Jaardocument maatschappelijke verantwoording 2013

Transcriptie

1 Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2013

2 Jaardocument maatschappelijke verantwoording 2013 Voorwoord Raad van Bestuur 3 1 Uitgangspunten van de verslaggeving 4 2 Profiel van de organisatie Algemene identificatiegegevens Structuur van Livio Kerngegevens Samenwerkingsrelaties 12 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur Raad van Toezicht Bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad 26 4 Beleid, inspanningen en prestaties Meerjarenbeleid Algemeen beleid verslagjaar Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsbeleid ten aanzien van klanten Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Samenleving Financieel beleid Jaarrekening Geconsolideerde jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december Geconsolideerde resultatenrekening over Geconsolideerd kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december Mutatieoverzicht materiële vaste activa Mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële activa5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo Overzicht langlopende schulden ultimo Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Enkelvoudige balans per 31 december Enkelvoudige resultatenrekening over Jaardocument 2013 Livio 1

3 Toelichting op de enkelvoudige balans Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste lasten Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële activa Overzicht langlopende schulden ultimo Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over Enkelvoudig mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten100 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders (origineel getekend) Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Controleverklaring 103 Bijlage bij het jaardocument 106 Lijst met afkortingen 106 Jaardocument 2013 Livio 2

4 Voorwoord Raad van Bestuur Livio heeft zich in 2013 verder ontwikkeld tot een gezonde en adaptieve organisatie. Evenals voorgaande jaren is veel aandacht besteed aan het versterken van de financiële basis, zonder onze maatschappelijke taak te veronachtzamen. Het weerstandsvermogen is gestegen tot ca 20%, we beschikken over een ruime liquiditeit, en alle zorgvormen hebben positief bijgedragen aan het resultaat. We zullen in 2014 deze trend vasthouden, waarbij we extra aandacht zullen besteden aan de verdere ontwikkeling van de winstgevendheid van thuiszorg en verpleeghuiszorg. Niet alleen de financiële basis heeft in 2013 extra aandacht gekregen. Belangrijke voorbereidende stappen zijn gezet om de slagkracht van alle organisatieonderdelen te versterken. Om de afstemming met de sterk veranderende omgeving te verbeteren zijn de verschillende organisatieonderdelen specifiek in verbinding gebracht met haar deelmarkten en zijn resultaatverantwoordelijkheden overeenkomstig vastgesteld. Sturing van de dagelijkse bedrijfsvoering is volledig ondergebracht binnen deze eenheden, centrale sturing en coördinatie is tot een minimum teruggebracht. In 2013 zijn vergaande plannen ontwikkeld om de besluitvorming verder de decentraliseren, zelfregulering en ondernemerschap in alle organisatieonderdelen door te voeren en alle organisatieonderdelen te richten op de zorg- en dienstverlening aan de participerende klant. In de loop van 2013 zijn de kontakten met zorgpartners, gemeenten, zorgverzekeraars en kennisinstituten geïntensiveerd. Hierbij is meer en meer centraal komen te staan dat onze belangrijkste maatschappelijke opgave om de zorg voor kwetsbare doelgroepen bereikbaar en kwalitatief op orde te houden, samenwerking zal moeten worden gerealiseerd. Livio participeert in diverse projecten om deze doelstelling mogelijk te maken. Ook de directe kwaliteitsontwikkeling heeft in 2013 onverminderd aandacht gekregen. Verdere verankering van onze kwaliteitssystemen binnen de organisatie heeft onverkort plaatsgevonden. Samenwerking met het Universitair Medische Centrum Groningen (UMCG) is gerealiseerd om meer en meer EBM binnen de ouderenzorg vorm te geven. In 2013 heeft Livio belangrijke voortgang geboekt in het verstevigen van haar fundamenten om de transitie van de komende jaren mede vorm te kunnen geven en haar maatschappelijke opgaven uit te kunnen blijven voeren. Recentelijk zijn deze ontwikkelingen en de verdere plannen gedeeld met onze klanten en vele honderden medewerkers. Vele positief kritische opmerkingen hebben geleid tot verdere verbetering van onze plannen en een positief toekomstbeeld met voldoende kansen. Enschede, 17 april 2014 G.C. van de Logt, RA Voorzitter Raad van Bestuur Livio Jaardocument 2013 Livio 3

5 1 Uitgangspunten van de verslaggeving Dit jaardocument bestaat uit drie delen. Het eerste deel (hoofdstuk 1 tot en met 4) bevat het maatschappelijk verslag, waarin de uitgangspunten van de verslaggeving en een profiel van de organisatie worden weergegeven. Tevens wordt aangegeven hoe Livio wordt bestuurd en wat haar beleid is en wordt ingegaan op meer specifieke onderdelen als het kwaliteitsbeleid, het personeelsbeleid en het financieel beleid. Voorts is in dit gedeelte de rapportage van de medezeggenschap (Ondernemingsraad en Centrale Cliëntenraad) opgenomen. Het tweede deel (hoofdstuk 5) bevat de financiële jaarrekening van Livio. Tot slot van dit document is een lijst van gebruikte afkortingen vermeld. Het doel van dit jaardocument is meervoudig. Naast het afleggen van maatschappelijke verantwoording wordt beoogd dit op een uniforme wijze te doen, waarmee deze verantwoording meer transparant wordt voor belanghebbenden. Met het opstellen van dit document wordt voldaan aan alle wettelijke verplichtingen rondom informatieverstrekking. Het jaardocument wordt na vaststelling door de Raad van Bestuur goedgekeurd door de Raad van Toezicht, waarna het op de website wordt gepubliceerd. Daarmee is het voor elke belangstellende toegankelijk. Dat geldt niet alleen voor dit jaardocument. Ook de rapportages vanaf verslagjaar 2005 zijn via te downloaden. Doordat de documenten op dezelfde wijze zijn opgesteld is vergelijkingsinformatie over die achterliggende jaren eenvoudig beschikbaar. Jaardocument 2013 Livio 4

6 2 Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam van de organisatie: Stichting Livio Adres: Boulevard 1945 nr. 460 Postcode en plaats: 7511 AL Enschede Telefoonnummer: Postadres: Postbus 448 Postcode en plaats: 7500 AK Enschede Identificatienummers NZa: Livio: Livio Haaksbergen/Berkelland LG: 600/1910 Nummers Kamer van Koophandel: Stichting Livio: Stichting Livio Beheer: Stichting Livio Winkel: Livio Thuishulp B.V.: Livio Holding B.V.: adres: Website: Jaardocument 2013 Livio 5

7 2.2 Structuur van Livio Juridische structuur In 2013 zag de organisatie er in schema als volgt uit: Stichting Livio Stichting Livio Beheer Stichting Livio Winkel Livio Holding B.V. Livio Thuishulp B.V. Organogram Stichting Livio en juridische eenheden De basisactiviteiten van de dochterstichtingen zoals die in de statuten zijn vastgelegd zijn de volgende: Stichting Livio: a. het beheren en exploiteren van een of meer lokale of regionale zorgcentra en andere voorzieningen in het kader van ouderenzorg en volksgezondheid; b. het bieden van een gunstig woon-, zorg- en leefklimaat voor zorgbehoevenden en het verlenen van diensten op het gebied van volksgezondheid en aangrenzende terreinen; c. het verlenen van particuliere hulp aan individuele personen; d. het verlenen van (aanvullende) diensten op het gebied van mantelzorg en op het gebied van psychiatrische intensieve thuiszorg; e. het (doen) verstrekken van zorgabonnementen in samenwerking met verzorgingstehuizen en woningbouwcorporaties; f. het (doen) uitlenen van personeel aan zorgorganisaties; g. het verlenen van (aanvullende) diensten op het gebied van terminale thuiszorg en crisishulp; h. het beheren en exploiteren van registergoederen; i. het bevorderen van zorg voor ouderen door het exploiteren van zorgwoningen; j. het bevorderen van een samenhangend zorgbeleid, zowel plaatselijk als regionaal, onder meer door het coördineren van activiteiten op het gebied van de ouderenzorg en de gezondheidszorg; k. het deelnemen in, het voeren van beheer over, het verlenen van diensten aan en het financieren van andere ondernemingen, stichtingen en eventueel vennootschappen. Jaardocument 2013 Livio 6

8 Beheer: het bevorderen van de zorg voor ouderen door het zonder winstoogmerk exploiteren van zorgwoningen. Stichting Livio Winkel: het verzorgen van dienstverlening en de levering van goederen en materialen ten behoeve van de bevolking op het terrein van de volksgezondheid en andere terreinen waardoor de gezondheid en de zelfstandigheid van de consument maximaal wordt bevorderd. Livio Holding B.V.: het deelnemen, voeren van beheer, verlenen van diensten, en zo voort aan andere ondernemingen die werkzaam zijn op het gebied van de zorg. Livio Thuishulp B.V: In deze BV vinden geen activiteiten plaats. Organisatorische structuur inclusief medezeggenschapstructuur De leiding van Stichting Livio berust bij een Raad van Bestuur. De werkmaatschappijen worden aangestuurd door de stichting en daarmee door de Raad van Bestuur van Livio. Van de hierboven genoemde rechtspersonen is er slechts één actief naar buiten toe, te weten Stichting Livio. De overige hebben vooral administratieve en/of fiscale functies. Het toezicht op de stichting en haar onderliggende rechtspersonen vindt plaats vanuit de Raad van Toezicht van Stichting Livio. Gecomprimeerd ziet de organisatorische structuur van Livio er als volgt uit: Raad van Toezicht Centrale Cliëntenraad Raad van Bestuur Ondernemingsraad Management Team Gecomprimeerd organogram Stichting Livio In geval van een meerhoofdige Raad van Bestuur werkt deze als een collegiale eenheid met een benoemde vaste voorzitter, waarbij onderling de taken verdeeld zijn, een en ander conform het Reglement Raad van Bestuur. Jaardocument 2013 Livio 7

9 Daarnaast gelden de volgende besturingsuitgangspunten: het toezicht wordt uitgeoefend door een Raad van Toezicht, bestaande uit minimaal 5 en maximaal 9 natuurlijke personen; Livio werkt met drie managementlagen: de Raad van Bestuur, het management en de operationele leiding; voor de basisfuncties geldt een indeling naar werksoort. Deze is als volgt uitgewerkt: o drie kolommen, te weten Thuiszorg, Woonzorgcentra en Verpleeghuiszorg (waarin begrepen de Kleinschalige woonvormen en Lichamelijk Gehandicapten ); o in de ondersteunende sfeer: de afdeling Financiële, Economische en Administratieve Zaken; de afdeling Facilitaire Zaken; de afdeling Personeel & Organisatie; de afdeling Kwaliteit en Beleid; de afdeling Marketing en Communicatie. Het organogram van de organisatie: Raad van Bestuur * Marketing & Communicatie * Kwaliteit & Beleid * Bestuurssecretariaat Kolom Kolom Kolom Facilitaire Zaken Financieel Personeel & Thuiszorg Woonzorgcentra Verpleeghuis- Economische Organisatie zorg / Administratieve Lichamelijk Zaken Gehandicapten voor de gehele Livio-organisatie fungeert één Ondernemingsraad. De bestuurder is in de overlegvergadering gesprekspartner van de Ondernemingsraad; ten behoeve van de klanten zijn er per locatie eigen Cliëntenraden. Dat zijn er in totaal elf. Deze raden voeren rechtstreeks overleg met het management van de betreffende organisatie-eenheid of locatie. Voor de Thuiszorg en de afdeling Lichamelijk Gehandicapten (LG) is er een afzonderlijke Cliëntenraad. Bedoelde 13 Cliëntenraden komen via een vertegenwoordiging bijeen in de Centrale Cliëntenraad (CCR). De CCR - voorgezeten door een onafhankelijk extern voorzitter - fungeert als gesprekspartner met de bestuurder van Livio; de interne controle werd in 2012 op het niveau van werkmaatschappij uitgevoerd. De externe accountant is PricewaterhouseCoopers. Jaardocument 2013 Livio 8

10 Livio participeert in: Naviva Kraamzorg B.V. Livio participeert als founder en aandeelhouder in Naviva. De andere aandeelhouders zijn Carint Reggeland Groep (CRG), ZorgAccent &Thuiszorg Noord West Twente (TNWT), Carinova, Vérian en Zorggroep Oude en Nieuwe Land. De deelneming van Livio bedraagt 13%. Najaar 2012 heeft Livio haar aandelenbezit te koop aangeboden aan de medeaandeelhouders, najaar 2013 was de verkoop afgehandeld. Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland HCNON BV Stichting Livio Zorgwinkel had in 2011 een zeggenschap van 25% in dit samenwerkingsverband met Carint, Sensire en Zorgaccent&TNWT. In 2012 is door de aandeelhouders besloten tot een faillissementsaanvrage, eind april werd het faillissement uitgesproken. Gedurende 2013 speelde de afhandeling hiervan hetgeen einde 2013 nog niet was afgerond. Stichting Keuken De Boeskool deze stichting heeft als doel de productie en verzorging van maaltijden ten behoeve van klanten van Livio, Zorggroep Sint Maarten en Zorgfederatie Oldenzaal. Livio heeft 5 van de 11 stemmen in het bestuur van deze stichting; Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen (SDGH) deze stichting heeft als doelstelling het verlenen van diensten aan instellingen, organisaties en personen, werkzaam op het terrein van de gezondheidszorg te Haaksbergen en omliggende gemeenten. Naast Livio participeert het Medisch Spectrum Twente in deze stichting. Sinds 2005 leidde de stichting een slapend bestaan. In november 2013 is de stichting ontbonden; de doelstelling was inmiddels niet meer opportuun. IZIT.NL BV deze Vennootschap heeft activiteiten op het gebied van informatie-uitwisseling tussen zorgaanbieders in het gebied Twente / Oost Achterhoek. Hiermede verbandhoudend is er het project ICT en Zorg in Twente (IZIT) waaraan Livio deelneemt. Toelatingen Livio heeft twee wettelijke toelatingen als instelling voor verblijf met behandeling: verpleeghuis De Cromhoff in Enschede en verpleeghuis Het Wiedenbroek in Haaksbergen en negen toelatingen als instelling voor verblijf zonder behandeling: woonzorgcentrum De Bleekhof in Enschede; woonzorgcentrum Broekheurnerborch in Enschede; woonzorgcentrum Broekheurnerstede in Enschede; woonzorgcentrum De Hatteler in Enschede; woonzorgcentrum Lippink s hof in Enschede; woonzorgcentrum De Meergaarden in Eibergen; woonzorgcentrum Het Meijersveld in Neede; woonzorgcentrum Het Saalmerink in Haaksbergen; woonzorgcentrum Twekkelerveld in Enschede; Daarnaast heeft Livio een toelating als instelling voor lichamelijk gehandicapten (veelal aangeduid als LG). Livio heeft toelatingen voor persoonlijke verzorging, verpleging, begeleiding, behandeling en verblijf. Jaardocument 2013 Livio 9

11 2.3 Kerngegevens Kernactiviteiten en nadere typering Livio is een organisatie die werkzaam is op het terrein van zorg, wonen en gezondheid. In hoofdzaak betreft dit zorg aan huis (verzorging, verpleging en begeleiding bij klanten thuis) en verpleeghuiszorg en reguliere zorg in meer beschermde woonvormen, alsmede de zorg voor lichamelijk gehandicapten. Ook de uitleen van verpleegartikelen alsmede voedingsvoorlichting en dieetadvisering behoren tot de kernactiviteiten van Livio. Productie, personeel en opbrengsten Onderstaand de kwantitatieve gegevens omtrent productie, capaciteit, personeel en opbrengsten in 2013 en het voorgaande jaar. In dit overzicht zijn de gegevens opgenomen van VVT (Verpleging, Verzorging & Thuiszorg) en LG (Lichamelijk Gehandicapten). Kerngegevens eenheid Aantallen intramurale klanten per 31 december Aantal klanten VVT met behandeling klanten Aantal klanten LG met behandeling klanten Aantal klanten VVT zonder behandeling klanten Aantal feitelijke intramurale plaatsen plaatsen Aantallen meerbedskamers en appartementen verblijf met behandeling Aantal eenpersoonskamers kamers Aantal tweepersoonskamers kamers Aantal driepersoonskamers kamers 8 6 Aantallen extramurale klanten per 31 december Aantal klanten exclusief diëtetiek en dagactiviteiten klanten Aantal klanten diëtetiek klanten Aantal klanten dagactiviteiten klanten Productieaantallen Aantal uren extramurale productie AWBZ uren Aantal intramurale verpleegdagen dagen Aantal intramurale dagen gehandicaptenzorg dagen Aantal intramurale verzorgingsdagen (inclusief partners) dagen Aantal dagdelen dagactiviteiten dagdelen Medewerkers en vrijwilligers Aantal personeelsleden in loondienst medewerkers Aantal fte's ingezet in het jaar fte Aantal vrijwilligers vrijwilligers Opbrengstgegevens Wettelijk budget aanvaardbare kosten Opbrengsten overige zorgprestaties Overige bedrijfsopbrengsten Totale opbrengsten Tabel kerngegevens Livio 2012/2013 Jaardocument 2013 Livio 10

12 Werkgebied In 2013 bestond het feitelijk werkgebied van Livio uit de gemeenten Enschede, Haaksbergen en Berkelland. Deze gemeentes vallen binnen de zorgkantoorregio s Twente en Arnhem. Het werkgebied van Livio is conform haar strategische doelstellingen bepaald op heel Twente en de Oost Achterhoek. Kaart werkgebied gemeenten in Twente en Oost Achterhoek Jaardocument 2013 Livio 11

