St. Het Volksoperahuis

Transcriptie

1 St. Het Volksoperahuis Jaarrekening 2016 Inhoud pagina 1. Inleiding Balans 3 3. Exploitatierekening Grondslagen voor waardering en resultaat bepaling 6 5. Toelichting Balans Toelichting Exploitatierekening Prestatieverantwoording volgens model III 11 8 Speellijst volgends model IV 12 9 Aansluiting prestaties en baten volgens model V 13 Dit verslag werd verzorgd door Sebastian Coli Bazzini sebastian@viarudolphi.nl

2 1. Inleiding Doel De doelstellingen van de stichting zijn: Het produceren van audiovisuele produkties en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Bestuur Het bestuur van St. Het Volksoperahuis wordt gevormd door: Functie Naam Voorzitter: T.H. Ruighaver Secretaris: J.G Manshanden Penningmeester: G. Born Financiering Stichting Het Volksoperahuis ontvangt een meerjarig instellingssubsidie van het Fonds Podiumkunsten (FP) in het kader van de regeling meerjarige activiteitensubsidies Voor het jaar 2016 is gerealiseerd Bij: Bijdrage arbeidsmarkt voorwaarden Totaal ontvangen subsidie Resultaat In het verslagjaar is een positief exploitatiesaldo ontstaan van Begroot was een exploitatieresultaat van - Verschil resultaat ten opzichte van de begroting Het saldo van het eigen vermogen bedroeg per 1 januari Bij: Ontvangen subsidies en bijdragen Bij: Directe en indirecte opbrengsten en rentebaten Af: Uitgaven Saldo van het eigen vermogen per 31 december De belangrijkste verschillen ten opzichte van de begroting die tot dit resultaat hebben geleid zijn als volgt: Voordelig Nadelig Baten Opbrengsten Directe opbrengsten Indirecte opbrengsten Totaal opbrengsten Bijdragen Subsidie FP Overige bijdragen uit publieke middelen Bijdragen uit private middelen Totaal bijdragen Verschil baten ten opzichte van de begroting Jaarrekening

3 1. Inleiding (vervolg) Lasten Beheerslasten: personeelslasten Beheerslasten: materiële lasten Activiteitenlasten: personeelslasten Activiteitenlasten: materiële lasten Verschil lasten ten opzichte van de begroting Rentebaten en -lasten Verschil rentebaten en -lasten ten opzichte van de begroting Verschil exploitatieresultaat ten opzichte van de begroting Algemeen De resultaten van 2016 verhouden zich tot de jaarbegroting zoals deze aan het begin van de kunstenplanperiode is vastgesteld. Toen is afgesproken dat er een vaste jaarbegroting ontwikkeld zou worden voor elk van de vier jaren , uitgaande van de gedachte dat de elk jaar eenzelfde productieplanning zou kennen. Daar is in de loop van de jaren behoorlijk van afgeweken. Omdat de jaarrekeningen 2013 tot en met 2015 zich ook verhielden tot de oorspronkelijke jaarbegroting zullen we in deze verschillenanalyse toch de verschillen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting toelichten. In algemene zin kan gesteld worden dat het feit dat er in 2016 twee internationele coproducties zijn gerealiseerd zowel de inkomsten als de kosten hoger zijn dan oorspronkelijk geraamd. Baten De publieksinkomsten die in 2016 behaald zijn komen praktisch overeen met de gestelde doelen/ Omdat wij in 2016 een tweetal coproducties hebben gerealiseerd zijn er bovenop de publieksinkomsten ook coproductiebijdragen gegenereerd in de samenwerkingsverbanden met Curaçao en Suriname. Voor die samenwerkingsprojecten zijn zowel in Suriname als op Curaçao exta middelen geworven. Voor de coproductie Geen Liefde Zonder Vrijheid is een extra bijdrage van het Fonds Podiumkunsten ontvangen en hebben een aantal Curaçaosche bedrijven sponsor- en fondsengelden bijgedragen. Voor de coproductie Kerst in Paramaribo heeft de Nederlandse ambassade in Suriname een extra bijdrage geleverd. Aldus zijn zowel de indirecte opbrengsten, de overige bijdragen uit particuliere middelen als de overiges bijdragen uit publieke middelen flink hoger dan begroot. De extra in de meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten tenslotte bestaat uit de Inzet van extra ter beschikking gestelde arbeidsmiddelen die verder in het bestuursverslag wordt toegelicht. Lasten Ook de lasten zijn met name door de internationale coproducties hoger dan oorspronkelijk begroot. De beheerslasten personeeel en materieel zijn aanzienlijk hoger dan oorspronkelijk begroot. In de loop van de afgelopen kunstenplanperiode is besloten een deel van de artistieke salarissen niet meer op projectniveau maar op beheerslasten te boeken, zodat dit meer in lijn komt met de werkelijke situatie waarbij de artistiek leiders ook voor hun leiderschap worden gehonoreerd. Het internationaal coproduceren bracht voor onze partners ook extra beheerslasten met zich mee die zich in deze cijfers laten zien. Verder is opvallend dat de activiteitenlasten voor het eerst hoger zijn in de voorbereiding dan in de uitvoering. Voorbereidingslasten zijn vast, uitvoeringslasten variabel. Omdat we een aantal projecten hebben geproduceerd die relatief korte speelperiodes hadden wogen de totale activiteitenlasten personeel daardoor zwaarder op de voorbereiding dan op de uitvoering. Al met al zijn de totale activiteitenlasten personeel iets lager dan begroot, dit komt voornamelijk door het lager aantal gerealiseerde activiteiten. Ook activiteitenlasten materieel zijn in totale zin wat lager dat begroot, wederom door het lager aantal gerealiseerde activiteiten waarbij opvalt dat meet name op de kosten voor de marketing bezuinigd is. De verantwoordelijkheid voor de marketing heeft voor een groot deel bij onze coproducenten gelegen waardoor wij goedkoper uit waren. Al met al is het exploitatieresultaat Deels is dit het gevolg van de lagere investering in de marketing om reeds eerder benoemde reden, deels doordat een relatief groot deel van de personele en productionele kosten voor de activiteiten in 2016 bij onze coproducenten lag waardoor wij relatief goedkoop hebben kunnen produceren. Een aanvullende opmerking. Op pagina 8 staat onder Overige kortlopende schulden een bedrag van onder vermelding van Gemeente Amsterdam Subsidie voor Carver. Dit is een verkeerd geboekte subsidie die op de spaarrekening is beland en op 20 februari 2017 is teruggestort. Jaarrekening

