IS Openbare Vergadering Opleidingen & cursusgeld

Transcriptie

1 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 1 van 30 Beschrijving AZ, Ruimtelijk Wetenschap, Ontw. Infra & Inno. & DO Integratie leer., Transp. & Prim.sect, Econ. Zkn. Energie & Millieu Volksgez., Sociale Ouderenzorg Zaken, Jeugd & Sport & Arbeid Onderwijs & Gezin Justitie Financien & Overheids- organisatie Totaal per Kostensoort 4101 Salarissen en toelagen Overwerkvergoedingen Kindertoelage Vakantie-uitkering Vergoedingen e.d Personeel Toes lag AOV/AWW Premies contractanten Premies buitenland Bijdrage APFA AZV-premie Werkgeversbijdragen Geneeskundige kosten Uit- en terugzendingen Opleidingen & cursusgeld Vergoedingen vervoer Dienstkleding & -toelage Reis- en verblijfkosten Werving personeel Huur- /detacheringtoelage Overige vergoedingen Sch rijf-/bu reau behoeften Kantoorinventaris Huur kantoorinventaris Portikosten Telefoon, fax & Internet Overige bureaukosten Huur gebouwen Electriciteit Waterlevering Huisvestingsartikelen Onderhoud gebouwen Luchtkoelingsapparatuur Ontwerp begroting 2016 Bijlage I pagina 1

2 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 2 van 30 Beschrijving AZ, Ruimtelijk Wetenschap, Ontw. Infra & Irmo. & DO integratie Toer., Transp. & Prim.sect, Econ. Energie & Millieu Volksgez., Sociale Ouderenzorg Zaken, Jeugd & Sport & Arbeid O nderwijs & Gezin Justitie Financien & Overheids- organisatie Totaal per Kostensoort 4329 Overig huisvesting Voorlichting en promotie Bedrijfsrniddelen Huur bedrijfsmiddelen Bedrijfsbenodigdheden Huur/lease voertuigen Brandstof Motorrijtuigenbelasting Overige kosten vervoer Leer- en hulpmiddelen 4342 Overige kosten onderwijs Innovatie proj. onderwijs 4345 Geneeskundige kosten PPK Kn on- & minvermogenden 4347 Ov. kosten on- & minverm Bewakingsdiensten Deskundig advies Overige uitbestedingen Onderhoud infrastructuur Onderhoud recreatie Verzekeringen Publiekrechterlijk Bankkosten Contributies Geheime uitgaven Overige kosten Goederen en diensten Rente geldleningen LV Rente schatkistpromessen Rente obligatielening LV 4535 Rente geldleningen VV Rente LV & VV Ontwerp begroting 2016 Bijlage 1 pagina 2

3 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 3 van 30 Beschrijving AZ, Ruimtelijk Wetenschap, Ontw. Infra & Inno. & DO Integratie Toer., Transp. & Prim.sect, Econ. Zkn. Energie & Mi Ilieu Volksgez., Sociale Ouderenzorg Zaken, Jeugd & Sport & Arbeid Onderwijs & Gezin Justitie Financien & Overheids- organisatie Totaal per Kostensoort 4601 Subsidie bedrijf Project ondernemingen Subs. expl.onderwijs Subsidie instellingen Subs.sal.kosten ond Projecten instellingen Sal. instellingen Subsidies Huur, bouw en koopsubsidie Landsongevallenverzek Duurtetoeslag pensioenen Overige pensioenen Onderstand Reparatie toeslag Overig gezinnen Overdrachten binnenland Contributies buitenland Overdracht international Overdrachten buitenland Afschrijvingen Verrekening & bijdragen Reserves en fondsen Uitkering a/landsbedrijf Landsbijdrage AZV Zorg gerelateerde kosten Bijdragen & afschrijvingen Algemene Dienst Ontwerp begroting 2016 Bijlage 1 pagina 3

