Jaardocument maatschappelijke verantwoording 2012

Transcriptie

1 Jaardocument maatschappelijke verantwoording 2012

2 Jaardocument maatschappelijke verantwoording 2012 Voorwoord Raad van Bestuur 3 1 Uitgangspunten van de verslaggeving 5 2 Profiel van de organisatie Algemene identificatiegegevens Structuur van Livio Juridische structuur Organisatorische structuur inclusief medezeggenschapsstructuur Toelatingen Kerngegevens Kernactiviteiten en nadere typering Productie, personeel en opbrengsten Werkgebieden Samenwerkingsrelaties 13 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur Raad van Toezicht Bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad 27 4 Beleid, inspanningen en prestaties Meerjarenbeleid Algemeen beleid verslagjaar Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsbeleid ten aanzien van klanten Kwaliteit van zorg Klachten Toegankelijkheid Veiligheid Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Personeelsbeleid Kwaliteit van het werk Samenleving Financieel beleid Algemeen Financiële positie Financiering en investeringen 44 Jaardocument 2012 Livio 1

3 5. Jaarrekening Geconsolideerde jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december Geconsolideerde resultatenrekening over Geconsolideerd kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december Geconsolideerd mutatieoverzicht materiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden en gereedgekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over Enkelvoudige balans per 31 december Enkelvoudige resultatenrekening over Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste activa Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 (enkelvoudig) Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over Overige gegevens Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Controleverklaring 97 Bijlage bij het jaardocument 101 Lijst met afkortingen 101 Jaardocument 2012 Livio 2

4 Voorwoord Raad van Bestuur Vanuit financieel perspectief is het jaar 2012 voor Livio uitstekend verlopen. In vergelijk met een begroot resultaat van 2.6 miljoen werd een batig saldo gerealiseerd van ruim 5.7 miljoen. Het ziekteverzuim bleef met 0,1 % net iets achter op de begrootte 5,9 %, maar het was toch een behoorlijke daling ten opzichte van het jaar daar voor. Bijzondere vermelding verdienen de uitkomsten van het medewerkertevredenheidsonderzoek dat in het najaar van 2012 gehouden werd in het kader van de branche-benchmark. Niet alleen was de respons gestegen tot bijna 50% (ten opzichte van 42 % in 2011), minstens zo belangrijk was de kwaliteit van de scores: wij stegen van de C-categorie door naar de A-categorie van zorgaanbieders met de hoogste medewerkertevredenheid. Dit doet veronderstellen dat we met het programma Puur Livio, voortkomend uit het strategisch plan op de goede weg zijn. Tot de belangrijkste thema s daarin horen immers dat het leuk moet zijn om bij Livio te werken, leuk moet zijn om klant bij Livio te zijn, te leuk voor de concurrentie! Ten aanzien van de klanttevredenheid bleef het niveau ongewijzigd. Onze metingen wijzen wel uit dat de tevredenheid toch steeds een cijfer van 8 of meer krijgt. De ambitie blijft onverminderd om ook op dit vlak telkens toch verbeteringen te bewerkstelligen. Ook het onderwerp kwaliteit van zorg leidde in 2012 nog wel tot een aantal kritische waarnemingen. Formeel hebben we onze kwaliteitsprogramma s over het algemeen goed voor elkaar, de kunst is echter om dit ook in ons feitelijk handelen steeds tot uitdrukking te brengen. Het spreekt voor zich dat hier in 2013 de aandacht zeker naar uitgaat. Sprekend over kwaliteit is in 2012 het HKZ-kwaliteitskeurmerk weer verlengd. Naast deze externe audit worden echter meerdere interne audits uitgevoerd, waarbij wij ons niet in de laatste plaats richten op de kwaliteitsbeleving van onze klanten, meer dan het vinkjes zetten achter gerealiseerde wettelijke voorschriften. In dat kader is afgelopen jaar gestart met breed samengestelde gespreksgroepen van klanten en medewerkers die zich bogen over thema s als wat is goede zorg en mensen voor regels. Naast de reguliere klantenpanels zullen dergelijke bijeenkomsten ook in 2013 worden belegd. De uitkomsten daarvan vormen input en inspiratie om de lat op verschillende aspecten toch weer hoger te leggen. Overigens ontstaat in dit soort ontmoetingen ook meer begrip voor de klantpositie enerzijds en de rol van de medewerker, mantelzorgers en vrijwilligers anderzijds. Van daaruit worden ervaringen uitgewisseld en initiatieven aan de hand gedaan die aanzetten tot aanpassingen in de praktijk van alle dag. Kijken wij grosso modo terug op een goed verlopen jaar 2012, na de zomer is het management zich intensief gaan buigen over de mogelijke effecten van een aangepast regeringsbeleid. Wat betekent de overheveling van een deel van de AWBZ naar de WMO voor ons als regionale zorgaanbieder? Welke effecten zijn te duchten van de per 1 januari 2013 ingezette scheiding van wonen en zorg? Wat betekenen met name de voornemens van de gemeente in de richting van wijkgeordende zorgverlening? Deze qua resultaten relatief rustige periode willen wij benutten om ons een oordeel te vellen over anticiperende maatregelen die noodzakelijk zullen zijn om onze rol als zorgaanbieder in de Jaardocument 2012 Livio 3

5 regio Twente en de Noordoost Achterhoek succesvol te blijven vervullen. De door de overheid beoogde veranderingen kunnen niet zonder effecten blijven voor zorgaanbieders zoals Livio. Dus is het noodzakelijk het veranderende speelveld, de spelregels en spelers te onderzoeken. Het behoeft weinig fantasie dat een organisatie die van huis uit tot voor 5 jaar geleden bijna als monopolist haar werk kon doen, in deze turbulente tijden een deel van haar omzet moet inleveren. Illustratief daarvoor was de aanbesteding extramurale zorg in 2012, waarbij niet minder dan 26 potentiële concurrenten zich meldden bij het Zorgkantoor. Hoewel de totale vraag toch nog wel groeit, hebben we die te realiseren met een veel grotere groep van concurrenten. Marktwerking is niet meer een platgetreden adagium van de politiek, maar is in ons werkgebied een zeer merkbaar mechanisme geworden. Het is de vraag of dit uiteindelijk zonder aanpassingen van onze organisatie kan blijven. Bijzonder ongewis is ook het effect van de opvattingen van veel gemeenten in elk geval van die van de gemeente Enschede waarin de zorgverlening zal worden geordend per wijk. De indruk van dit moment is dat elke zorgaanbieder maximaal een beperkt aantal wijken onder zijn hoede mag hebben. Voor Livio met een substantiële omzet aan thuiszorg in deze gemeente kan het niet anders dat daarmee omzetverlies dreigt. Op dit moment is nog onvoldoende concreet aan te geven hoe deze voornemens in de praktijk gaan uitpakken, het management heeft zich in de eerste helft van 2013 tot taak gesteld om tot passende antwoorden te komen. Het spreekt voor zich dat deze verkenningen en uiteindelijke besluitvorming veel extra tijd van het management vragen. Ook de medezeggenschap (OR en CCR) zullen hiermee indringend te maken krijgen. Op dit moment wordt op verschillende plaatsen in de organisatie pilotgericht aan de verschillende oplossingsrichtingen gewerkt, waarin klanten en medewerkers vanuit de hele organisatie betrokken worden. Gelet op de betrokkenheid en positieve attitude van management, leidinggevenden, medewerkers en zeker niet te vergeten onze vrijwilligers hebben wij er het volste vertrouwen in dat wij passende antwoorden op een nieuwe tijd kunnen vinden. Enschede,16 april 2013 Mr H.A. Arnoldy, voorzitter Raad van Bestuur Livio Jaardocument 2012 Livio 4

6 1 Uitgangspunten van de verslaggeving Dit jaardocument bestaat uit drie delen. Het eerste deel (hoofdstuk 1 tot en met 4) bevat het maatschappelijk verslag, waarin de uitgangspunten van de verslaggeving en een profiel van de organisatie worden weergegeven. Tevens wordt aangegeven hoe Livio wordt bestuurd en wat haar beleid is en wordt ingegaan op meer specifieke onderdelen als het kwaliteitsbeleid, het personeelsbeleid en het financieel beleid. Voorts is in dit gedeelte de rapportage van de medezeggenschap (Ondernemingsraad en Centrale Clientenraad) opgenomen. Het tweede deel (hoofdstuk 5) bevat de financiële jaarrekening van Livio. Tot slot van dit document is een lijst van gebruikte afkortingen vermeld. Het doel van dit jaardocument is meervoudig. Naast het afleggen van maatschappelijke verantwoording wordt beoogd dit op een uniforme wijze te doen, waarmee deze verantwoording meer transparant wordt voor belanghebbenden. Met het opstellen van dit document wordt voldaan aan alle wettelijke verplichtingen rondom informatieverstrekking. Het jaardocument wordt na vaststelling door de Raad van Bestuur goedgekeurd door de Raad van Toezicht, waarna het op de website wordt gepubliceerd. Daarmee is het voor elke belangstellende toegankelijk. Dat geldt niet alleen voor dit jaardocument. Ook de rapportages vanaf verslagjaar 2005 zijn via te downloaden. Doordat de documenten op dezelfde wijze zijn opgesteld is vergelijkingsinformatie over die achterliggende jaren eenvoudig beschikbaar. Jaardocument 2012 Livio 5

7 2 Profiel van de organisatie 2.1 Algemene identificatiegegevens Naam van de organisatie: Stichting Livio Adres: Boulevard 1945 nr. 460 Postcode en plaats: 7511 AL Enschede Telefoonnummer: Postadres: Postbus 448 Postcode en plaats: 7500 AK Enschede Identificatienummers NZa: Livio: Livio Haaksbergen/Berkelland LG: 600/1910 Nummers Kamer van Koophandel: Stichting Livio: Stichting Livio Beheer: Stichting Livio Winkel: Livio Thuishulp B.V.: Livio Holding B.V.: adres: Website: Jaardocument 2012 Livio 6

8 2.2 Structuur van Livio Juridische structuur In 2012 zag de organisatie er in schema als volgt uit: Stichting Livio Stichting Livio Beheer Stichting Livio Winkel Livio Holding B.V. Livio Thuishulp B.V. Organogram Stichting Livio en juridische eenheden De basisactiviteiten van de dochterstichtingen zoals die in de statuten zijn vastgelegd zijn de volgende: Stichting Livio: a. het beheren en exploiteren van een of meer lokale of regionale zorgcentra en andere voorzieningen in het kader van ouderenzorg en volksgezondheid; b. het bieden van een gunstig woon-, zorg- en leefklimaat voor zorgbehoevenden en het verlenen van diensten op het gebied van volksgezondheid en aangrenzende terreinen; c. het verlenen van particuliere hulp aan individuele personen; d. het verlenen van (aanvullende) diensten op het gebied van mantelzorg en op het gebied van psychiatrische intensieve thuiszorg; e. het (doen) verstrekken van zorgabonnementen in samenwerking met verzorgingstehuizen en woningbouwcorporaties; f. het (doen) uitlenen van personeel aan zorgorganisaties; g. het verlenen van (aanvullende) diensten op het gebied van terminale thuiszorg en crisishulp; h. het beheren en exploiteren van registergoederen; i. het bevorderen van zorg voor ouderen door het exploiteren van zorgwoningen; j. het bevorderen van een samenhangend zorgbeleid, zowel plaatselijk als regionaal, onder meer door het coördineren van activiteiten op het gebied van de ouderenzorg en de gezondheidszorg; k. het deelnemen in, het voeren van beheer over, het verlenen van diensten aan en het financieren van andere ondernemingen, stichtingen en eventueel vennootschappen. Stichting Livio Beheer: het bevorderen van de zorg voor ouderen door het zonder winstoogmerk exploiteren van zorgwoningen. Jaardocument 2012 Livio 7

9 Stichting Livio Winkel: het verzorgen van dienstverlening en de levering van goederen en materialen ten behoeve van de bevolking op het terrein van de volksgezondheid en andere terreinen waardoor de gezondheid en de zelfstandigheid van de consument maximaal wordt bevorderd. Livio Holding B.V.: het deelnemen, voeren van beheer, verlenen van diensten, en zo voort aan andere ondernemingen die werkzaam zijn op het gebied van de zorg. Livio Thuishulp B.V: In deze BV vinden geen activiteiten plaats Organisatorische structuur inclusief medezeggenschapsstructuur De leiding van Stichting Livio berust bij een Raad van Bestuur. De werkmaatschappijen worden aangestuurd door de stichting en daarmee door de Raad van Bestuur van Livio. Van de hierboven genoemde rechtspersonen is er slechts één actief naar buiten toe, te weten Stichting Livio. De overige hebben vooral administratieve en/of fiscale functies. Het toezicht op de stichting en haar onderliggende rechtspersonen vindt plaats vanuit de Raad van Toezicht van Stichting Livio. Gecomprimeerd ziet de organisatorische structuur van Livio er als volgt uit: Raad van Toezicht Centrale Cliëntenraad Raad van Bestuur Ondernemingsraad Management Team Gecomprimeerd organogram Stichting Livio In geval van een meerhoofdige Raad van Bestuur werkt deze als een collegiale eenheid met een benoemde vaste voorzitter, waarbij onderling de taken verdeeld zijn, een en ander conform het Reglement Raad van Bestuur. Daarnaast gelden de volgende besturingsuitgangspunten: het toezicht wordt uitgeoefend door een Raad van Toezicht, bestaande uit minimaal 5 en maximaal 9 natuurlijke personen; Livio werkt met drie managementlagen: de Raad van Bestuur, het management en de operationele leiding; Jaardocument 2012 Livio 8

10 voor de basisfuncties geldt een indeling naar werksoort. Deze is als volgt uitgewerkt: o drie kolommen, te weten Thuiszorg, Woonzorgcentra en Verpleeghuiszorg (waarin begrepen de Kleinschalige woonvormen en Lichamelijk Gehandicapten ); o in de ondersteunende sfeer: de afdeling Financiële, Economische en Administratieve Zaken; de afdeling Facilitaire Zaken; de afdeling Personeel & Organisatie; de afdeling Kwaliteit en Beleid; de afdeling Marketing en Communicatie. Het organogram van de organisatie: Raad van Bestuur * Marketing & Communicatie * Kwaliteit & Beleid * Bestuurssecretariaat Kolom Kolom Kolom Facilitaire Zaken Financieel Personeel & Thuiszorg Woonzorgcentra Verpleeghuis- Economische Organisatie zorg / Administratieve Lichamelijk Zaken Gehandicapten voor de gehele Livio-organisatie fungeert één Ondernemingsraad. De bestuurder is in de overlegvergadering gesprekspartner van de Ondernemingsraad; ten behoeve van de klanten zijn er per locatie eigen Cliëntenraden. Dat zijn er in totaal elf. Deze raden voeren rechtstreeks overleg met het management van de betreffende organisatie-eenheid of locatie. Voor de Thuiszorg en de afdeling Lichamelijk Gehandicapten (LG) is er een afzonderlijke Cliëntenraad. Bedoelde 13 Cliëntenraden komen via een vertegenwoordiging bijeen in de Centrale Cliëntenraad (CCR). De CCR - voorgezeten door een onafhankelijk extern voorzitter - fungeert als gesprekspartner met de bestuurder van Livio; de interne controle werd in 2012 op het niveau van werkmaatschappij uitgevoerd. De externe accountant is PricewaterhouseCoopers. Jaardocument 2012 Livio 9

11 Livio participeert in: Naviva Kraamzorg B.V. Livio participeert als founder en aandeelhouder in Naviva. De andere aandeelhouders zijn Carint Reggeland Groep (CRG), ZorgAccent &Thuiszorg Noord West Twente (TNWT), Carinova, Vérian en Zorggroep Oude en Nieuwe Land. De deelneming van Livio bedraagt 13%. Najaar 2012 heeft Livio haar aandelenbezit te koop aangeboden aan de medeaandeelhouders, waar eind december overeenstemming over werd bereikt. Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland HCNON BV Stichting Livio Zorgwinkel had in 2011 een zeggenschap van 25% in dit samenwerkingsverband met Carint, Sensire en Zorgaccent & TNWT. In 2012 is door de aandeelhouders besloten tot een faillissementsaanvrage, eind april werd het faillissement uitgesproken; Stichting Keuken De Boeskool deze stichting heeft als doel de productie en verzorging van maaltijden ten behoeve van klanten van Livio, Zorggroep Sint Maarten en Zorgfederatie Oldenzaal. Livio heeft 5 van de 11 stemmen in het bestuur van deze stichting; Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen (SDGH) deze stichting heeft als doelstelling het verlenen van diensten aan instellingen, organisaties en personen, werkzaam op het terrein van de gezondheidszorg te Haaksbergen en omliggende gemeenten. Naast Livio participeert het Medisch Spectrum Twente in deze stichting; IZIT.NL BV deze Venootschap heeft activiteiten op het gebied van informatie-uitwisseling tussen zorgaanbieders in het gebied Twente / Oost Achterhoek. Hiermede verbandhoudend is er het project ICT en Zorg in Twente (IZIT) waaraan Livio deelneemt Toelatingen Livio heeft twee wettelijke toelatingen als instelling voor verblijf met behandeling: verpleeghuis De Cromhoff in Enschede en verpleeghuis Het Wiedenbroek in Haaksbergen en negen toelatingen als instelling voor verblijf zonder behandeling: woonzorgcentrum De Bleekhof in Enschede; woonzorgcentrum Broekheurnerborch in Enschede; woonzorgcentrum Broekheurnerstede in Enschede; woonzorgcentrum De Hatteler in Enschede; woonzorgcentrum Lippink s hof in Enschede; woonzorgcentrum De Meergaarden in Eibergen; woonzorgcentrum Het Meijersveld in Neede; woonzorgcentrum Het Saalmerink in Haaksbergen; woonzorgcentrum Twekkelerveld in Enschede; Daarnaast heeft Livio een toelating als instelling voor lichamelijk gehandicapten (veelal aangeduid als LG). Livio heeft toelatingen voor persoonlijke verzorging, verpleging, begeleiding, behandeling en verblijf. Jaardocument 2012 Livio 10