4 2. Balans per 31 december ACTIVA Vlottende activa I. Vorderingen II. Liquide Middelen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA PASSIVA Eigen Vermogen III. Algemene reserve Totaal eigen vermogen IV. Kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA Jaarrekening

5 3. Exploitatierekening 2016 begroting 2015 BATEN 1a. Publieksinkomsten binnenland Recette Uitkoop Partage b Publieksinkomsten buitenland Publieksinkomsten Totaal ## Sponsor inkomsten a. Vergoedingen coproducent b. Overige Inkomsten Totaal overige inkomsten Totaal directe opbrengsten Indirecte Opbrengsten a Bijdragen particulieren incl. vrienden b Bijdragen van bedrijven c Bijdragen van private fondsen d Bijdragen van goede doelenloterijen e Overige private bijdragen Overige bijdragen uit private middelen Totaal Eigen Inkomsten Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten Meerjarige subsidie gemeente Overige bijdragen uit publieke middelen Totaal Publieke Subsidies en Bijdragen Totale baten ## INKOMSTENQUOTES Berekende Eigen inkomensquote 30,7% 28,1% 32,6% Berekende Andere Inkomensquote 43,6% 37,3% 47,2% Jaarrekening

6 3. Exploitatierekening 2016 begroting 2015 LASTEN 1 Beheerslasten personeel Beheerslasten materieel Totale beheerslasten Activiteitenlasten personeel voorbereiding Activiteitenlasten personeel uitvoering Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel voorbereiding Activiteitenlasten materieel uitvoering Marketing Educatieve activiteiten Activiteitenlasten materieel Totale activiteitenlasten Totale Lasten Saldo uit gewone bedrijfsvoering Saldo rentebaten/lasten Saldo bijzondere baten/lasten Exploitatieresultaat Personele Bezetting (beheer + activiteiten) Fte. Uitvoerend (op het podium) 0,93 1,21 Fte. Niet-uitvoerend 0 0 Totaal personele bezetting 0,93 0,00 1,21 Waarvan in vaste dienst 0 0 Waarvan in tijdelijke dienst 0,93 1,21 Jaarrekening

7 4. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de bepalingen uit RJ 640, voor zover deze niet afwijken van de aanwijzingen in het Handboek Verantwoording Meerjarige Activiteitensubsidie van het Fonds Podiumkunsten (FPK). De jaarrekening is opgesteld in euro's. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten en subsidies enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijs. Opbrengsten zijn verantwoord in het jaar waarin de prestaties zijn geleverd, danwel de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Jaarrekening