4 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 4 van 30 Beschrijving AZ, Ruimtelijk Wetenschap, Ontw. Infra & Inno. & DO Integratie Toer., Transp. & Prim.sect, Econ. Zkn. Energie & Millieu Volksgez., Sociale Ouderenzorg Zaken, Jeugd & Sport & Arbeid Onderwijs & Gezin Justitie Financien & Overheids- organisatie Totaal per Kostensoort 8111 Loonbelasting Rente belastingvordering Vervolging nat. persoon Winstbelasting Dividenbelasting Grondbelasting Successie-/overgangsbel Overdrachtsbelasting Motorrijtuigenbelasting Zegelbelasting 8100 Directe belastingen Invoerrechten 8212 Accijns gedestilleerd 8213 Accijns sigaretten 8214 Accijns bier 8215 Accijns minerale olien 8216 B.B.O Zegelbelastingen Dienstverlening IUD 8220 Vergunningen 8221 Milieubelasting op hotels e.a Milieubel. op verhuur voertuig 8200 Indirecte belastingen Vergunningen 8312 Retributies en leges A.V.V. rechten Retributies,leges & rechten Ontwerp begroting 2016 Bijlage I pagina 4

5 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 5 van 30 Beschrijving AZ, Ruimtelijk Wetenschap, Ontw. Infra & Inno. & DO integratie Toer., Transp. & Prim.sect, Econ. Zkn. Volksgez., Sociale Energie & Ouderenzorg Zaken, Onderwijs Jeugd Gezin Millieu & Sport & Arbeid Justitie Financien Overheids- organisatie Totaal per Kostensoort 8412 Bijdragen in kosten Dienstverlening derden Incidentele middelen Boeten Overige middelen Doorb.metingskst. DLV Ink. voorgaande jaren Rechten, boeten & overig Rente verstrekte lening Rente Uitkering deelneming Erftpachtrechten Verhuuropbrengsten Optierecht Verhuur gronden Toeristenheffing Overdrachten v.h. Rijk Niet-belastingopbrengsten Bijdrage landsbedrijven Overige bijdrage Landsbedrijven en fondsen Pensioenbijdragen Deviezenprovisie Overige ontvangsten Exploitatie tekort Saldo explbegroting Algemene Dienst Ontwerp begroting 2016 Bijlage I pagina 5

6 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 6 van 30 Beschrijving AZ, Ruimtelijk Wetenschap, Ontw. Infra & Inno. & DO Integratie Toer., Transp. & Prim.sect, Econ. Zkn. Volksgez., Sociale Energie & Ouderenzorg Zaken, Jeugd Mil lieu & Sport & Arbeid Onderwijs & Gezin Justitie Financien & Overheids- organisatie Totaal per Kostensoort 6302 Kantoorinventaris 6300 Roerende goederen Projecten (inbreng AUA) Overheidsprojecten Vermogen fin. instelling 6541 Vermogen ander bedrijf 6510 Lokale vermogensoverdracht Andere kredietverlening 6601 Lokale kredietverlening Aflossing lokale valuta Afl. schatkistpromessen Afl. obligatielening LV Aflossing VV Aflossing LV & 6989 Exploitatie tekort Exploitatie tekort Algemene Dienst Ontwerp begroting 2016 Bif loge 1 pagina 6

7 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 7 van 30 Beschrijving 7201 Verkoop onroerend goed 7200 Verkoop kapitaalgoederen 7641 Aflossing leningen 7601 Lokale kredietaflossing 7732 Schatkistpromessen 7735 Financiering VV 7730 Financiering LV & VV 7821 Vrijgekomen afschrijving 7820 Bijdrage kostenbegroting Algemene Dienst Ontwerp begroting 2016 AZ, Wetenschap, Inn. & DO Ruimtelijk Toer., Transp. ntw. Infra & & Prim.sect, Integratie Cult Econ. an. Volksgez., Sociale Zaken, Onderwijs & Energie Ouderenzor Jeugd Gezin lvlillieu g & Sport Arbeid Bijlage 1 Financien Justitie Overheids- organisatie Totaal per Kostensoort pagina