12 2.3 Kerngegevens Kernactiviteiten en nadere typering Livio is een organisatie die werkzaam is op het terrein van zorg, wonen en gezondheid. In hoofdzaak betreft dit zorg aan huis (verzorging, verpleging en begeleiding bij klanten thuis) en verpleeghuiszorg en reguliere zorg in meer beschermde woonvormen, alsmede de zorg voor lichamelijk gehandicapten. Ook de uitleen van verpleegartikelen alsmede voedingsvoorlichting en dieetadvisering behoren tot de kernactiviteiten van Livio Productie, personeel en opbrengsten Onderstaand de kwantitatieve gegevens omtrent productie, capaciteit, personeel en opbrengsten in 2012 en het voorgaande jaar. In dit overzicht zijn de gegevens opgenomen van VVT (Verpleging, Verzorging & Thuiszorg) en LG (Lichamelijk Gehandicapten). Kerngegevens eenheid Aantallen intramurale klanten per 31 december Aantal klanten VVT met behandeling klanten Aantal klanten LG met behandeling klanten Aantal klanten VVT zonder behandeling klanten Aantal feitelijke intramurale plaatsen plaatsen Aantallen meerbedskamers en appartementen verblijf met behandeling Aantal eenpersoonskamers kamers Aantal tweepersoonskamers kamers Aantal driepersoonskamers kamers 6 8 Aantallen extramurale klanten per 31 december Aantal klanten exclusief diëtetiek en dagactiviteiten klanten Aantal klanten diëtetiek klanten Aantal klanten dagactiviteiten klanten Productieaantallen Aantal uren extramurale productie AWBZ uren Aantal intramurale verpleegdagen dagen Aantal intramurale dagen gehandicaptenzorg dagen Aantal intramurale verzorgingsdagen (incl.partners) dagen Aantal dagdelen dagactiviteiten dagdelen Medewerkers en vrijwilligers Aantal personeelsleden in loondienst medewerkers Aantal fte's ingezet in het jaar fte Aantal vrijwilligers vrijwilligers Opbrengstgegevens Wettelijk budget aanvaardbare kosten Opbrengsten overige zorgprestaties Overige bedrijfsopbrengsten Totale opbrengsten Tabel kerngegevens Livio 2012/2011 Jaardocument 2012 Livio 11

13 2.3.3 Werkgebieden In 2012 bestond het feitelijk werkgebied van Livio uit de gemeenten Enschede, Haaksbergen en Berkelland. Deze gemeentes vallen binnen de zorgkantoorregio s Twente en Arnhem. Het werkgebied van Livio is conform haar strategische doelstellingen bepaald op heel Twente en de Oost Achterhoek. Kaart werkgebied gemeenten in Twente en Oost Achterhoek Jaardocument 2012 Livio 12

14 2.4 Samenwerkingsrelaties De belanghebbenden van Livio zijn uiteraard in de eerste plaats de klanten die zorg ontvangen. Livio sluit zorgverleningsovereenkomsten met hen af, en evalueert regelmatig (tenminste een keer per jaar) met de klant of de gemaakte afspraken worden nagekomen en/of eventueel bijstelling behoeven. Behalve dat het geformaliseerde contact met onze klanten een plaats heeft gekregen via een dertiental aan Livio verbonden lokale Cliënten-raden en de Centrale Cliëntenraad, vinden er ook contacten plaats met de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC) en met Zorgbelang Nederland. Voor specifieke onderwerpen worden ook klantenpanels georganiseerd. Ter uitvoering van haar werkzaamheden kent Livio verbindingen met: het Zorgkantoor Twente, uitvoeringsorgaan van de AWBZ-middelen; de gemeenten in Twente en in de Oost Achterhoek waar Livio als zorgaanbieder actief is; het Centrum Indicatiestelling Zorg (CIZ) als indicatieverstrekker voor de inwoners in ons werkgebied; Menzis en diverse andere zorgverzekeraars, met betrekking tot zorgverlening via de Zorgverzekeringswet; Aveleijn, Estinea, en Mediant; intensieve samenwerking op het gebied van zorgverlening; psychiatrische voorzieningen: samenwerking met met Mediant Geestelijke Gezondheids-zorg Oost- en Midden- Twente o.g.v.psychiatrische intensieve thuiszorg (PIT); Wonen, Welzijn, Zorg Haaksbergen: participatie aan het overleg met de gemeente Haaksbergen, de woningcorporatie Domijn, welzijnsorganisatie t Iemenschoer, het zorgloket in Haaksbergen en zorgboerderij Erve Knippert in Haaksbergen; Wonen, Welzijn, Zorg Berkelland: participatie aan overleg met de gemeente Berkelland, de woningcorporatie ProWonen, zorgorganisatie Sensire, welzijnsorganisatie Betula; actieve contacten met Het Roessingh - centrum voor revalidatie; regelmatig overleg met huisartsen, ziekenhuizen en andere zorg- en welzijninstellingen zoals Alifa, Betula en de GGD; werknemersorganisaties ABVA/KABO FNV, CNV Publieke Zaak, FBZ (Federatie van Beroepsorganisaties in de Zorg), NU 91 en De Unie Zorg & Welzijn; de scholen Saxion, ROC en Graafschapscollege als toeleverancier van medewerkers/stagiaires, projectpartner en kennisbron; Universiteit Twente als projectpartner en kennisbron; toeleveranciers, gericht op betrouwbare levering van bijvoorbeeld medicijnen, maaltijden en hulpmiddelen; de Rabobank als financier. Lidmaatschappen bestuurlijke betrokkenheid lid van de landelijke koepelorganisaties ActiZ en Aedes, alsook van VNO NCW; lid van IZO, Interzorg Ouderen in Twente; aangesloten bij de Werkgeversvereniging Zorgsector Twente/Oost Achterhoek en heeft zitting in het bestuur daarvan; Coöperatie Achterhoeks Initiatief Ketenzorg (AIK): ketensamenwerking binnen de diverse werkgroepen; Ketens Livio participeert in de volgende ketens (zorgstraten). Bij iedere keten zijn de deelnemende organisaties vermeld, in de volgorde van het betreffende convenant. Dementie Twente: Bruggerbosch, Medisch Spectrum Twente, Steunpunt Informele Zorg, Huisarts, de Posten, Zorggroep Manna, Zorgfederatie Oldenzaal, Thuiszorg Romdom, Mediant, Alifa, Livio, AriënsZorgpalet. Livio levert ook de projectleider en een aantal casemanagers in het project casemanagemtn dementie. Achterhoek: Livio, Streekziekenhuis Koningin Beatrix, Stichting Sensire, Stichting Marga Klompé, Achterhoeks Initiatief Ketenzorg U.A., Roessingh Revalidatie- centrum. Niet Aangeboren Hersenletsel Twente: De Twentse Zorgcentra, Mediant, Livio, Het Roessingh, InteraktContour, Mee Twente. Multiple Sclerose (MS) Twente: Roessingh Revalidatie, Medisch Spectrum Twente, Ziekenhuisgroep Twente, De Zorgschakel, Carint, Livio, Mee Twente, ZorgAccent &Thuiszorg Noord West Twente, MediThuis. Jaardocument 2012 Livio 13

15 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap 3.1 Normen voor goed bestuur Livio ziet het afleggen van verantwoording door middel van dit Jaardocument als een moment bij uitstek om informatie te geven over het gevoerde beleid en de werkwijze. Essentieel daarbij zijn transparantie van handelen door de bestuurders en het afleggen van verantwoording aan een brede kring van belanghebbenden. In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de invulling daarvan binnen Livio en de besturing en de bestaande overlegstructuur. De Zorgbrede Governance Code is een bundeling van breed gedragen algemene opvattingen binnen de zorg over goed bestuur, toezicht en verantwoording. Een belangrijk element van het model is een strikte scheiding tussen de uitvoerende en toezichthoudende functies. Livio onderschrijft deze principes en wenst daar zoveel mogelijk aan te voldoen. Na de in 2010 uitgevoerde governancescan met betrekking tot de implementatie van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn nog wat puntjes op de i gezet zo is de Klokkenluidersregeling in 2011 geïmplementeerd - en is er sindsdien een jaarlijkse evaluatie van de betreffende documenten en werkwijzen. Het bestuur van Livio berust bij een Raad van Bestuur, in 2012 tot 1 juni bestaande uit twee personen, daarna vormde de voorzitter Raad van Bestuur de 1 hoofdige Raad van Bestuur. De Raad van Bestuur staat onder toezicht van een Raad van Toezicht. Deze toetst de beleidsvorming en resultaten, zoals gerealiseerd door de bestuurders. De Raad van Toezicht bestond in 2012 uit zes personen. De leden hebben allen een verschillende, voor Livio maatschappelijk relevante, professionele achtergrond. Gezamenlijk voldoen zij aan het gewenste profiel. Geen van de leden van de Raad van Toezicht heeft op enigerlei wijze een verbinding met Livio, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. In paragraaf 3.2 en 3.3 wordt nader ingegaan op de werkwijze van de Raad van Bestuur en de Raad van Toezicht, met name op het interne beheersing- en controlesysteem en op de wijze waarop de communicatie tussen de raden gestalte krijgt. Jaardocument 2012 Livio 14

16 3.2 Raad van Bestuur Samenstelling In 2012 had de Raad van Bestuur tot 1 juni de hieronder genoemde samenstelling. Het tijdelijke dienstverband met de heer H. Drenth liep af per 1 juni, daarna werd de Raad van Bestuur ingevuld werd door de heer Arnoldy, tevens voorzitter. Naam Bestuursfunctie M/V Leeftijd In dienst Nevenfuncties Mr H.A. Arnoldy voorzitter m DGA Quintend Consultancy B.V. te Enschede - Voorzitter RvT Muziekschool Twente te Enschede Drs. H. Drenth RA MGA lid m tot 1 juni Lid RvC Stiching Werkpro te Groningen, - Lid RvT Stichting de Zijlen te Tolbert - Lid RvA Netwerk Cliëntenraden Zorginstellingen - Lid RvT Theater De nieuwe Kolk te Assen (sinds medio 2011) De Raad van Bestuur werkt volgens een door de Raad van Toezicht goedgekeurd reglement. De kernelementen van dit reglement zijn dat de Raad van Bestuur de organisatie bestuurt onder toezicht van de Raad van Toezicht, dat de Raad van Bestuur primair het belang van Livio dient in relatie tot de maatschappelijke functie van de organisatie en bij de beleidsvorming een evenwichtige afweging maakt van de belangen van allen die bij Livio betrokken zijn. Verder wordt in dit reglement aangegeven dat de leden van de Raad van Bestuur hun handelen baseren op de Gedragscode voor de goede bestuurder, opgesteld door de Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (NVZD). De Raad van Bestuur is de bestuurder van Livio in de zin van de wet. Dit college is eindverantwoordelijk voor de gang van zaken en heeft tot taak het opstellen, vaststellen en - na goedkeuring door de Raad van Toezicht - het uitvoeren van het beleid van Livio. De Raad van Bestuur opereert volgens een collegiaal model, waarbij uit oogpunt van doelmatigheid aandachtsgebieden zijn aangewezen. Deze zijn opgenomen in het Reglement Raad van Bestuur. De heer Arnoldy vervult in dit college de rol van voorzitter. De verdeling van de aandachtsgebieden tot 1 juni 2012: - Mr H.A. Arnoldy: Zorg, Kwaliteit & Beleid, Marketing & Communicatie, - Drs. H. Drenth RA MGA: Financiën, Planning & Control, Personeel & Organisatie Facilitaire Zaken, Huisvesting. Het functioneren van de Raad van Bestuur is jaarlijks onderwerp van gesprek tussen de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Ook in 2012 zijn er gesprekken geweest tussen de tweehoofdige Remuneratiecommissie vanuit de Raad van Toezicht en de leden van de Raad van Jaardocument 2012 Livio 15

17 Bestuur. Van deze gesprekken zijn verslagen gemaakt, de uitkomsten van de gesprekken zijn tevens besproken in de voltallige Raad van Toezicht. Bezoldiging De bezoldiging van de Raad van Bestuur is conform de normen van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ): indeling in schaal F, waarbij een toeslag wordt toegekend van 25% voor omgevings- en risicofactoren. Ook de secondaire arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de BBZ. Voor de voorzitter van Raad van Bestuur geldt het maximum van de schaal + genoemde toeslag. Voor het andere lid van de Raad van Bestuur geldt een percentage daarvan. Voor de heer Drenth was dat percentage 85%. Nevenfuncties De nevenfuncties van de Raad van Bestuur worden op persoonlijke titel uitgeoefend en staan volledig los van hun functie bij Livio. Deze vormen naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen belemmering voor het functioneren van de Raad van Bestuur van Livio. Niet genoemd in bovenstaand overzicht zijn de bestuursfuncties en toezichtfuncties die de leden van de Raad vervullen in organisaties waarin Livio participeert, zie paragraaf Het uitoefenen van deze functies houdt rechtstreeks verband met de positie als lid van de Raad van Bestuur van Livio. Richtsnoer van handelen daarbij is uiteraard het belang van Livio. Ook wat dit betreft is er naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen sprake van enige vorm van belangenverstrengeling. Voor geen van de nevenfuncties in organisaties waarin Livio participeert, worden aan de desbetreffende bestuurders vergoedingen in welke vorm ook toegekend. Jaardocument 2012 Livio 16

18 3.3 Raad van Toezicht Samenstelling In 2012 had de Raad van Toezicht de volgende samenstelling: Naam M/V Leeftijd Eerste benoeming Einde zittingsduur Herbenoem baar Profiel Functie - Nevenfuncties drs. C.M.A.G. Dijkers* m nee Zorg - Lid RvT Het Roessingh te Enschede - Bestuurslid Dr. G.J. Hoytema Stichting te Enschede F.P.M. Willeme** m ja Openbaar Bestuur - Adviseur advocatenmaatschappen - Docent Nijenrode - Adviseur Festivals Limburg bv - Statutair directeur Megaland Beheer bv (evenemententerrein) - Adviseur Pinkpop c.a. - Voorzitter Top Sport Twente - Voorzitter Wielerevenementen Dinkelland - Voorzitter Landelijke organisatie Nederlandse kampioenschappen Wielrennen -Voorzitter fusiecommissie DOS/SC Denekamp G. Markslag*** m Ja Financiën - Directeur/Eigenaar Markslag financieel management en advies BV - Voorzitter RvT Fuldauerstichting - Lid STAK Van Halteren Infra Beheer bv F. Bosveld *** m ja Vastgoed Senior adviseur zorgvastgoed/ adjunctdirecteur afdeling Healthcare van DTZ Zadelhoff te Amsterdam mr. drs. S. Posthuma**** v ja Juridisch - Directeur/Eigenaar GovernCo bv - Lid RvC Woningbouwcorporatie Mijande Wonen M. Woesthuis m ja Ondernemer - Directeur/Eigenaar TriMM - Partner GriDD - Voorzitter Stichting FRIS (Twente) - Secretaris Stichting Creatieve Campus Enschede - Voorzitter Singelloop Enschede * voorzitter, tevens voorzitter van de Remuneratiecommissie (commissie arbeidsvoorwaarden en functioneren) ** vicevoorzitter, tevens lid van de Remuneratiecommissie (commissie arbeidsvoorwaarden en functioneren) *** lid, tevens voorzitter, respectievelijk lid van de Auditcommissie (commissie financiën) **** lid, benoemd in overleg met de Centrale Cliëntenraad Per 31 december 2012 trad de heer Dijkers volgens rooster af, de heer Willeme werd per deze datum benoemd tot voorzitter. Na een openbare sollicitatieprocedure werd de heer prof. Dr. J.H. Zwaveling benoemd als lid met profiel zorg, tevens vicevoorzitter. Jaardocument 2012 Livio 17

19 Ten aanzien van het rooster van aftreden gelden de volgende statutaire uitgangspunten: een zittingsduur van 4 jaren; één maal herbenoembaar; zoveel mogelijk spreiding van de benoemingsjaren. Het moment van aan- en aftreden is steeds bepaald op 31 december. Onafhankelijkheid Geen van de leden heeft op enigerlei wijze een verbinding met Livio, anders dan uit hoofde van het lidmaatschap van de Raad. De hierboven aangegeven (neven-)functies vormen naar het oordeel van de Raad van Toezicht geen belemmering voor het functioneren als lid van de Raad. Deskundigheid Voldoende deskundigheid in de Raad van Toezicht en de verdere ontwikkeling daarvan is gewaarborgd door: het bewaken van een breed profiel van de Raad van Toezicht als geheel, waarbij tenminste één lid beschikt over relevante kennis van en ervaring in de zorg; een introductieprogramma voor nieuwe leden waaraan de leden van het Managementteam, de Raad van Bestuur en de voorzitter Raad van Toezicht een bijdrage leveren en locaties worden bezocht; de mogelijkheid tot volgen van cursussen of symposia. Commissies De Raad van Toezicht heeft in het kader van een effectieve en efficiënte verdeling van meer specialistisch intern toezicht twee commissies ingesteld: de Auditcommissie en de Remuneratiecommissie. De Raad van Toezicht blijft als geheel verantwoordelijk voor de bij de betreffende commissies genoemde deelaspecten van toezicht. Auditcommissie Uit de taken van de Raad van Toezicht vloeit voort dat deze verantwoordelijk is voor het interne toezicht op onder andere: de opzet en werking van het interne beheersings- en controlesysteem; de financiële informatieverschaffing; het risicoprofiel verbonden aan de strategie van de organisatie; de naleving van wet- en regelgeving. De toezichthoudende taak op deze deelaspecten is toegewezen aan twee leden van de Raad van Toezicht, deze vormen gezamenlijk de Auditcommissie/Commissie financiën. De Auditcommissie is in de loop van het verslagjaar vier keer bijeengeweest. Gekoppeld aan de jaarcyclus werden de Jaarrekening 2011 en de Begroting 2013 besproken en voorzien van een preadvies voor de Raad van Toezicht, evenals de evaluatie van de huidige en het offertetraject voor een nieuwe externe accountant. De bespreking van de Jaarrekening 2011 met de accountant vond deels buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur plaats. De jaarlijkse Managementletter van de accountant werd eveneens besproken, samen met de reactie van de Raad van Bestuur hierop. Geconcludeerd werd dat de interne beheersing van Livio in belangrijke mate op orde is, er waren geen knelpunten naar voren gekomen. Op een paar thema s werden suggesties voor nog verdere verbetering aangereikt. Jaardocument 2012 Livio 18