13 2.4 Samenwerkingsrelaties De belanghebbenden van Livio zijn uiteraard in de eerste plaats de klanten die zorg ontvangen. Livio sluit zorgverleningsovereenkomsten met hen af en evalueert regelmatig (tenminste een keer per jaar) met de klant of de gemaakte afspraken worden nagekomen en/of eventueel bijstelling behoeven. Het geformaliseerde contact met onze klanten heeft een plaats gekregen via een dertiental aan Livio verbonden lokale Cliëntenraden en de Centrale Cliëntenraad. Daarnaast vinden er ook contacten plaats met de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC) en met Zorgbelang Nederland. Voor specifieke onderwerpen worden klantenpanels georganiseerd. Ter uitvoering van haar werkzaamheden kent Livio verbindingen met: Zorgkantoor Twente en Zorgkantoor Arnhem, uitvoeringsorganen van de AWBZ middelen; de gemeenten in Twente en in de Oost Achterhoek waar Livio als zorgaanbieder actief is; het Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ) als indicatieverstrekker voor de inwoners in ons werkgebied; Menzis en diverse andere zorgverzekeraars, met betrekking tot zorgverlening via de Zorgverzekeringswet; Aveleijn, Careaz, Estinea, Mediant, RIBW, Sensire; samenwerking op het gebied van zorgverlening; Coöperatie Achterhoeks Initiatief Ketenzorg (AIK): ketensamenwerking binnen de diverse werkgroepen; Alzheimer Nederland, afd. Twente: deelname aan Alzheimercafe in Enschede en Haaksbergen; Mediant Geestelijke Gezondheidszorg Oost- en Midden Twente: psychiatrische intensieve thuiszorg (PIT); Wonen, Welzijn, Zorg Haaksbergen: participatie aan het overleg met de gemeente Haaksbergen, de woningcorporatie Domijn, welzijnsorganisatie t Iemenschoer, het zorgloket in Haaksbergen en zorgboerderij Erve Knippert in Haaksbergen; Wonen, Welzijn, Zorg Berkelland: participatie aan overleg met de gemeente Berkelland, de woningcorporatie ProWonen, zorgorganisatie Sensire, welzijnsorganisatie Betula; Wonen, Welzijn, Zorg voor ouderen algemeen: Habion, ouderenhuisvesting met dienstenaanbod; Het Roessingh - centrum voor revalidatie: actieve contacten; apothekers (samenwerkingsovereenkomst), huisartsen (THOON), ziekenhuizen, en zorg- en welzijninstellingen als Alifa, Betula en GGD: regelmatig overleg; werknemersorganisaties ABVA/KABO FNV, CNV Publieke Zaak, FBZ (Federatie van Beroepsorganisaties in de Zorg), NU 91 en De Unie Zorg & Welzijn; Saxion, ROC en Graafschapscollege; toeleverancier medewerkers/stagiaires, projectpartner en kennisbron; Universiteit Twente en Universitair Medisch Centrum Groningen als projectpartner en kennisbron; toeleveranciers, gericht op betrouwbare levering van bijvoorbeeld medicijnen, maaltijden en hulpmiddelen; de Rabobank als financier. Lidmaatschappen bestuurlijke betrokkenheid lid van de landelijke koepelorganisaties ActiZ, alsook van VNO NCW; lid van IZO, Interzorg Ouderen in Twente; lid van Lucrum, inkoopcombinatie aangesloten bij de Werkgeversvereniging Zorgsector Twente/Oost Achterhoek Ketens Livio participeert in de volgende ketens. De deelnemende organisaties zijn hieronder vermeld, in de volgorde van het betreffende convenant. Dementie (w.o. deelname aan Alzheimercafe s) Twente: Bruggerbosch, Medisch Spectrum Twente, Steunpunt Informele Zorg, Huisarts, de Posten, Zorggroep Manna, Zorgfederatie Oldenzaal, Thuiszorg Rondom, Mediant, Alifa, Livio, Ariëns Zorgpalet. Livio levert ook de projectleider en een aantal casemanagers in het project casemanagement dementie. Achterhoek: Livio, Streekziekenhuis Koningin Beatrix, Stichting Sensire, Stichting Marga Klompé, Achterhoeks Initiatief Ketenzorg U.A., Roessingh Revalidatiecentrum. CVA Twente: Medisch Spectrum Twente, Roessingh, Ariens Zorgpalet, InteraktContour, Zorggroep Sint Maarten Achterhoek: SZMK, Sensire, SKB, MEE, Livio, Careaz, Professionals in NAH, NAH Nederland, Aletta Zorg, Samen Verder, Roessingh, Vithulp bij mantelzorg, Siza. Niet Aangeboren Hersenletsel Twente: De Twentse Zorgcentra, Mediant, Livio, Het Roessingh, InteraktContour, MEE Twente. Multiple Sclerose (MS) Twente: Roessingh Revalidatie, Medisch Spectrum Twente, Ziekenhuisgroep Twente, De Zorgschakel, Carint, Livio, MEE Twente, Zorg Accent, MediThuis. Jaardocument 2013 Livio 12

14 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Normen voor goed bestuur Livio ziet het afleggen van verantwoording door middel van dit Jaardocument als een moment bij uitstek om informatie te geven over het gevoerde beleid en de werkwijze. Essentieel daarbij zijn transparantie van handelen door de bestuurders en het afleggen van verantwoording aan een brede kring van belanghebbenden. In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de invulling daarvan binnen Livio en de besturing en de bestaande overlegstructuur. De Zorgbrede Governancecode is een bundeling van breed gedragen algemene opvattingen binnen de zorg over goed bestuur, toezicht en verantwoording. Een belangrijk element van het model is een strikte scheiding tussen de uitvoerende en toezichthoudende functies. Livio onderschrijft deze principes en wenst daar zoveel mogelijk aan te voldoen. Na de in 2010 uitgevoerde governancescan met betrekking tot de implementatie van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn nog wat puntjes op de i gezet zo is de Klokkenluidersregeling in 2011 geïmplementeerd - en is er sindsdien een jaarlijkse evaluatie van de betreffende documenten en werkwijzen. Het bestuur van Livio berust bij een Raad van Bestuur, in 2013 vormde de voorzitter Raad van Bestuur de 1 hoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur staat onder toezicht van een Raad van Toezicht. Deze toetst de beleidsvorming en resultaten, zoals gerealiseerd door de bestuurders. De Raad van Toezicht bestond in 2013 uit zes personen. De leden hebben allen een verschillende, voor Livio maatschappelijk relevante, professionele achtergrond. Gezamenlijk voldoen zij aan het gewenste profiel. Geen van de leden van de Raad van Toezicht heeft op enigerlei wijze een verbinding met Livio, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. In paragraaf 3.2 en 3.3 wordt nader ingegaan op de werkwijze van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht, met name op het interne beheersing- en controlesysteem en op de wijze waarop de communicatie tussen de raden gestalte krijgt. Jaardocument 2013 Livio 13

15 3.2 Raad van Bestuur Samenstelling In 2013 werd de Raad van Bestuur tot 19 december ingevuld door de heer Arnoldy, tevens voorzitter. Deze werd vanwege zijn persoonlijke situatie per ontheven van zijn functie en werkzaamheden als voorzitter Raad van Bestuur waarbij het dienstverband doorloopt tot 1 augustus 2014 / de AOW gerechtigde leeftijd. De functie voorzitter Raad van Bestuur is per 1 december ingevuld door de heer Van de Logt. De periode van 1 tot 19 december werd benut voor inwerken en overdracht van taken. Naam Bestuursfunctie M/V Leeftijd In dienst Nevenfuncties Mr H.A. Arnoldy voorzitter m tot 1 augustus 2014 G. v.d. Logt, RA voorzitter m 51 1 dec DGA Quintend Consultancy B.V. te Enschede - Voorzitter RvT Muziekschool Twente te Enschede - Lid RvB Ds. Boerstichting - Docent BIV Nivra Nyenrode - Lid adviescommissie HAN - Lid adviesgroep Revalidatie EPD - Lid Raad van Toezicht Saltro te Utrecht (m.i.v. 15 maart 2014) De Raad van Bestuur werkt volgens een door de Raad van Toezicht goedgekeurd reglement. De kernelementen van dit reglement zijn dat de Raad van Bestuur de organisatie bestuurt onder toezicht van de Raad van Toezicht, dat de Raad van Bestuur primair het belang van Livio dient in relatie tot de maatschappelijke functie van de organisatie en bij de beleidsvorming een evenwichtige afweging maakt van de belangen van allen die bij Livio betrokken zijn. Verder wordt in dit reglement aangegeven dat de leden van de Raad van Bestuur hun handelen baseren op de Gedragscode voor de goede bestuurder, opgesteld door de Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (NVZD). De Raad van Bestuur is de bestuurder van Livio in de zin van de wet. Dit college is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken en heeft tot taak het opstellen, vaststellen en - na goedkeuring door de Raad van Toezicht - het uitvoeren van het beleid van Livio. Het functioneren van de Raad van Bestuur is jaarlijks onderwerp van gesprek tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Ook in 2013 zijn er gesprekken geweest tussen de tweehoofdige Remuneratiecommissie vanuit de Raad van Toezicht en de voorzitter van de Raad van Bestuur. Van deze gesprekken zijn verslagen gemaakt, de uitkomsten van de gesprekken zijn tevens besproken in de voltallige Raad van Toezicht. Bezoldiging De bezoldiging van de Raad van Bestuur is in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) en opgebouwd conform de normen van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ): indeling in schaal F, waarbij een toeslag wordt toegekend van 25% voor omgeving- en risicofactoren. Ook de secondaire arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de WNT en BBZ. Voor de voorzitter van Raad van Bestuur geldt het maximum van de schaal + genoemde toeslag. Jaardocument 2013 Livio 14

16 Nevenfuncties De nevenfuncties van de Raad van Bestuur worden op persoonlijke titel uitgeoefend en staan volledig los van hun functie bij Livio. De genoemde nevenfuncties vormen naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen belemmering voor het functioneren van de Raad van Bestuur van Livio. Niet genoemd in bovenstaand overzicht zijn de bestuursfuncties en toezichtfuncties die de leden van de Raad vervullen in organisaties waarin Livio participeert, zie paragraaf Het uitoefenen van deze functies houdt rechtstreeks verband met de positie als lid van de Raad van Bestuur van Livio. Richtsnoer van handelen daarbij is uiteraard het belang van Livio. Ook wat dit betreft is er naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen sprake van enige vorm van belangenverstrengeling. Voor geen van de nevenfuncties in organisaties waarin Livio participeert, worden aan de desbetreffende bestuurders vergoedingen in welke vorm ook toegekend. Jaardocument 2013 Livio 15

17 3.3 Raad van Toezicht Samenstelling In 2013 had de Raad van Toezicht de volgende samenstelling: Naam M/V Leeftijd Mr. F.P.M. Willeme* Eerste benoeming Einde zittingsduur Herbenoem baar Profiel m nee Openbaar Bestuur Hoofdfunctie - Nevenfuncties - Adviseur advocatenmaatschappen - Docent Nijenrode - Adviseur Festivals Limburg bv - Statutair directeur Megaland Beheer bv (evenemententerrein) - Adviseur Pinkpop c.a. - Voorzitter Top Sport Twente - Voorzitter Wielerevenementen Dinkelland - Voorzitter Landelijke organisatie Nederlandse kampioenschappen Wielrennen - Lid RvT Regionale Ambulancevoorziening Haaglanden - Voorzitter Rekenkamer Gemeente Ommen Prof. dr. J.H. Zwaveling** m ja Zorg Voorzitter RvB MMC Eindhoven - Lid RvT PAMM (Laboratoria voor pathologie en medische microbiologie) te Veldhoven - Lid RvT Trombosedienst Diagnostiek voor U te Eindhoven G. Markslag*** m Ja Financiën Directeur/Eigenaar Markslag financieel management en advies BV - Voorzitter RvT Fuldauerstichting F. Bosveld *** m nee Vastgoed Senior adviseur zorgvastgoed/ adjunctdirecteur afdeling Healthcare van DTZ Zadelhoff te Amsterdam Mr. drs. S. Posthuma**** v nee Juridisch Directeur/Eigenaar GovernCo bv - Lid RvC Woningbouwcorporatie Mijande Wonen M. Woesthuis m ja Ondernemer Directeur/Eigenaar TriMM - Partner GriDD - Voorzitter Stichting FRIS (Twente) - Secretaris Stichting Creatieve Campus Enschede - Voorzitter Singelloop Enschede * voorzitter, tevens voorzitter van de Remuneratiecommissie (arbeidsvoorwaarden en functioneren) ** vicevoorzitter, tevens lid van de Remuneratiecommissie (arbeidsvoorwaarden en functioneren) *** lid, tevens voorzitter, respectievelijk lid van de Auditcommissie (financiën) **** lid, benoemd in overleg met de Centrale Cliëntenraad Jaardocument 2013 Livio 16

18 Ten aanzien van het rooster van aftreden gelden de volgende statutaire uitgangspunten: een zittingsduur van 4 jaren; één maal herbenoembaar; zoveel mogelijk spreiding van de benoemingsjaren. Het moment van aan- en aftreden is steeds bepaald op 31 december. Onafhankelijkheid Geen van de leden heeft op enigerlei wijze een verbinding met Livio, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. De hierboven aangegeven (neven)functies vormen naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen belemmering voor het functioneren als lid van de Raad. Deskundigheid Voldoende deskundigheid in de Raad van Toezicht en de verdere ontwikkeling daarvan is gewaarborgd door: het bewaken van een breed profiel van de Raad van Toezicht als geheel, waarbij tenminste één lid beschikt over relevante kennis van en ervaring in de zorg; een introductieprogramma voor nieuwe leden waaraan de leden van het Managementteam, de Raad van Bestuur en de voorzitter Raad van Toezicht een bijdrage leveren en locaties worden bezocht; een werkbezoek/inhoudelijke themabijeenkomst tweemaal per jaar de mogelijkheid tot volgen van cursussen of symposia. Commissies De Raad van Toezicht heeft in het kader van een effectieve en efficiënte verdeling van meer specialistisch intern toezicht twee commissies ingesteld: de Auditcommissie en de Remuneratiecommissie. De Raad van Toezicht blijft als geheel verantwoordelijk voor de bij de betreffende commissies genoemde deelaspecten van toezicht. Auditcommissie Uit de taken van de Raad van Toezicht vloeit voort dat deze verantwoordelijk is voor het interne toezicht op onder andere: de opzet en werking van het interne beheersing- en controlesysteem; de financiële informatieverschaffing; het risicoprofiel verbonden aan de strategie van de organisatie; de naleving van wet- en regelgeving. De toezichthoudende taak op deze deelaspecten is toegewezen aan twee leden van de Raad van Toezicht, deze vormen gezamenlijk de Auditcommissie/commissie Financiën. Vergaderingen Auditcommissie De Auditcommissie is in de loop van 2013 twee keer bijeengeweest ten behoeve van de gebruikelijke jaarcyclus; in deze bijeenkomsten werden de Jaarrekening 2012 en de Begroting 2014 besproken en voorzien van een preadvies voor de Raad van Toezicht. De bespreking van de Jaarrekening 2012 met de accountant vond deels buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur plaats. In het kader van de transitie naar scheiden van Wonen en Zorg werd twee keer extra vergaderd ter bespreking van het strategisch vastgoedbeleid. In het verlengde hiervan werden een klankbord- en een evaluatiebijeenkomst gehouden. Jaardocument 2013 Livio 17

19 De jaarlijkse Managementletter van de accountant werd eveneens besproken, samen met de reactie van de Raad van Bestuur hierop. De belangrijkste bevindingen bieden goede aanknopingspunten om de interne beheersing op het huidige goede niveau te handhaven. Per thema is besproken wat de vervolgstappen zullen zijn. Remuneratiecommissie Uit de taken van de Raad van Toezicht vloeit voort dat deze met betrekking tot de Raad van Bestuur verantwoordelijk is voor onder ander: benoeming, eventuele schorsing en ontslag; beoordeling en bezoldiging. De taken met betrekking tot deze deelaspecten zijn reglementair toegewezen aan de voorzitter en een lid van de Raad van Toezicht, deze vormen gezamenlijk de Remuneratiecommissie / Commissie arbeidsvoorwaarden en functioneren. In 2012 is besloten dat de voorzitter en vicevoorzitter gezamenlijk de Remuneratiecommissie vormen. Vergaderingen Remuneratiecommissie In 2013 is de Remuneratiecommissie twee keer bijeen geweest. Het jaarlijkse functioneringsgesprek met de voorzitter van de Raad van Bestuur vond plaats via deze commissie. Tevens was de werving, benoeming en bezoldiging van een nieuwe bestuurder onderwerp van gesprek. Over de bevindingen van de Remuneratiecommissie werd verslag uitgebracht aan de voltallige Raad van Toezicht. Toezichthoudende taak a. Proces De Raad van Toezicht houdt toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen Livio door tenminste zes tevoren vastgestelde vergaderingen per jaar. Zoals eerder vermeld in de paragraaf Deskundigheid wordt twee maal per jaar een werkbezoek/ inhoudelijke themabijeenkomst georganiseerd. Tevens bezoeken de voorzitter en bij toerbeurt de leden van de Raad één keer per jaar een reguliere vergadering van de bestuurder met de Centrale Cliëntenraad en twee keer per jaar een reguliere vergadering van de bestuurder met de Ondernemingsraad. Informatievoorziening De Raad van Bestuur verschaft de Raad van Toezicht tijdig de voor een adequaat functioneren benodigde informatie. In de regel gebeurt dit als voorbereiding, dan wel tijdens de vergadering van de Raad van Toezicht. Indien daarvoor aanleiding is voorziet de Raad van Bestuur de Raad van Toezicht tussentijds van relevante informatie. Ieder kwartaal ontvangt de Raad van Toezicht de Managementrapportage, opgebouwd uit de delen Kwaliteit, Financiën en Personeel, Diverse Marketinginformatie en het Spoorboekje van geplande acties en projecten. Door middel van deze rapportage verstrekt de Raad van Bestuur nadere informatie over de belangrijkste ontwikkelingen en risico s op het gebied van kwaliteit, veiligheid en financiën en de voortgang van vastgestelde actie- en verbeterpunten. De Raad van Toezicht wordt door de externe accountant geïnformeerd door middel van een accountantsverslag dat de accountant opstelt naar aanleiding van de jaarcontrole. Tenminste eenmaal per jaar vindt structureel overleg plaats tussen de Raad / de Auditcommissie en de externe accountant. Dit overleg vindt deels buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur plaats. Jaardocument 2013 Livio 18