8 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 8 van 30

9 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 9 van ,700 Subsidie-overzicht :. ALGEMENE ZAKEN, INNOVATIE, DUURZAME ONTWIKKELING & WETENSCHAP Gevolmachtigd Minister NL tbv van diverse stichtingen in Nederland Totaal Algemene Zaken,Inn,Duurzame Ontw. & Wetensch. TOERISME, TRANSPORT, CULTUUR & PRIMAIRE SECTOR Directie Cultuur Stichting Arubaanse Muziekschool Stichting Schouwburg Aruba Fund. Desaroyo Comunitario subtotaal.. : i:: egroti loci i 013iekp begtail: : s8 S. ool OW. 461$ ,000 25,000 INO pro], subs 4617E o., u , , , , , , , ,000 1,431, ,000 1,445, ,1100. expl subs;:. i:: 10'0. subs :: 4617 Bureau Culturele Ontw. en Nationaal Erfgoed U.N.O.C.A. Museo Historico subtotaal 162,400 1,043, ,000 1,043,400 59, ,400 1,103, ,000 1,103,100 Totaal Toerisme, Transport, Cultuur & Prim. Sect. 1,593, ,000 1,103,100 1,609, ,000 1,103,1001 ECONOMISCHE ZAKEN, COMMUNICATIE, ENERGIE & MILIEU Ruur- en Consumentenbescherming Consumentenbond (CAS) subtotaal Directie Natuur en Milieu Stichting Parke Nacional Arikok subtotaal Totaal Economische Zaken, Comm., Energie & Milieu 109, , , ,800 2,272,100 2,272, ,000 2,272,100 2,272, ,000 2,381,900 2,381,'80 500,000 VOLKSGEZONDHEID, OUDERENZORG & SPORT Directie Volksgezondheid F.E.P.O. Stichting Wit Gele Kruis Stichting Pro Lechi Mama 86,400 3,292,500 22, ,300 88,100 3,358,400 22, ,300 IBISA Ouderenzorg Fundacion pa Nos Grandinan (C. Kibrahacha) SABA (incl. Centre di Cuido) Dagverblijf dementerden / Cas Marie Ambiente nobo subtotaal Stichting Aruba Sport Unie Comite Olympico Aruba St. Fund. Arub. pa Maneho di Facilidadnan Dep. subtotaal 137,000 19,845, ,200 2,697, ,800 20,242, ,200 2,697, , ,000 76,200 76,200 23,361,100 3,460,800 < 226,200 23,828,400 3fd r1,8n0 226, , , ,400 59, , , ,400 59,400 1,013, ,900 1,033, ,900 1,501, ,700 1,531,100 -,r 682,700 Overig Volksgezondheid, Ouderenzorg & Sport Fundacion Facilidadnan Deportivo subtotaal 2,950,000 2,950,000 2,950,000 ri. 950,000 Totaal Volksgezondheid, Ouderenzorg & Sport 24,862,100 4,143, ,176,200 25,359,500 4,143,500 3,176,200 Ontwerp begroting 2016 Bijlage II pagina 1