20 Remuneratiecommissie Uit de taken van de Raad van Toezicht vloeit voort dat deze met betrekking tot de Raad van Bestuur verantwoordelijk is voor onder ander: benoeming, eventuele schorsing en ontslag; beoordeling en bezoldiging. De taken met betrekking tot deze deelaspecten zijn reglementair toegewezen aan de voorzitter en een lid van de Raad van Toezicht, deze vormen gezamenlijk de Remuneratiecommissie / Commissie arbeidsvoorwaarden en functioneren. In 2012 is besloten dat de voorzitter en vicevoorzitter gezamenlijk de Remuneratiecommissie vormen. De Remuneratiecommissie is drie keer bijeen geweest. Het jaarlijkse functioneringsgesprek met de leden van de Raad van Bestuur vond plaats via deze commissie. Tevens was de samenstelling van de RvB onderwerp van gesprek. Over de bevindingen van de Remuneratiecommissie werd verslag uitgebracht aan de voltallige Raad van Toezicht. Toezichthoudende taak De Raad van Toezicht houdt toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen Livio door tenminste zes tevoren vastgestelde vergaderingen per jaar. Zoals eerder vermeld onder Deskundigheid wordt de reguliere vergadering vier maal per jaar voorafgegaan door een inhoudelijk thema-uur en wordt daarnaast tenminste éénmaal per jaar een werkbezoek afgelegd. Tevens bezoeken de voorzitter en bij toerbeurt de leden van de Raad één keer per jaar een reguliere vergadering van de bestuurder met de Centrale Cliëntenraad en twee keer per jaar een reguliere vergadering van de bestuurder met de Ondernemingsraad. Informatievoorziening De Raad van Bestuur verschaft de Raad van Toezicht tijdig de voor een adequaat functioneren benodigde informatie. In de regel gebeurt dit als voorbereiding, dan wel tijdens de vergadering van de Raad van Toezicht. Indien daarvoor aanleiding is voorziet de Raad van Bestuur de Raad van Toezicht tussentijds van relevante informatie. Ieder kwartaal ontvangt de Raad van Toezicht de Managementrapportage, opgebouwd uit de delen Kwaliteit, Financiën en Personeel, Diverse Marketinginformatie en het Spoorboekje van geplande acties en projecten. Door middel van deze rapportage verstrekt de Raad van Bestuur nadere informatie over de belangrijkste ontwikkelingen en risico s op het gebied van kwaliteit, veiligheid en financiën en de voortgang van vastgestelde actie- en verbeterpunten. De Raad van Toezicht wordt door de externe accountant geïnformeerd door middel van een accountantsverslag dat de accountant opstelt naar aanleiding van de jaarcontrole. Tenminste éénmaal per jaar vindt structureel overleg plaats tussen de Raad / de Auditcommissie en de externe accountant. Dit overleg vindt deels buiten aanwezigheid van de Raad van Bestuur plaats. Vergaderingen In de reguliere vergaderingen overlegt de Raad van Toezicht met de Raad van Bestuur over de strategie van de organisatie en de risico s die verbonden zijn aan de activiteiten van Livio. Voorafgaand aan de vergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen de voorzitter van de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur. Tijdens elke reguliere vergadering staan in elk geval een uitgebreide schriftelijke voortgangsrapportage over de gang van zaken op de agenda, evenals de financiële stand van zaken. In 2012 is de Raad van Toezicht 6 keer regulier bijeen geweest, telkens in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Daarnaast werd 2 maal een extra vergadering belegd; in april in verband Jaardocument 2012 Livio 19

21 met besluitvorming aangaande de samenstelling van de Raad van Bestuur en in oktober ter bespreking van actuele issues verband houdende met de veranderende tijden in de ouderenzorg. In 2012 werd door de Raad van Toezicht goedkeuring verleend aan: jaarrekening 2011, begroting 2013 met bijbehorende prestatie-indicatoren; verkoop aandelenbezit Naviva faillissement HCNON grondruil t Meuke De belangrijkste besluitvormende onderwerpen van de Raad van Toezicht in 2012: deelname project Maatschappelijk Plein van FC Twente samenstelling Raad van Bestuur in relatie tot de wenselijke topstructuur voor Livio profiel en procedure vacature lid Raad van Toezicht benoeming voorzitter RvT evaluatie externe accountant en gunning nieuw contract na offertetraject vergoeding RvT en RvB in relatie tot Wet Normering Topinkomens en btw afdracht governance-aspecten in relatie tot benoeming lid raad van Toezicht btw afdracht voor toezichthouders per samenstelling Remuneratiecommissie Viermaal werd voorafgaand aan de vergadering een thema-uur georganiseerd. Onderstaande onderwerpen werden hier besproken in aanwezigheid betrokken MT- en stafleden: strategisch vastgoedbeleid medicatiebeleid; rol IGZ bij Kwaliteit PR campagne Thuiszorg; voor het thema Rol IGZ bij Kwaliteit werd op uitnodiging van Livio vanuit de Inspectie voor de Gezondheidszorg een inleiding verzorgd, gevolgd door bespreking van de dilemma s die zich in de praktijk voor kunnen doen. Tevens vond een werkbezoek plaats aan de locaties in Haaksbergen waarbij de ontwikkelingen in en de plannen voor Haaksbergen werden besproken met de Raad van Bestuur en het Managementteam. Evaluatie In 2012 is met ingang van de vergadering van april aan het einde van elke vergadering een korte evaluatie gehouden over het verloop van de vergadering. Steeds werd voorafgaand aan de vergadering één van de leden gevraagd de observatorrol te vervullen en daar op geheel eigen wijze invulling aan te geven. De uitkomst van deze evaluaties werd opgenomen in het verslag van de betreffende vergadering. Daarnaast werd de jaarlijkse evaluatie van de Raad van Toezicht en de vormgeving daarvan geagendeerd op de eerste vergadering in 2013 met conform protocol input van de bestuurder. Het resultaat van deze bespreking is in een verslag vastgelegd, dat met de Raad van Bestuur besproken wordt in de eerstvolgende vergadering van de Raad van Toezicht. Bezoldiging In 2012 bestond de vergoeding voor de Raad van Toezicht conform het advies van de NVTZ - uit (bruto) als basisvergoeding, voor een lid, tevens lid van een vaste commissie, voor de vicevoorzitter, tevens lid van een vaste commissie en voor de voorzitter, tevens lid van een vaste commissie. De regeling voor RvT-leden geldt mutatis mutandis voor de onafhankelijk voorzitter van de Centrale Cliëntenraad (CCR). Jaardocument 2012 Livio 20

22 3.4 Bedrijfsvoering Maatschappelijke ontwikkelingen en de doelen die Livio zich daarbij stelt zijn beschreven in het Voorwoord Raad van Bestuur en onder 4.1 en 4.2. De bedrijfsvoering is erop gericht hiermee samenhangende risico s in een vroeg stadium te onderkennen en hiervoor beheersmaatregelen af te spreken en te implementeren. Livio doet dit door in het strategisch meerjarenplan kansen en bedreigingen te benoemen. Vanuit het strategisch meerjarenplan worden jaarplannen gemaakt, die worden vertaald in activiteitenplannen van de resultaatverantwoordelijke eenheden en de ondersteunende afdelingen. De jaar- en activiteitenplannen vormen de basis voor de begroting die wordt vastgesteld door de Raad van Bestuur en goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Jaarplan en begroting zijn leidend voor de planning en controlecyclus. Maandelijks wordt gerapporteerd over de realisatie ten opzichte van de het jaarplan en de begroting. Op basis van deze maandelijkse managementrapportage wordt het ingezette beleid indien nodig bijgestuurd. In het kader van de Zorgbrede Governancecode 2010 zijn de interne risicobeheersings- en controlesystemen van Livio vastgelegd en geborgd. De relevante onderwerpen zijn vastgelegd in door de Raad van Bestuur vastgestelde documenten: Administratieve Organisatie/Interne Controle (AO/IC) De AO/IC procedures rondom het facturatieproces AWBZ, het bewaken van de rechtmatigheid en juistheid van de (zorg)productie, de juistheid en volledigheid van de te betalen salarissen en de gestandaardiseerde manier van inkopen borgen het in control zijn van de organisatie Procuratieregeling Het aangaan van verbintenissen en handelen uit naam van de Stichting is hiermee geborgd Regeling Fraudepreventie en Control In deze notitie wordt inzicht gegeven in het begrip Fraude als ook hoe we fraude kunnen voorkomen en hoe we daar als organisatie mee moeten omgaan. Duidelijk moet zijn dat het plegen van fraude in welke vorm dan ook niet wordt getolereerd en sancties met zich brengt. (Werk)overleg vindt plaats op diverse niveaus in de organisatie. De Raad van Bestuur vergadert wekelijks; twee-wekelijks vindt een overleg plaats tussen Raad van Bestuur en het Managementteam. Elk van de leden van de Raad van Bestuur heeft frequent individueel voortgangsoverleg met de onder hen ressorterende managers. Daarnaast is er de mogelijkheid voor medewerkers om in een informele sfeer in gesprek te gaan met de Raad van Bestuur. Hiertoe wordt maandelijks een bijeenkomst genaamd In gesprek met het bestuur georganiseerd, telkens op wisselende locaties. Vier keer per jaar vinden de zogenaamde Kwartaalbijeenkomsten plaats waarbij Raad van Bestuur, Managementteam en alle leidinggevenden de gang van zaken met elkaar bespreken. Managers van de organisatieonderdelen overleggen periodiek (doorgaans maandelijks of per periode van vier weken) met het middenkader. Het middenkader overlegt met de eigen werkeenheid. Daarnaast vindt waar nodig ad hoc overleg plaats. Jaargesprekken met medewerkers vinden eens per jaar tot anderhalf jaar plaats. In de paragrafen 3.5 en 3.6 wordt de medezeggenschap - Ondernemingsraad en Cliëntenraad - beschreven. Livio kent geen Verpleegkundige adviesraad. Jaardocument 2012 Livio 21

23 Livio stelt hoge prijs op heldere, eenduidige informatievoorziening aan haar medewerkers. Maandelijks verschijnt het mededelingenblad LivioNieuws, waarin de belangrijkste relevante wetenswaardigheden worden gecommuniceerd. De Raad van Bestuur heeft in elke uitgave een vaste plaats waarin hij zijn standpunten en belangrijkste wetenswaardigheden van dat moment beschrijft. Naar buiten toe is er het periodiek nieuwsorgaan LivioLeven, dat specifiek gericht is op de klanten van Livio. LivioNieuws Livio Leven Een voor iedereen toegankelijke website wordt onderhouden, die niet alleen als vindplaats fungeert voor uiteenlopende informatie over Livio, maar ook nieuwtjes en aanbiedingen bevat. Daarnaast is er een weblog van de voorzitter van de Raad van Bestuur en wordt ook gebruik gemaakt van Twitter en Facebook. Livio beschikt tevens over een intranetplatform, genaamd LivioNet. Alle medewerkers van Livio kunnen zich met behulp van een wachtwoord vanaf elke op internet aangesloten computer toegang verschaffen tot dit informatieplatform. Op LivioNet zijn alle procedures en werkvoorschriften digitaal beschikbaar. Verder wordt LivioNet benut om snel en interactief met medewerkers te communiceren over zaken die hen aangaan. Livio is voor al haar bedrijfsonderdelen gecertificeerd volgens het schema Stichting Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ). Zie ook 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid. Bij de inzet van de circa 900 vrijwilligers wordt gewerkt volgens de algemeen geldende regels van Nederlandse Organisatie Vrijwilligerswerk (NOV). In 2012 werd ernaar toe gewerkt het landelijke keurmerk VRIJWILLIGE INZET: GOED GEREGELD! opnieuw te verkrijgen. Dit zal naar verwachting in 2013 het geval zijn. Jaardocument 2012 Livio 22

24 3.5 Cliëntenraad Structuur In 2012 had Livio 13 lokale Cliëntenraden en 1 centrale Cliëntenraad (CCR), bestaande uit intotaal 15 vertegenwoordigers uit de lokale Cliëntenraden, zie onderstaand organogram. Elke locatie levert een vertegenwoordiger. Het bedrijfsonderdeel Thuiszorg vormt hierop een uitzondering en vaardigt drie vertegenwoordigers af omdat deze kolom een groot aantal klanten van Livio in het gehele werkgebied vertegenwoordigen. CCR Livio 15 personen LG Wie Crh Bhb Bhs Blh Hat Lip Mee Saa Twe We Tz Verpleeghuiszorg + Lichamelijk Gehandicapten Woonzorgcentra Thuiszorg Afkortingen: Wie - Wiedenbroek Crh - De Cromhof Bhb - Broekheurnerborch Bhs - Broekheurnerstede Blh - De Bleekhof Hat - De Hatteler Lip - Lippink s Hof Mee - Meergaarden Saa - Saalmerink Twe - Twekkelerveld We - de Werf Organogram Livio centrale Cliëntenraad en lokale cliëntenraden Lokale Cliëntenraden Livio telde in 2012 zoals aangegeven 13 lokale Cliëntenraden. Per locatie vindt overleg plaats met de betrokken teammanager en minimaal twee maal per jaar is er een overlegvergadering met de kolommanager. De Cliëntenraad van de Thuiszorg is niet aan een locatie verbonden, de kolommanager Thuiszorg is hier de overlegpartner. In de lokale Cliëntenraden kunnen zowel huurders en klanten met indicatie verblijf, als vertegenwoordigers zitting nemen en worden met name locatiegebonden onderwerpen besproken. De lokale Cliëntenraden en Centrale Cliëntenraad nemen kennis van elkaars verslaglegging. Jaardocument 2012 Livio 23

25 Samenstelling Centrale Cliëntenraad in 2012 Toegetreden in 2012: Dhr. F. Ruggierro, CR KSW Dhr. H. Steentjes, CR KSW Dhr. H. Verhaar, CR de Cromhoff Dhr. H. Morsink, CR het Saalmerink Dhr. J. Boester, CR Thuiszorg Dhr. H. Bijleveld, voorzitter Dhr. F. Karseboom, CR de Hatteler Mevr. G. Wildeboer, CR Broekheurnerstede Mevr. A. Bossink, CR Broekheurnerstede Afgetreden in 2012: Dhr. F. Ruggiero, CR KSW Dhr. A. Zwijnenberg, CR de Cromhoff Mevr. L. van den Boogaard, CR Thuiszorg Dhr. T. Ribbers, CR Thuiszorg Dhr. Slaa, CR Broekheurnerstede Mevr. C. Prins, CR Broekheurnerstede Mevr. M. Mentink, CR het Saalmerink Dhr. B. Heeringa, voorzitter Dhr. P. van de Velde, CR Lippink s hof Dhr. W. Lammers, CR de Werf Leden CCR per Dhr. H. Bijleveld - Voorzitter Dhr. R.J.H. van der Hulst - CR Twekkelerveld - lid Dhr. J. Boester - CR Thuiszorg - lid Dhr. W. Feijer - CR Thuiszorg - vice-voorzitter Mevr. A. ter Heege - CR Thuiszorg - lid Dhr. H. Duerink - CR LG - lid Mevr. G. Wildeboer - CR Broekheuerrnerstede - lid Mevr. A. Bossink - CR Broekheurnerstede - reserve Dhr. L.G.M. Mol - CR de Werf - lid Dhr. H. G. Schutman - CR de Meergaarden - lid Dhr. J.H. Hanning - CR de Meergaarden - reserve Dhr. H. Morsink - CR het Saalmerink - lid Dhr. H. Stokkink - CR het Wiedenbroek - lid Mevr. J.B.M. Achterbosch - CR het Wiedenbroek - reserve Dhr. R. Roelofs - CR de Bleekhof - lid Dhr. M. Huiskes - CR de Bleekhof - reserve Dhr. H.J. Caarels - CR de Cromhoff - lid Dhr. H. Verhaar - CR de Cromhoff - reserve Dhr. F. Karseboom - CR de Hatteler - lid Dhr. T.C. Broeders - CR Broekheuernerborch - reserve Dhr. H. Steentjes - CR KSW - lid Jaardocument 2012 Livio 24