20 Vergaderingen In de reguliere vergaderingen overlegt de Raad van Toezicht met de Raad van Bestuur over de strategie van de organisatie en de risico s die verbonden zijn aan de activiteiten van Livio. Voorafgaand aan de vergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen de voorzitter van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Tijdens elke reguliere vergadering staan in elk geval een schriftelijke voortgangsrapportage over de gang van zaken op de agenda, evenals de financiële stand van zaken. b. Inhoudelijk In 2013 is de Raad van Toezicht 6 keer regulier bijeen geweest, telkens in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Daarnaast werd in maart een extra vergadering belegd in verband met besluitvorming aangaande de werving van een nieuwe bestuurder. In 2013 werd door de Raad van Toezicht goedkeuring verleend aan: jaarrekening en jaarverslag 2012, begroting De bijbehorende prestatie-indicatoren werden i.v.m. de bestuurswisseling per 18 december 2013 doorgeschoven naar voorjaar 2014; actualisering Reglement Auditcommissie, Remuneratiecommissie en Reglement RvB. De belangrijkste besluitvormende onderwerpen van de Raad van Toezicht in 2013: werving, benoeming en inwerkprogramma nieuw lid RvT, tevens vicevoorzitter en lid Remuneratiecommissie; herbenoeming 2 RvT leden; bezoldiging RvT; invulling zelfevaluatie RvT; werving, benoeming, bezoldiging en inwerkprogramma nieuwe voorzitter RvB; In het voor- en najaar werd een werkbezoek/inhoudelijke themabijeenkomst georganiseerd. Beide keren werden de ontwikkelingen met betrekking tot de transitie in de zorg en daarmee samenhangende strategische keuzes besproken met de Raad van Bestuur en het Managementteam. Evaluatie In 2013 werd de jaarlijkse evaluatie van de Raad van Toezicht ingevuld door middel van individuele gesprekken van de voorzitter met de leden waarvan een schriftelijk verslag op hoofdlijnen is opgemaakt. De rode draad uit deze gesprekken wordt samen met de input vanuit de bestuurder plenair besproken in de vergadering van april 2014 a.s. Het resultaat van deze bespreking zal in een verslag worden vastgelegd, dat met de Raad van Bestuur besproken wordt in de daaropvolgende vergadering van de Raad van Toezicht. Bezoldiging Met ingang van 2013 is de vergoeding voor de Raad van Toezicht in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) gekoppeld aan de bezoldiging van de bestuurder en bedraagt voor de voorzitter 7,5%, voor leden 5% van de bezoldiging van de bestuurder. De regeling voor RvT leden geldt mutatis mutandis voor de onafhankelijk voorzitter van de Centrale Cliëntenraad (CCR). Jaardocument 2013 Livio 19

21 3.4 Bedrijfsvoering Maatschappelijke ontwikkelingen en de doelen die Livio zich daarbij stelt zijn beschreven in het Voorwoord Raad van Bestuur en onder 4.1 en 4.2. De bedrijfsvoering is erop gericht hiermee samenhangende risico s in een vroeg stadium te onderkennen en hiervoor beheersmaatregelen af te spreken en te implementeren. Livio doet dit door in het strategisch meerjarenplan kansen en bedreigingen te benoemen. Vanuit het strategisch meerjarenplan worden jaarplannen gemaakt, die worden vertaald in activiteitenplannen van de resultaatverantwoordelijke eenheden en de ondersteunende afdelingen. De jaar- en activiteitenplannen vormen de basis voor de begroting die wordt vastgesteld door de Raad van Bestuur en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Jaarplan en begroting zijn leidend voor de planning en controlecyclus. Maandelijks wordt gerapporteerd over de realisatie ten opzichte van de het jaarplan en de begroting. Op basis van deze maandelijkse managementrapportage wordt het ingezette beleid indien nodig bijgestuurd. In het kader van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn de interne risicobeheersing- en controlesystemen van Livio vastgelegd en geborgd. De relevante onderwerpen zijn vastgelegd in door de Raad van Bestuur vastgestelde documenten: Administratieve Organisatie/Interne Controle (AO/IC) De AO/IC procedures rondom het facturatieproces AWBZ, het bewaken van de rechtmatigheid en juistheid van de (zorg)productie, de juistheid en volledigheid van de te betalen salarissen en de gestandaardiseerde manier van inkopen borgen het in control zijn van de organisatie Procuratieregeling Het aangaan van verbintenissen en handelen uit naam van de Stichting is hiermee geborgd Regeling Fraudepreventie en Control In deze notitie wordt inzicht gegeven in het begrip Fraude als ook hoe we fraude kunnen voorkomen en hoe we daar als organisatie mee moeten omgaan. Duidelijk moet zijn dat het plegen van fraude in welke vorm dan ook niet wordt getolereerd en sancties met zich brengt. (Werk)overleg vindt plaats op diverse niveaus in de organisatie. Om de week vindt een overleg plaats tussen Raad van Bestuur en het Managementteam. Elk van de leden van de Raad van Bestuur heeft frequent individueel voortgangsoverleg met de onder hen ressorterende managers. Daarnaast is er de mogelijkheid voor medewerkers om in een informele sfeer in gesprek te gaan met de Raad van Bestuur. Hiertoe wordt maandelijks een bijeenkomst genaamd In gesprek met het bestuur georganiseerd, telkens op wisselende locaties. Vier keer per jaar vinden de zogenaamde Kwartaalbijeenkomsten plaats waarbij Raad van Bestuur, Managementteam en alle leidinggevenden de gang van zaken met elkaar bespreken. Managers van de organisatieonderdelen overleggen periodiek (doorgaans maandelijks of per periode van vier weken) met het middenkader. Het middenkader overlegt met de eigen werkeenheid. Daarnaast vindt waar nodig ad hoc overleg plaats. Jaargesprekken met medewerkers vinden eens per jaar tot anderhalf jaar plaats. In de paragrafen 3.5 en 3.6 wordt de medezeggenschap - Cliëntenraad en Ondernemingsraad - beschreven. Livio kent geen Verpleegkundige adviesraad. Livio stelt hoge prijs op heldere, eenduidige informatievoorziening aan haar medewerkers. Maandelijks verschijnt het mededelingenblad Livio Nieuws, waarin de belangrijkste relevante wetenswaardigheden worden gecommuniceerd. De Raad van Bestuur heeft in elke uitgave een Jaardocument 2013 Livio 20

22 vaste plaats waarin hij zijn standpunten en belangrijkste wetenswaardigheden van dat moment beschrijft. Naar buiten toe is er het periodiek nieuwsorgaan LivioLeven, dat specifiek gericht is op de klanten van Livio. Livio Leven Livio Nieuws Een voor iedereen toegankelijke website wordt onderhouden, die niet alleen als vindplaats fungeert voor uiteenlopende informatie over Livio, maar ook nieuwtjes en aanbiedingen bevat. Daarnaast is er een weblog van de voorzitter van de Raad van Bestuur en wordt ook gebruik gemaakt van Twitter en Facebook. Livio beschikt tevens over een intranetplatform, genaamd LivioNet. Alle medewerkers van Livio kunnen zich met behulp van een wachtwoord vanaf elke op internet aangesloten computer toegang verschaffen tot dit informatieplatform. Op LivioNet zijn alle procedures en werkvoorschriften digitaal beschikbaar. Verder wordt LivioNet benut om snel en interactief met medewerkers te communiceren over zaken die hen aangaan. Livio is voor al haar bedrijfsonderdelen gecertificeerd volgens het schema Stichting Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ). Zie ook 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid. Bij de inzet van de circa 900 vrijwilligers wordt gewerkt volgens de algemeen geldende regels van Nederlandse Organisatie Vrijwilligerswerk (NOV). Jaardocument 2013 Livio 21

23 3.5 Cliëntenraad Structuur In 2013 had Livio 13 lokale Cliëntenraden (CR) en 1 centrale Cliëntenraad (CCR), bestaande uit in totaal 15 vertegenwoordigers uit de lokale Cliëntenraden, zie onderstaand organogram. Elke locatie levert een vertegenwoordiger. Het bedrijfsonderdeel Thuiszorg (TZ) vormt hierop een uitzondering en vaardigt drie vertegenwoordigers af omdat deze kolom een groot aantal klanten van Livio in het gehele werkgebied vertegenwoordigen. CCR Livio 15 personen LG Wie Crh Bhb Bhs Blh Hat Lip Mee Saa Twe We Tz Verpleeghuiszorg + Lichamelijk Gehandicapten Woonzorgcentra Thuiszorg Afkortingen: Wie Wiedenbroek Crh De Cromhof Bhb Broekheurnerborch Bhs Broekheurnerstede Blh De Bleekhof Hat De Hatteler Lip Lippink s Hof Mee Meergaarden Saa Saalmerink Twe Twekkelerveld We de Werf Organogram Livio centrale Cliëntenraad en lokale cliëntenraden Lokale Cliëntenraden Livio telde in 2013 zoals aangegeven 13 lokale Cliëntenraden. Per locatie vindt overleg plaats met de betrokken teammanager en minimaal twee maal per jaar is er een overlegvergadering met de kolommanager. De Cliëntenraad van de Thuiszorg is niet aan een locatie verbonden, de kolommanager Thuiszorg is hier de overlegpartner. In de lokale Cliëntenraden kunnen zowel huurders en klanten met een indicatie voor Verblijf als vertegenwoordigers zitting nemen en worden met name locatiegebonden onderwerpen besproken. De lokale Cliëntenraden en Centrale Cliëntenraad nemen kennis van elkaars verslaglegging. Jaardocument 2013 Livio 22

24 Samenstelling Centrale Cliëntenraad in 2013 Toegetreden in 2013: Mevr. J. van Rossum, CR KSW Dhr. H. Veldkamp, CR KSW Mevr. Y. Kleise, CR LG Mevr. M. ter Horst, CR de Hatteler Mevr. R. Mulder, CR de Bleekhof Dhr. J. Versteeg, CR de Bleekhof Mevr. H. van Weerdt, CR Thuiszorg Mevr. N. Kleinstarink, CR Broekheurnerstede Mevr. M. Mentink, CR Het Saalmerink Afgetreden in 2013: Dhr. H. Duerink, CR LG Dhr. H. Steentjes, CR KSW Dhr. M. Huiskes, CR de Bleekhof Mevr. M. Bossink, CR Broekheurnerstede Mevr. J. van Rossum, CR KSW Mevr. M. ter Horst, CR de Hatteler Dhr. J. Boester, CR Thuiszorg Dhr. W. Feijer, CR Thuiszorg Leden CCR per Dhr. H. Bijleveld - Voorzitter Dhr. R.J.H. van der Hulst - CR Twekkelerveld - lid Mevr. A. ter Heege - CR Thuiszorg - lid Mevr. H. van Weerdt - CR Thuiszorg - lid Mevr. Y. Kleise - CR LG - lid Mevr. G. Wildeboer - CR Broekheurnerstede - lid Mevr. N. Kleinstarink - CR Broekheurnerstede - reserve Dhr. L.G.M. Mol - CR de Werf - lid Dhr. H. G. Schutman - CR de Meergaarden - lid Dhr. J.H. Hanning - CR de Meergaarden - reserve Dhr. H. Morsink - CR het Saalmerink - lid Mevr. M. Mentink - CR het Saalmerink - reserve Dhr. H. Stokkink - CR het Wiedenbroek - lid Mevr. J.B.M. Achterbosch - CR het Wiedenbroek - reserve Dhr. R. Roelofs - CR de Bleekhof - lid Mevr. Mulder/dhr. Versteeg - CR de Bleekhof - reserve Dhr. H.J. Caarels - CR de Cromhoff - lid Dhr. H. Verhaar - CR de Cromhoff - reserve Dhr. F. Karseboom - CR de Hatteler - lid Dhr. T.C. Broeders - CR Broekheurnerborch - lid Dhr. H. Veldkamp - CR KSW - lid Jaardocument 2013 Livio 23

25 Rooster van aftreden Voor zowel de lokale Cliëntenraden als de centrale Cliëntenraad gelden ten aanzien van het rooster van aftreden de volgende - bij convenant vastgelegde uitgangspunten: zittingsduur van 2 jaar; maximaal twee keer herbenoembaar; zo veel mogelijk spreiding van de benoemingsjaren; moment van aan- en aftreden is respectievelijk 1 januari / 31 december; bij benoemingen van een tussentijdse vacature wordt afgetreden op het tijdstip waarop degene in wiens plaats hij trad zou zijn afgetreden; de onafhankelijk voorzitter wordt benoemd voor 1 jaar, vervolgens herbenoeming om de 3 jaar. Vergaderingen De lokale Cliëntenraden en de centrale Cliëntenraad vergaderen 1 maal per maand, 11 keer per jaar. Daarnaast is er 5 keer per jaar een overlegvergadering met de bestuurder, 1 keer per jaar neemt hier ook een delegatie vanuit de Raad van Toezicht aan deel. Voorafgaand aan de overlegvergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen de (onafhankelijk) voorzitter CCR en de bestuurder. Ondersteuning De centrale Cliëntenraad wordt ondersteund door een secretariële medewerker en een medewerker Kwaliteit. De lokale Cliëntenraden regelen in overleg met de kolommanager de benodigde ondersteuning. De Centrale Cliëntenraad was tot en met 2012 aangesloten bij de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC). De leden van de centrale Cliëntenraad bezochten de vergaderingen van de LOC van Gelderland en/of van Overijssel. Leden van lokale Cliëntenraden konden ook gebruik maken van deze faciliteiten. In het kader van een afweging van kosten en baten heeft de centrale Cliëntenraad ingaande 2013 het lidmaatschap van de LOC vervangen door het lidmaatschap van het Netwerk Cliëntenraden in de Zorg (NCZ). Alleen de Cliëntenraad De Meergaarden is vooralsnog lid gebleven lid van het NOC. Livio is aangesloten bij de Landelijke commissie vertrouwenslieden; in 2013 is hier geen gebruik van gemaakt. Adviezen / Besluiten De belangrijkste onderwerpen waarover de Centrale Cliëntenraad in 2013 advies heeft uitgebracht c.q. besluiten over heeft genomen zijn in het hiernavolgende overzicht opgenomen. De adviezen hebben geleid tot doorvoering van het voorgenomen beleid met betrekking tot de genoemde onderwerpen. Onderwerp Advies Maaltijdenbeleid Positief; na toevoeging specifieke regeling voor Lichamelijk Gehandicapten (LG). Huurverhoging Positief; na toelichting m.b.t. huurprijsbeleid conform regelgeving Ministerie Organisatie en aansturing Specialisten Positief Ouderengeneeskunde Onderwerp Besluit Regeling met de bestuurder treffen over een vorm van vacatiegeld N.a.v. de bespreking herinrichting centrale Cliëntenraad is besloten met jaarthema s en een jaarplanning te gaan werken Maaltijdenbeleid: positief advies Liviobrede invoering, wel nader overleg gewenst met CR LG (Lichamelijk gehandicapten). Dit heeft geleid tot een passende aanpassing in het maaltijdbeleid m.b.t. de groep LG Niet akkoord met het voorstel tot huurverhoging: advies beleid van het ministerie consequent toe te passen Positief advies op notitie Organisatie en aansturing Specialisten Ouderengeneeskunde. Graag wordt de CCR te gelegener tijd geïnformeerd over de effecten van deze wijziging. Jaardocument 2013 Livio 24

26 Gespreksonderwerpen Naast bovengenoemde onderwerpen ter advisering of besluitvorming zijn de volgende relevante beleidsissues aan de orde geweest in de centrale Cliëntenraad en/of in de lokale Cliëntenraden: Ontruimingsoefeningen / Scholingsaanbod voor de CCR / Rapportage CQ 2012 / Activiteitenplan intramuraal / Scores Medewerkers Tevredenheids Onderzoek (MTO) / Vacature manager New Business / Kwestie Verpleeghuisarts met strafrechtelijk verleden / Speerpunten van Beleid 2013 / Begroting 2013 / Rapport en Verbeterplan n.a.v. Inspectiebezoek Broekheurneborch / Uitkomsten Lochemberaad /Afvalverwerking op alle locaties en servicekosten / Managementrapportages / Scheiden van wonen en zorg Vacature Bestuurder / Benoeming nieuwe voorzitter Raad van Bestuur / Notitie Aanvalsplan Oost Achterhoek / Notitie Achtergrond Convenant Uitwisseling patiëntgegevens / Notitie Sterren Kiesbeter en CQ in relatie tot inkoop / Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording 2012 / Projectplan Wijkgilde / Invulling PR t.b.v. de CCR / Evaluatie webwinkel / Stakeholdersbijeenkomst / Bouwinitiatieven binnen Livio / Notitie Sterren Kiesbeter/verbeterplannen / Vervanging bedden / Notitie PG-afdelingen de Cromhoff / Bijstelling procedure overlijden / Uitwisseling met de RvT / Herbenoeming leden Raad van Toezicht / Transitie AWBZ naar WMO / Medicatieveiligheid / Voorstel concentratoren /zuurstofcilinders Livio / Toeleiding Livio / Vervanging zorgcommunicatiesystemen / Notitie HACCP / Attentieregeling / Toetsing e-learning medicatieveiligheid /Aftrek servicekosten aanleunwoningen in relatie met ziektekostencomponent / Klantenvervoer / Prijslijst Jaardocument 2013 Livio 25

