De stichting heeft o.a. ten doel het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vormings- en ontwikkelingswerk, en het informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, ten einde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bedrijfstak te bewerkstelligen en de employability van werknemers in de bedrijfstak te verbeteren. Grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van van historische kosten. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij in de onderstaande toelichting anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan hetjaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteit Stichting OOI heeft haar vordering op de inmiddels gefailleerde SOG-FB van als voorziening ten laste van het resultaat gebracht. De corresponderende schuld aan het Agentschap SZW inzake ontvangen voorschotten op ESF-subsidies ad is ongewijzigd ten opzichte van het vorige boekjaar. Het bestuur van de Stichting OOI is met genoemde partijen en met andere belanghebbenden in overleg over de afwikkeling van deze kwestie, aangezien zij de continuïteit zou kunnen bedreigen. Door het bestuur zijn saneringsmaatregelen getroffen en is een plan ter borging van de continuïteit opgesteld. Bij de waardering van de activa en passiva is uitgegaan van de veronderstelling dat het geheel van de activiteiten wordt voortgezet. Op basis van een liquiditeitsplanning is het bestuur van mening dat de stichting kan voldoen aan haar (kortlopende) schulden en verplichtingen. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen gebaseerd op de economische levensduur. Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Voorzieningen De voorziening wordt gewaardeerd tegen de nominale waarde van de verwachte uitgaven. Jaarrekening 2012

11 GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Bijdrage geheven in de bedrijfstak Dit betreffen de premies die geïnd zijn en op het verslagjaar betrekking hebben. De totale bijdrage bedraagt 0,70% van de totale loonsom van de bedrijven die vallen onder de CAO voor de Thermische Isolatie en derhalve premie betalen aan MN services. De opbouw van het heffingspercentage is als volgt: Jeugdplan en bijscholing 0,50% Egalisatieheffing 0,20% Jaarrekening

12 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (in euro's) Vaste Activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen : Boekwaarde 1 januari Investeringen boekjaar Afschrijvingen boekjaar Boekwaarde 31 december Inventaris : Boekwaarde 1 januari Investeringen boekjaar Afschrijvingen boekjaar Boekwaarde 31 december De afschrijvingspercentages zijn: Gebouwen: aankoop Gebouwen: verbouwing Inventaris: 3 1/3% 10% 20% Vlottende Activa Te vorderen ESF-subsidies Dit betreft een vordering op SOG-Fb en is ontstaan doordat voorschotbedragen ESF-subsidies zijn doorgestort. Van een viertal doorgestorte voorschotbedragen is eind 2011 een voorlopige herziene beschikking ontvangen. Daar is bij de bepaling van de vordering rekening mee gehouden. Verder is de hoogte vordering afhankelijk van de uitkomst van de controle en de definitieve afwikkeling van de ESF-subsidieprojecten. Tegenover deze vordering staat de kortlopende schuld aan het Agentschap Te vorderen SOG-Fb Af: Voorziening oninbaarheid Per 17 juli 2012 is het faillissement van SOG-Fb uitgesproken Debiteuren Te vorderen Nog te factureren omzet Af: Voorziening oninbaarheid Jaarrekening

13 Overiae vorderingen Heffingen bedrijfstak Omzetbelasting Rente Te ontvangen ziekengeld Borg huur locatie Amsterdam Borg huur locatie Bergen op Zoom Borg huur locatie Sittard Vooruitbetaalde verzekeringspremie Vooruitbetaalde huur diverse vestigingen Vooruitbetaalde kosten (incl. Techniek Talent) Diversen Liauide middelen ING Bank zakelijke rekening ING Bank RC Kas Jaarrekening

14 EIGEN VERMOGEN Alaemene reserve Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december Bestemminasreserve Employability Stand per 1 januari Mutatie boekjaar Stand per 31 december Voorzieninaen onderhoud gebouw Stand per 1 januari Dotatie uit resultaat Uitgaven in boekjaar Stand per 31 december Kortlopende schulden Terug te betalen ESF-subsidies Aaentschap Dit betreft de schuld welke de OOI verplicht is terug te betalen aan het Agentschap. De hoogte van deze schuld is gebaseerd op de voorlopige herziene beschikingen welke de stichting op 19 augustus 2011 heeft ontvangen. Voorschot ESF project 2010 ESFN 95, niet doorgestort aan SOG-Fb O Overiqe schulden Accountant Te betalen diverse kosten Koninklijke Metaalunie Te betalen TechniekTalent Nog te factureren OOi-subsidie 2011 Nog te factureren OOi-subsidie 2012 Nog te factureren creditfacturen inzake OOI Te betalen vacatiegelden bestuur 2011 Reservering vakantiedagen Te betalen diensten derden Te betalen saneringskosten Overige schulden Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huurverolich tingen De stichting heeft ultimo boekjaar een tweetal huurverplichtingen voor de cursuslocaties: 1) In Sittard is een locatie gehuurd met een jaarlijks huurverplichting ad tot 14 april ) In Groningen is een huurcontract aangegaan met een jaarlijkse huurverplichting ad tot 31 augustus 2013 en zonder moaeliikheid tot verlenging. Jaarrekening