26 Rooster van aftreden Voor zowel de lokale Cliëntenraden als de centrale Cliëntenraad gelden ten aanzien van het rooster van aftreden de volgende - bij convenant vastgelegde uitgangspunten: zittingsduur van 2 jaar; maximaal twee keer herbenoembaar; zo veel mogelijk spreiding van de benoemingsjaren; moment van aan- en aftreden is respectievelijk 1 januari / 31 december; bij benoemingen van een tussentijdse vacature wordt afgetreden op het tijdstip waarop degene, in wiens plaats hij trad, zou zijn afgetreden; de voorzitter wordt benoemd voor 1 jaar, vervolgens herbenoeming om de 3 jaar. Vergaderingen De lokale Cliëntenraden en de centrale Cliëntenraad vergaderen 1 maal per maand, 11 keer per jaar. Daarnaast is er 5 keer per jaar een overlegvergadering met de bestuurder, 1 keer per jaar neemt hier ook een delegatie vanuit de Raad van Toezicht aan deel. Voorafgaand aan de overlegvergaderingen is er steeds een agenda-overleg tussen de (extern) voorzitter CCR en de bestuurder. Ondersteuning De Centrale Cliëntenraad wordt ondersteund door een secretariële medewerker en een medewerker Kwaliteit. De lokale Cliëntenraden regelen in overleg met de kolommanager de benodigde ondersteuning. De Centrale Cliëntenraad was tot en met 2012 aangesloten bij de Landelijke Organisatie Cliëntenraden (LOC). De leden van de Centrale Cliëntenraad bezochten de vergaderingen van de LOC van Gelderland en/of van Overijssel. Leden van lokale Cliëntenraden konden ook gebruik maken van deze faciliteiten. In het kader van een afweging van kosten en baten heeft de CCR ingaande 2013 het lidmaatschap van de LOC vervangen door het lidmaatschap van het Netwerk Cliëntenraden in de Zorg (NCZ). Alleen de Cliëntenraad De Meergaarden is vooralsnog lid gebleven lid van het NOC. Livio is aangesloten bij de Landelijke commissie vertrouwenslieden; in 2012 is hier geen gebruik van gemaakt. Adviezen / Besluiten De belangrijkste onderwerpen waarover de Centrale Cliëntenraad in 2012 advies heeft uitgebracht c.q. besluiten over heeft genomen zijn in het hiernavolgende overzicht opgenomen. De adviezen hebben geleid tot doorvoering van het voorgenomen beleid met betrekking tot de genoemde onderwerpen. Onderwerp Advies Profielschets extern voorzitter CCR Positief Notitie Commissie Infectie Preventie Positief, aandacht gevraagd voor algemene handhaving van de gemaakte hygiëne- afspraken. Onderwerp Vergoedingsregeling Cliëntenraden Livio Lidmaatschap LOC Besluit Werkgroep ingesteld ter oriëntatie en onderzoek Besluit tot opzegging lidmaatschap LOC van de CCR en alle locale raden behoudens de CR de Meergaarden. Via de CR-de Meergaarden wordt alle LOC-informatie toegankelijk gemaakt voor de overige raden; de CCR is al lid van het NCZ en nodigt het NCZ uit in het voorjaar 2013 ter oriëntatie op het opleiding- en bijscholingsaanbod. Jaardocument 2012 Livio 25

27 Gespreksonderwerpen Naast bovengenoemde onderwerpen ter advisering of besluitvorming zijn de volgende relevante beleidsissues aan de orde geweest in de Centrale Cliëntenraad en/of in de lokale Cliëntenraden: Prijslijst 2012 / Proces sleutelbeleid in Woonzorgcentra / Managementrapportage / Begroting 2012 / Scheiden van wonen en zorg / Verzorgend wassen / Sollicitatieprocedure Manager P&O / Brochure Waar kunt U op rekenen bij Livio? / Strategisch Plan / Bijeenkomst Wat is goede Zorg / Ontwikkelingen in de Wet Medezeggenschap / Toekomstige structuur LOC / Rapport en Verbeterplan Inspectiebezoek de Cromhoff / Huuraanpassing 2012 / Klanten geven Livio een cijfer / Implementatie reanimatiebeleid / Duaal management Behandeling en Paramedische Diensten / Afronding eerste deel project Huishouding / Regeling voor was- en broodvergoeding in AWBZ-instellingen / Klantonderzoek 2012 / Eindrapportage Xenios II (Project Gastvrijheid) / Inspectiebezoek en Verbeterplan Thuiszorg / Projectplan inschrijving Kwaliteitsregister / Prijslijst 2013 / HKZ-audit (Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector) / Uitwisseling met Raad van Toezicht / Kennismaking kolommanager Thuiszorg / LPZ-meting / Ontruimingsoefeningen in de nacht. Jaardocument 2012 Livio 26

28 3.6 Ondernemingsraad Structuur Livio heeft een centrale Ondernemingsraad (OR) die gevormd wordt door 17 leden en die drie vaste commissies kent: de commissie Arbeidsvoorwaarden, de commissie Financiële zaken en de commissie Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu (VGWM). Samenstelling De Ondernemingsraad heeft in september 2012 voor het eerst verkiezing voor de nieuwe driejarige zittingstermijn, in een digitale vorm georganiseerd. Er zijn vier nieuwe leden toegetreden, de andere OR leden zijn herkozen. Na de OR verkiezing is de OR in november op cursus geweest. Tijdens deze cursus is invulling gegeven aan de personele samenstelling van het dagelijks bestuur en zijn de OR leden ingedeeld in de vaste OR commissies. Per had de Ondernemingsraad de volgende samenstelling: Dagelijks Bestuur Mw. M. Zuijdgeest Logistiek planner voorzitter Mw. K. Janssen Teammanager vice voorzitter Mw. J. Groot Landeweer Verzorgende 3 IG secretaris Mw. C. van der Veen Verzorgende 3 IG lid Mw. W. Groot Zevert Verpleegkundige A lid Overige leden Mw. E. Bieleveldt Mw. N. Boersma Mw. J. Buikema Dhr. M. Grillis Mw. P. Hogeling Dhr. H. t Hooft Mw. C. Leever Mw. I. Lubbers Mw. B. Meekes Mw. B. Meijer Dhr. B. Ossevoort Mw. Y. Rauwerdink Secretaresse B Eerstverantwoordelijk Verzorgende Sociaal Cultureel Werker Sociaal Cultureel Werker Verzorgende Medewerker Informatisering Verzorgende 3 IG Verzorgende 3 IG Coördinator Vrijwilligerswerk Eerstverantwoordelijk Verzorgende Medewerker Services Facilitair B Verzorgende 3 IG Vaste Commissies: De OR kent drie vaste Commissies, te weten de commissie Arbeidsvoorwaarden, de commissie Financiële zaken en de commissie Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu (VGWM). Deze bereiden de onderwerpen voor die bij een bepaald aandachtsveld horen. Commissie Arbeidsvoorwaarden Arbeidsvoorwaarden vormen een boeiend, maar ook een lastig werkterrein. Niet alleen is er sprake van voortdurend veranderende wetgeving, ook is de wisselwerking tussen bevoegdheden die de OR op grond van de wet heeft en de afspraken die in de CAO worden gemaakt, bijzonder complex. Deze commissie behandelt onderwerpen die hiermee te maken hebben. Jaardocument 2012 Livio 27

29 Commissie Financiële Zaken Deze commissie verdiept zich in de financiële cijfers van de organisatie, waarbij de begroting, de kwartaalcijfers en de jaarrekening de belangrijkste stukken zijn. Commissie VGWM (Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu) De taak van deze commissie is het bespreken van zaken op het gebied van arbeidsomstandigheden, het verkrijgen van informatie op dit gebied en het bevorderen van de naleving van de voorschriften ten aanzien van VGWM. Vergaderingen De Ondernemingsraad vergaderde in 2012 eens per twee weken. Daarnaast was er 7 keer een overlegvergadering met de bestuurder, 1 keer heeft ook een delegatie vanuit de Raad van Toezicht deelgenomen van de overlegvergadering. Voorafgaand aan deze vergaderingen is er steeds een agendaoverleg tussen het dagelijks bestuur van de Ondernemingsraad en de bestuurder. Ten behoeve van overleg in een meer informele setting werd 6 keer een keukentafelgesprek gehouden met als deelnemers, de leden van de Ondernemingsraad, de Raad van Bestuur en de manager P&O. Advies en instemming De belangrijkste onderwerpen waarover de Ondernemingsraad in 2012 advies heeft uitgebracht dan wel instemming voor heeft verleend zijn in het hiernavolgende overzicht opgenomen. Over het Liviobreed Sociaal Plan, waarover regelmatig in de overlegvergaderingen van 2011 en 2012 is gesproken, is in 2012 een akkoord bereikt met de vakbonden. Onderwerp Regeling Bijzondere beloningen Evaluatie en voorstel Arbeidsdeskundige; na een half jaar pilot stelt de RvB voor de functie te continueren. Consequenties Eerst Verantwoordelijke Verzorgende in de Thuiszorg; CAO VVT; de RvB heeft voorgesteld de in de CAO genoemde regelingen, waarover RvB en OR gezamenlijk tot overeenstemming moeten komen, op te nemen in de handboeken van Livio. Nieuwe vakantieregeling en Vakantiewetgeving Vacature Raad van Toezicht Projectplan Buurtgericht Werken; het organiseren van de extramurale zorg op buurtgerichte en kleinschalige wijze. Formatieplaatsenplan logistiek planners Toekomstperspectief Persoonsgebonden Budget Advies/Instemming Instemming; de regeling is duidelijk en transparant. Instemming; de OR vindt het van belang dat de arbeidsdeskundige zwijgplicht heeft en dat de resultaten van haar bezoek, met instemming van de medewerker, teruggekoppeld worden aan de leidinggevende. Instemming; de OR heeft enkele aandachtspunten benoemd en ging verder akkoord met de plannen. Instemming; opnemen in de handboeken van Livio kan volgens de OR wanneer de rechten en plichten zoals omschreven in de CAO voor deze artikelen integraal blijven bestaan en er voor aanpassing van deze artikelen overeenstemming bereikt wordt tussen bestuurder en OR. Instemming; de OR heeft benadrukt dat waar het gaat om vakantie, de CAO leidend is. Advies; de OR heeft aangegeven de profielschets voor een lid van de RvT te onderschrijven. Advies, de OR is het eens met het project Buurtgericht werken, maar vindt het belemmerend dat er nog vele plannen, die hieruit voortvloeien, geschreven moeten worden. De onderliggende oorzaak van dat laatste is de snelle invoering van de nieuwe werkwijze. Advies; de OR begrijpt en onderschrijft de verplaatsing van de planning naar de teams maar heeft aandacht gevraagd voor het waarborgen van de kennisoverdracht van de planners naar de teams. Advies; nadat het Sociaal plan met de vakbonden was afgesloten ging de OR akkoord met de plannen. Jaardocument 2012 Livio 28

30 Gespreksonderwerpen Naast de bespreking van bovengenoemde advies- en instemmingaanvragen is veelal naar aanleiding van ontvangen informatie van de bestuurder, een groot aantal beleids-onderwerpen aan de orde geweest. De belangrijkste daarvan waren: Managementrapportages per kwartaal, Begroting 2012, afronding UAC op jaarbasis uren, en vormgeving Facilitaire Zaken. Jaardocument 2012 Livio 29

31 4 Beleid, inspanningen en prestaties 4.1 Meerjarenbeleid Het meerjarenbeleid voor de periode werd nader uitgewerkt in het project Herontwerp, gericht op werken volgens operational excellence. In 2011 werd het Strategisch plan Met de zorgkracht van Livio voor de periode vastgesteld, goedgekeurd en intern gepresenteerd. Visie, Missie onveranderd De huidige en toekomstige ontwikkelingen in de ouderenzorg maken het noodzakelijk onze organisatie steeds verder aan te scherpen. De permanente opdracht is om het totaal der uitgaven binnen de som van inkomsten te houden. Daarmee zijn onze idealen, onze visie en uitgangspunten niet verdwenen, dit blijft onveranderlijk: Het leven is het waard om geleefd te worden! Livio ondersteunt mensen die zorg behoeven en stelt hen daardoor zo veel mogelijk in staat de regie over hun leven te voeren. Livio wil een herkenbare zorgverlener zijn vanuit een positieve levensopvatting, gericht op wat mensen kunnen in plaats van wat niet meer kan. Basale uitgangspunten meerjarenbeleid Onze primaire taak is en maatschappelijke taak, onze primaire opdracht is het zo goed mogelijk uitvoeren van de zorg voor de klanten die aan ons zijn toevertrouwd. Operational excellence blijft het vertrekpunt: procesgericht werken en een positief rendement als voorwaarde voor al onze activiteiten. Rendement: jaarlijks tenminste 2%. Groei: gemiddelde een omzetstijging 4% per jaar. Onderscheidend voordeel: onder het motto: Puur Livio en Elke dag de moeite waard Relatiemarketing: breed in investeren, samenhangend met veranderde geldstromen en samenwerkingsverbanden Resultaat Verantwoordelijke Eenheden en Dienstverleningsovereenkomsten: inzicht in kosten en opbrengstenverhoudingen Flexibiliteit: beweeglijk reageren op de permanente verandering in en om de wereld van de zorg. 4.2 Algemeen beleid verslagjaar Livio hanteert het begrip klant, hetgeen tot uitdrukking wenst te brengen dat onze relatie vooral een wederkerige is. Het werk is er op gericht klanten de regie over hun eigen leven te laten behouden waarbij ze liefst binnen hun eigen sociale netwerk invulling aan hun leven kunnen geven. Livio is er daarbij op gericht zowel klanten als hun netwerken en sociale steunsystemen (mantelzorgers) te faciliteren. Klanten ervaren daarbij een vraag- en klantgerichte houding van medewerkers en een goed gevoel voor maatschappelijke omstandigheden en de mogelijkheden van de organisatie. Het motto daarbij is Wij maken elke dag de moeite waard. Jaardocument 2012 Livio 30

32 Financiën Het resultaat uit boekjaar 2012 wordt toegelicht in paragraaf 4.7. De noodzaak van resultaatgerichtheid blijft onverminderd aanwezig. De tarieven voor de AWBZactiviteiten houden bepaald niet over terwijl de productiemaxima de mogelijkheden om op basis van volume tenminste een minimumrendement te bewerkstelligen, uitermate gering zijn. Hoewel Livio er niet voor is om winst te maken, is het een absolute noodzaak jaarlijks over te houden om een minimum eigen vermogen in stand te houden. De afgelopen jaren hebben laten zien dat zo n eigen vermogen hard nodig is om de bewegingen in onze sector in enige mate op te vangen. Hoewel wij onze vermogenspositie de afgelopen drie jaar weer wat hebben kunnen herstellen, menen wij dat wij ons nog aan de onderkant bevinden van wat in de VVT-branche wenselijk wordt geacht. Een jaarlijks positief resultaat is dan ook een must. Beleidscyclus Het Meerjarenbeleidsplan en het Activiteitenplan per jaar vormen de basis van onze beleidscyclus. Dit zijn de instrumenten bij uitstek om focus te houden en om te checken of we volgens plan op koers zijn. Deze algemene koers is beschreven in het Strategisch Plan voor Livio De uit dit beleid voortvloeiende activiteiten zijn in 2012 op projectmatige wijze opgepakt onder het motto Puur Livio en waren tevens onderdeel van de diverse jaarplannen. Klanten en medewerkers werden hier op uitnodigende wijze bij betrokken. Medewerkers Wij worden permanent geconfronteerd met verandering. Ook in 2012 is daarvan weer het nodige te zien geweest. Dat betekent voortdurend aandacht voor nauwgezet communiceren, door alle lagen heen evenals scholing gericht op competentiebevordering. De medewerkerstevredenheidsmeting in 2012 gaf een duidelijke stijging te zien van de respons zowel als van de mate van tevredenheid (zie paragraaf 4.5.2). Jaardocument 2012 Livio 31

33 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid Eind 2006 is Livio voor het eerst gecertificeerd op basis van het kwaliteitscertificaat HKZ voor de V&V. In 2012 heeft Livio weer een nieuw HKZ certificaat ontvangen met een geldigheid tot november De deelschema s voor Verpleging en Verzorging en Voedingsvoorlichting en dieetadvisering worden door certificerende organisatie Det Norske Veritas geaudit. Interne en externe auditering Minimaal twee keer per jaar vindt er een audit plaats conform de standaarden van HKZ, één keer door de interne auditcommissie van Livio, één keer door TNO Certification, ter beoordeling en continuering van de HKZ-certificatie. Hiermee bereikt Livio een methodische werkwijze die gebaseerd is op de zogenaamde PDCA-cyclus (Plan, Do, Check, Act). In 2012 is bij de interne audit extra aandacht uitgegaan naar klantdossier, medicatie, privacy en bedrijfsnoodplan. De resultaten van de interne audit worden gepresenteerd aan Raad van Bestuur en Managementteam. De daaruit voortkomende acties worden bewaakt door middel van de actiepuntenlijst die voortkomt uit de bespreking van de rapportage. Rapportage Per kwartaal wordt een rapportage opgesteld, welke op basis van prestatie-indicatoren een overzicht geeft van de meest cruciale aspecten van de organisatie. Deze rapportage kan de volgende onderwerpen bevatten en is als volgt opgebouwd: 1 Actiepunten uit vorige management reviews 2 Klachten via secretaris klachtencommissie 3 Meldingen Incidenten Klanten 4 Meldingen Incidenten Medewerkers 5 BOPZ 6 Rapportage calamiteitendienst en Brandveiligheid 7 Klanttevredenheid/ benchmark 8 Interne audits/ externe audits 9 Corrigerende en preventieve maatregelen 10 Wijzigingen die van invloed zijn op het kwaliteitssysteem 11 Prestatie indicatoren 12 Beoordeling leveranciers Ieder element uit de rapportage bestaat uit 2 onderdelen: cijfers en eventuele adviezen. Klachten De registratie van klachten vormt een vast onderdeel van de hierboven genoemde rapportage. Voor nadere gegevens met betrekking tot klachten in 2012 zie paragraaf Jaardocument 2012 Livio 32