27 3.6 Ondernemingsraad Structuur Livio heeft een centrale Ondernemingsraad (OR) die gevormd wordt door 17 leden en vier vaste commissies kent: commissie Advies en Instemming, commissie Financiële zaken, commissie Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu (VGWM) en commissie Public Relations (PR). Samenstelling Afgetreden in 2013 Chantal van der Veen Karin Janssen Mirjam Zuijdgeest Plien Hogeling Toegetreden in 2013 Jannie Krol Joyce van Apeldoorn Lenneke Kleinenberg Marco Wulff Reserve Karin de Witte Ellen Pothast (opleiding) (afweging combinatie functies) (functie opgeheven) (opleiding) (was reserve) (na tussentijdse verkiezingen) (na tussentijdse verkiezingen) (na tussentijdse verkiezingen) (na tussentijdse verkiezingen) (na tussentijdse verkiezingen) Tijdens de cursusdagen in november is invulling gegeven aan de personele samenstelling van het dagelijks bestuur en de vaste OR commissies. Per had de Ondernemingsraad de volgende samenstelling: Dagelijks Bestuur Ceciel Leever Eerstverantwoordelijk Verzorgende voorzitter Jeanet Buikema Sociaal Cultureel Werker vice voorzitter Janneke Groot Landeweer Verzorgende 3 IG secretaris Wilma Groot Zevert Verpleegkundige A lid Overige leden Joyce van Apeldoorn Elles Bieleveldt Nellie Boersma Marco Grillis Hans t Hooft Lenneke Kleinenberg Jannie Krol Irma Lubbers Bernadet Meekes Betsy Meijer Benno Ossevoort Yvonne Rauwerdink Marco Wulff Eerstverantwoordelijk Verzorgende Secretaresse A Eerstverantwoordelijk Verzorgende Sociaal Cultureel Werker Medewerker Informatisering Medewerker Stafbureau Verzorgende 3 IG Verzorgende 3 IG Coördinator Vrijwilligerswerk Eerstverantwoordelijk Verzorgende Medewerker Services Facilitair B Verzorgende 3 IG Kok Jaardocument 2013 Livio 26

28 Vaste Commissies: De OR kent vier vaste commissies, die de onderwerpen die bij een hun aandachtsveld horen voorbereiden, alvorens de OR in zijn vergadering daarover een besluit neemt. Commissie Advies en Instemming Deze commissie bereidt de onderwerpen voor die de Raad van Bestuur de ondernemingsraad ter advies of instemming voorlegt. Commissie Financiële Zaken Deze commissie beoordeelt de financiële cijfers van de organisatie, waarbij de begroting, de kwartaalcijfers en de jaarrekening de belangrijkste stukken zijn. Commissie VGWM (Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu) De taak van deze commissie is het bespreken van zaken op het gebied van arbeidsomstandigheden, het verkrijgen van informatie op dit gebied en het bevorderen van de naleving van de voorschriften ten aanzien van VGWM. Commissie Public Relations (PR) Deze commissie zet zich in voor een goed imago van de OR. Eén van de doelen is wederzijds begrip tussen de OR en zijn achterban te optimaliseren. De commissie verzorgt een bijdrage in het Livio Nieuws om informatie te geven over de organisatie en de rol van de OR daarin. Vergaderingen De Ondernemingsraad komt wekelijks bijeen, in vergadering dan wel in commissievergaderingen. Daarnaast was er in keer een overlegvergadering met de Raad van Bestuur, 2 keer heeft - zoals gebruikelijk - ook een delegatie vanuit de Raad van Toezicht deelgenomen van de overlegvergadering om de algemene gang van zaken in de organisatie te bespreken. Voorafgaand aan deze vergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen het dagelijks bestuur van de Ondernemingsraad en de bestuurder. Ten behoeve van overleg in een meer informele setting werd zes keer een keukentafelgesprek gehouden met als deelnemers, de leden van de Ondernemingsraad, de Raad van Bestuur en de manager P&O. Advies en instemming De belangrijkste onderwerpen waarover de Ondernemingsraad in 2013 advies heeft uitgebracht dan wel instemming heeft verleend zijn in het hiernavolgende overzicht opgenomen. Onderwerp Organisatie en aansturing Specialisten Ouderenzorg Eigenrisicodragerschap Modernisering Ziektewet Beleid inzet medewerkers met beperking Maaltijdenbeleid Flexpoule Inschrijving Kwaliteitsregister Advies/Instemming Instemming; de OR staat positief ten opzichte van het voorgenomen beleid en heeft daarmee ingestemd. Instemming; de OR kan zich vinden in het voorgenomen besluit om eigenrisicodrager te worden voor de Ziektewet. De OR heeft verzocht de consequenties voor de medewerkers te integreren in het HR beleid. Instemming; de OR heeft enkele wijzigingen ten aanzien van dit beleid voorgesteld, welke door de RvB werden overgenomen. De OR heeft ingestemd met het beleid. Advies; nadat vragen van de OR in een overlegvergadering door de RvB beantwoord waren heeft de OR in afwachting van de implementatieplannen ingestemd met dit beleid. Instemming; de OR heeft ingestemd met de voorgenomen aanpak van de een eigen uitzendbureau /een Flexpoule. De OR heeft enkele suggesties gedaan, onder andere gewezen op het belang van goede communicatie richting betrokken medewerkers. De RvB zal hier aandacht aan besteden. Instemming; de OR staat positief tegenover het registreren van Livio medewerkers in het Kwaliteitsregister en het streven dat minimaal 40% van de verzorgenden en verpleegkundigen ingeschreven staat. De OR heeft ingestemd. Jaardocument 2013 Livio 27

29 Overige onderwerpen Naast de bespreking van bovengenoemde advies- en instemmingaanvragen is veelal naar aanleiding van ontvangen informatie van de bestuurder, een aantal beleidsonderwerpen aan de orde geweest. De belangrijkste daarvan waren de Begroting 2013 en de Managementsrapportages per kwartaal. Over de afronding UAC uren op jaarbasis is in 2012 en 2013 regelmatig gesproken in de overlegvergaderingen. Eind 2013 namen OR en RvB een besluit op dit punt, waarbij het gezamenlijk vertrekpunt is dat voor alle medewerkers het aantal uit te betalen uren gelijk moet zijn aan de daadwerkelijk gewerkte uren. Het uitgangspunt, ingaande 1 januari 2014, is dat dit aantal 1878 uren op jaarbasis bedraagt. Jaardocument 2013 Livio 28

30 4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Meerjarenbeleid Het meerjarenbeleid voor de periode werd nader uitgewerkt in het project Herontwerp, gericht op werken volgens operational excellence. In 2011 werd het Strategisch plan Met de zorgkracht van Livio voor de periode vastgesteld, goedgekeurd en intern gepresenteerd. Visie, Missie onveranderd De huidige en toekomstige ontwikkelingen in de ouderenzorg maken het noodzakelijk onze organisatie steeds verder aan te scherpen. De permanente opdracht is om het totaal der uitgaven binnen de som van inkomsten te houden. Daarmee zijn onze idealen, onze visie en uitgangspunten niet verdwenen, dit blijft onveranderlijk: Het leven is het waard om geleefd te worden! Livio ondersteunt mensen die zorg behoeven en stelt hen daardoor zo veel mogelijk in staat de regie over hun leven te voeren. Livio wil een herkenbare zorgverlener zijn vanuit een positieve levensopvatting, gericht op wat mensen kunnen in plaats van wat niet meer kan. Basale uitgangspunten meerjarenbeleid Onze primaire taak is een maatschappelijke taak, onze primaire opdracht is het zo goed mogelijk uitvoeren van de zorg voor de klanten die aan ons zijn toevertrouwd. Operational Excellence blijft het vertrekpunt: procesgericht werken en een positief rendement als voorwaarde voor al onze activiteiten. Rendement: jaarlijks tenminste 2%. Groei: gemiddeld een omzetstijging 4% per jaar. Onderscheidend voordeel: onder het motto: Puur Livio en Elke dag de moeite waard Relatiemarketing: breed in investeren, samenhangend met veranderde geldstromen en samenwerkingsverbanden Resultaat Verantwoordelijke Eenheden en Dienstverleningsovereenkomsten: inzicht in kosten en opbrengstenverhoudingen Flexibiliteit: beweeglijk reageren op de permanente verandering in en om de wereld van de zorg. 4.2 Algemeen beleid verslagjaar Livio hanteert het begrip klant, hetgeen tot uitdrukking wenst te brengen dat onze relatie vooral een wederkerige is. Het werk is er op gericht klanten de regie over hun eigen leven te laten behouden waarbij ze liefst binnen hun eigen sociale netwerk invulling aan hun leven kunnen geven. Livio is er daarbij op gericht zowel klanten als hun netwerken en sociale steunsystemen (mantelzorgers) te faciliteren. Klanten ervaren daarbij een vraag- en klantgerichte houding van medewerkers en een goed gevoel voor maatschappelijke omstandigheden en de mogelijkheden van de organisatie. Het motto daarbij is Wij maken elke dag de moeite waard. Jaardocument 2013 Livio 29

31 Financiën Het resultaat uit boekjaar 2013 wordt toegelicht in paragraaf 4.7. De noodzaak van resultaatgerichtheid blijft onverminderd aanwezig. Hoewel Livio er niet voor is om winst te maken, is het een absolute noodzaak jaarlijks over te houden om een minimum eigen vermogen in stand te houden. De afgelopen jaren hebben laten zien dat zo n eigen vermogen hard nodig is om de bewegingen in onze sector in enige mate op te vangen. Hoewel wij onze vermogenspositie de afgelopen vier jaar weer wat hebben kunnen herstellen, is nog niet het niveau bereikt van wat in de VVT branche wenselijk wordt geacht. Een jaarlijks positief resultaat is dan ook een must. Beleidscyclus Het Meerjarenbeleidsplan en het Activiteitenplan per jaar vormen de basis van onze beleidscyclus. Dit zijn de instrumenten bij uitstek om focus te houden en om te checken of we volgens plan op koers zijn. Deze algemene koers is beschreven in het Strategisch Plan voor Livio De uit dit beleid voortvloeiende activiteiten zijn in 2013 op projectmatige wijze verder opgepakt onder het motto Puur Livio en waren tevens onderdeel van de diverse jaarplannen. Klanten en medewerkers werden hier op uitnodigende wijze bij betrokken. Tevens werd in 2013 gestart met een strategische heroriëntatie, die in het eerste kwartaal van 2014 resulteerde in een aanscherping van de meerjarenstrategie Medewerkers Wij worden permanent geconfronteerd met verandering. Ook in 2013 is daarvan weer het nodige te zien geweest. Dat betekent voortdurend aandacht voor nauwgezet communiceren, door alle lagen heen evenals scholing gericht op competentiebevordering. 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid Sinds 2006 is Livio gecertificeerd op basis van het kwaliteitscertificaat HKZ voor de VV&T. Het huidige HKZ certificaat is geldig tot november De deelschema s voor Verpleging en Verzorging en Voedingsvoorlichting en dieetadvisering worden door certificerende organisatie Det Norske Veritas geaudit. Interne en externe auditering Minimaal twee keer per jaar vindt er een audit plaats conform de standaarden van HKZ, één keer door de interne Auditcommissie van Livio, één keer door DNV ter beoordeling en continuering van de HKZ-certificatie. Hiermee bereikt Livio een methodische werkwijze die gebaseerd is op de zogenaamde PDCA-cyclus (Plan, Do, Check, Act). In 2013 is bij de interne audit extra aandacht uitgegaan naar de thema s Middelen en Maatregelen, medicatieveiligheid Jaardocument 2013 Livio 30

32 en hygiëne/ infectiepreventie. De resultaten van de interne audit worden gepresenteerd aan Raad van Bestuur en Managementteam. De daaruit voortkomende acties worden bewaakt door middel van de actiepuntenlijst die voortkomt uit de bespreking van de rapportage. Rapportage Per kwartaal wordt een rapportage opgesteld, welke op basis van prestatie-indicatoren een overzicht geeft van de meest cruciale aspecten van de organisatie. Deze rapportage kan de volgende onderwerpen bevatten en is als volgt opgebouwd: 1 Klachten 2 Meldingen Incidenten Klanten 3 Meldingen Incidenten Medewerkers 4 BOPZ 5 Rapportage calamiteitendienst en Brandveiligheid 6 Klanttevredenheid/ benchmark 7 Interne audits/ externe audits 8 Corrigerende en preventieve maatregelen 9 Prestatie indicatoren 10 Beoordeling leveranciers Ieder element uit de rapportage bestaat uit 2 onderdelen: cijfers en eventuele adviezen. Klachten De registratie van klachten vormt een vast onderdeel van de hierboven genoemde rapportage. Voor nadere gegevens met betrekking tot klachten in 2013 zie de betreffende paragraaf in hoofdstuk 4.4. Melding Incidenten Klanten (MIK) De gemelde klachten worden geregistreerd naar categorie, gezondheidsklachten en gevolgen. In 2013 werden conform de Leidraad Valcalamiteiten IGZ 3 meldingen ingestuurd naar de IGZ. Op basis van een methodische analyse van de melding volgens de Leidraad IGZ formuleert de MIK commissie adviezen. In 2013 hadden deze adviezen met name betrekking op de categorieën Vallen en Medicatie waar de meeste meldingen over gaan. MIK meldingen zijn met name bedoeld voor interne verbeteringen, dit wordt besproken in de teams. Bijzondere Opname Psychiatrische Ziekenhuizen (BOPZ) Bijna alle bewoners van de BOPZ erkende geriatrische afdelingen hebben een BOPZ art.60 indicatie. In een enkele uitzonderingssituatie is sprake van indicatie op basis van een Rechtelijke Machtiging (RM). In 2013 is Kleinschalig Wonen in de Verpleeghuizen ingevoerd. Met een kleine groep medewerkers wordt een kleine vaste groep PG bewoners verzorgd met als doel belevingsgerichte zorg te bieden. Gebruik middelen en maatregelen in het kader van de BOPZ Indien noodzakelijk worden bij psychogeriatrische klanten Middelen en Maatregelen (M&M) toegepast conform de afspraken die hieromtrent zijn gemaakt tussen het zorg- en behandelteam en de klant en diens vertegenwoordiger. Het aantal Middelen en Maatregelen in 2013 is 27%, dit zal naar verwachting in 2014 dalen door de aanschaf van nieuwe bedden die klanten niet de vrijheid ontnemen uit bed te gaan door slechts een half bedhek omhoog te doen. Jaardocument 2013 Livio 31

33 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van klanten Kwaliteit van zorg Meting klanttevredenheid (CQ index) en zorginhoudelijke (LPZ) in 2013 In het verslagjaar 2013 heeft er een onderzoek naar klanttevredenheid onder klanten van de diëtisten plaatsgevonden. De tevredenheid is buitengewoon hoog (93% tevreden tot zeer tevreden). Zodra de landelijke cijfers van de verenging voor diëtisten bekend zijn zullen we deze uitkomsten vergelijken met de landelijke cijfers. Meting Zorginhoudelijke veiligheid / LPZ Jaarlijks neemt Livio deel aan de LPZ (landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen) die georganiseerd wordt door de Universiteit van Maastricht. Bij de LPZ worden metingen met betrekking tot gezondheidsvraagstukken verricht op individueel klantniveau. Naar aanleiding van de uitkomst van de meting in 2013 zijn voor onderdelen van de fysieke zorg verbeterplannen ontwikkeld met als doel bij de volgende meting te voldoen aan de Livio doelstelling van gemiddelde of bovengemiddelde uitkomsten bij metingen zoals CQ en LPZ. Het is zichtbaar dat de risicosignalering minimaal twee maal per jaar wordt uitgevoerd, waarbij de nadruk nu wordt gelegd op de preventieve acties. Bijvoorbeeld het voorkomen van vallen door algemeen en individueel aandacht te hebben voor bewegen en maatregelen te nemen die de gevolgen van vallen beperken. Dit is van groot belang aangezien vallen ernstige gevolgen kan hebben voor een klant en diens kwaliteit van leven. De onderwerpen uit het kwaliteitskader krijgen alle de volle aandacht in de kerngroep van het betreffende aandachtsveld, de contactpersonen in de locaties worden steeds meer toegerust op het uitdragen van kennis op hun locatie. Aandachtsvelden De grootste risico s op het gebied van klantveiligheid zijn onderscheiden, per thema is een aandachtsveld benoemd: 1. Continentie 2. Dementie en vrijheidsbeperking/ BOPZ commissie* 3. Depressie 4. Eten en drinken 5. Huidletsel 6. Medicatieveiligheid/ Farmaciecommissie 7. Mondzorg 8. Probleemgedrag 9. Valpreventie 10. Infectiepreventie 11. Zorgleefplan 12. Huiselijk geweld en kindermishandeling/ ouderenmishandeling 13. Meldingen van incidenten en de terugkoppeling 14. Veiligheid hulpmiddelen en materialen 15. Protocollen Vilans en zorgpaden 16. Palliatieve zorg De kerngroep van ieder aandachtsveld heeft tot taak binnen Livio de kwaliteit van het werk op dat specifieke gebied te borgen, ontwikkelingen te volgen en risico s te signaleren. Hierbij wordt gebruik gemaakt van evidence based werkwijzen en algemene veld- en beroepsnormen van bijvoorbeeld Verenso en V&VN. De kerngroep komt met voorstellen op welke wijze het aandachtsveld onder de aandacht blijft en overlegt met de Livio Academie over bijscholing in de vorm van het aanbieden van klinische lessen, een symposium of andere manieren van leren zoals de digitale leeromgeving. Het resultaat van de inspanningen in de aandachtsvelden zal Jaardocument 2013 Livio 32