10 , Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 10 van 30,;,:,:992,740 1 al sobs 461$ ' :':.!. OM ition*c:::::;:::::h:-.7:7::::::::::: 6640:b....tio 1 ::iiii :.... ezl subs proj subs sal SUItS :: :1j! i0: ::::::::j44$:: : i))1$ :O!. ::::40: Gehandicaptenzorg: Funari F.A.V.I. SVGA. 152, ,000 4,885,500 30, , , ,000 4,974,000 30, ,000 CasaCuna Imeldahof Fundashon pa not muchanan 2,058,7001 1,887,700: 365, , ,000 85, ,000 2,141,000 1,963, ,000 37, ,000 85, ,000 Centronan di bario Fundacion pa Hende Muher den Dificultad Mary Joan Foundation Fundacion pa Not Comunidad Sonrisa Alpha hulp administratie CedeAruba 501, ,000 87,000 74,600 29,400 45,900 45,800 1,377, , ,500 29,400 30,000 45,900 45, ,000 1,377,000 Jeugdaangelegenheden: YMCA Stichting Parlaniento Jubenil Stichting Arubaanse Kinder- en Jeugdtelefoon FundacionRespeta-Mi 199, , , ,300 41,000 50,900 31, , , , , :' '1,600,000 2,027,700 13,236, ,000 50,900 31,300 50,000.,. li ' st k.,2,1i77: ONDERWIJS EN GEZIN t. Overig Onderwijs en Gezira Gezinsondersteuning Farnia Planea subtotaal Totaal Onderwijs en Gezira 302,500 56, ,500 56,100,,,,-',.:;,:0;44.19,009 :,:-.. 56,109 4.,:',1'::;.:.;,,:, it3,0.;... : k,,,7''.': 56,100 ''.7,'''-':'*-..--;,---',-..,.:,-WargallENIIIIIIMINNIIIIIIIIMI '',:::1; to : -.7..,'-;::::--:56,100 JUSTITIE Voogdijraad Stichting Casa Cuna en Imeldahof Stichting Reclasering en Kinderbescherming Stichting GUIA-MI (Martinusstichting) subtotaal 125, , , , ,800 ; -:::4t14151PX7.00 :_,,,,,,,;_72i4tt0 :. 125, , , , ,800 N. z:'.;.744,00 Bureau Ondersteuning Verslavingszorg FMAA FADA subtotaal Totaa I Justitie TOTAAL SUBSIDIES 645, , , ,000 :A;.t:4ttilit ' -'70:75$17,010, '... :,ZWEIEt, 645, , , ,000 :1 AO 'a ' '7,600 05, !',. 411'1.. ' '-..., 1..; Atr 05,414 Pr,: - 44,027,1001 7,311,900 6,307,000 44,760,200 7,786,900 6,387,000 Ontwerp begroting 2016 Bijlage II pagina 2

11 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 11 van 30 Leningsoverzicht Binnenlandse leningen korte termiin 3 maandse schatkistpromessen 3 maandse schatkistpromessen Binnenlandse leningen Oorspronkelijk bedrag lening Restant schuld begin van het jaar in AFL. - - Bente Aflossing Restant schuld eind Vervaldag Bedrag in Afl. - Vervaldag Bedrag in AFL. - - van het jaar in AFL. 6 maandse kasgeldlening / rollover maandse schatkistpromessen /06/09/ rollover maandse schatkistpromessen /09/ rollover totaal Lange termiin 6.800% Obligatie CBA 2004, jun jun % Obligatie APFA dec dec % Obligatie AIB aug aug % Obligatie CBA mei mei % Obligatie CBA mrt mrt-18-6,750% Obligatie CBA feb feb ,000% Obligatie CBA dec dec ,500% Obligatie CBA dec dec % Obligatie CBA jun jun % Obligatie CBA jun jun % Obligatie CBA dec dec % Obligatie CBA dec dec % Obligatie CBA jun jun % Obligatie CBA jun jun % Obligatie CBA nov nov % Obligatie CBA dec dec % Obligatie CBA dec dec % Obligatie CBA dec dec % Obligatie CBA jul jul % Obligatie CBA jun jun totaal Totaal verhandelbare lokale leningen voor Ontwerpbegroting 2016 Bijlage III pagina 1