34 Melding Incidenten Klanten (MIK) De gemelde klachten worden geregistreerd naar categorie, gezondheidsklachten en gevolgen. In 2012 werden conform de Leidraad Valcalamiteiten IGZ 35 meldingen ingestuurd naar de IGZ. Op basis van een methodische analyse van de melding volgens de Leidraad IGZ formuleert de MIK commissie adviezen. In 2012 hadden deze adviezen met name betrekking op de categorieën Vallen en Medicatie. Bijzondere Opname Psychiatrische Ziekenhuizen (BOPZ) Bijna alle bewoners van de BOPZ erkende geriatrische afdelingen hebben een BOPZ art.60 indicatie. In een enkele uitzonderingssituatie is sprake van indicatie op basis van een Rechtelijke Machtiging (RM). Gebruik middelen en maatregelen in het kader van de BOPZ Indien noodzakelijk worden bij psychogeriatrische klanten Middelen en Maatregelen (M&M) toegepast conform de afspraken die hieromtrent zijn gemaakt tussen het zorg- en behandelteam en de klant en diens vertegenwoordiger. Hierbij wordt het protocol Toepassen M&M gevolgd. Het gebruik van deze middelen en maatregelen wordt vastgelegd in het BOPZ Middelen & Maatregelen register op basis van de gegevens die worden aangeleverd door de afdelingen psychogeriatrie. In 2012 is het totaal aantal ingezette vrijheidsbeperkende middelen en maatregelen verder gedaald van 62 naar 58. Het percentage klanten waarbij een vorm van vrijheidsbeperking wordt toegepast is in 2012 verder afgenomen van 28,9 naar 25,4%. Ruim de helft van deze toegepaste middelen betreft bedhekken, een middel dat ingezet wordt om uit bed vallen te voorkomen, maar ook het zelfstandig uit bed gaat belet. Bij de voorgenomen aanschaf van nieuwe bedden worden bedhekken aangeschaft die wel voorkomen dat de klant uit bed kan vallen, maar de klant niet beletten zelfstandig uit bed te gaan. Deze worden dan ook niet meer als bewegingsvrijheidbeperkend middelen aangemerkt. Mede gebaseerd op de adviezen uit het IGZ rapport Extra inspanning noodzakelijk voor het terugdringen vrijheidsbeperking in de zorg, december 2012, zal het beleid in 2013 erop gericht zijn de toepassing van vrijheidsbeperking maximaal verder terug te dringen. 4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van klanten Kwaliteit van zorg Meting klanttevredenheid (CQ index) en zorginhoudelijke (LPZ) in 2010 In het verslagjaar 2012 heeft er een CQ onderzoek plaatsgevonden onder klanten somatiek, vertegenwoordigers van PG klanten en klanten thuiszorg. Begin 2013 zijn de resultaten bekend en zullen verbeteracties vastgesteld worden. Meting Zorginhoudelijke veiligheid / LPZ Jaarlijks neemt Livio deel aan de LPZ (landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen) die georganiseerd wordt door de Universiteit van Maastricht. Bij de LPZ worden metingen met betrekking tot gezondheidsvraagstukken verricht op individueel klantniveau. Naar aanleiding van de uitkomst van de meting in 2012 zijn voor onderdelen van de fysieke zorg verbeterplannen ontwikkeld met als doel bij de volgende meting te voldoen aan de Livio doelstelling van gemiddelde of bovengemiddelde uitkomsten bij metingen zoals CQ en LPZ. Jaardocument 2012 Livio 33

35 Naast de meting van de zorginhoudelijke indicatoren wordt vanaf april 2011 ook gevraagd naar de resultaten van de risicosignalering en de opvolging ervan in het zorgdossier. De uitkomsten hiervan zijn over het algemeen goed te noemen. Ten aanzien van de thuiszorg is te melden dat - vanaf bij de introductie van het vernieuwde kwaliteitskader de metingen bij de thuiszorg een andere inhoud hebben gekregen. Er wordt niet meer gemeten of de klant bv. ondervoed is, maar er wordt gemeten of er een risicosignalering op dit terrein (en andere terreinen) is uitgevoerd. Bij de meting 2012 scoorden zowel TZ Enschede als TZ Haaksbergen/Berkelland goed met scores die het landelijk gemiddelde overstijgen. Bezoeken Inspectie voor de Volksgezondheid in 2012 Op 23 februari 2012 heeft de IGZ een thematisch onderzoek uitgevoerd op het thema medicatie veiligheid. Naar aanleiding van het verslag van dit bezoek en de daarin gemaakte opmerkingen is een verbeterplan ontwikkeld wat eind juli 2012 naar de Inspectie is verzonden. Op 26 november 2012 heeft IGZ een bezoek aan Woonzorgcentrum de Broekheurnerborch gebracht. Naar aanleiding van het verslag van dit bezoek en de daarin gemaakte opmerkingen is een verbeterplan ontwikkeld en verzonden naar de Inspectie Klachten Klachtenregeling Livio heeft een klachtenregeling voor klanten, die gebaseerd is op de landelijke Klachtenregeling voor thuiszorg, verzorgingshuizen en verpleeghuizen. Livio heeft een externe, onafhankelijke klachtencommissie voor algemene klachten; voor BOPZ klachten wordt gebruik gemaakt van de Regionale Klachtencommissie. De klant kan bijgestaan worden door de klachtenfunctionaris voor het formuleren van de klacht. De registratie van klachten vormt een vast onderdeel van de eerder genoemde kwartaalrapportage. In 2012 werden 53 klachten ontvangen - in 2011 was dit aantal 63 - die alle via de klachtenfunctionaris door de verantwoordelijk manager naar tevredenheid konden worden afgehandeld. De meeste klachten betroffen de uitvoering van het zorg- en leefplan, ervaren communicatie en ervaren professionaliteit. Livio acht het positief dat klanten als er onvrede is dit ook uiten, dan kan er in onderling overleg naar een bevredigende oplossing worden gezocht. Dit is in 2012 in alle gevallen gelukt, doorverwijzen naar de Regionale Klachtencommissie was niet nodig. Jaaroverzicht Klachten Klachten Totaal klachten klachten klachten klachten klachten Jaardocument 2012 Livio 34

36 4.4.3 Toegankelijkheid Telefonische bereikbaarheid Livio is via één centraal loket 24 uur per dag 7 dagen per week telefonisch bereikbaar voor klanten, familieleden, mantelzorgers en medewerkers. Via het telefoonnummer (lokaal tarief) worden alle klanten door geschoolde medewerkers van de afdeling zorgcentrale persoonlijk te woord gestaan. De telefoniste maakt gebruik van professionele informatiesystemen waardoor zij veel vragen direct kan beantwoorden of de beller snel in contact kan brengen met de juiste afdeling of persoon om de vraag te beantwoorden. Continue monitoring van de bereikbaarheid voor onze klanten vindt plaats met behulp van een management-informatiesysteem. Dit systeem is ondersteunend aan de zorgcentrale en laat o.a. zien hoeveel mensen er bellen op een bepaald moment en hoeveel bellers er in de wacht staan. Door inzicht in deze informatie en aanpassingen is de bereikbaarheid van Livio, gemeten naar landelijke normen, goed te noemen. De bereikbaarheidsfunctie wordt sinds september 2012 ook uitgevoerd voor een andere grote organisatie in de regio Twente. Internet Via de website is informatie op te vragen over Livio en haar zorg- en dienstverlening. De website wordt consequent vernieuwd en geactualiseerd. Er is gekozen voor een indeling die ruimte biedt aan informatie over alles wat Livio te bieden heeft. Daarbij vinden we het ook belangrijk dat we goede informatie bieden over hoe het werkt in de zorg, bijvoorbeeld: wat moet een klant doen om zorg aan te vragen, of wat is de rol van het CIZ. Verder willen we de inwoners van het werkgebied ook via de site laten weten wat de actuele mogelijkheden bij Livio zijn; informatie over leegstaande appartementen bijvoorbeeld. Hiervoor worden in het nieuwsgedeelte van de website zeer regelmatig nieuwe berichten geplaatst. We meten het gebruik van onze website en zien dat het aantal bezoekers ieder jaar iets toeneemt. Op dit moment bezoeken een kleine bezoekers per kwartaal onze site voor informatie. Omdat (potentiële) klanten in toenemende mate gebruik maken van de digitale snelweg speelt Livio daar in de informatieverstrekking steeds meer op in. We bieden op de website dan ook veel mogelijkheden voor het downloaden van alle gedrukte informatiebrochures. Ook het presenteren van onze Woon- en zorglocaties via korte filmpjes zal verder worden uitgebouwd. Verder zijn er op diverse plekken binnen de site reactieformulieren te vinden. Klanten en andere belangstellenden kunnen hiermee op een laagdrempelige manier in contact komen met Livio. We ontwikkelden dit jaar een specifieke site ter promotie van onze thuiszorg ( Op deze site wordt op een compacte duidelijk gemaakt waar onze thuiszorg voor staat en laten we zien wat onze thuiszorgkracht is. Ook het aanvragen van thuiszorg wordt op deze site heel gemakkelijk gemaakt. Sociale Media Door de opkomst en mogelijkheden van sociale media als Facebook, Twitter, Hyves en Youtube verandert het gebruik van het internet. Het wordt meer en meer een plek voor interactie met andere gebruikers. Ook de wijze waarop Livio op internet aanwezig is verandert hierdoor. Via ons twitter account delen we nieuws en bijzondere momenten met onze volgers en volgen we wat er over ons gezegd wordt. Verder onderhouden we via facebook op een interactieve manier contact met onze 600 facebookvrienden. Deze vrienden zijn voor het overgrote overdeel medewerker van Livio. Gebruik van sociale media biedt ons kansen en mogelijkheden in de communicatie. Ook Jaardocument 2012 Livio 35

37 ouderen gaan de komende jaren meer en meer gebruik maken van sociale media. We zullen de komende jaren dan ook een ontwikkeling zien waarbij we steeds intensiever via dit soort media contact zullen hebben met diverse doelgroepen. Via het algemene adres komen steeds meer vragen, opmerkingen, klachten en verzoeken binnen. De aard van de mails is zeer divers. Mensen die naar mailen krijgen direct een automatische ontvangstbevestiging. De binnengekomen s worden voor zover mogelijk direct centraal afgehandeld. Is dit niet mogelijk dan wordt de mail doorgestuurd naar een contactpersoon binnen Livio die de mail verder behandelt. Uiterlijk binnen drie werkdagen ontvangt de mailer vervolgens een inhoudelijke reactie op zijn/haar vraag, opmerking of klacht. De correcte afhandeling van de mails wordt periodiek gecontroleerd en geanalyseerd. Spreekuren Op doordeweekse dagen zijn er op de zorgcentra spreekuren van zorgmanagers. Deze spreekuren zijn voor klanten en medewerkers, maar ook voor anderen die, professioneel of informeel, bij de zorgverlening zijn betrokken. Daarnaast worden er op verzoek op iedere locatie spreekuren gehouden op het gebied van facilitaire zaken waar plaatselijke cliëntenraden actief gebruik van maken. Diensten aanbod en regiefunctie De zorgcentrale van Livio luistert naar de klantvraag, biedt diensten aan en regisseert het aanbod zoals maaltijden, Livio plusdiensten, hulpmiddelen etc. In 2011 is ingezet op de ontwikkeling van de zorgcentrale waarin de centrale bereikbaarheid van Livio ook in de avond-, nacht- en weekenduren is geregeld. Tijdens het telefoongesprek wordt door een verpleegkundige doorgevraagd (triage) waardoor ernstige klantsituaties eerder herkent worden en in samenwerking met de huisartsenpost in bepaalde situaties gekozen wordt voor de inzet van huisarts of ambulance. In 2012 is de zorgcentrale ontwikkeld naar een faciliteit waar de regie over calamiteiten buiten kantoortijden plaats heeft. Personenalarmering en professionele alarmopvolging. Deze dienst wordt aangeboden door Livio en geregisseerd vanuit de zorgcentrale. De alarmeringen komen binnen op een meldbank en na triage wordt opvolging geïnitieerd door de zorgcentralist. Na elke opvolging vindt een evaluatie plaats met de klant of de opvolger over het verloop ervan en mogelijke zorgvragen. Momenteel maken meer dan 600 klanten gebruik van deze dienst. Zorgpunten Livio heeft Zorgpunten op verschillende locaties in Enschede, Haaksbergen en Eibergen. Hier kunnen klanten alle informatie krijgen met betrekking tot de zorg en dienstverlening van Livio en kunnen alle aanvragen digitaal in gang worden gezet. Daarnaast leveren de zorgpunten ook de uitgifte en inname van hulpmiddelen, bijvoorbeeld krukken, bedverhogers, rollatoren, etc. Met ingang van 2013 worden de hulpmiddelen niet meer vanuit de AWBZ verstrekt maar via de Zorgverzekeringswet, waarbij rollators en eenvoudige loophulpmiddelen als krukken niet tot het basispakket behoren. Voor deze hulpmiddelen verwijst Livio met ingang van 2013 de klanten door naar zorgwinkels in de regio. Jaardocument 2012 Livio 36

38 Locaties In Enschede zijn sinds 2010 diverse zorggerelateerde functies samengebracht in de ZorgBoulevard op locatie Lippink s hof. Deze ZorgBoulevard biedt onderdak aan huisartsen, een apotheek, een opticien en audicien, een kapsalon, een podoloog, een prikpoli met onderzoeksmogelijkheden voor hartfilmpjes, verloskundigen en een consultatiebureau. In de locaties de Meergaarden te Eibergen en het Wiedenbroek te Haaksbergen is een polikliniek ondergebracht ten behoeve van alle bewoners. Livio stelt de algemene ruimten van de locaties open voor buurtbewoners en klanten van buiten. Door gebruik te maken van een grand café als sociaal hart van een locatie - èn van de omgeving - verbinden we ook de buurt en de extramurale klanten met de locaties. Overzicht locaties Livio Toegankelijkheid locaties De zorg wordt verleend vanuit verschillende locaties, verspreid door het hele werkgebied van Livio. De eisen die Livio stelt aan gebouwen en woonvoorzieningen zijn gebaseerd op het HKZkwaliteitssysteem en voldoen aan de aanbevelingen die vanuit T&O gezondheidszorg worden aanbevolen. Dit houdt in dat de eisen gebaseerd zijn op wensen van klanten (eventueel via de Cliëntenraad), wensen van medewerkers, de visie van Livio (inclusief de visie op wonen, zorg en welzijn), en de verschillende zorgfuncties en soorten dienstverlening die worden uitgevoerd. Hierdoor is de toegankelijkheid van de locaties van Livio ook voor mensen met een handicap verzekerd. Periodiek vindt kwalitatieve toetsing van de toegankelijkheid plaats, door elke locatie te beoordelen op een veelheid van aspecten. Deze worden vastgelegd in een zogenaamde locatie CV, een Curriculum Vitae waarin een beoordeling en weging is opgenomen van alle toegankelijkheidscriteria. Op geleide hiervan kan bij eventueel verminderde toegankelijkheid direct actie worden ondernomen. Bereikbaarheid locaties De Livio-locaties zijn goed bereikbaar met het openbaar vervoer. Hiertoe maakt Livio jaarlijks afspraken met de plaatselijke overheid en aanbieders van het openbaar vervoer. Er zijn voldoende parkeerplaatsen en invalidenparkeervoorzieningen bij iedere locatie voorhanden. Jaardocument 2012 Livio 37

39 Zorgloket Livio zorgt ervoor dat er bij de gemeentelijke zorgloketten en andere relevante informatiepunten schriftelijke informatie aanwezig is over de zorg- en dienstverlening van Livio. Periodiek wordt deze voorraad aangevuld Veiligheid Melding Incidenten Medewerkers (MIM) In 2012 werden 61 meldingen gedaan in het kader van de MIM. In 2010 en 2011 was dit aantal respectievelijk 15 en 24. Op basis van de meldingen en de analyse ervan adviseert de afdeling Kwaliteit en Beleid, die ook het vervolg monitort. Dit betrof met name adviezen met betrekking tot het voorkomen of verminderen van agressie van klanten (veelal behorend bij het ziektebeeld zo wordt een scholing Onbegrepen Gedrag georganiseerd) alsook arbo-gerelateerde adviezen. HACCP Dit betreft de analyse van de gevaren en de kritische beheerspunten in het productieproces, die ook in 2012 plaats heeft gevonden. Bedrijfshulpverlening (BHV) In 2012 is bedrijfshulpverlening verder doorontwikkeld en vond basis en herhalings- scholing in dat kader plaats. Daarnaast zijn op 8 locaties ontruimingsoefeningen gehouden, waarvan 6 onaangekondigd. Brandveiligheid In het kader van het verder verhogen van de brandveiligheid zijn in 2012 weer een aantal maatregelen getroffen. De voortgangsoverleggen met de brandweer Enschede, Haaksbergen en Berkelland werden gecontinueerd. Calamiteitenrapportage RJ Safety & Security voert voor Livio beveiligingsondes uit en doet de alarmopvolging. In 2012 zijn er 31 rapportages ten behoeve van de calamiteitendienst binnengekomen. Deze rapportages gaven geen aanleiding tot het geven van adviezen. Jaardocument 2012 Livio 38

40 4.5 Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Personeelsbeleid Livio academie Livio heeft evenals voorgaand jaar ook in 2012 fors geïnvesteerd in het ontwikkelen van zijn medewerkers. Voorbeelden hiervan zijn onder meer: doorontwikkelen van vakgroepen om specifieke vakkennis te behouden en te verbreden; Beroepsopleidingen; Helpende zorg en welzijn niveau 2, Verzorgende niveau 3 IG, Verpleegkundige niveau 4, Verpleegkundige niveau 5, Opleiding niveau 2 + ( voor de thuiszorgmedewerkers; individuele opleidingstrajecten; Managementopleidingen, Coachingstrajecten, symposia specifieke (groepsgerichte) scholingstrajecten; BHV, Houding en beweging; Voorbehouden en risicovolle handelingen, EVV; team ontwikkelprogramma s. De medewerkers van Livio hebben voor het eerst in grote getale kennis gemaakt met e-learning. Het scholingsprogramma belevingsgerichte zorg wat werd ontwikkeld en aangeboden door ondermeer ketenzorg Dementie Twente is door circa 200 medewerkers gevolgd. Een unieke ervaring die in 2013 zijn vervolg zal krijgen in de vorm van het ontwikkelen van een leermanagement systeem waar verschillende vormen van leren samen komen. De visie op leren is in 2012 aangescherpt in de vorm van een nieuw visiedocument leren in netwerken. Hiermee sluit Livio aan op nieuwe inzichten m.b.t. leren en hoe dit verder vorm en inhoud aan wordt gegeven. Dit alles moet er toe leiden dat er een belangrijke basis ligt om aan de zorgvraag van de nabije toekomst te kunnen voldoen en om voldoende gekwalificeerd personeel te hebben en houden. Ziekteverzuim In 2012 is ter vermindering van het ziekteverzuim met name aandacht besteed aan preventief beleid / vitaliteit en aan het langdurig verzuim. Het gemiddelde percentage ziekteverzuim daalde van 6,7% in 2010 naar 6,4% in 2011 en 6,0% in 2012 Bij de Vernet Health Ranking die de positie aangeeft van Livio t.o.v. de branchegenoten - is Livio gestegen van een 6.4 in 2011 naar 7.1 in Dit betekent dat Livio op verschillende onderdelen van de ranking op of boven het landelijk gemiddelde scoort. Mobiliteit In 2012 is het in 2011 ingezette beleid voor duurzame inzetbaarheid van medewerkers verder doorontwikkeld. De komende jaren blijft dit een belangrijk item. Managementontwikkeling Voor (team)managers is in 2012 het traject met betrekking tot competentie ontwikkeling afgesloten. Het heeft zowel voor de organisatie als de betrokkenen geleid tot inzicht en (individuele) ontwikkeling. Vrijwilligers Het aantal vrijwilligers in 2012 is gegroeid naar 904; 72% hiervan is vrouw, 28% man. Ook in 2012 is er sprake geweest van geleid vrijwilligerswerk in de vorm van zowel maatschappelijke stages, voorbereidende beroepsstages en taalstages. Ook zijn via de Jaardocument 2012 Livio 39