34 zichtbaar moeten worden door verbeteringen bij de jaarlijkse LPZ meting en de ervaren klanttevredenheid met betrekking tot ervaren deskundigheid medewerkers. Bezoeken Inspectie voor de Volksgezondheid in 2013 Op 26 maart 2013 heeft de IGZ onverwacht Verpleeghuis het Wiedenbroek bezocht. Naar aanleiding van het verslag van dit bezoek en de daarin gemaakte opmerkingen is een verbeterplan ontwikkeld wat juni 2013 naar de Inspectie is verzonden en is goedgekeurd. Klachten Klachtenregeling Livio heeft een klachtenregeling voor klanten, die gebaseerd is op de landelijke Klachtenregeling voor thuiszorg, verzorgingshuizen en verpleeghuizen. Livio heeft een externe, onafhankelijke klachtencommissie voor algemene klachten, voor BOPZ klachten wordt gebruik gemaakt van de Regionale Klachtencommissie. De klant kan bijgestaan worden door de klachtenfunctionaris voor het formuleren van de klacht. De registratie van klachten vormt een vast onderdeel van de eerder genoemde kwartaalrapportage. In 2013 werden 32 klachten ontvangen waarvan er 31 via de klachtenfunctionaris door de verantwoordelijk manager naar tevredenheid konden worden afgehandeld en 1 klacht door de IGZ is behandeld met positieve uitspraak voor Livio. De meeste klachten betroffen ervaren inspraak, informatie, bejegening en ervaren kwaliteit personeel. Geen enkele klager heeft gebruik gemaakt van de Regionale Klachtencommissie. Jaaroverzicht Klachten Klachten Totaal klachten klachten klachten klachten Klachten Toegankelijkheid Telefonische bereikbaarheid Livio is via één centraal loket 24 uur per dag 7 dagen per week telefonisch bereikbaar voor klanten, familieleden, mantelzorgers en medewerkers. Via het telefoonnummer (lokaal tarief) worden alle klanten door medewerkers van de afdeling Zorgcentrale persoonlijk te woord gestaan. De telefoniste maakt gebruik van professionele informatiesystemen waardoor zij veel vragen direct kan beantwoorden of de beller snel in contact kan brengen met de juiste afdeling of persoon om de vraag te beantwoorden. Continue monitoring van de bereikbaarheid voor onze klanten vindt plaats met behulp van een managementinformatiesysteem. Dit systeem is ondersteunend aan de Zorgcentrale en laat o.a. zien hoeveel mensen er bellen op een bepaald moment en hoeveel bellers er in de wacht staan. Door inzicht in deze informatie en aanpassingen is de bereikbaarheid van Livio, gemeten naar landelijke normen, goed te noemen. De bereikbaarheidsfunctie wordt sinds september 2012 ook uitgevoerd voor een andere grote organisatie in de regio Twente. Jaardocument 2013 Livio 33

35 Internet Via de website is informatie op te vragen over Livio en haar actuele zorg- en dienstverlening en hoe het werkt in de zorg, bijvoorbeeld: wat moet een klant doen om zorg aan te vragen, of wat is de rol van het CIZ. Verder willen we de inwoners van het werkgebied ook via de site laten weten wat de actuele mogelijkheden bij Livio zijn; informatie over leegstaande appartementen bijvoorbeeld. Hiervoor worden in het nieuwsgedeelte van de website zeer regelmatig nieuwe berichten geplaatst. Sociale Media Door de opkomst en mogelijkheden van sociale media als Facebook, Twitter en Youtube verandert het gebruik van het internet. Het wordt meer en meer een plek voor interactie met andere gebruikers. Ook de wijze waarop Livio op internet aanwezig is verandert hierdoor. Via ons twitter account delen we nieuws en bijzondere momenten met onze volgers en volgen we wat er over ons gezegd wordt. Verder onderhouden we via facebook op een interactieve manier contact met onze facebookvrienden; dit zijn met name medewerkers van Livio. Gebruik van sociale media biedt ons kansen en mogelijkheden in de communicatie. Ook ouderen gaan de komende jaren meer en meer gebruik maken van sociale media. We zullen de komende jaren dan ook een ontwikkeling zien naar een steeds intensiever contact via dit soort media met onze diverse doelgroepen. Via het algemene adres komen steeds meer vragen, opmerkingen, klachten en verzoeken binnen, hier volgt meteen een automatische ontvangstbevestiging op. De binnengekomen s worden voor zover mogelijk direct centraal afgehandeld. Is dit niet mogelijk dan wordt de mail doorgestuurd naar een contactpersoon binnen Livio die de mail verder behandelt. Uiterlijk binnen drie werkdagen ontvangt de mailer vervolgens een inhoudelijke reactie op zijn/haar vraag, opmerking of klacht. De correcte afhandeling van de mails wordt periodiek gecontroleerd en geanalyseerd. Spreekuren Op doordeweekse dagen zijn er op de zorgcentra spreekuren van zorgmanagers. Deze spreekuren zijn voor klanten en medewerkers, maar ook voor anderen die, professioneel of informeel, bij de zorgverlening zijn betrokken. Daarnaast worden er op verzoek op iedere locatie spreekuren gehouden op het gebied van facilitaire zaken waar plaatselijke cliëntenraden actief gebruik van maken. Diensten aanbod en regiefunctie De zorgcentrale van Livio die ook bereikbaar is in de avond- nacht- en weekenduren - luistert naar de klantvraag, biedt diensten aan en regisseert het aanbod zoals maaltijden, Livio plusdiensten, hulpmiddelen etc. Tijdens het telefoongesprek wordt door een verpleegkundige doorgevraagd (triage) waardoor ernstige klantsituaties eerder herkent worden en in samenwerking met de huisartsenpost indien nodig gekozen kan worden voor de inzet van huisarts of ambulance. Personenalarmering en professionele alarmopvolging. Deze dienst wordt geregisseerd vanuit de zorgcentrale. De alarmeringen komen binnen op een meldbank en na triage wordt opvolging geïnitieerd door de zorgcentralist. Na elke opvolging vindt een evaluatie plaats met de klant of de opvolger over het verloop ervan en mogelijke zorgvragen. Einde 2013 maakten 646 klanten gebruik van deze dienst. Jaardocument 2013 Livio 34

36 Zorgpunten Livio heeft Zorgpunten op verschillende locaties in Enschede, Haaksbergen en Eibergen. Hier kunnen klanten alle informatie krijgen met betrekking tot de zorg en dienstverlening van Livio en kunnen alle aanvragen digitaal in gang worden gezet. Daarnaast leveren de zorgpunten ook de uitgifte en inname van hulpmiddelen, bijvoorbeeld krukken, bedverhogers, rollatoren, etc. De uitleen van hulpmiddelen is per 1 januari 2013 uit de Algemene Wet Bijzonder Ziektekosten (AWBZ) gehaald en ondergebracht in de Zorgverzekeringswet (Zvw) en de Wet maatschappelijk ondernemen (WMO). De eenvoudige loophulpmiddelen (zoals een rollator, driepoot of krukken) behoren niet tot het basispakket van de zorgverzekering. Van 1 januari tot 1 juli werd voor de eenvoudige loophulpmiddelen doorverwezen naar Vegro, daarna verzorgde de firma Emcart ons totale hulpmiddelenassortiment voor lenen en verhuren. Locaties In Enschede zijn sinds 2010 diverse zorggerelateerde functies samengebracht in de ZorgBoulevard op locatie Lippink s hof. Deze ZorgBoulevard biedt onderdak aan huisartsen, een apotheek, een opticien en audicien, een kapsalon, een podoloog, een prikpoli met onderzoeksmogelijkheden voor hartfilmpjes, verloskundigen en een consultatiebureau. In de locaties De Meergaarden te Eibergen en Het Wiedenbroek te Haaksbergen is een polikliniek ondergebracht ten behoeve van alle bewoners. Livio stelt de algemene ruimten van de locaties open voor buurtbewoners en klanten van buiten. Door gebruik te maken van een grand café als sociaal hart van een locatie - en van de omgeving - verbinden we ook de buurt en de extramurale klanten met de locaties. Overzicht locaties Livio Toegankelijkheid locaties De zorg wordt verleend vanuit verschillende locaties, verspreid over het hele werkgebied van Livio. De eisen die Livio stelt aan gebouwen en woonvoorzieningen zijn gebaseerd op het HKZkwaliteitsysteem en conform de aanbevelingen vanuit T&O gezondheidszorg. Dit houdt in dat de eisen gebaseerd zijn op wensen van klanten (eventueel via de Cliëntenraad), wensen van medewerkers, de visie van Livio (inclusief de visie op wonen, zorg en welzijn), en op de Jaardocument 2013 Livio 35

37 verschillende zorgfuncties en soorten dienstverlening die worden uitgevoerd. Hierdoor is de toegankelijkheid van de locaties van Livio ook voor mensen met een handicap verzekerd. Periodiek vindt kwalitatieve toetsing van de toegankelijkheid plaats, door elke locatie te beoordelen op een veelheid van aspecten. Deze worden vastgelegd in een zogenaamde locatie CV, een Curriculum Vitae waarin een beoordeling en weging is opgenomen van alle toegankelijkheidscriteria. Op geleide hiervan kan bij eventueel verminderde toegankelijkheid direct actie worden ondernomen. Bereikbaarheid locaties De Livio locaties zijn goed bereikbaar met het openbaar vervoer. Hiertoe maakt Livio jaarlijks afspraken met de plaatselijke overheid en aanbieders van het openbaar vervoer. Er zijn voldoende parkeerplaatsen en invalidenparkeervoorzieningen bij iedere locatie voorhanden. Zorgloket Livio zorgt ervoor dat er bij de gemeentelijke zorgloketten en andere relevante informatiepunten schriftelijke informatie aanwezig is over de zorg- en dienstverlening van Livio. Periodiek wordt deze voorraad aangevuld. Veiligheid Melding Incidenten Medewerkers (MIM) In 2013 werden 50 meldingen gedaan in het kader van de MIM. In 2011 en 2012 was dit aantal respectievelijk 24 en 61. Op basis van de meldingen en de analyse ervan adviseert de afdeling Kwaliteit en Beleid, die ook het vervolg monitort. Zo zijn in 2013 n.a.v. de meldingen klinische lessen gegeven over gedrag en ziektebeeld van de betreffende klanten, alsook een training belevingsgerichte zorg. Tevens werden arbogerelateerde adviezen gegeven. HACCP Het Livio beleid HACCP beleid is afgeleid van de landelijke regelgeving in dezen. De jaarlijkse analyse van de gevaren en de kritische beheerspunten in het productieproces heeft ook in 2013 weer plaats gevonden. Bedrijfshulpverlening (BHV) In 2013 is bedrijfshulpverlening verder doorontwikkeld en vond basis- en herhalingsscholing in dat kader plaats. Daarnaast zijn op 14 locaties ontruimingsoefeningen gehouden, waarbij ook buiten kantoortijden geoefend werd. Brandveiligheid In het kader van het verder verhogen van de brandveiligheid zijn in 2013 de voortgangsoverleggen met de brandweer Enschede, Haaksbergen en Berkelland gecontinueerd. Maatregelen werden getroffen ter verminderen van het aantal loze meldingen in samenhang met zelfstandige kookactiviteiten van klanten. Calamiteitenrapportage RJ Safety & Security voert voor Livio beveiligingsondes uit en doet de alarmopvolging. In 2013 zijn er 72 rapportages ten behoeve van de calamiteitendienst binnengekomen. Deze rapportages gaven geen aanleiding tot het geven van adviezen. Jaardocument 2013 Livio 36

38 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Personeelsbeleid Livio maakt werk van mantelzorg! In Nederland combineert 1 op de 8 medewerkers een baan met mantelzorgtaken. In een zorgorganisatie is dit zelfs 1 op de 4 medewerkers. Medewerkers moeten langer doorwerken om de vergrijzing op te vangen. Tegelijkertijd leiden bezuinigingen en tekorten in de professionele zorg tot een groter beroep op mantelzorg. Wanneer er sprake is van onbalans tussen werk en mantelzorgtaken kan dit leiden tot minder goed functioneren, overbelasting, ziekte of zelfs arbeidongeschiktheid. Livio herkent en erkent het belang van een goede balans tussen werk en mantelzorg binnen haar organisatie en is samen met de stichting Werk&Mantelzorg het project Maak werk van mantelzorg gestart, met als doel een mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid te creëren binnen Livio. Livio heeft hierbij gebruik kunnen maken van een interventiebudget van Menzis in het kader van de samenwerking tussen de werkgeversorganisatie Zorg en Welzijn, Menzis, Livio en de uitvoerende partij Jong en Veer. Er is een werkgroep gevormd die als ambassadeur fungeert om het thema werk en mantelzorg onder de aandacht te brengen binnen Livio. Een eerste stap was het creëren van draagvlak binnen de organisatie. Het thema is breed gecommuniceerd binnen Livio door middel van postermateriaal, communicatie op Livio Net / Livio Nieuws en leidinggevenden hebben het thema geagendeerd binnen de werkoverleggen met de teams. Vervolgens is door middel van een nulmeting onderzoek gedaan naar de behoefte ten aanzien van dit thema binnen Livio. Uit het onderzoeksrapport werd duidelijk dat binnen Livio zelfs 1 op de 3 medewerkers haar werk met mantelzorgtaken combineert. Dit percentage geeft goed de realiteit van de thematiek weer. De cijfers laten zien dat Livio al goed scoort op het kunnen combineren van werk en mantelzorgtaken en dat medewerkers over het algemeen tevreden zijn over de ondersteuning die hen geboden wordt. Dit neemt overigens niet de noodzaak weg dat er aandacht uit moet blijven gaan naar een goede balans tussen werk en mantelzorg waarbij de dialoog tussen leidinggevende en medewerker de eerste stap is. In 2014 zal uitvoerig aandacht besteed worden aan de vervolgacties naar aanleiding van de nulmeting waarbij het thema volledig wordt ingebed in het personeelsbeleid van Livio. Op 20 november 2013 heeft Livio de officiële erkenning van de Stichting Werk en mantelzorg uitgereikt gekregen door wethouder Werk en Inkomen, Patrick Welman. Dit werd vervolgens bekroond door een zeer uitgebreid artikel in de Twentse Courant Tubantia. Met dit predicaat straalt Livio zowel binnen haar organisatie als daar buiten uit dat zij een mantelzorgvriendelijk personeelsbeleid hanteert. Jaardocument 2013 Livio 37

39 Livio academie Het jaar 2013 stond voor Livio medewerkers in het teken van leren en ontwikkelen. Ten opzichte van 2012 heeft er een verdubbeling plaatsgevonden van het aantal formele leermomenten naar afgerond uur. Daarnaast vinden er binnen Livio vele informele leermomenten plaats waardoor er op grote schaal sprake is van leren en ontwikkelen binnen Livio. Drie speerpunten uit het meerjarenbeleid van de Livio academie zijn: 1. Kennisdeling In toenemende mate is er sprake van formele en informele kennisdeling. Formeel als het gaat om georganiseerde scholingen en informele momenten, dus niet vooraf georganiseerd. 2. Structuur In 2013 gestart met de implementatie van een leer management systeem ( LMS) waardoor de kwaliteit en kwantiteit van planning en registratie van leertrajecten verder zal toenemen. De medewerker komt meer in de regie m.b.t. leertrajecten en kan meer invloed uitoefenen op het moment van scholing. Dit kan in de vorm van e-learning, klassikaal of individueel en in- of extern. Door de actuele stand van zaken m.b.t. leertrajecten en dus kennis en vaardigheden in beeld te hebben kan de teammanager sneller over gaan tot actie wanneer nodig. 3. Talentontwikkeling Binnen de afdelingen revalidatie zijn de medewerkers gestart met het maken van de TMA (Talent Motivation Analyse). Deze TMA heeft tot doel om talenten/drijfveren van medewerkers in beeld te brengen om vervolgens hierover in gesprek te gaan met medewerkers en te bepalen hoe en op welke manier talenten verder ontwikkeld kunnen worden, wat weer ten goede komt van de zorg. Hieronder een overzicht van de scholingsactiviteiten die in 2013 hebben plaatsgevonden. BHV Basis BHV herhaling Excell-training Tillen en Transfer Houding en Beweging Voorbehouden handelingen EVV lang EVV kort EVV follow up EVS soll kun je leren werkbegeleiding pc-vaardigheden Niveau 2 + intervisie KSW EKD competentiemanagement care thermometer e-learning "belevingsgerichte zorg neurorevalidatie scholing SCW aandachtsvelden zintuigactivering revalidatiecoach BOL BBL BBL gemeente (Licare) Jaardocument 2013 Livio 38