8 5. Toelichting op de balans per 31 december ACTIVA Vlottende Activa I. Vorderingen Debiteuren Totaal debiteuren Te ontvangen subsidie 100% Amsterdams Fonds voor de Kunsten 0% Prins Bernhard Cultuurfonds 0% Totaal te ontvangen subsidie Te vorderen belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Totaal te vorderen belastingen en sociale verzekeringen Overige vorderingen Vordering op Theaterzaken Amsterdam Vooruitbetaalde kosten / onderhandenwerk Te factureren Overige vorderingen Totaal overige vorderingen Totaal Vorderingen II. Liquide Middelen Bankrekening Spaarrekening Totaal liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. TOTAAL ACTIVA Jaarrekening

9 5. Toelichting op de balans per 31 december PASSIVA III. Eigen Vermogen Saldo Algemene Reserve per 1 januari Bij: uit resultaatbestemming ##### Saldo Algemene Reserve per 31 december Totaal eigen vermogen IV. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Crediteuren Totaal schulden aan leveranciers Af te dragen belastingen en premies sociale verzekeringen Loonbelasting Totaal af te dragen belastingen en sociale verzekeringen Overige kortlopende schulden Te betalen kosten Reservering vakantiegeld en eindejaarsuitkering Gemeente Amsterdam subsidie voor Carver Overig kortlopende schulden Totaal overige kortlopende schulden Nog te besteden subsidie Fonds Podiumkunsten Bijdrage arbeidsmarkt Jaarlijkse activiteitensubsidie Bij: herrekening verantwoorde baten Totale Subsidiebaten Fonds Nog te besteden Subsidie Fonds Saldo 1 januari Ontvangen voorschotten Subtotaal Verantwoorde subsidiebaten Saldo op 31 december Totaal kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA Niet in de balans opgenomen rechten Toegekende meerjarige activiteitensubsidie In het kader van de Deelregeling meerjarige activiteitensubsidies Fonds Podiumkunsten is een vierjarige subsidie toegekend van Jaarrekening

10 5. Toelichting exploitatierekening BATEN 2016 begroting 2015 Totaal 1a. Publieksinkomsten binnenland Recette Uitkoop Partage b Publieksinkomsten buitenland Publieksinkomsten Totaal Sponsor inkomsten a. Vergoedingen coproducent b. Overige Inkomsten Auteursrechten Verkoop bijproducten Overig subtotaal overige inkomsten Totaal overige inkomsten Totaal directe opbrengsten (som 1 tm 3) Indirecte Opbrengsten a Bijdragen particulieren incl. vrienden b Bijdragen van bedrijven c Bijdragen van private fondsen SNS Reaal fonds VSB fonds Prins Bernhard Cultuurfonds LIRA NORMA overige private subsidies subtotaal 6c bijdragen van private fondsen d Bijdragen van goede doelenloterijen e Overige private bijdragen Overige bijdragen uit private middelen Totaal Eigen Inkomsten Meerjarige subsidie Fonds Podiumkunsten Meerjarige subsidie gemeente Overige bijdragen uit publieke middelen Fonds Podiumkunsten projectsubsidies Amsterdams Fonds voor de Kunsten Overige subsidies publieke middelen subtotaal overige bijdragen uit publieke middelen Totaal Publieke Subsidies en Bijdragen Totale baten Jaarrekening

11 5. Toelichting exploitatierekening LASTEN ## 2016 begroting Beheerslasten personeel Zakelijke leiding Secretariaat Financiële administratie Totaal beheerslasten personeel Beheerslasten materieel Administratie en kantoorkosten Bureaukosten Accountantskosten Afschrijvingskosten Overige beheerslasten Totaal beheerslasten materieel Totale beheerslasten Activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten personeel voorbereiding Artistieke leiding Artistiek kader Uitvoerend personeel Productie Techniek Publiciteit Totaal activiteitenlasten personeel voorbereiding Activiteitenlasten personeel uitvoering Uitvoerend personeel Productie Techniek Publiciteit Overig Totaal activiteitenlasten personeel uitvoering Totaal activiteitenlasten personeel Activiteitenlasten materieel Voorbereidingskosten Decors / kostuums / rekwisieten Techniek / electronica / huur apparatuur Transport / reis / verblijfkosten Huur repetitieruimten Overige voorbereidingskosten Totaal voorbereidingskosten Uitvoeringskosten Impresario Muziek / film / band Transportkosten Reiskosten Sejours Verblijfskosten Techniek / electronica Zaalhuur / terrein / gebouw / tenten / podia Opslag Overig Totaal uitvoeringskosten ## Marketing publiciteitscampagne (flyers, affiches) opening/premiere registratievideo/prom.alg Overig specifieke publiciteitskosten Totaal specifieke publiciteit Educatieve activiteiten Totaal activiteitenlasten materieel ## Totale activiteitenlasten ## Totale lasten ## Jaarrekening