41 gemeente diverse kandidaten aangemeld voor verschillende vormen van vrijwilligerswerk al dan niet als opmaat tot het verkrijgen van een reguliere baan. Beschikbaarheid personeel Onderstaand een aantal gegevens met betrekking tot de beschikbaarheid van personeel - betrokken bij het primaire proces - in Samenstelling naar leeftijd: Leeftijd < 25 jr jr jr jr > 55 jr Percentage 20% 13% 20% 28% 19% Samenstelling naar deeltijdfactor: Deeltijdfactor > 0,8 0,6 0,8 0,4 0,6 0,2 0,4 < 0,2 Percentage 16% 23% 27% 9% 25% Samenstelling naar geslacht: Geslacht Vrouw Man Percentage 91% 9% Verloop In 2012 bedroeg de instroom van medewerkers 74,39 fte, de uitstroom bedroeg 59,57 fte Kwaliteit van het werk Arbowetgeving De wetten en regels op het gebeid van arbeidsomstandigheden zijn de uitgangspunten in de arbocatalogus VVT, opgesteld door de werkgevers- en werknemersorganisaties. Livio hanteert deze arbocatalogus als leidraad voor het ontwikkelen van beleid en richtlijnen. Medewerkers Tevredenheids Onderzoek In 2012 is onderzoek gedaan naar de medewerkerstevredenheid binnen Livio. De deelname aan dit onderzoek was met nagenoeg 50% ruim 7% hoger dan in 2011 en het hoogste percentage tot nu toe. Het algemene tevredenheidscijfer steeg van een 7 in 2011 naar nu een 7,5 waardoor Livio van de C klasse naar de A klasse is gegaan en daarmee behoort tot de 1/3 hoogste scores van de sector. De uitdaging is nu om deze goede lijn vast te houden en daar waar mogelijk nog verder uit te bouwen op basis van een analyse van de uitkomsten. Ook zal per afdeling/ organisatorische eenheid een terugkoppeling plaatsvinden over de eigen scores zodat op basis daarvan verdere acties gepland kunnen worden. Jaardocument 2012 Livio 40

42 4.6 Samenleving Het werk van Livio is er op gericht klanten de regie over hun eigen leven te laten behouden waarbij ze liefst binnen hun eigen sociale netwerk invulling aan hun leven kunnen geven. Livio faciliteert daarbij zowel klanten als hun netwerken en sociale steunsystemen (mantelzorgers) om dit mogelijk te maken. Wanneer we dit met en voor onze klanten kunnen realiseren, werken we aan een toekomstbestendige wijze waarop Livio haar rol in de samenleving invult. Voorwaarde hierbij is dat Livio aanwezig is in de nabijheid van haar klanten. Want dit faciliteren kunnen we niet van afstand doen. Bij veel van onze activiteiten heeft Livio keuzes gemaakt ter bevordering van duurzaamheid en respectvol omgaan met ons milieu. Livio dichterbij de klant De beeldvorming die rondom Livio ontstaan was, stond echter haaks op deze gedachte van nabijheid. In de beeldvorming werd Livio veelal neergezet als de Zorgreus uit Enschede. Een grote, wat anonieme organisatie. Door deze beeldvorming hebben we ons gerealiseerd dat we veel beter moeten laten zien wat we daadwerkelijk in wijken, buurten en dorpen doen. Want Livio is wel groot in de regio, maar is tegelijkertijd dichtbij en aanwezig. We hebben sinds 2010 onze activiteiten, werkzaamheden en faciliteiten binnen wijken, buurten en dorpen beter geprofileerd, waarbij uiteraard ook hierbij geldt dat iedere activiteit kostendekkend georganiseerd dient te worden. Mogelijkheden die bijvoorbeeld een Livio Grand Café te bieden heeft worden onder de aandacht gebracht. Clubs, verenigingen en activiteiten, die binnen Woonzorgcentra geboden worden, stellen we open voor buurtbewoners. We laten veel beter op wijk, buurt, dorpsniveau zien wat we doen en er wat er mogelijk is. Het motto dat we daarbij gebruiken is Livio Dichtbij. Door het gebruik van dit motto, waarmee we onze nabijheid duidelijk maken, geeft Livio vorm aan de visie waar ze voor staat, versterkt ze de binding met inwoners van het werkgebied en werkt ze aan bijstelling van de beeldvorming. We zorgen er daarmee voor dat Livio bekend gaat staan als grote organisatie die tegelijkertijd open en dichtbij in eigen wijk, buurt of dorp aanwezig is. Ook met het oog op de toenemende marktwerking is het belangrijk dat we deze kracht van Livio nogmaals onderstrepen. De afgelopen jaren is aan de invulling van dit beleid verder vorm gegeven. Dit betekent in de praktijk dat we het Dichtbij motto steeds hebben verbonden aan mogelijkheden die Livio op wijk, buurt of dorpsniveau te bieden heeft. Dichtbij onze klant staan is niet nieuw, dat deden we altijd al, nieuw is dat we dit beter laten zien en duidelijk maken. Duurzaamheid / Milieu Bij Livio is aandacht voor duurzaamheid en milieu; bij onze activiteiten en maatregelen maken wij in dat kader steeds bewuste keuzes. Duurzaam werk In het najaar van 2012 heeft Livio van de gemeente Enschede het zogenaamde WerkPakt keurmerk ontvangen. Dit keurmerk wordt toegekend aan organisaties die zich aantoonbaar inzetten voor werkzoekenden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt en is derhalve een erkenning voor de maatschappelijke betrokkenheid van Livio. Jaardocument 2012 Livio 41

43 4.7 Financieel beleid Algemeen Het financiële beleid en de interne beheersing van Livio heeft in 2012 de in 2010 en 2011 ingezette opgaande lijn in versterkte mate voortgezet. De organisatie bereidt zich hiermee voor op de overgang naar vrij onderhandelbare integrale tarieven, waarmee de volledige vergoeding van kapitaallasten verdwijnt. In de Planning & Control cyclus is een periodieke doorrekening van de gevolgen van de invoering van de Normatieve Huisvestings Component (NHC) verankerd. De bedrijfseconomische waarde van het vastgoed is het uitgangspunt voor de presentatie en waardering van het vastgoed in de jaarrekening. Op basis van visie op zorg en vastgoed zijn de uitgangspunten bepaald van de nieuwe waardering. In de begroting van 2012 was uitgegaan van een positief exploitatieresultaat van 2,6 miljoen. In de loop van het jaar werd steeds meer duidelijk dat deze resultaatsdoelstelling gehaald zou gaan worden. De stijgende lijn van de bruto marge van het primaire proces heeft zich in 2012 nadrukkelijk voortgezet. Daarnaast zijn er niet begrote incidentele baten gerealiseerd waardoor het uiteindelijke resultaat is uitgekomen op afgerond 5,8 miljoen. Samengevat is het batige saldo ten opzichte van de begroting als volgt te verklaren: een verbeterde bruto marge in het primaire proces ( 1,1 miljoen) een verbeterde bruto marge van de ondersteunende diensten ( 0,3 miljoen) een positief saldo op de materiële kosten ( 0,5 miljoen) een hogere kapitaallastenvergoeding ( 0,9 miljoen) diverse bijzondere posten ( 0,4 miljoen) Voor een nadere detaillering wordt verwezen naar de jaarrekening die in het volgende hoofdstuk van dit document is opgenomen. In onderstaande tabel zijn de resultaten van Livio per segment over 2011 en 2012 weergegeven: Opbouw van het resultaat per segment AWBZ Overige activiteiten Totaal Tabel resultaten per segment In 2012 heeft het resultaat zich sterk verbeterd ten opzichte van het vorige boekjaar. Overigens wordt de vergelijking met 2011 enigszins vertekend, doordat in dat jaar op de post Overige activiteiten een deelneming is afgewaardeerd, waardoor er sprake was van een negatief resultaat ( 0,7 miljoen) op deze activiteiten Financiële positie Een stabiele financiële weerbaarheid was en blijft nodig om de continuïteit van zorg te garanderen. De verhouding tussen het resultaat aan het einde van het boekjaar en de gerealiseerde omzet bedroeg 5,6%. In 2011 lag dit op 1,5%. Met dit positieve resultaat is in 2012 opnieuw ruimte ontstaan om de benodigde financiële weerbaarheid te versterken. De reserve aanvaardbare kosten is aangevuld met het resultaat ( 5,8 miljoen). Dit is het resultaat Jaardocument 2012 Livio 42

44 uit zowel reguliere AWBZ-bedrijfsvoering als uit overige activiteiten. In totaliteit zijn de financiële ratio s van Livio aanzienlijk verbeterd door dit positieve resultaat. De solvabiliteit wordt in dit jaardocument op twee manieren berekend: Solvabiliteit 1 = eigen vermogen / totaal opbrengsten Solvabiliteit 2 = eigen vermogen / balanstotaal Beide berekeningswijzen zeggen iets over de financiële weerbaarheid van een organisatie. De solvabiliteit wordt veel gebruikt als indicator van de vermogenspositie van een organisatie. De bedoeling is inzicht te geven in de mate waarin de organisatie in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Het is niet zozeer de vraag welke berekeningswijze de meest juiste is, meer van belang is te onderscheiden welke berekeningswijze wordt gebruikt in de diverse benchmarks. De solvabiliteit volgens de eerste berekeningswijze, het totale eigen vermogen gedeeld door de totale opbrengsten, is toegenomen van 12,5% naar 17,1%. De solvabiliteit voor de gehele Verzorging, Verpleging en Thuiszorg sector lag ultimo 2011 op 24,1%. Derhalve achten wij onze vermogenspositie nog te laag. Naar verwachting neemt de solvabiliteit in 2013 tot 20,1%. De solvabiliteit volgens de tweede berekeningswijze, het totale eigen vermogen gedeeld door het balanstotaal, is door de versterking van het eigen vermogen toegenomen van 16,2% naar 24,8%. De Quick ratio is een kengetal om specifiek de liquiditeit (de mate waarin Livio de lopende betalingsverplichtingen kan voldoen) te meten. Ook dit kengetal is in 2012 verbeterd, van 85,7% naar 107,3%. Over het algemeen wordt minimaal 100% als een gezonde waarde gezien, dit niveau is in 2012 gerealiseerd. Samengevat zijn de effecten van het resultaat over het boekjaar 2012 op de financiële ratio s is als volgt: Financiële ratio's Resultaatratio (concernniveau) 5,6% 1,5% Resultaatratio (concernniveau) o.b.v. AWBZ-opbrengsten 6,1% 1,8% Resultaatratio AWBZ-gefinancierde activiteiten Segment 1 - AWBZ 5,8% 1,7% Resultaatratio niet-awbz-gefinancierde activiteiten Segment 2 - Overige activiteiten 2,5% -2,9% Liquiditeit (concernniveau) Quick ratio (vlottende activa/korte schulden) 107,3% 85,7% Solvabiliteit (concernniveau) Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/totaal opbrengsten) 17,1% 12,5% Solvabiliteit (totaal eigen vermogen/balanstotaal) 24,8% 17,4% Tabel Financiële ratio s Jaardocument 2012 Livio 43

45 4.7.3 Financiering en investeringen De ontwikkeling van de financiering naar declaratie op individueel klantniveau betekent dat financiering op basis van bevoorschotting op termijn zal gaan verdwijnen. Gevolg hiervan is dat de liquide positie van zorgaanbieders steeds belangrijker wordt, doordat de geleverde zorg mogelijk voorgefinancierd moet gaan worden. Gedurende 2011 en 2012 zijn de liquide middelen toegenomen van in 2010 naar in 2011 en ultimo 2012, waarmee Livio een aantal flinke stappen voorwaarts heeft gezet. Het totaal van de langlopende leningen is gedurende 2012 afgenomen van naar , een afname van bijna 17%. De combinatie van toenemende liquiditeiten en de ontwikkelingen op de financiële markten biedt voor Livio kansen. Naast reguliere aflossingen is de kans benut om in het boekjaar drie leningen van totaal vervroegd af te lossen wat direct een voordeel heeft opgeleverd in de reguliere exploitatie. Jaardocument 2012 Livio 44

46 5. Jaarrekening Jaarrekening 2012 Jaardocument 2012 Livio 45

47 Stichting Livio 5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatsbestemming) Ref. 31-dec dec-11 x x ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-11 PASSIVA x x Eigen vermogen 7 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal Passiva Pagina 46

48 Stichting Livio GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref x x Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: x x Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Pagina 47

49 Stichting Livio GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT OVER 2012 Kasstroom uit operationele activiteiten Ref x x x x Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen mutaties eigen vermogen mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot kortlopende schulden (excl.schulden aan kredietinstellingen) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Resultaat deelneming Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Pagina 48

50 Stichting Livio GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Livio zijn opgenomen de jaarrekeningen van de rechtspersonen waarin een beleidsbepalende zeggenschap kan worden uitgeoefend. Het betreft de volgende rechtspersonen: - Stichting Livio Winkel - Stichting Livio Beheer - Livio Holding B.V. - Livio Thuishulp B.V. - Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen Consolidatie heeft plaatsgevonden volgens de integrale methode voor bovenstaande rechtspersonen met uitzondering van de Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen. Deze is voor 50% meegenomen. Enkelvoudige jaarrekening De grondslagen van waardering en resultaatbepaling voor de enkelvoudige jaarrekening zijn gelijk aan de grondslagen voor de geconsolideerde jaarrekening. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar, met uitzondering van het volgende: Materiële vaste activa Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek waarbij op bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de economische levensduur van een nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een restwaarde van 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de bestaande panden is een inschatting gemaakt van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2012 en de realsieerbare waarde was ultimo 2012 positief. Derhalve zijn er ultimo 2012 geen bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2012 zijn geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage. Pagina 49

51 Stichting Livio GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Verbonden rechtspersonen In 1997 zijn de Kraamzorgacitiviteiten tezamen met die van Thuiszorg Centraal Twente en de Thuiszorg Noord West Twente ondergebracht in een aparte rechtspersoon, Kraamzorg Twente B.V. Livio Zorg-aan-huis neemt hierin voor 26% deel. In 2006 is besloten tot fusie van deze B.V. met de kraamzorgafdelingen van Carinova en Verian. Deze vennootschap heet vanaf dat moment Naviva B.V. Livio neemt in deze vennootschap deel voor 12,57%. Vanaf 1996 was Livio Winkel één van de vijf beherend vennoten van Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland v.o.f. De organisatie had als doel het verrichten van de back office activiteiten ten behoeve van de thuiszorgwinkels. Op 3 mei 2012 is het faillissement uitgesproken van HCNON B.V. Bij het opstellen van de jaarrekening 2011 is hier al rekening meegehouden, waardoor de deelneming reeds was gewaardeerd op 0. In het huidige verslagjaar heeft dit dus geen consequenties. Livio is vanaf 2002 tezamen met de Stichting Zorggroep Sint Maarten en Stichting Zorgfederatie Oldenzaal eigenaar van de Stichting CKVBZ (ook wel de Boeskool genoemd). De zeggenschap van Livio met de verbonden partij, CKVBZ is als volgt: Livio heeft in het bestuur 5 van de 11 stemmen. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van intrest, ontvangen dividenden en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten Grondslagen van waardering van activa, passiva en resultaatbepaling Activa en passiva Immateriële en materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. WTZivergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag. Het meerdere boven het goedgekeurde investeringsbedrag wordt ten laste van de resultatenrekening gebracht. Voor WTZi-vergunningsplichtige vaste activa, instandhoudingen en WMG-gefinancierde vaste activa waarvoor in de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur. De gehanteerde afschrijvingspercentages staan vermeld in de desbetreffende bijlage. Pagina 50

52 Stichting Livio GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs rekening houdend met incourantie. Voorziening personeelsbeloningen De waardering is gebaseerd op de netto contante waarde van in de toekomst te verwachten personeelsbeloningen. Bij de berekening van de voorziening wordt rekening gehouden met een blijfkans. Livio heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM. Livio heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PGGM, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Livio heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde-bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening mobiliteit De voorziening mobiliteit wordt gevormd voor de verwachte kosten van medewerkers welke in het verslaggevingsjaar boventallig zijn geworden. Pagina 51

53 Stichting Livio GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd op nominale waarde. Voorziening Lippink's hof De voorziening Lippink's hof wordt gevormd door het verschil tussen de werkelijke huurprijs en de ontvangen vergoeding van de overheid. Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde, rekening houdend met oninbaarheid. Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging/subsidiëring, danwel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten. Baten en lasten uit voorgaande jaren (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Pagina 52

54 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0 Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : Bedrijfs- Machines en Andere vaste Materiële vaste Totaal gebouwen en installaties bedrijfsmiddelen, activa in terreinen technische en adm uitvoering uitrusting x x x x x Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek waarbij op bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de economische levensduur van een nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een restwaarde van 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de bestaande panden is een inschatting gemaakt van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2012 en de realiseerbare waarde was ultimo 2012 positief. Derhalve zijn er ultimo 2012 geen bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2012 zijn geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage. Bij akte d.d. 3 februari 1986, verleden bij notaris Mr. J.J. Gambon te Enschede, heeft stichting Livio Beheer het recht van eerste hypotheek verleend aan de Gemeente Enschede, ten behoeve van de door de gemeente afgegeven borg voor de rente en aflossing van de lening van ,59. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare en 65 are, van het kadastrale perceel Gemeente Enschede, sectie F, nummer 2148 en het perceel grond, groot 43 are en 75 centiare van het kadastrale perceel Gemeente Lonneker, sectie P, nummer Dit recht van hypotheek beloopt de som van ,59. Bij akte d.d. 24 maart 2003, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek verleend aan de Gemeente Enschede, ten behoeve van de door de gemeente afgegeven borg voor de rente en aflossing van een lening in verband met de bouwkosten van het woon- en zorgcentrum Lippink's hof te Enschede (groot ,-) en de nog lopende rekeningen van de Nationale Nederlanden (groot ,-) in totaal inclusief rente, boete en kosten van ,-. Pagina 53