40 Lesuren Q Lesuren Q Lesuren Q Lesuren Q Totaal De visie op leren is in 2012 aangescherpt in de vorm van een nieuw visiedocument leren in netwerken en heeft in 2013 verder vorm gekregen. Hiermee sluit Livio aan op nieuwe inzichten m.b.t. leren en hoe dit verder vorm en inhoud aan wordt gegeven. Dit alles moet er toe leiden dat er een belangrijke basis ligt om aan de zorgvraag van de nabije toekomst te kunnen voldoen en om voldoende gekwalificeerd personeel te hebben en houden. Ziekteverzuim Het gemiddelde percentage ziekteverzuim daalde van 6,0% in 2012 naar 5,16% in Verzuimcijfers 2012 en 2013 Het verzuimpercentage over 2013 was: eerste ziektejaar 5.16%. Inclusief tweede ziektejaar 0.56% Totaal 5.73% Het verzuimpercentage over 2012 was: eerste ziektejaar 6.06%. Inclusief tweede ziektejaar 0.69% Totaal 6,75% Vernet Health Ranking In de vergelijking tussen 2012 en 2013 valt op dat Livio in de Vernet Health Ranking die de positie aangeeft van Livio t.o.v. de branchegenoten - is gestegen van 7.1 in 2012 naar 7.8 in Dit betekent dat Livio op verschillende onderdelen op of boven het gemiddelde scoort. Zo is de gemiddelde verzuimduur hoger t.o.v. de branche, maar de verzuimfrequentie lager. Onderstaand een overzicht van de maatregelen die in 2013 m.b.t. het ziekteverzuim zijn getroffen. Invullen van gegevens t.b.v. de care-thermometer zodat zichtbaar wordt of een afdeling/team over de juiste hulpmiddelen beschikt. Voortzetting deel RI&E s binnen verpleeghuizen, thuiszorg en facilitair en daaruit voortvloeiend het plan van aanpak gemaakt. Inventarisatie, advies en acties n.a.v. meldingen incidenten medewerkers (M.I.M.) Transfer Scholing verzorgd door ergocoaches Thuiszorg Scholing Houding en Beweging voor medewerkers in de zorg. Start van de scholing houding en beweging voor medewerkers van de facilitaire dienst aan de hand van de uitkomsten uit de rugradar. Werkplekonderzoeken. Beeldschermbrillen. Plan van aanpak voor de invoering van veilige naaldsystemen (nog niet gerealiseerd) Aanvulling notitie Sociale Veiligheid met paragraaf agressie (in concept) Inzet specifieke interventiemethodiek m.b.t. Terugdringing Ziekteverzuim door Arbocoördinator Organiseren van instructiemiddagen voor ergocoaches over inzet hulpmiddelen. Organiseren van bijeenkomsten voor ergocoaches en introductie voor nieuwe ergocoaches. Artikelen in Livio Nieuws m.b.t. preventie psychosociale arbeidsbelasting en fysieke belasting Informatie geven omtrent het instrument werkdrukmeting. Organisatie rondom griepvaccinaties voor medewerkers Jaardocument 2013 Livio 39

41 Vrijwilligers Het aantal vrijwilligers in 2013 met bijna 5% gegroeid naar 947, daarvan is 27%man en 73% vrouw. Ruim 50% is reeds langer dan 5 jaar vrijwilliger bij Livio. Ook in 2013 is er sprake geweest van geleid vrijwilligerswerk in de vorm van zowel maatschappelijke stages, voorbereidende beroepsstages en taalstages. Ook zijn via de gemeente diverse kandidaten aangemeld voor verschillende vormen van vrijwilligerswerk al dan niet als opmaat tot het verkrijgen van een reguliere baan. Personeel Beschikbaarheid Onderstaand een aantal gegevens met betrekking tot de beschikbaarheid van personeel - betrokken bij het primaire proces - in Geslacht Leeftijd Deeltijdfactor Verloop In 2013 bedroeg de instroom van medewerkers 51,31 fte, de uitstroom bedroeg 63,50 fte. Kwaliteit van het werk Arbowetgeving De wetten en regels op het gebeid van arbeidsomstandigheden zijn de uitgangspunten in de arbocatalogus VVT, opgesteld door de werkgevers- en werknemersorganisaties. Livio hanteert deze arbocatalogus als leidraad voor het ontwikkelen van beleid en richtlijnen. 4.6 Samenleving Het werk van Livio is er op gericht klanten de regie over hun eigen leven te laten behouden waarbij ze liefst binnen hun eigen sociale netwerk invulling aan hun leven kunnen geven. Livio faciliteert daarbij zowel klanten als hun netwerken en sociale steunsystemen (mantelzorgers) om dit mogelijk te maken. Wanneer we dit met en voor onze klanten kunnen realiseren, werken we aan een toekomstbestendige wijze waarop Livio haar rol in de samenleving invult. Voorwaarde hierbij is dat Livio aanwezig is in de nabijheid van haar klanten. Want dit faciliteren kunnen we niet van afstand doen. Bij veel van onze activiteiten heeft Livio keuzes gemaakt ter bevordering van duurzaamheid en respectvol omgaan met ons milieu. Livio dichterbij de klant De beeldvorming die rondom Livio ontstaan was, stond echter haaks op deze gedachte van nabijheid. In de beeldvorming werd Livio veelal neergezet als de Zorgreus uit Enschede. Een grote, wat anonieme organisatie. Door deze beeldvorming hebben we ons gerealiseerd dat we Jaardocument 2013 Livio 40

42 veel beter moeten laten zien wat we daadwerkelijk in wijken, buurten en dorpen doen. Want Livio is wel groot in de regio, maar is tegelijkertijd dichtbij en aanwezig. We hebben sinds 2010 onze activiteiten, werkzaamheden en faciliteiten binnen wijken, buurten en dorpen beter geprofileerd, waarbij uiteraard ook hierbij geldt dat iedere activiteit kostendekkend georganiseerd dient te worden. Mogelijkheden die bijvoorbeeld een Livio Grand Café te bieden heeft worden onder de aandacht gebracht. Clubs, verenigingen en activiteiten, die binnen Woonzorgcentra geboden worden, stellen we open voor buurtbewoners. We laten veel beter op wijk, buurt, dorpsniveau zien wat we doen en er wat er mogelijk is. Het motto dat we daarbij gebruiken is Livio Dichtbij. Door het gebruik van dit motto, waarmee we onze nabijheid duidelijk maken, geeft Livio vorm aan de visie waar ze voor staat, versterkt ze de binding met inwoners van het werkgebied en werkt ze aan bijstelling van de beeldvorming. We zorgen er daarmee voor dat Livio bekend gaat staan als grote organisatie die tegelijkertijd open en dichtbij in eigen wijk, buurt of dorp aanwezig is. Ook met het oog op de toenemende marktwerking is het belangrijk dat we deze kracht van Livio nogmaals onderstrepen. De afgelopen jaren is aan de invulling van dit beleid verder vorm gegeven. Dit betekent in de praktijk dat we het Dichtbij motto steeds hebben verbonden aan mogelijkheden die Livio op wijk, buurt of dorpsniveau te bieden heeft. Dichtbij onze klant staan is niet nieuw, dat deden we altijd al, nieuw is dat we dit beter laten zien en duidelijk maken. Duurzaamheid / Milieu Bij Livio is aandacht voor duurzaamheid en milieu; bij onze activiteiten en maatregelen maken wij in dat kader steeds bewuste keuzes. Duurzaam werk In het najaar van 2012 heeft Livio van de gemeente Enschede het zogenaamde WerkPakt keurmerk ontvangen. Dit keurmerk wordt toegekend aan organisaties die zich aantoonbaar inzetten voor werkzoekenden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt en is derhalve een erkenning voor de maatschappelijke betrokkenheid van Livio. 4.7 Financieel beleid Algemeen De planning & controlcyclus is van een goed niveau. De cyclus tussen het bepalen van de doelstellingen, het opstellen van de begroting, het tussentijds rapporteren over de resultaten en het indien nodig bijsturen om de gestelde doelen te kunnen behalen vormt een stevig fundament binnen het financiële beleid. Daarnaast wordt er voortdurend gezocht naar verbeterpotentieel binnen de interne beheersing. Hierbij worden nadrukkelijk de aanbevelingen van de externe accountant als input gebruikt. Financieel resultaat Het resultaat over 2013 bedraagt 3,5 miljoen positief en is daarmee van een voldoende niveau. Het rendement (resultaat / totale opbrengsten) komt uit op 3,37% en ligt daarmee hoger dan het gemiddelde niveau van de VVT sector (2012 : 2,32%). In de begroting van 2013 was uitgegaan van een positief exploitatieresultaat van 3,1 miljoen. Jaardocument 2013 Livio 41

43 Het resultaat 2013 is als volgt verdeeld over de verschillende kolommen van Livio: Thuiszorg positief Verpleeghuizen positief Woonzorgcentra positief In tegenstelling tot 2012 hebben alle kolommen een positief resultaat gerealiseerd. De exploitatie van de Woonzorgcentra is in absolute zin afgenomen omdat de formaties in lijn zijn gebracht met de zwaarder geworden klantenpopulatie. Daarnaast zorgt de afname van de dekking voor de functie verblijf voor een lager resultaat ten opzichte van De lagere personele inzet binnen de kolom Thuiszorg heeft gezorgd voor een verbetering van het resultaat. Het resultaat van de kolom Verpleeghuizen is positief beïnvloed door de honorering van meer toeslagen voor complexe zorg. Het resultaat over 2013 heeft ook ruimte geboden voor de financiële consequenties van gemaakte strategische keuzes. In de jaarrekening hebben extra dotaties plaatsgevonden aan de reorganisatievoorziening en de voorziening groot onderhoud. Voor een nadere detaillering wordt verwezen naar de jaarrekening die in het volgende hoofdstuk van dit document is opgenomen. In onderstaande tabel zijn de resultaten van Livio per segment over 2012 en 2013 weergegeven: Opbouw van het resultaat per segment AWBZ GRZ Overige activiteiten Totaal Tabel resultaten per segment Financiële positie De uitwerking van de hervorming van de langdurige zorg raakt elke AWBZ aanbieder, ook Livio. Een stabiele financiële weerbaarheid is nodig om de continuïteit van zorg te kunnen blijven garanderen. De verhouding tussen het resultaat aan het einde van het boekjaar en de gerealiseerde omzet bedroeg 3,4%. Met dit positieve resultaat is in 2013 opnieuw ruimte ontstaan om de benodigde financiële weerbaarheid te versterken. In totaliteit zijn de financiële ratio s van Livio verder verbeterd door dit positieve resultaat. De solvabiliteit wordt in dit jaardocument op twee manieren berekend: Solvabiliteit 1 = eigen vermogen / totaal opbrengsten Solvabiliteit 2 = eigen vermogen / balanstotaal Beide berekeningswijzen zeggen iets over de financiële weerbaarheid van een organisatie. De solvabiliteit wordt veel gebruikt als indicator van de vermogenspositie van een organisatie. De bedoeling is inzicht te geven in de mate waarin de organisatie in staat is aan zijn financiële Jaardocument 2013 Livio 42

44 verplichtingen te voldoen. Het is niet zozeer de vraag welke berekeningswijze de meest juiste is, meer van belang is te onderscheiden welke berekeningswijze wordt gebruikt in de diverse benchmarks. De solvabiliteit volgens de eerste berekeningswijze, het totale eigen vermogen gedeeld door de totale opbrengsten, is toegenomen van 17,1% naar 20,3%. In het kader van continuïteit streeft Livio naar een solvabiliteit van minimaal 20%. Sinds 2008, toen de solvabiliteit nog 6% bedroeg, is het verhogen van de solvabiliteit een belangrijke prioriteit geweest. De solvabiliteit voor de gehele Verzorging, Verpleging en Thuiszorg sector lag ultimo 2012 op 24,1%. De solvabiliteit volgens de tweede berekeningswijze, het totale eigen vermogen gedeeld door het balanstotaal, is door de versterking van het eigen vermogen toegenomen van 24,8% naar 30,9%. De Quick ratio is een kengetal om specifiek de liquiditeit (de mate waarin Livio de lopende betalingsverplichtingen kan voldoen) te meten. Ook dit kengetal is in 2013 verbeterd, van 107,3% naar 118,9%. Over het algemeen wordt minimaal 100% als een gezonde waarde gezien. Samengevat zijn de effecten van het resultaat over het boekjaar 2013 op de financiële ratio s als volgt: Financiële ratio's Resultaatratio (concernniveau) 3,4% 5,6% Resultaatratio (concernniveau) o.b.v. AWBZ/GRZ-opbrengsten 3,4% 6,1% Resultaatratio AWBZ-gefinancierde activiteiten Segment 1 - AWBZ 4,0% 5,8% Resultaatratio GRZ-gefinancierde activiteiten Segment 2 - GRZ -11,8% 0,0% Resultaatratio niet-awbz/grz-gefinancierde activiteiten Segment 3 - Overige activiteiten 7,4% 2,5% Liquiditeit (concernniveau) Quick ratio (vlottende activa/korte schulden) 118,9% 107,3% Solvabiliteit (concernniveau) Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/totaal opbrengsten) 20,3% 17,1% Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/balanstotaal) 30,9% 24,8% Tabel Financiële ratio s Jaardocument 2013 Livio 43

45 Treasury Op het gebied van Treasury zijn in 2013 een aantal stappen gezet. Alle kenmerken van de bestaande leningportefeuille zijn opnieuw in kaart gebracht waaruit een beleid per lening is voortgekomen. Belangrijkste doelstellingen zijn spreiding van de afloop van de rentevaste perioden en het behalen van exploitatievoordeel. Een drietal leningen, waarvan de rentevaste periode afliep, is vervroegd afgelost. Het totaal van de langlopende leningen is gedurende 2013 afgenomen van naar , een afname van bijna 22%. In de afgelopen 3 jaar is er in totaal bijna 12 miljoen afgelost. De verhouding eigen vermogen versus vreemd vermogen is daarmee sterk verbeterd: EV / VV 0,21 0,33 0,45 Ultimo 2013 is sprake van een bedrag van 14,5 miljoen aan beschikbare liquide middelen. Dit niveau is wenselijk vanwege de ontwikkeling naar declaratie op individueel klantniveau, wat betekent dat financiering op basis van bevoorschotting op termijn zal gaan verdwijnen. Daarnaast verschaffen de liquide middelen de mogelijkheid om nieuw- en verbouwtrajecten uit eigen middelen te financieren. Financiers worden immers steeds terughoudender met het verstrekken van leningen. Jaardocument 2013 Livio 44

46 5. Jaarrekening Jaarrekening 2013 Jaardocument 2013 Livio 45

47 5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec dec-12 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-12 PASSIVA Eigen vermogen 8 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden Totaal passiva Pagina 46

48 5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Kapitaal Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Pagina 47

49 5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Kasstroom uit operationele activiteiten Ref Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Resultaat deelneming Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Nieuw opgenomen leningen 0 0 Aflossing leningen Overige investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Stand geldmiddelen per 1 januari Stand geldmiddelen per 31 december Pagina 48

50 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Livio zijn opgenomen de jaarrekeningen van de rechtspersonen waarin een beleidsbepalende zeggenschap kan worden uitgeoefend. Het betreft de volgende rechtspersonen: - Stichting Livio Winkel - Stichting Livio Beheer - Livio Holding B.V. - Livio Thuishulp B.V. Consolidatie heeft plaatsgevonden volgens de integrale methode voor bovenstaande rechtspersonen. Intercompany-transacties, intercompany-winsten en onderlinge vorderingen en schulden tussen groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen worden geëlimineerd, voor zover de resultaten niet door transacties met derden buiten de Groep zijn gerealiseerd. Ongerealiseerde verliezen op intercompany-transacties worden ook geëlimineerd tenzij er sprake is van een bijzondere waardevermindering. Waarderingsgrondslagen van groepsmaatschappijen en andere in de consolidatie opgenomen rechtspersonen zijn waar nodig gewijzigd om aansluiting te krijgen bij de geldende waarderingsgrondslagen voor de Groep. Enkelvoudige jaarrekening De grondslagen van waardering en resultaatbepaling voor de enkelvoudige jaarrekening zijn gelijk aan de grondslagen voor de geconsolideerde jaarrekening. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van het volgende: Materiële vaste activa Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek waarbij op bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de economische levensduur van een nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een restwaarde van 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de bestaande panden is een inschatting gemaakt van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2012 en de realsieerbare waarde was ultimo 2012 positief. Derhalve zijn er ultimo 2012 geen bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2012 zijn geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage. Pagina 49

51 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Operationele leasing Bij de stichting bestaan er leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendom verbonden zijn, niet bij de stichitng ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst-en-verliesrekening over de looptijd van het contract. Verbonden rechtspersonen In 1997 zijn de Kraamzorgacitiviteiten tezamen met die van Thuiszorg Centraal Twente en de Thuiszorg Noord West Twente ondergebracht in een aparte rechtspersoon, Kraamzorg Twente B.V. Livio Zorg-aan-huis neemt hierin voor 26% deel. In 2006 is besloten tot fusie van deze B.V. met de kraamzorgafdelingen van Carinova en Verian. Deze vennootschap heet vanaf dat moment Naviva B.V. Livio neemt in deze vennootschap deel voor 12,57%. In 2013 is de deelneming in Naviva B.V. verkocht. Livio is vanaf 2002 tezamen met de Stichting Zorggroep Sint Maarten en Stichting Zorgfederatie Oldenzaal eigenaar van de Stichting CKVBZ (ook wel de Boeskool genoemd). De zeggenschap van Livio met de verbonden partij, CKVBZ is als volgt: Livio heeft in het bestuur 5 van de 11 stemmen. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van de financiële leasingcontracten zijn voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten Grondslagen van waardering van activa, passiva en resultaatbepaling Activa en passiva Immateriële en materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. WTZi-vergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag wordt ten laste van de resultatenrekening gebracht. Voor WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, instandhoudingen en WMG-gefinancierde vaste activa waarvoor in de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur. De gehanteerde afschrijvingspercentages staan vermeld in de desbetreffende bijlage. Financiële leasing Livio leaset een drietal gebouwen; hierbij heeft de stichting grotendeels de voor- en nadelen verbonden aan het eigendom van deze activa. Deze activa worden geactiveerd in de balans bij aanvang van het leasecontract tegen de reële waarde van het actief of de lagere contante waarde van de minimale leasetermijnen. De te betalen leasetermijnen worden op annuïtaire wijze verdeeld in een aflossings- en een rentecomponent. De leaseverplichtingen worden exclusief de rentecomponent opgenomen onder de langlopende schulden. De rentecomponent wordt gedurende de looptijd van het contract verantwoord in de winst-en-verliesrekening met een vast rentepercentage over de gemiddelde resterende aflossingscomponent. De relevante activa worden afgeschreven over de resterende gebruiksduur of, indien korter, de looptijd van het contract. Pagina 50