12 7. Prestatieverantwoording Begroot 2015 Producties Nieuwe Productie Reprises Productie Nieuwe Co-productie 1 4 Reprise Co-productie Totaal aantal uitvoeringen Bezoekers per categorie producties Nieuwe Productie Reprises Productie Nieuwe Co-productie Reprise Co-productie Totaal aantal bezoekers Regionale spreiding van voorstellingen/concerten Noord Oost Midden West Zuid Amsterdam Rotterdam Den Haag Utrecht Buitenland 11 8 Totaal Waarvan in standplaats Waarvan schoolvoorstellingen Regionale spreiding van bezoekers Noord Oost Midden West Zuid Amsterdam Rotterdam Den Haag Utrecht Buitenland Totaal Waarvan in standplaats Waarvan schoolvoorstellingen 745 Aanvullende gegevens bezoekers Reguliere voorstellingen Schoolvoorstellingen 745 Totaal Waarvan betalend (regulier) Waarvan niet betalend (regulier) Totaal aantal bezoekers regulier Aantal voorstellingen over de drie circuits grote zaal 6 4 midden kleine zaal Totaal aantal uitvoeringen Jaarrekening

13 Activiteitenlijst 2016 Totaal aantal bezoekers Aantal bezoekers Betalende bezoekers Datum Productie Locatie Dood en de zee Appeltheater Dood en de zee Appeltheater Dood en de zee Appeltheater Kerst in Paramaribo Theater ins Blau Kerst in Paramaribo Theater ins Blau Kerst in Paramaribo Theater ins Blau Kerst in Paramaribo Dorpstheater Wormer Kerst in Paramaribo Schouwburg Kunstmin Kerst in Paramaribo LUX Kerst in Paramaribo Theater Bouwkunde Kerst in Paramaribo Odeon De Spiegel Theaters Kerst in Paramaribo Theater De Verbeelding Kerst in Paramaribo Schouwburg en Congrescentrum het Park Kerst in Paramaribo Rotterdamse Schouwburg Kerst in Paramaribo Musis Sacrum / Schouwburg Arnhem Kerst in Paramaribo Grand Theatre Kerst in Paramaribo Theater De Lieve Vrouw Kerst in Paramaribo Bijlmer Parktheater Kerst in Paramaribo Bijlmer Parktheater Kerst in Paramaribo Corrosia Kerst in Paramaribo Corrosia Kerst in Paramaribo Toneelschuur Kerst in Paramaribo City of Wesopa Kerst in Paramaribo Groene Engel Kerst in Paramaribo Stadsschouwburg Utrecht Kerst in Paramaribo Theater Dakota Kerst in Paramaribo Theater Bellevue Kerst in Paramaribo Theater Bellevue Kerst in Paramaribo Theater Bellevue Geen Liefde Zonder Vrijheid / E Leyenda die Buchi Fil i Mosa Nena Renaissance Hotel & Casino Atrium Geen Liefde Zonder Vrijheid / E Leyenda die Buchi Fil i Mosa Nena Renaissance Hotel & Casino Atrium Geen Liefde Zonder Vrijheid / E Leyenda die Buchi Fil i Mosa Nena Renaissance Hotel & Casino Atrium Geen Liefde Zonder Vrijheid / E Leyenda die Buchi Fil i Mosa Nena Renaissance Hotel & Casino Atrium Geen Liefde Zonder Vrijheid / E Leyenda die Buchi Fil i Mosa Nena Renaissance Hotel & Casino Atrium Geen Liefde Zonder Vrijheid / E Leyenda die Buchi Fil i Mosa Nena Renaissance Hotel & Casino Atrium Dood en de zee Restaurant As De Vloek op Scheveningen Zuiderstrandtheater De Vloek op Scheveningen Zuiderstrandtheater De Vloek op Scheveningen Zuiderstrandtheater De Vloek op Scheveningen Zuiderstrandtheater De Vloek op Scheveningen Zuiderstrandtheater De Vloek op Scheveningen Zuiderstrandtheater Kerst in Paramaribo On Stage Kerst in Paramaribo On Stage Kerst in Paramaribo On Stage Kerst in Paramaribo On Stage Kerst in Paramaribo On Stage Capaciteit Jaarrekening

14 9 Aansluiting prestaties en baten volgens model V vereenvoudigd model V-b Circuit Klein Midden Groot Totalen A Bedrag gemiddeld subsidie per prestatie nvt B Totaal aantal subsidiabel tot en met C1 Aantal gerealiseerd van 2013 tot en met 2016 samen C2 Herverdeling van C D Eventuele onderprestatie tot en met E Tegenwaarde eventuele onderprestatie Maximaal te realiseren baten voor prestaties van 2013 tm Gerealiseerde baten voor prestaties in Gerealiseerde baten voor prestaties in Gerealiseerde baten voor prestaties in Gerealiseerde baten voor prestaties in Jaarrekening