55 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 Vervolg toelichting: Het recht van hypotheek is gevestigd op alle in eigendom van de stichting zijnde gebouwen en gronden, waarvan het gebouw de Bleekhof reeds is belast met een recht van hypotheek ten behoeve van de Gemeente Enschede. Bij akte d.d. 30 mei 2008, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek verleend aan de Rabohypotheekbank N.V., ten behoeve van de verstrekte geldleningen, verleende kredieten in rekening-courant en/of toekomstige borgstellingen. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare, 36 are en 2 centiare, van het kadastrale perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer 5852 en het perceel grond, groot 48 are en 74 centiare van het kadastrale perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer Daarnaast is op de overige eigendomspanden van Livio het tweede recht van hypotheek gevestigd. Bij akte d.d. 15 oktober 2009 zijn er aanvullende hypothecaire zekerheden gesteld op de eigendomspanden van Livio. Dit recht van hypotheek beloopt de som van ,-. Livio is geen juridisch eigenaar van de financial lease activa. 2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Deelnemingen Leningen u/g Egalisatie kapitaalslasten WBO Rente egalisatierekening Overige Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt : Deelnemingen Leningen u/g Egalisatie kapitaals- Rente egalisatie Overige lasten WBO rekening x x x x x Boekwaarde per 1 januari Bij: toevoeging in Af: aflossingen/onttrekkingen Boekwaarde per 31 december Toelichting: - Leningen u/g Dit is een achtergestelde lening aan Naviva Kraamzorg B.V. - Egalisatie kapitaalslasten WBO In 2012 heeft Livio een beroep gedaan op de Nza regeling CA ,3 welke ook in 2012 is toegekend. Deze post zal in 6 jaar worden afgeschreven. - Rente egalisatierekeningen De rente-egalisatierekening voor verzorgingshuis ABC is ontstaan door sommering van de verschillen tussen werkelijke rentekosten en een vaste budgetrente per jaar. - Overige Dit betreft de boekwaarde van de zgn. spookgebouwen (ABC, "oude" Cromhoff en Meijersveld), welke vallen onder Nza regeling CA Zie ook hoofdstuk Deze activa wordt in 6 jaar afgeschreven. Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon Kernactiviteit Verschaft kapitaal Kapitaalbe-lang (in %) Eigen vermogen Resultaat x x x Zeggenschapsbelangen: 31-dec de Boeskool te Oldenzaal productie maaltijden % Naviva Kraamzorg B.V. te Deventer verlenen kraamzorg 0 13% Toelichting: De waardering van Naviva Kraamzorg B.V. is op basis van de voorlopige cijfers over De jaarrekeningen zullen eind mei 2013 gereed zijn. Eventuele verschillen worden in de jaarrekening over 2013 gecorrigeerd. De deelneming in Naviva Kraamzorg B.V. is onder 20%. Livio heeft hierin geen zeggenschap van betekenis. Livio heeft in stichting de Boeskool 5 van de 11 stemmen. Pagina 54

56 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA 3. Voorraden De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Hulpmiddelen 3 3 Emballage Totaal voorraden Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Vorderingen op debiteuren Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen 6 40 Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen 2 0 Nog te ontvangen bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt , Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot totaal x x x x Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Livio VVT c c a Livio LG c c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar x x Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten 0 0 Totaal financieringsverschil Pagina 55

57 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA 6. Liquide middelen De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Banken Kassen Totaal liquide middelen Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Pagina 56

58 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 PASSIVA 7. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec dec-11 x x Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 x x x x Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 x x x x Reserve aanvaardbare kosten: Verpleging, Verzorging en Thuiszorg Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 x x x x Algemene reserves Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Pagina 57

59 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 PASSIVA 8. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2012 x x x x Voorziening mobiliteit Voorziening groot onderhoud Voorziening Lippink's hof Voorziening Electronisch Kind Dossier Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-2012 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 525 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Toelichting per categorie voorziening: - voorziening mobiliteit De dotatie in 2012 betreffen de kosten van boventalligheid van medewerkers in 2013 maar welke reeds zijn voorzien in de jaarrekening De verwachting is dat deze voorziening geheel zal aflopen in voorziening groot onderhoud De dotatie aan de onderhoudsvoorziening in 2012 is gebaseerd op het Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP) dat in 2009 is opgesteld voor de komende 10 jaren. Hierbij is aangegeven of het regulier onderhoud betreft of jaarlijks (of incidenteel) instandhoudingsonderhoud. Regulier onderhoud dat meer kost dan en niet jaarlijks wordt uitgevoerd wordt gezien als groot onderhoud. De overige reguliere onderhoudsactiviteiten vallen onder klein onderhoud. - voorziening Lippink's hof De huur, vergoed door de overheid, is bepaald op een afschrijvingstermijn van 33 jaar, terwijl er voor de berekening van de huurprijs is uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 50 jaar. De dotatie betreft dan ook de eerste 33 jaar het verschil tussen de huurprijs op basis van 50 jaar en 33 jaar. De resterende 17 jaar zal de huur worden onttrokken aan deze voorziening. - voorziening electronisch kind dossier De voorziening is gevormd ten behoeve van de kosten van de invoering van het Electronisch Kind Dossier (EKD), welke in 2012 is vrijgevallen. 9. Langlopende schulden De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Schulden aan kredietinstellingen Financial lease Totaal langlopende schulden Het verloop is als volgt weer te geven: x x Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen Af: extra aflossingen 2012 c.q Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december Pagina 58

60 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 PASSIVA Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moet x x worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: Stichting Livio heeft, per , de volgende kredietfaciliteiten: zekerheid: Rabobank hypothecair De SWAP, met een restschuld per 31 december 2012 van , wordt gepresenteerd op basis van kostprijs hedge-accounting. Het renterisico van de lening is afgedekt met een 10-jarige swap-overeenkomst (van 1 april 2009 tot 1 april 2014) tegen een vaste rentevergoeding van 3,91%. Het verloop van de hoofdsom van de swap is gelijk aan de hoofdsom van de 50-jarige lening. De waarde van deze overeenkomst bedraagt per ultimo negatief, ultimo 2011 bedroeg deze waarde negatief. 10. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Nog te betalen kosten BTW 5 0 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven: x x Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte 0 0 Bij : investeringsruimte verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december Afgesloten huurovereenkomsten met de woningcorporaties Domijn, Ons Huis, Habion en Pro Wonen. De resterende looptijd van de verplichtingen is eind 2012: tot. looptijd van tot resterend Broekheurnerborch 40 jaar jaar Broekheurnerstede 50 jaar jaar DAC de Singel 20 jaar jaar Eenhuis 20 jaar jaar Ferdinand Bolstraat 20 jaar jaar Hatteler 40 jaar jaar Hofmaat 20 jaar jaar Meergaarden 20 jaar jaar Merelstraat 20 jaar jaar Pathmos 10 jaar jaar Troelstrastraat 20 jaar jaar Twekkelerveld 50 jaar jaar Wiedenbroeksingel (18 app.) 20 jaar jaar 2012 x Kortlopend deel (< 1 jr.) Langlopend deel (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Pagina 59

61 Stichting Livio GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA WTZi - vergunningsplichtige materiële vaste activa Grond Terreinen Gebouwen Financial Ver- Installaties Onderhanden Sub-totaal Totaal voorzieningen lease bouwingen Projecten vergunningen Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5%-10% 5,0% 0,0% Pagina 60

62 Stichting Livio GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA WTZi - instandhoudings materiële vaste activa Sub-totaal Trekkings Onderhanden Sub-totaal Instand- Onderhanden Sub-totaal meldingsrechten Projecten houdingen Projecten plichtige activa Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5%-10% Pagina 61

63 Stichting Livio GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA WMG - gefinancierde materiële vaste activa Grond Terreinen Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Vervoer Automati-Onderhanden Sub-totaal voorzieningen lease bouwingen middelen sering Projecten WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 10,0% 20,0% 20,0% Pagina 62

64 Stichting Livio GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa Sub-totaal Grond Terreinen Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Vervoer Automati-Onderhanden Niet WTZi voorzieningen lease bouwingen middelen sering Projecten WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5% 5,0% 10,0% 20,0% 20,0% In de post Financial lease heeft een correctie plaatsgevonden van het beginsaldo. Bij het opnemen van de post in de jaarrekening 2010, is de berekening niet correct toegepast. In het huidige document is dit gecorrigeerd. Pagina 63

65 Stichting Livio SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN EN GEREED GEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Investeringen Goedkeuringen Nummer t/m 2012 Briefnummer onder- Nominaal Aangepaste Datum Omschrijving WTZi-type t/m gereed handen bedrag Index goedkeuring Jaar van oplevering Renovatie/verbouwing de Bleekhof Groot onderhoud Saalmerink Ombouw kleinschaligheid Cromhoff Onderhoud Boulevard Livio diensten (screen to screen) Totaal Pagina 64

66 Stichting Livio BIJLAGEN Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 Leninggever Datum Hoofdsom Restschuld 31 december 2011 Nieuwe leningen in 2012 Aflossing in 2012 Restschuld 31 december 2012 Rest-schuld over 5 jaar Totale looptijd Werkelijkerente Resterende looptijd in jaren eind 2012 Aflossingswijze Aflossing 2013 Gestelde zekerheden % Rabobank ,60% lineair Rabobank ,10% lineair Rabobank ,16% lineair Rabobank ,15% lineair Rabobank ,00% lineair Rabobank ,25% annuïtair gemeentegarantie Rabobank *) ,26% lineair gemeentegarantie Rabobank ,79% lineair gemeentegarantie ING Real Estate ,25% lineair Habion ,13% annuïtair Rabobank ,30% lineair 0 Rabobank ,30% lineair 0 Rabobank ,30% lineair 0 Rabobank ,60% lineair Totaal *) Het rentepercentage voor deze lening is vastgelegd door middel van een SWAP. Pagina 65

67 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT AWBZ Ref x x BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Pagina 66

68 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN Ref BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Algemene reserve Pagina 67

69 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT AWBZ SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening Pagina 68

70 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER Wettelijk budget aanvaardbare kosten x x x x Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Intensiveringsmiddelen Groei normatieve kapitaalslasten Groei normatieve huisvestigingscomponent Beleidsmaatregelen overheid: - toeslag extreme zorgbehoeften extreme kosten materialen en geneesmiddelen kleinschalige zorg voor dementerenden bonus PV/OB compensatieregeling immat.vaste activa Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente zorginfrastructuur afschrijvingen huur overige Overige mutaties Sub-totaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar Toelichting - De productieafspraken in het verslagjaar nemen toe met Dit wordt veroorzaakt door een zwaardere ZZP-mix intramuraal. Deels wordt dit gecompenseerd door lagere productie thuiszorg en dagactiviteiten. - De mutatie van de overheidsbijdrage in de arbeidskosten en materiële kosten bestaat uit de reguliere indexering van de intramurale en extramurale tarieven, en daarnaast uit de intensiveringsmiddelen, de extra middelen voor intramurale zorg die op basis van het Convenant Kwaliteitsimpuls Langdurige Zorg zijn toegekend. - De intensiveringsmiddelen zijn De extra middelen voor De intramurale zorg die op basis van het Convenant Kwaliteitsimpuls Langdurige zorg zijn toegekend. - De groei van de normatieve kapitaalslasten betreft, naast de reguliere mutatie van het budget voor inventarissen en instandhouding, de Normatieve Huisvestings Component, die in 2012 voor het eerst is opgenomen, en wel voor 10%. De komende jaren neemt deze component stapsgewijs toe tot 100% in 2018, waarmee de financiering van vaste activa grotendeels afhankelijk wordt van de omvang van de productie. - In het verslagjaar is de toeslag voor een vijftal cliënten met extreme zorgbehoeften verhoogd. Daarnaast is er voor een 19-tal cliënten sprake van extreem hoge cliëntgebonden kosten van materialen en geneesmiddelen, die op basis van een beleidsregel van de overheid kunnen worden nagecalculeerd. - In 2012 is een toeslag voor kleinschalige zorg voor dementerenden, die gold voor een periode van twee jaar, beëindigd. Daarentegen is een aanvraag voor compensatie voor afschrijvingslasten op immateriële activa toegekend. - De nacalculatorische kapitaalslasten nemen af met Deze afname betreft met name de geleidelijke ingang van de financiering van kapitaalslasten via de productie. Zoals hierboven is aangegeven worden deze kapitaalslasten successievelijk onder de normatieve kapitaalslasten gebracht, door invoering van het stelsel van de Normatieve Huisvestings Component. - De daling van die vermeld staat onder 'overige mutaties' betreft met name het niet meer ontvangen van innovatiegelden experimenten AWBZ, en daarnaast het minder nacalculeren van vervoerskosten voor dagactiviteiten en een correctie op de productmix Persoonlijke Verzorging en Verpleging. De correctie voorgaande jaren heeft betrekking op de afwikkeling van de nacalculaties over 2010 en Pagina 69

71 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 BATEN 13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt : x x Persoonsgebonden- en volgende budgetten Overige zorgprestaties Jeugdgezondheidzorg 0 0 Totaal Toelichting De daling van de post "Persoonsgebonden- en volgende budgetten" met wordt veroorzaakt door het opheffen van de afdeling PGB, dit in relatie tot het gewijzigde kabinetsbeleid. De stijging van de post "Overige zorgprestaties" wordt veroorzaakt door de zorg op rekening en een stijging van de opbrengsten in medische specialistische zorg thuis (msvt). 14. Toelichting subsidies De specificatie is als volgt : x x Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Toelichting Vanaf 2012 moeten de subsidies apart gepresenteerd worden in de jaarrekening. De vergelijkende cijfers over 2011 zijn ook aangepast. De stiging in wordt veroorzaakt door een stijging van de gelden stagefonds, de klimopbaan subsidies van de gemeente Enschede en een opleidingstract in Samenwerking met de Saxion Hogeschool. 15. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt : x x Overige dienstverlening Huur en serviceverlening Totaal Toelichting De stijging van de huur en serviceverlening met wordt veroorzaakt door de reguliere huurverhoging per 1 juli Pagina 70

72 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 LASTEN 16. Personeelskosten De specificatie is als volgt : x x Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Overige personeelskosten Sub-totaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ Overige Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Toelichting De lonen en salarissen stijgen ten opzichte van 2011 met 3 mln. De stijging heeft de volgende oorzaken: - - Het aantal fte's stijgt ten opzichte van 2011 met 38 fte. Dit heeft een effect van 1,6 mln. Daarnaast is het gemiddelde salaris gestegen met circa 3,22%. Dit heeft een effect van 1,4 mln. 17. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt : x x Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Toelichting Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2012 x Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa WTZi-meldingsplichtige vaste activa WMG-gefinancierde vaste activa 917 Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Pagina 71

73 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 LASTEN 18. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt : x x Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Totaal bedrijfskosten Toelichting Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten De voedingskosten en hotelmatige kosten stijgen met Dit wordt grotendeels veroorzaakt door reguliere kostprijs stijgingen. Algemene kosten De stijging van de algmene kosten wordt vooral veroorzaakt door een stijging van de kosten van public relations ( ) Onderhoud en energiekosten De daling van wordt veroorzaakt door enerzijds een daling van de onderhoudskosten ( ) en anderzijds door een stijging van de kosten van energie ( ). Huur en leasing De daling met wordt voor veroorzaakt door een correctieboeking inzake financial lease daarnaast zijn er de reguliere huurstijgingen geweest ( ). 19. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt : x x Rentebaten Resultaat deelnemingen 0 0 Sub-totaal financiële baten Rentelasten Resultaat deelnemingen Totaal financiële baten en lasten Toelichting De stijging van de post "Rentebaten" wordt geheel veroorzaakt door een positief saldo op de diverse spaarrekeningen. De stijging van de post "Rentelasten" wordt veroorzaakt door een correctie boeking van de financial lease. Pagina 72

74 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2012 is als volgt: Naam 2012 H.A. Arnoldy H. Drenth 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit ja neen van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder 29-mrt-12 werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het ja neen bestuur geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in 12 0 het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? Welke salarisregeling is toegepast? Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 100% 100% 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars Waarvan verkoop verlofuren Waarvan nabetalingen voorgaande jaren Bruto-onkostenvergoeding Werkgeversbijdrage sociale lasten Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU Ontslagvergoeding Bonussen Totaal inkomen (9+12 t/m 16) Cataloguswaarde auto van de zaak Eigen bijdrage auto van de zaak 0 0 Toelichting: De bezoldiging van de Raad van Bestuur is conform de normen van de Beloningscode Bestuurders in de Zorg (BBZ): indeling in schaal F, waarbij een toeslag wordt toegekend van 25% voor omgevings- en risicofactoren. Ook de secondaire arbeidsvoorwaarden zijn in lijn met de BBZ. Voor de voorzitter van Raad van Bestuur geldt het maximum van de schaal + genoemde toeslag. Voor het andere lid van de Raad van Bestuur geldt een percentage van 85%. Het andere lid van de Raad van Bestuur is in dienst geweest tot en met 31 mei Punt 6: 1 - Arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd, 2 - Arbeidsovereenkomst voor bepaalde tijd. Punt 7: 2 - Huidige NVZD- of VDZ-regeling, De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2011 is als volgt: Naam Functie Bezoldiging C.M.A.G Dijkers 2) voorzitter F.P.M. Willeme 2) vice-voorzitter F. Bosveld 1) lid G.F. Markslag 1) lid S. Posthuma lid M.P.A. Woesthuis lid ) lid van Auditcommissie 2) lid van Remuneratiecommissie Pagina 73