12 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 12 van 30 Leningsoverzicht Binnenlandse leningen _ Binnenlandse leningen Oorspronkelijk bedrag lening Restant schuld begin van het jaar in AFL. Rente Aflossing Vervaldag Bedrag in Afl. Vervaldag Bedrag in AFL. Restant schuld eind van het jaar in AFL. onderhandse binnenlandse leningen 6.925% Onderh.Lening CMB sep % 2-sep Lening AIB jun jun % Lening AIB jul jul % Onderh.Lening CBA okt okt % Onderh.Lening CBA sep sep % Onderh.Lening CMB dec dec % Onderh. Lening CMB jul jul % Onderh. Lening CMB jul jul % Onderh. Lening CMB dec dec % Onderh. Lening CMB dec dec % Onderh. Lening AIB mei mei % Onderh. Lening CMB jul jul % Onderh. Lening FCIB Apr /Okt okt % Onderh. Lening CMB mei mei % Onderh. Lening CMB mei mei % Onderh. Lening CMB mei mei AZV TEKORT % p.m p.m totaal overige binnenlandse leningen 6.700% Lening APFA mnd mnd % Onderh. Lening APFA 170 min mnd mnd totaal Totaal niet verhandelbare lokale leningen voor Totaal verhandelbare lokale leningen voor Totaal niet verhandelbare lokale leningen voor Totaal lokale leningen voor Ontwerpbegroting 2016 Bijlage III pagina 2 -

13 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 13 van 30 Leningsoverzicht Buiteniandse leningen Buitenlandse leningen Valuta Restant schuld begin van het jaar in VV Vervaldag rente Bedrag in VV Bedrag in AFL Bedrag in VV aflossing Restant schuld eind Bedrag in AFL van het jaar in VV Restant schuld eind van het jaar in AFL Nederland ,5% Lening Ned. (Begrotingshulp) 1985 per 2018 (NLG 100 mln) EUR dec ,5% Lening N.I.O per 2016 (NLG 15 min) EUR dec ,5% Lening N.I.O per 2017 (NLG 15 min) EUR dec ,5% Lening N.I.O per 2018 (NLG 15 min) EUR dec ,5% Lening N.I.O per 2019 (NLG 8.7 min) EUR dec ,5% Lening N.I.O per 2026 (AFL 28 min) EUR jun-16 p.m p.m ,5% Lening 1991 t.l.v. Rijksbegr. per 2021 (NLG ) EUR dec ,5% Lening 1992 t.l.v. Rijksbegr. per 2022 (NLG ) EUR dec ,5% Lening 1993 t.l.v. Rijksbegr. per 2023 (NLG ) EUR dec ,5% Lening 1994 t.l.v Rijksbegr. per 2024 (NLG ) EUR dec ,5% Lening 1995 t.l.v. Rijksbegr. per 2024 (NLG ) EUR dec Europese Investeringsbank % E.I.B (EUR ) EUR mei "Modernisatie Luchthaven" nov % E.I.B (EUR ) EUR jan "Luchthaven" jul Onderhandse buitenlandse leningen % Bond USD min USD mei nov % 0 0 Bond USD min USD mei nov % Bond USD min USD mrt sep % Loan USD 113 min USD mrt sep % Priv. Placement USD 43 min USD m t sep % 0 Priv. Placement USD min USD mrt sep Ontwerp begroting 2016 Bijlage III pagina 3

14 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 14 van 30 Leningsoverzicht uitenlandse leningen Buiten la ndse leningen Valuta Restant schuld begin van het jaar in VV Vervaldag Bedrag in VV rente a flossing Restant schuld eind Bedrag in AFL Bedrag in VV Bedrag in AFL van het jaar in VV Restant schuld eind van het jaar in AFL 6.100% Priv. Placement USD 66.2 min USD mrt sep % Priv. Placement USD 31 min USD mrt % Loan USD min USD 30-sep feb aug art.2 - B16 - semi-an - AFL417/USD230 min - 5% USD P.M P.M. P.M Overigen Staalbankier (NLG 2.5 min) EUR mnd % SACE lening 2003 per 2018 (US$ 55 min) USD mrt Ontwerp begroting 2016 Bijlage III pagina 4