52 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Operationele leasing Bij de stichting bestaan er leasecontracten waarbij een groot deel van de voor- en nadelen die aan de eigendom verbonden zijn, niet bij de stichitng ligt. Deze leasecontracten worden verantwoord als operationele leasing. Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden, rekening houdend met ontvangen vergoedingen van de lessor, op lineaire basis verwerkt in de winst-en-verliesrekening over de looptijd van het contract. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. De vordering op grond van compensatieregeling betreft het door de Nza toegekende bedrag inzake de Nzaregeling CA Deze post wordt in 6 jaar lineair afgeschreven. De overige vorderingen betreffen de rente-egalisatierekening voor verzorgingshuis ABC. Deze is ontstaan door sommering van de verschillen tussen werkelijke rentekosten en een vaste budgetrente per jaar. Jaarlijks neemt deze vordering af met het verschil tussen de de werkelijke rente en de vaste budgetrente. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen, rekening houdend met incourantie. Vorderingen uit hoofde van bekostiging en overige vorderingen De vorderingen uit hoofde van bekostiging worden gewaardeerd tegen de gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is. De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht. Voorziening personeelsbeloningen De waardering is gebaseerd op de netto contante waarde van in de toekomst te verwachten personeelsbeloningen. Bij de berekening van de voorziening wordt rekening gehouden met een blijfkans. Livio heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PFZW (Pensioenfonds Zorg en Welzijn). Livio heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PFZW, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Livio heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Pagina 51

53 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening mobiliteit De voorziening mobiliteit wordt gevormd voor de verwachte kosten van medewerkers welke in het verslaggevingsjaar boventallig zijn geworden. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Voorziening Lippink's hof De voorziening Lippink's hof wordt gevormd door het verschil tussen de werkelijke huurprijs en de ontvangen vergoeding van de overheid. Schulden Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurende de geschatte looptijd van de schulden in de winst-en-verliesrekening als interestlast verwerkt. Baten en lasten Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Baten en lasten uit voorgaande jaren (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. Gebudgetteerde zorgprestaties De gebudgetteerde zorgprestaties bestaan uit zorgprestaties geleverd uit hoofde van de Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten (AWBZ) en de Zorgverzekeringsweg (Zvw). Verantwoording van deze prestaties geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. De baten zijn berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Dit betreft prestaties uit persoonsgebonden en persoonsvolgende budgetten. Verantwoording van deze prestaties geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. De baten zijn berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging. Pagina 52

54 5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Subsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-en-verliesrekening. Overige bedrijfsopbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit huur en serviceverlening en overige dienstverlening. Verantwoording van deze prestaties geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. De baten uit overige opbrengsten zijn gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten. Personeelskosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-enverliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Immateriële vaste activa inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Overige bedrijfskosten De overige bedrijfskosten worden gevormd door de kosten van voedingsmiddelen en hotelmatige kosten, algemene kosten, patiënt- en bewonersgebonden kosten, onderhoud- en energiekosten en kosten van huur en leasing. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Pagina 53

55 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0 Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen 0 0 Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0 Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen 0 0 Boekwaarde per 31 december Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek waarbij op bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de economische levensduur van een nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een restwaarde van 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de bestaande panden is een inschatting gemaakt van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2013 en de realiseerbare waarde was ultimo 2013 positief. Derhalve zijn er ultimo 2013 geen bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2013 zijn geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage. Bij akte d.d. 3 februari 1986, verleden bij notaris Mr. J.J. Gambon te Enschede, heeft stichting Livio Beheer het recht van eerste hypotheek verleend aan de Gemeente Enschede, ten behoeve van de door de gemeente afgegeven borg voor de rente en aflossing van de lening van ,59. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare en 65 are, van het kadastrale perceel Gemeente Enschede, sectie F, nummer 2148 en het perceel grond, groot 43 are en 75 centiare van het kadastrale perceel Gemeente Lonneker, sectie P, nummer Dit recht van hypotheek beloopt de som van ,59. Bij akte d.d. 24 maart 2003, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek verleend aan de Gemeente Enschede, ten behoeve van de door de gemeente afgegeven borg voor de rente en aflossing van een lening in verband met de bouwkosten van het woon- en zorgcentrum Lippink's hof te Enschede (groot ,-) en de nog lopende rekeningen van de Nationale Nederlanden (groot ,-) in totaal inclusief rente, boete en kosten van ,-. Het recht van hypotheek is gevestigd op alle in eigendom van de stichting zijnde gebouwen en gronden, waarvan het gebouw de Bleekhof reeds is belast met een recht van hypotheek ten behoeve van de Gemeente Enschede. Bij akte d.d. 30 mei 2008, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek verleend aan de Rabohypotheekbank N.V., ten behoeve van de verstrekte geldleningen, verleende kredieten in rekening-courant en/of toekomstige borgstellingen. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare, 36 are en 2 centiare, van het kadastrale perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer 5852 en het perceel grond, groot 48 are en 74 centiare van het kadastrale perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer Daarnaast is op de overige eigendomspanden van Livio het tweede recht van hypotheek gevestigd. Bij akte d.d. 15 oktober 2009 zijn er aanvullende hypothecaire zekerheden gesteld op de eigendomspanden van Livio. Dit recht van hypotheek beloopt de som van ,-. Livio is geen juridisch eigenaar van de financial lease activa. Pagina 54

56 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Deelnemingen Vordering op grond van compensatieregeling Overige vorderingen Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Deelnemingen Vordering o.g.v. Overige compensatieregeling x Boekwaarde per 1 januari Bij: toevoegingen Af: aflossingen/onttrekkingen Boekwaarde per 31 december Toelichting: - Vordering op grond van compensatieregeling In 2012 heeft Livio een beroep gedaan op de Nza regeling CA , welke ook in 2012 is toegekend. Deze post zal in 6 jaar worden afgeschreven. - Overige vorderingen Dit betreft de rente-egalisatierekening voor verzorgingshuis ABC. Deze is ontstaan door sommering van de verschillen tussen werkelijke rentekosten en een vaste budgetrente per jaar. Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon Kernactiviteit Verschaft kapitaal Kapitaalbelang (in %) Eigen vermogen Resultaat x Zeggenschapsbelangen: de Boeskool te Oldenzaal productie maaltijden % Toelichting: Livio heeft in stichting de Boeskool 5 van de 11 stemmen. 3. Voorraden De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Hulpmiddelen 3 3 Emballage Totaal voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten Totaal onderhanden werk Pagina 55

57 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 5. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec dec-12 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging Schulden uit hoofde van bekostiging: 31-dec dec Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Totaal schulden uit hoofde van bekostiging Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot AWBZ totaal x Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Livio VVT c a Livio LG c a ZVW 2013 totaal Saldo per 1 januari 0 Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren 0 Betalingen/ontvangsten 0 Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot a 31-dec dec Pagina 56

58 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS Specificatie financieringsverschil in het boekjaar AWBZ Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil Specificatie financieringsverschil in het boekjaar ZVW Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangst Totaal financieringsverschil Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Vorderingen op debiteuren Vorderingen op zorgverzekeraars inzake DBC's Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen 6 6 Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen 0 2 Nog te ontvangen bedragen Totaal overige vorderingen Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt De stijging van ca. 1,3 miljoen wordt veroorzaakt door de andere manier van financiering van de Geriatrische revalidatie zorg in Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Bankrekeningen Kassen Totaal liquide middelen Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking. PASSIVA 8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec dec-12 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Pagina 57

59 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Reserve aanvaardbare kosten: Verpleging, Verzorging en Thuiszorg Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Algemene reserves Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Toelichting: In 2013 is de stichting Dienstverlening en Gezondheidszorg Haakbergen opgeheven. Het kapitaal is daardoor met afgenomen. Overzicht van het totaalresultaat van de instelling Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling 31-dec dec Herwaardering materiële vaste activa 0 0 Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen 0 0 Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen 0 0 Totaalresultaat van de instelling Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2013 x Voorziening mobiliteit Voorziening groot onderhoud Voorziening Lippink's hof Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Pagina 58

60 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA Toelichting per categorie voorziening: - voorzieing mobiliteit Met het gesloten zorgakkoord wordt de groei van de landelijke zorguitgaven geremd. Voor de zorg met een niet medische karakter zal meer een beroep moeten worden gedaan op de mantelzorgers en vrijwilligers. Dat betekent dat de hoeveelheid zorgverlening door de lagere functieniveau's binnen Livio zal afnemen. De medewerker met de lagere functieniveau's zullen dus worden opgeleid naar minimaal niveau 3. Dat zal niet voor iedere betrokken medewerker haalbaar zijn, waardoor er boventalligheid zal ontstaan op de lagere functieniveau's. Daartoe is een dotatie toegevoegd in voorziening groot onderhoud De dotatie aan de onderhoudsvoorziening in 2013 is gebaseerd op het Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP) dat in 2009 is opgesteld voor de komende 10 jaren. Hierbij is aangegeven of het regulier onderhoud betreft of jaarlijks (of incidenteel) instandhoudingsonderhoud. Regulier onderhoud dat meer kost dan en niet jaarlijks wordt uitgevoerd wordt gezien als groot onderhoud. De overige reguliere onderhoudsactiviteiten vallen onder klein onderhoud. Daarnaast is in 2013 een extra dotatie gedaan van , dit omdat de gebouwconstructie van de Bleekhof en Lippink's hof aangepast moet worden. - voorziening Lippink's hof De huur, vergoed door de overheid, is bepaald op een afschrijvingstermijn van 33 jaar, terwijl er voor de berekening van de huurprijs is uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 50 jaar. De dotatie betreft dan ook de eerste 33 jaar het verschil tussen de huurprijs op basis van 50 jaar en 33 jaar. De resterende 17 jaar zal de huur worden onttrokken aan deze voorziening. 10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Schulden aan banken Financial lease Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen Af: extra aflossingen 2013 c.q Af: aflossing Financial lease Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: Stichting Livio heeft, per , de volgende kredietfaciliteiten: zekerheid: Rabobank hypothecair De SWAP, met een restschuld per 31 december 2013 van , wordt gepresenteerd op basis van kostprijs hedge-counting. Het renterisico van de lening is afgedekt met een 10-jarige swap-overeenkomst (van 1 april 2009 tot 1 april 2014) tegen een vaste rentevergoeding van 3,91%. Het verloop van de hoofdsom van de swap is gelijk aan de hoofdsom van de 50-jarige lening. De waarde van deze overeenkomst bedraagt per ultimo negatief, ultimo 2012 bedroeg deze waarde negatief. Pagina 59

61 5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 11. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten BTW 1 5 Totaal overige kortlopende schulden Niet in de balans opgenomen regelingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven: Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december Afgesloten huurovereenkomsten met de woningcorporaties Domijn, Ons Huis, Habion en Pro Wonen De resterende looptijd van de verplichtingen is eind 2013: tot. looptijd van tot resterend Broekheurnerborch 40 jaar jaar Broekheurnerstede 50 jaar jaar DAC de Singel 20 jaar jaar Eenhuis 20 jaar jaar Ferdinand Bolstraat 20 jaar jaar Hatteler 40 jaar jaar Hofmaat 20 jaar jaar Meergaarden 20 jaar jaar Merelstraat 20 jaar jaar Pathmos 10 jaar jaar Troelstrastraat 20 jaar jaar Twekkelerveld 50 jaar jaar Wiedenbroeksingel (18 app.) 20 jaar jaar 2013 x Kortlopend deel (< 1 jr.) Langlopend deel (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) De leasebetalingen in het boekjaar bedroegen Pagina 60

62 5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Andere vaste Materiële vaste bedrijfs- bedrijfsactiva in middelen, uitvoering en Niet aan het Bedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaal terreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen bijzondere waardeverminderingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Pagina 61

63 5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5,0% 2,0% 0,0% 2,5%-10% 5,0% 0,0% Pagina 62

64 5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal rechten Projecten houding Projecten meldingsplichtige activa Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5%-10% 0,0% Pagina 63

65 5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WMG-gefinancierde vaste activa Installaties Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal middelen sering WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5,0% 10,0% 20,0% 20,0% Pagina 64

66 5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Niet WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa Subtotaal Niet WTZi/ Grond Terrein- Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Automati- Onderhanden WMG gefinvoorzieningen lease bouwingen sering Projecten ancierde Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 0,0% 2,5% 5,0% 10,0% 20,0% 0,0% Pagina 65

67 BIJLAGE Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 Leninggever Datum Hoofdsom Soort lening Restschuld 31 december 2012 Nieuwe leningen in 2013 Aflossing in 2013 Restschuld 31 december 2013 Restschuld over 5 jaar Resterende looptijd in jaren eind 2013 Totale looptijd Werkelijkerente Aflossingswijze Aflos-sing 2014 % Gestelde zekerheden Rabobank hypotheek 5,60% lineair Rabobank hypotheek 3,10% lineair 0 Rabobank hypotheek 3,16% lineair Rabobank hypotheek 4,15% lineair Rabobank hypotheek 4,00% lineair Rabobank hypotheek 6,25% annuïttair gemeentegarantie Rabobank hypotheek 3,26% lineair gemeentegarantie Rabobank hypotheek 5,79% lineair 0 gemeentegarantie ING Real Estate hypotheek 5,25% lineair 0 Habion hypotheek 7,13% annuïttair Rabobank hypotheek 4,60% lineair Totaal Pagina 66

68 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT AWBZ BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Kapitaal 0 0 Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Pagina 67

69 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT GRZ BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 0 0 inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten 0 0 Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Kapitaal 0 0 Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Pagina 68

70 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT OVERIG BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 1 0 inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Kapitaal Reserve aanvaardbare kosten 0 0 Algemene reserve Pagina 69

71 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT AWBZ SEGMENT GRZ SEGMENT OVERIG Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening Pagina 70

72 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 13. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Totaal Voor een overzicht van de mutaties en de toelichting daarop van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt: Persoonsgebonden en -volgende budgetten Totaal Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt: Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening Huur en serviceverlening Totaal Toelichting: De stijging van de huur en serviceverlening met wordt veroorzaakt door de reguliere huurverhoging per 1 juli Pagina 71

73 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 17. Personeelskosten De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ Overig Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is Toelichting De lonen en salarissen stijgen ten opzichte van 2012 met 1,6 mln. De stijging heeft de volgende oorzaken: - Het aantal fte's stijgt ten opzichte van 2012 met 34 fte. Dit heeft een effect van 1,3 mln. - Daarnaast is het gemiddelde salaris gestegen met circa 0,58%. Dit heeft een effect van 0,3 mln. In de periodiek betaalde beloningen 2013 is een totaalbedrag van opgenomen voor de in 2013 over de beloning 2012 af te dragen crisisheffing. De post "Personeel niet in loondienst" stijgt met , dit wordt grotendeels veroorzaakt door de inhuur van uitzendkrachten door het flexbureau. 18. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Afschrijvingen: - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa materiële vaste activa financiële vaste activa 0 0 Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013 x Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa - niet WTZi en/of WMG-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Pagina 72

74 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 19. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud Energiekosten gas Energiekosten stroom Energiekosten stadsverwarming Energiekosten overig Subtotaal Huur en leasing Totaal overige bedrijfskosten Toelichting: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten: De stijging van wordt veroorzaakt voor door de invoering van verzorgend wassen. Daarnaast is er een reservering opgenomen voor de kosten van de Boeskool van De overige stijging van zijn reguliere kostenstijgingen. Algemene kosten De daling van de kosten van ca. 1,5 mln wordt veroorzaakt door minder kosten voor pr en de vrijval van diverse kortlopende schulden Huur en leasing De stijging van wordt voor veroorzaakt door de huur van inventarissen. Daarnaast voor correctie financial lease en voor reguliere huurstijgingen. 20. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten Dividenden 0 0 Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0 Subtotaal financiële baten Rentelasten Resultaat deelnemingen -8-8 Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0 Overige financiële lasten 0 0 Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten Toelichting: De daling van de post rentebaten wordt veroorzaakt doordat er diverse langlopende leningen zijn afgelost. Dit heeft een positief resultaat op de rentelasten van Het resultaat deelneming betreft de verkoop van Naviva in Pagina 73

75 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? 1 1 De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam H.A. Arnoldy G.C. van de Logt 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? Ja Ja 3 Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)? 5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100% 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren 0 0 b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) Toelichting: De bezoldiging van de Raad van Bestuur is in lijn met de Wet Normering Topinkomens (WNT) en opgebouwd conform de normen van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ): indeling in schaal F, waarbij een toeslag wordt toegekend van 25% voor omgevings- en risicofactoren. Ook de secundaire arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de BBZ. Voor de voorzitter van de Raad van Bestuur geldt het maximum van de schaal plus genoemde toeslag. De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam F. Bosveld G.F. Markslag S. Posthuma 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht nee nee nee geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste zie jaarverslag toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband Totaal bezoldiging (4 t/m 10) Pagina 74