75 Stichting Livio TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER Honoraria accountant 2012 x De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 61 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 19 3 Fiscale advisering 12 4 Niet controle-diensten 4 Totaal honoraria accountant Transacties met verbonden partijen Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. Pagina 74

76 Stichting Livio ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na resultaatsbestemming) Ref. 31-dec dec-11 x x ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-11 PASSIVA x x Eigen vermogen 7 Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal Passiva Pagina 75

77 Stichting Livio ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref x x Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: x x Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Pagina 76

78 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa 0 0 Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : Bedrijfs- Machines en Andere vaste Materiële vaste Totaal gebouwen en installaties bedrijfsmiddelen, activa in terreinen technische en adm uitvoering uitrusting x x x x x Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Livio heeft gekozen vanaf 2011 de waardering in de jaarrekening aan te passen aan de nieuwe systematiek waarbij op bedrijfseconomische grondslagen wordt afgeschreven. Daarbij dient opgemerkt te worden dat de economische levensduur van een nieuw zorgpand is ingeschat op 30 jaar rekening houdend met een restwaarde van 0 van de oorspronkelijke investering. Voor de bestaande panden is een inschatting gemaakt van de resterende economische levensduur en de verwachte restwaarde. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2012 en de realiseerbare waarde was ultimo 2012 positief. Derhalve zijn er ultimo 2012 geen bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. De gekozen uitgangspunten, welke in 2012 zijn geactualiseerd, zijn ook de basis voor de financiële administratie en de managementrapportage. Het recht van hypotheek is gevestigd op alle in eigendom van de stichting zijnde gebouwen en gronden, waarvan het gebouw de Bleekhof reeds is belast met een recht van hypotheek ten behoeve van de Gemeente Enschede. Pagina 77

79 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA Vervolg toelichting: Bij akte d.d. 30 mei 2008, verleden bij notaris Mr. F.H.J. Glandrup te Enschede, heeft de Stichting het recht van hypotheek verleend aan de Rabohypotheekbank N.V., ten behoeve van de verstrekte geldleningen, verleende kredieten in rekening-courant en/of toekomstige borgstellingen. Het recht is verleend op het perceel grond, groot 1 hectare, 36 are en 2 centiare, van het kadastrale perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer 5852 en het perceel grond, groot 48 are en 74 centiare van het kadastrale perceel Gemeente Haaksbergen, sectie K, nummer Daarnaast is op de overige eigendomspanden van Livio het tweede recht van hypotheek gevestigd. Bij akte d.d. 15 oktober 2009 zijn er aanvullende hypothecaire zekerheden gesteld op de eigendomspanden van Livio. Dit recht van hypotheek beloopt de som van ,-. 2. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Deelnemingen Leningen u/g Egalisatie kapitaalslasten WBO Rente egalisatierekening Overig Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt : Deelnemingen Leningen u/g Egalisatie kapitaals- Rente egalisatie Overige lasten WBO rekening x x x x x Boekwaarde per 1 januari Bij: toevoeging in Af: aflossingen/onttrekkingen Boekwaarde per 31 december Toelichting: Voor nadere toelichting zie de geconsolideerde balans Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon Kernactiviteit Verschaft kapitaal Kapitaalbe-lang (in %) Eigen vermogen Resultaat x x x Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: 31-dec Livio Holding B.V. te Enschede voeren van beheer over % 17 0 Livio Markt B.V. te Enschede ontwikkelen concepten % 17 0 Zeggenschapsbelangen: de Boeskool te Oldenzaal productie maaltijden % Naviva Kraamzorg B.V. te Deventer verlenen kraamzorg 0 13% Toelichting: De waardering van Naviva Kraamzorg B.V. is op basis van de voorlopige cijfers over Begin 2012 is er een voorlopig akkoord gesloten met de overige aandeelhouders van Naviva inzake de verkoop van de aandelen. Dit zal in de jaarrekening 2013 worden De deelneming in Naviva Kraamzorg B.V. is onder 20%. Livio heeft hierin geen zeggenschap van betekenis. Pagina 78

80 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA 3. Voorraden De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Emballage Totaal voorraden Toelichting: 4. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen 0 40 Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen 0 0 Nog te ontvangen bedragen 0 0 Overige overlopende activa Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting: De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot totaal x x x x Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Livio VVT c c a Livio LG c c a a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar x x Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten 0 0 Totaal financieringsverschil Pagina 79

81 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 ACTIVA 6. Liquide middelen De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Banken Kassen Totaal liquide middelen Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Pagina 80

82 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 PASSIVA 7. Eigen vermogen De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen Kapitaal Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 x x x x Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 x x x x Reserve aanvaardbare kosten: Verpleging, verzorging en thuiszorg Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2012 bestemming mutaties 31-dec-2012 x x x x Algemene reserves Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Pagina 81

83 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 PASSIVA Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2011 en resultaat over 2008 De specificatie is als volgt : Eigen Resultaat x x Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat: Kapitaal Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen 80 0 Algemene reserve Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2012 x x x x Voorziening mobiliteit Voorziening groot onderhoud Voorziening Electronisch Kind Dossier Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-2012 x Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 330 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Toelichting per categorie voorziening: - voorziening mobiliteit De dotatie in 2012 betreffen de kosten van boventalligheid van medewerkers in 2013 maar welke reeds zijn voorzien in de jaarrekening De verwachting is dat deze voorziening geheel zal aflopen in voorziening groot onderhoud De dotatie aan de onderhoudsvoorziening in 2012 is gebaseerd op het Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP) dat in 2009 is opgesteld voor de komende 10 jaren. Hierbij is aangegeven of het regulier onderhoud betreft of jaarlijks (of incidenteel) instandhoudingsonderhoud. Regulier onderhoud dat meer kost dan en niet jaarlijks wordt uitgevoerd wordt gezien als groot onderhoud. De overige reguliere onderhoudsactiviteiten vallen onder klein onderhoud. - voorziening Lippink's hof De huur, vergoed door de overheid, is bepaald op een afschrijvingstermijn van 33 jaar, terwijl er voor de berekening van de huurprijs is uitgegaan van een afschrijvingstermijn van 50 jaar. De dotatie betreft dan ook de eerste 33 jaar het verschil tussen de huurprijs op basis van 50 jaar en 33 jaar. De resterende 17 jaar zal de huur worden onttrokken aan deze voorziening. - voorziening electronisch kind dossier De voorziening is gevormd ten behoeve van de kosten van de invoering van het Electronisch Kind Dossier (EKD), welke in 2012 is vrijgevallen. Pagina 82

84 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 PASSIVA 9. Langlopende schulden De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Schulden aan kredietinstellingen Financial lease Totaal langlopende schulden Het verloop van de schulden aan kredietinstellingen is als volgt weer te geven: x x Bij: financial lease contracten 0 0 Bij: nieuwe leningen 0 0 Af: aflossingen Stand per 31 december Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december dec dec-11 x x Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 10. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt : 31-dec dec-11 x x Schulden aan kredietinstellingen 0 0 Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Vooruitontvangen opbrengsten Nog te betalen kosten BTW 5 0 Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Pagina 83

85 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2012 PASSIVA 11. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven: x x Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte 0 0 Bij : investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar 0 0 Beschikbare investeringsruimte 31 december Gemelde lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte 0 Toelichting: Afgesloten huurovereenkomsten met de woningcorporaties Domijn, Ons Huis, Habion en Pro Wonen. De resterende looptijd van de verplichtingen is eind 2012: tot. looptijd van tot resterend Broekheurnerborch 40 jaar jaar Broekheurnerstede 50 jaar jaar DAC de Singel 20 jaar jaar Eenhuis 20 jaar jaar Ferdinand Bolstraat 20 jaar jaar Hatteler 40 jaar jaar Hofmaat 20 jaar jaar Meergaarden 20 jaar jaar Merelstraat 20 jaar jaar Pathmos 10 jaar jaar Troelstrastraat 20 jaar jaar Twekkelerveld 50 jaar jaar Wiedenbroeksingel (18 app.) 20 jaar jaar 2012 x Kortlopend deel (< 1 jr.) Langlopend deel (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar) Pagina 84

86 Stichting Livio ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA WTZi - vergunningsplichtige materiële vaste activa Grond Terreinen Gebouwen Financial Ver- Installaties Onderhanden Sub-totaal Totaal voorzieningen lease bouwingen Projecten vergunningen Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5%-10% 5,0% 0,0% Toelichting: De onder herrubricering opgenomen aanschafwaarde en cumulatieve afschrijvingen betreffen de waardes van de zgn. spookpanden. Voor deze panden is in het verleden een vergunning afgegeven en krijgt Livio nacalculatorisch de afschrijving vergoed. Per 1 januari 2012 vallen deze panden onder de Nza regeling CA Dit houdt in dat de komende jaren alle afschrijvingen 100% vergoed worden. Het betreft de boekwaarde van ABC, de "oude" Cromhoff en Meijersveld. Pagina 85

87 Stichting Livio ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA WTZi - instandhouding materiële vaste activa Sub-totaal Trekkings Onderhanden Sub-totaal Instand- Onderhanden Sub-totaal meldingsrechten Projecten houdingen Projecten plichtige activa Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5%-10% Pagina 86

88 Stichting Livio ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA WMG - gefinancierde materiële vaste activa Grond Terreinen Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Vervoer Automati-Onderhanden Sub-totaal voorzieningen lease bouwingen middelen sering Projecten WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 10,0% 20,0% 20,0% Pagina 87

89 Stichting Livio ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activa Sub-totaal Grond Terreinen Gebouwen Financial Ver- Installaties Inventaris Vervoer Automati-Onderhanden Niet WTZi voorzieningen lease bouwingen middelen sering Projecten WMG Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen terugname geheel afgeschreven activa aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5% 5,0% 10,0% 20,0% 20,0% Pagina 88

90 Stichting Livio Overzicht langlopende schulden ultimo 2012 (enkelvoudig) Leninggever Datum Hoofdsom Restschuld 31 december 2011 Nieuwe leningen in 2012 Aflossing in 2012 Restschuld 31 december 2012 Rest-schuld over 5 jaar Totale looptijd Werkelijkerente Resterende looptijd in jaren eind 2012 Aflossingswijze Aflossing 2013 % Gestelde zekerheden Rabobank ,60% lineair Rabobank ,10% lineair Rabobank ,30% lineair Rabobank ,15% lineair Rabobank ,00% lineair ING Real Estate ,25% lineair Habion ,13% annuïtair Rabobank ,30% lineair 0 Rabobank ,30% lineair 0 Rabobank ,30% lineair 0 Livio Beheer ,13% lineair Livio Beheer ,49% lineair 0 Rabobank ,60% lineair Totaal Pagina 89

91 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT AWBZ Ref x x BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: x x Reserve aanvaardbare kosten Algemene reserve Pagina 90

92 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2012 SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN Ref x x BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Niet gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: x x Algemene reserve Pagina 91

93 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig): x x SEGMENT AWBZ SEGMENT OVERIGE ACTIVITEITEN Resultaat volgens resultatenrekening (enkelvoudig) Pagina 92

94 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER Wettelijk budget aanvaardbare kosten x x x x Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Intensiverinsmiddelen Groei normatieve kapitaalslasten Groei normatieve huisvestigingscomponent Beleidsmaatregelen overheid: - toeslag extreme zorgbehoeften extreme kosten materialen en geneesmiddelen kleinschalige zorg voor dementerenden bonus PV/OB compensatieregeling immat.vaste activa Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente zorginfrastructuur afschrijvingen huur overige Overige mutaties: Overige Sub-totaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t Toelichting Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de geconsolideerde resultatenrekening op pagina 69. Pagina 93

95 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 BATEN 13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt : x x Persoonsgebonden- en volgende budgetten Overige zorgprestaties Totaal Toelichting Voor de toelichtingen zie de geconsolideerde resultatenrekening over Toelichting subsidies De specificatie is als volgt : x x Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Toelichting Voor de toelichtingen zie de geconsolideerde resultatenrekening over Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt : x x Overige dienstverlening Huren en serviceverlening Totaal Toelichting Voor de toelichtingen zie de geconsolideerde resultatenrekening over LASTEN 17. Personeelskosten De specificatie is als volgt : x x Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Overige personeelskosten: Sub-totaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: AWBZ Overige activiteiten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Toelichting Voor de toelichtingen zie de geconsolideerde resultatenrekening over Pagina 94

96 Stichting Livio TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2012 LASTEN 18. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt : x x Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Toelichting Voor de toelichtingen zie de geconsolideerde resultatenrekening over Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt : x x Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Totaal bedrijfskosten Toelichting Voor de toelichtingen zie de geconsolideerde resultatenrekening over Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt : x x Rentebaten Resultaat deelnemingen Sub-totaal financiële baten Rentelasten Sub-totaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten Toelichting Voor de toelichtingen zie de geconsolideerde resultatenrekening over Pagina 95

97 Stichting Livio 5.2 OVERIGE GEGEVENS Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Livio heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 8 april De Raad van Toezicht van de Stichting Livio heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 23 april Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is bepaald, conform artikel 14, dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting onder de daartoe strekkende wettelijke regelingen Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die de prestentatie van deze jaarverslaggeving beïnvloeden Ondertekening door bestuurder en toezichthouders (origineel getekend) Raad van Bestuur: H.A. Arnoldy Raad van Toezicht: F.P.M. Willeme Voorzitter F. Bosveld G.F. Markslag S. Posthuma M.P.A. Woesthuis J.H. Zwaveling Pagina 96

98 5.2.6 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. Pagina 97

99 Jaardocument 2012 Livio 98

100

101

102 Bijlage bij het jaardocument Lijst met afkortingen AIK: Achterhoeks Initiatief Ketenzorg ARBO: Arbeidsomstandigheden AVR: Advies, Verzuim en Re-integratie AWBZ: Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten BAK: Budget Aanvaardbare Kosten BBL: Beroeps Begeleidende Leerweg BHV: Bedrijfshulpverlening BOPZ: (Wet) Bijzondere Opnemingen Psychiatrische Ziekenhuizen (regelt gedwongen opname en behandeling van mensen die lijden aan een geestesstoornis) BPV: Beroeps Praktijk Vorming BSN: BurgerServiceNummer BV: Besloten Vennootschap CAK: Centraal Administratie Kantoor CBS: Centraal Bureau voor de Statistiek Cbz: College Bouw Zorginstellingen CCR: Centrale Cliëntenraad CIBG: Centraal Informatiepunt Beroepen Gezondheidszorg (uitvoeringsorganisatie van het ministerie van VWS, dat producten en diensten levert gebaseerd op registratie van (zorg-) gegevens en het beheer daarvan) CIZ: Centrum Indicatiestelling Zorg CR: Cliëntenraad CRG: Carint Reggeland Groep CVA: Cerebro-vasculair Accident CWI: Centrum voor Werk en Inkomen Jaardocument 2012 Livio 101

103 DB: Dagelijks Bestuur EHBA: Eerste Hulp Bij Alarmering E-HRM: Electronic Human Resource Management EVV: Eerst Verantwoordelijk Verzorgende FEAZ: Financieel Economisch Administratieve Zaken FTE: Full Time Equivalenten FWG: Functiewaardering Gezondheidszorg GGD: Gemeentelijke Gezondheidsdienst GGZ: Geestelijke Gezondheidszorg HACCP: Hazard Analysis Critical Control Points (analyse van kritische punten ten aanzien van voedselveiligheid) HCNON: Hulpmiddelencentrum Noord Oost Nederland HH: Huishoudelijke Hulp (als product onder de Wmo; onderscheiden wordt HH1 en HH2) HKZ: Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector HPO: High Performance Organisation IBC: Interne Bezwaren Commissie i.c.: in casu IG: Individuele Gezondheidszorg (als opleiding, bijv. Verzorgende IG) IGZ: Inspectie voor de Gezondheidszorg i.o.: in oprichting IVA: Inkomensvoorziening volledig arbeidsongeschikten JGZ: Jeugdgezondheidszorg KSW: Kleinschalige Woonvorm LG: Lichamelijk Gehandicapten LOC: Landelijke Organisatie Cliëntenraden LPZ: Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen M&M: Middelen & Maatregelen Jaardocument 2012 Livio 102

104 MIC: Melding Incidenten Cliënten MIK: Melding Incidenten Klanten MIM: Melding Incidenten Medewerkers MKSA: Meer Keuze Secundaire arbeidsvoorwaarden MST: Medisch Spectrum Twente NVTZ: Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen NVZD: Vereniging van bestuurders in de gezondheidszorg (v/h Nederlandse Vereniging van Ziekenhuis Directeuren) NZa: Nederlandse Zorgautoriteit OE: Organisatie Eenheid OC: Onderdeelcommissie (van de OR) OR: Ondernemingsraad P&O: Personeel & Organisatie PG: Psycho Geriatrie PGB: PersoonsGebonden Budget PIT: Psychiatrische Intensieve Thuiszorg POP: Persoonlijk Ontwikkelingsplan RAK: Reserve Aanvaardbare Kosten ROC: Regionaal Opleidingscentrum RI&E: Risico Inventarisatie & Evaluatie RvB: Raad van Bestuur RvT: Raad van Toezicht SDGH: Stichting Dienstverlening Gezondheidszorg Haaksbergen TNWT: ZorgAccent & Thuiszorg Noord West Twente TOOM: Terugdringing Ongewenste en Onechte Meldingen (Brandweer) UWV: Uitvoeringsinstituut Werknemerverzekeringen V&V: Verpleging en Verzorging Jaardocument 2012 Livio 103

105 VV&T: Verpleging, Verzorging & Thuiszorg VGWM: Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu Vodi: Voedingsvoorlichting en dieetadvisering VVT: Verpleging, Verzorging en Thuiszorg VWS: (Ministerie van) Volksgezondheid, Welzijn en Sport WfZ: Waarborgfonds voor de Zorgsector WGV-ON: Werkgeversvereniging Oost-Nederland WIA: (Wet) Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen Wmo: Wet maatschappelijke ondersteuning WTZi: Wet Toelating Zorginstellingen ZiZo: Zichtbare Zorg ZZP: Zorgzwaarte Pakket Jaardocument 2012 Livio 104