15 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012 (In euro's) Actueel 2012 Begroting 2012 Actueel 2011 Bifdraqe geheven in de bedriifstak Ontvangen bijdragen - administratie- en incassokosten Saldo cursussen en opleidingen Opbrengsten Opleidingen/ Cursussen Kosten Opleidingen/ Cursussen Resultaat Opleidingen/ Cursussen Netto resultaat Opleidingen/ Cursussen inzake ESF 258, Totaal resultaat Opleidingen en Cursussen Verstrekte subsidies Netto resultaat Opleidingen en Cursussen Doorberekend aan profecten Werven en opleiden Jongeren Behoud van Talent Loopbaancoaches Managementfee NCTI project Borging Vakmanschap Jaarrekening

16 Kosten leerwerkplaatsen Soiikenisse Kosten pand, inventaris en energie Toevoeging voorziening onderhoud gebouwen Kosten leermeester Autokosten/Reis- en verblijf leermeesters Huurkosten KAV (vrachtauto) Kosten leerlingen / Materiaalverbruik Administratie- en bureaukosten Overige kosten Verhuuropbrengsten Saldo kosten Spijkenisse Overiae locaties Kosten pand, inventaris en energie Limburg Kosten pand, inventaris en energie Bergen op Zoom Kosten pand, inventaris en energie Amsterdam Kosten pand, inventaris en energie Groningen Kosten externe leermeester Actueel Begroting Actueel Totaal kosten leerwerkplaatsen Administratie- en burokosten Personeel/secretariaat (Huisvesting, Salaris, Opleiding) Mutatie reservering vakantiedagen Reis- en verblijfkosten / Autokosten Accountantskosten Porti / Drukwerk / Telefoon Diensten van Derden / Bedrijfsecon. en juridisch advies Kosten kenniscentrum Talent NU Vergaderkosten / Representatie Bestuur / Beleldsdag Vergaderkosten / Representatie Werkorganisatie Automatisering / Internet Beroepen wedstrijd Overige Jaarrekening

17 BULAGE BEHORENDE BIJ DE JAARREKENING 2012 Bijlage bij jaarrekening

18 ISOUTIEBEDRIJF TE NIEUWEGEIN TOELICHTING OP DE UITGAVEN 2012 GESPECIFICEERD NAAR STATUTAIRE DOELSTELLINGEN Statutaire doelsteiiing De stichting heeft volgens artikel 3 ten doel, het geheel of gedeeltelijk financieren en/of subsidieren van de volgende kosten: het (doen) verrichten van scholingsactiviteiten, ontwikkelen van lesmateriaal, vormings- en ontwikkelingswerk, en het informeren hierover, ten behoeve van werkgevers en werknemers, teneinde een goede werking van de arbeidsmarkt in de bedrijfstak te bewerkstelligen en de employability van werknemers in de bedrijfstak te verbeteren; het (doen) bevorderen en stimuleren van de opleiding van jeugdigen en anderen in het (beroeps)onderwijs ten behoeve van de bedrijfstak, alsmede het vooriichten hierover; het (doen) waarborgen, bevorderen, ontwikkelen en verzorgen van bij-, her-, na- en opscholing van werkgevers en werknemers die in de bedrijfstak werkzaam zijn, alsmede het vooriichten hierover, om op deze wijze de vakbekwaamheid van werkgevers en werknemers in de bedrijfstak te bewerkstelligen respectievelijk te verhogen; het (doen) verzorgen van werkgelegenheidstrajecten voor arbeidsgehandicapten, mensen zonder werk of met werkloosheid bedreigde werknemers door middel van het aanbieden van een (vak)opleiding ter vervulling van vacatures in de bedrijfstak; het (doen) bevorderen van de arbeidsdeelname van vooral vrouwen in de bedrijfstak en blijvende arbeidsparticipatie van mannen en vrouwen in de bedrijfstak door het leveren van een bijdrage aan kinderopvang in de Metaal en Techniek; het doen van onderzoek naar en vertalen van het belang voor de bedrijfstak van (nieuwe) technologische ontwikkelingen op het vakgebied; het (doen) verrichten van en informeren over onderzoek op de hierboven genoemde terreinen met het oog op het ontwikkelen van beleid op bedrijfs- en sectorniveau in de bedrijfstak; de inzet van adviseurs, die het bestuur ondersteunen bij zijn activiteiten en die tevens vooriichting en informatie met name op het gebied van scholing, vorming, arbeidsomstandigheden en arbeidsmarktbeleid aan ondernemingen in de bedrijfstak kunnen verstrekken. Totaal Lasten volgens staat van baten en lasten Toerekening lasten naar statutaire doelstelling C Bijlage bij jaarrekening