76 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING Naam F. Willeme M.P. A. Woesthuis J.H. Zwaveling 1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht ja nee nee geweest? 3 Nevenfunctie(s) 4 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste zie jaarverslag toelagen) 5 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 9 Winstdelingen en bonusbetalingen Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband Totaal bezoldiging (4 t/m 10) Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: H.A. Arnoldy G.C. van de Logt F. Willeme F. Bosveld 1 Functionaris (functienaam) voorzitter RvB voorzitter RvB voorzitter RvT lid RvT 2 In dienst vanaf (datum) 18-aug-03 1-dec-13 1-jan-10 1-jan-09 3 In dienst tot (datum) 4 Deeltijdfactor (percentage) 100% 100% n.v.t. n.v.t. 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in ) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: G.F.A. Markslag S. Posthuma M.P.A. WoesthuiJ.H. Zwaveling 1 Functionaris (functienaam) lid RvT lid RvT lid RvT lid RvT 2 In dienst vanaf (datum) 1-jan-12 1-jan-10 1-jan-12 1-mrt-13 3 In dienst tot (datum) 4 Deeltijdfactor (percentage) n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Werkgeversbijdrage sociale lasten Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in ) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11) Toelichting: Bij de samenstelling van de in deze paragraaf opgenomen verantwoording uit hoofde van de WNT zijn de Beleidsregels toepassingen WNT d.d. 27 februari 2014, inclusief de wijziging van 12 maart 2014, van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. Pagina 75

77 5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 23. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Niet-controlediensten 0 4 Totaal honoraria accountant Pagina 76

78 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 0 0 Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 0 0 Prijsindexatie materiële kosten 0 0 Groei normatieve kapitaalslasten Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten materiële kosten normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente afschrijvingen overige Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren 0 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg Toelichting: Per 1 januari 2013 is de Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) een onderdeel geworden van de Zorgverzekeringswet. Pagina 77

79 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Intensiveringsmiddelen Groei normatieve kapitaalslasten Groei normatieve huisvestingscomponent Beleidsmaatregelen overheid: - overheveling ZZP9a naar ZVW overheveling kapitaalslasten naar ZVW toeslag extreme zorgbehoeften extreme kosten materialen en geneesmiddelen kleinschalige zorg voor dementerenden compensatie immateriële vaste activa Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente zorginfrastructuur afschrijvingen huur overige Overige mutaties: Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief Toelichting - De productieafspraken in het verslagjaar nemen toe met Weliswaar neemt het aantal intramurale dagen af met (omgerekend) 23 plaatsen, maar door een zwaardere productmix nemen de intramurale productieopbrengsten met toe. De thuiszorgproductie neemt toe met ruim , de dagactiviteiten nemen af met De omvang van de productie die niet kan worden afgerekend lag hoger dan in De mutatie van de overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling (OVA) en materiële kosten bestaat uit de reguliere indexering van de intramurale en extramurale tarieven in combinatie met de uitkomsten van de aanbesteding van de AWBZzorg. De aanbestedingsvoorwaarden zijn in 2013 aangescherpt, waardoor de tarieven voor intramurale en voor de thuiszorg 2,0% resp. 1,5% lager waren dan in De afname van de intensiveringsmiddelen wordt veroorzaakt doordat deze extra middelen in 2013 niet meer gelden voor de sector gehandicaptenzorg. - De groei van de normatieve kapitaalslasten betreft de mutatie van het budget voor inventarissen en instandhouding en de niet-nacalculeerbare kapitaalslasten. De groei van de Normatieve Huisvestings Component bedraagt 10% in De komende jaren neemt deze component stapsgewijs toe tot 100% in 2018, waarmee de financiering van vaste activa grotendeels afhankelijk wordt van de omvang van de productie. - Vanwege de overheveling van de GRZ naar de Zorgverzekeringswet, maakt de vergoeding voor ZZP9A geen onderdeel meer uit van het budget aanvaardbare kosten. Dit betreft de twee reactiveringsafdelingen in de verpleeghuizen. Weliswaar is in de financiering 2013 een overgangsjaar, hetgeen betekent dat de productie wordt afgerekend op basis van oude parameters (d.w.z. dagen i.p.v. DBC's), maar deze opbrengsten maken geen onderdeel meer uit van het wettelijk budget. - De toeslagen extreme zorgbehoeften betreft een beperkt aantal LG-klanten waarvoor op grond van een externe toetsing extra middelen beschikbaar worden gesteld. - Ook de toeslagen voor hoge kosten van materialen en geneesmiddelen betreft een beperkt aantal klanten (zowel V&V als LG). Indien deze kosten in een periode van 4 weken meer zijn dan 700 wordt 90% hiervan nagecalculeerd. Doordat zowel dit aantal klanten als de kosten van deze materialen en medicijnen sterk fluctureren wijkt deze extra vergoeding af ten opzichte van De nacalculatorische kapitaalslasten nemen af met Deze afname betreft met name de geleidelijke ingang van de financiering van kapitaalslasten via de productie. Daarnaast zijn de inkomsten uit de regeling zorginfrastructuur eveneens afgenomen. Pagina 78

80 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec dec-12 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-12 PASSIVA Eigen vermogen 8 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden Totaal passiva Pagina 79

81 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Pagina 80

82 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0 Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen 0 0 Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen 0 0 Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen 0 0 Boekwaarde per 31 december Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Financiële vaste activa De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Deelnemingen in groepsmaatschappijen Leningen u/g Vordering op grond van compensatieregeling Overige vorderingen Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: x Boekwaarde per 1 januari Bij: toevoegingen 0 Af: ontvangen aflossing leningen 32 Af: ontrekkingen 688 Boekwaarde per 31 december Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon Kernactiviteit Verschaft kapitaal Kapitaalbelang (in %) Eigen vermogen Resultaat x Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Livio Holding B.V. te Enschede voeren van beheer % 17 0 Livio Thuishulp B.V. te Enschede ontwikkelen concepten % 17 0 Zeggenschapsbelangen: de Boeskool te Oldenzaal voeren van beheer % Pagina 81

83 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 3. Voorraden De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Emballage Totaal voorraden Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten Totaal onderhanden werk Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec dec-12 Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot totaal x Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Livio VVT c a Livio LG c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 31-dec dec-12 Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort schulden uit hoofde van financieringsoverschot Pagina 82

84 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil Overige vorderingen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Vorderingen op debiteuren Vorderingen op zorgverzekeraars inzake DBC's Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen 0 0 Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen 0 0 Nog te ontvangen bedragen 0 0 Overige overlopende activa Totaal overige vorderingen Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt Liquide middelen De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Bankrekeningen Kassen Totaal liquide middelen Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking Pagina 83

85 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 8. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec dec-12 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Reserve aanvaardbare kosten: Verpleging, verzorging en thuiszorg Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013 Algemene reserves Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013 en resultaat over 2013 De specificatie is als volgt : Eigen vermogen Resultaat Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: Stichting Livio Beheer Stichting Livio Winkel Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2013 x Voorziening mobiliteit Voorziening groot onderhoud Voorziening deelneming Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Pagina 84

86 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA Toelichting per categorie voorziening: - voorziening deelneming De voorziening deelneming betreft het negatieve vermogen van Stichting Livio Winkel. Voor toelichting op de overige voorzieningen zie de geconsolideerde balans. 10. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Schulden aan banken Financial lease Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) Het verloop is als volgt weer te geven: Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen Af: extra aflossingen 2013 c.q Af: aflossing financial lease Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 11. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: 31-dec dec-12 Schulden aan banken 0 0 Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Financieringsverschil GRZ Zorgverzekeraars Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Vooruitontvangen opbrengsten Nog te betalen kosten BTW 1 5 Totaal overige kortlopende schulden Pagina 85

87 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 12. Niet in de balans opgenomen regelingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven: Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte 0 0 Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar 0 0 Beschikbare investeringsruimte 31 december Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: 0 Afgesloten huurovereenkomsten met de woningcorporaties Domijn, Ons Huis, Habion en Pro Wonen. De resterende looptijd van de verplichtingen is eind 2013: tot. looptijd van tot resterend Broekheurnerborch 40 jaar jaar Broekheurnerstede 50 jaar jaar DAC de Singel 20 jaar jaar Eenhuis 20 jaar jaar Ferdinand Bolstraat 20 jaar jaar Hatteler 40 jaar jaar Hofmaat 20 jaar jaar Meergaarden 20 jaar jaar Merelstraat 20 jaar jaar Pathmos 10 jaar jaar Troelstrastraat 20 jaar jaar Twekkelerveld 50 jaar jaar Wiedenbroeksingel (18 app.) 20 jaar jaar 2013 x Kortlopend deel (< 1 jr.) Langlopend deel (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Pagina 86

88 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Andere vaste Materiële vaste bedrijfs- bedrijfsactiva in middelen, uitvoering en Niet aan het Bedrijfs- technische en vooruitbetalingen bedrijfsproces gebouwen en Machines en administratieve op materiële dienstbare Totaal terreinen installaties uitrusting vaste activa materiële activa Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen bijzondere waardeverminderingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Pagina 87

89 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaal voorzieningen gebouwen bouwingen Projecten vergunning Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 0,0% 5,0% 2,0% 2,5%-10% 5,0% 0,0% Pagina 88

90 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaal rechten Projecten houding Projecten meldingsplichtige activa Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5%-10% Pagina 89

91 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi WMG-gefinancierde vaste activa Installaties Inventaris Vervoer- Automati- Subtotaal middelen sering WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 10,0% 10,0% 20,0% 20,0% Pagina 90

92 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa Subtotaal Niet WTZi/ Grond Terrein- Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Automati- Onderhanden WMG gefinvoorzieningen lease bouwingen sering Projecten ancierde Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen herwaarderingen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5% 5,0% 10,0% 20,0% Pagina 91

93 BIJLAGE Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (enkelvoudig) Leninggever Datum Hoofdsom Soort lening Restschuld 31 december 2012 Nieuwe leningen in 2013 Aflossing in 2013 Restschuld 31 december 2013 Restschuld over 5 jaar Resterende looptijd in jaren eind 2013 % Totale looptijd Werkelijkerente Aflossingswijze Aflossing 2014 Gestelde zekerheden Rabobank Hypotheek 2,60% lineair Rabobank Hypotheek 3,10% lineair 0 Rabobank Hypotheek 3,30% lineair Rabobank Hypotheek 4,15% lineair Rabobank Hypotheek 4,00% lineair ING Real Estate Hypotheek 5,25% annuïtair 0 Habion Hypotheek 7,13% annuïtair Livio Beheer Onderhands 5,13% lineair Rabobank Hypotheek 4,60% lineair Totaal Pagina 92

94 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT AWBZ BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Pagina 93

95 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT GRZ BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Niet-gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 0 0 inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten 0 0 Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Pagina 94

96 GESEGMENTEERDE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT OVERIGE BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 0 0 Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 1 0 inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten -3-2 RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 7-21 Buitengewoon resultaat 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR 7-21 RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten 0 0 Algemene reserve Pagina 95

97 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig): SEGMENT AWBZ SEGMENT GRZ SEGMENT OVERIGE Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening Pagina 96

98 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 13. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Totaal Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt: Persoonsgebonden en -volgende budgetten Totaal Toelichting: Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt: Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening Huur en serviceverlening Totaal Toelichting: Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013 Pagina 97

99 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 17. Personeelskosten De specificatie is als volgt: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Overige personeelskosten Subtotaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ Overige activiteiten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0 Toelichting: Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt: Afschrijvingen: - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa materiële vaste activa financiële vaste activa 0 0 Toelichting: Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013 Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013 x Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa Kleinschalige Woonvoorzieningen 866 Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Pagina 98

100 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 19. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt: Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud Energiekosten gas Energiekosten stroom Energiekosten stadsverwarming Energiekosten overig Subtotaal Huur en leasing Totaal overige bedrijfskosten Toelichting: Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt: Rentebaten Dividenden 0 0 Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 0 0 Subtotaal financiële baten Rentelasten Resultaat deelnemingen -8-8 Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten 0 0 Overige financiële lasten 0 0 Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten Toelichting: Voor de toelichting zie de geconsolideerde resultatenrekening 2013 Pagina 99

101 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 0 0 Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 0 0 Prijsindexatie materiële kosten 0 0 Groei normatieve kapitaalslasten Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten materiële kosten normatieve kapitaalslasten Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente afschrijvingen overige Overige mutaties: Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren 0 0 Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg Toelichting: Zie Geconsolideerd mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten. Pagina 100

102 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Intensiveringsmiddelen Groei normatieve kapitaalslasten Groei normatieve huisvestingscomponent Beleidsmaatregelen overheid: - overheveling ZZP9a naar ZVW overheveling kapitaalslasten naar ZVW toeslag extreme zorgbehoeften extreme kosten materialen en geneesmiddelen kleinschalige zorg voor dementerenden compensatie immateriële vaste activa Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente zorginfrastructuur afschrijvingen huur overige Overige mutaties: Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Toelichting: Zie Geconsolideerd mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten. Pagina 101

103 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders G.C. van de Logt F. Bosveld F. Willeme G.F. Markslag M.P.A. Woesthuis S. Posthuma J.H. Zwaveling Pagina 102

104 5.2 OVERIGE GEGEVENS Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De raad van bestuur van Stichting Livio heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 8 april De raad van toezicht van de Stichting Livio heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 22 april Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die de presentatie van deze jaarverslaggeving beïnvloeden Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. Pagina 103

105

106

107 Bijlage bij het jaardocument Lijst met afkortingen AIK: Achterhoeks Initiatief Ketenzorg ARBO: Arbeidsomstandigheden AVR: Advies, Verzuim en Re-integratie AWBZ: Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten BAK: Budget Aanvaardbare Kosten BBL: Beroeps Begeleidende Leerweg BHV: Bedrijfshulpverlening BOPZ: (Wet) Bijzondere Opnemingen Psychiatrische Ziekenhuizen (regelt gedwongen opname en behandeling van mensen die lijden aan een geestesstoornis) BPV: Beroeps Praktijk Vorming BSN: BurgerServiceNummer BV: Besloten Vennootschap CAK: Centraal Administratie Kantoor CBS: Centraal Bureau voor de Statistiek Cbz: College Bouw Zorginstellingen CCR: Centrale Cliëntenraad CIBG: Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg (uitvoeringsorganisatie van het ministerie van VWS, dat producten en diensten levert gebaseerd op registratie van (zorg-) gegevens en het beheer daarvan) CIZ: Centrum Indicatiestelling Zorg CR: Cliëntenraad CRG: Carint Reggeland Groep CVA: Cerebro-vasculair Accident CWI: Centrum voor Werk en Inkomen Jaardocument 2013 Livio 106

108 DB: Dagelijks Bestuur DBC: Diagnose Behandel Combinatie EHBA: Eerste Hulp Bij Alarmering E-HRM: Electronic Human Resource Management EVV: Eerst Verantwoordelijk Verzorgende FEAZ: Financieel Economisch Administratieve Zaken FTE: Full Time Equivalenten FWG: Functiewaardering Gezondheidszorg GGD: Gemeentelijke Gezondheidsdienst GGZ: Geestelijke Gezondheidszorg GRZ: Geriatrische Revalidatiezorg HACCP: Hazard Analysis Critical Control Points (analyse van kritische punten ten aanzien van voedselveiligheid) HCNON: Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland HH: Huishoudelijke Hulp (als product onder de Wmo; onderscheiden wordt HH1 en HH2) HKZ: Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector HPO: High Performance Organisation IBC: Interne Bezwaren Commissie i.c.: in casu IG: Individuele Gezondheidszorg (als opleiding, bijv. Verzorgende IG) IGZ: Inspectie voor de Gezondheidszorg i.o.: in oprichting IVA: Inkomensvoorziening volledig arbeidsongeschikten JGZ: Jeugdgezondheidszorg KSW: Kleinschalige Woonvorm LG: Lichamelijk Gehandicapten LOC: Landelijke Organisatie Cliëntenraden Jaardocument 2013 Livio 107

109 LPZ: Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen M&M: Middelen & Maatregelen MIC: Melding Incidenten Cliënten MIK: Melding Incidenten Klanten MIM: Melding Incidenten Medewerkers MKSA: Meer Keuze Secundaire arbeidsvoorwaarden MST: Medisch Spectrum Twente NVTZ: Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen NVZD: Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (v/h Nederlandse Vereniging van Ziekenhuis Directeuren) NZa: Nederlandse Zorgautoriteit OE: Organisatie Eenheid OC: Onderdeelcommissie (van de OR) OR: Ondernemingsraad P&O: Personeel & Organisatie PG: Psycho Geriatrie PGB: PersoonsGebonden Budget PIT: Psychiatrische Intensieve Thuiszorg POP: Persoonlijk Ontwikkelingsplan RAK: Reserve Aanvaardbare Kosten ROC: Regionaal Opleidingscentrum RI&E: Risico Inventarisatie & Evaluatie RvB: Raad van Bestuur RvT: Raad van Toezicht SDGH: Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen SO: Specialist Ouderengeneeskunde THOON: Twentse Huisartsen Onderneming Oost Nederland Jaardocument 2013 Livio 108

110 TNWT: ZorgAccent & Thuiszorg Noord West Twente TOOM: Terugdringing Ongewenste en Onechte Meldingen (Brandweer) UWV: Uitvoeringsinstituut Werknemerverzekeringen V&V: Verpleging en Verzorging VV&T: Verpleging, Verzorging & Thuiszorg VGWM: Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu Vodi: Voedingsvoorlichting en dieetadvisering VVT: Verpleging, Verzorging en Thuiszorg VWS: (Ministerie van) Volksgezondheid, Welzijn en Sport WfZ: Waarborgfonds voor de Zorgsector WGV-ON: Werkgeversvereniging Oost-Nederland WIA: (Wet) Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Wmo: Wet maatschappelijke ondersteuning WTZi: Wet Toelating Zorginstellingen ZiZo: Zichtbare Zorg ZZP: Zorgzwaarte Pakket Jaardocument 2013 Livio 109