15 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 15 van 30 Wage IV - Personeelsstaat bezetting per kostenplaats 2016 Kostenplaats Natuurlijke afvloeiing ezetting per ultimo 2016 Ministerie AZWIDO Bureau Minister AZWIDO Gevolmachtigde Minister van Nederland Bureau Rampenbestrijding Bureau EU en Koninkrijksrelatie Ministerraad Sociaal-Economische Raad Bureau Voorlichting Bureau Interne Diensten Centraal Magazijn Archivo National Arubano Bureau Burgerlijke Stand en Bevolkingsregister Veiligheidsdienst Aruba Defensie Directie Buitenlandse Betrekkingen Hulpbestuurskantoor Noord Hulpbestuurskantoor San Nicolas Hulpbestuurskantoor Santa Cruz Hulpbestuurskantoor Savaneta Hulpbestuurskantoor Paradera Directie Informatievoorziening en Automatisering Ministerie AZWIDO Ministerie ROD Bureau van de minister van R Dienst Technische Inspecties Directie Infrastructuur en Planning Dienst Landmeetkunde en Vastgoedregistratie Directie Immigratie en Naturalisatie Aruba DIMAS Ministerie ROD Ministerie TTPSC Bureau van de minister van TTPSC Inspectie Beveiliging Scheep- en Luchtvaart Directie Luchtvaart Aruba Departamento Meteorologico Aruba Directie Scheepvaart Directie Openbaar Personen Vervoer (DTP) Directie Landbouw Veeteelt en Visserij Directie Cultuur Aruba Erediensten Musea Monumentenbureau Unescoraad Ministerie TTPSC Ontwerpbegroting 2016 Bij loge IV pagina 1

16 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 16 van 30 Kostenplaats Vacatures Natuurlijke afvloeiinig Bezetting per ultimo 2016 Ministerie EZCEM Bureau van de minister van EZCEM Bureau Huur-en Consumentenbescherming Directie Economische Zaken, Handel en Industrie Bureau High Commissionar Aruba Investment Agency Centraal Bureau voor de Statistiek Bureau Intellectuele Eigendommen Directie Telecommunicatiezaken Directie Natuur en Milieu Bureau City Inspector EZCEM Ministerie EZCEM Ministerie VO&S Bureau van de minister van VO&S Directie Volksgezondheid Inspectie Geneesmiddelen Laboratorium Dienst Besmettelijke Ziekten Sociaal-psychiatrische Dienst Dienst Gele Koorts Bestrijding S Hygienische Dienst Veterinaire dienst e IBISA Ministerie VO&S Ministerie SJA Bureau van de minister van SZAJ Directie Arbeid & Onderzoek Landsbemiddelaar Departamento pa Progreso Laboral Directie Sociale Zaken Materiele hulpverlening Maatschappelijk zorg Advies en Meldpunt Kindermishandeling Ministerie SJA Ontwerpbegroting 2016 Bijlage IV paging 2

17 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 17 van 30 Ministerie O&G Kostenplaats Bezetting per juni 015 Vacatures Natuurkike afvloe ng Bezetting per ultimo Bureau van de minister van Onderwijs en Gezin Directie Onderwijs Task Force Schoolgebouwen I Traimerdia s Dienst Publieke Scholen Bureau Meldpunt Leerplicht Dienst Inspectie van het Onderwijs I Arco Iris Kleuterschool I Commandeur Pieter Boerkleuterschool I I Fonteinkleuterschool I I g Kleuterschool Washington I I Scol Preparatorio Sabana Basora I I Openbaar kleuteronderwijs Reina Beatrixschool I Commandeur Pieter Boerschool I I Colegio Hilario Angela I I Colegio Conrado Coronet Basisschool Washington Basisschool Kudawecha Prinses Amalia school I I Emmaschool I Scol un paso pa futuro I Scol Scucha Nos I Julianaschool I I C.G. Abraham de Veerschool I I Colegio Pariba I Prinses Christina School s M.A.V.O. Openbare Avondleergang Technisch onderwijs i I EPI - sector Economie EPI - Stafbureau EPI - sector Horeca I I EPI - sector Techniek EPI - sector D.G.O. I Institute Pedagogico Arubano I Openbare Bibliotheek Ensenansa pa Empleo I I Bureau Vrouwenzaken I I 3 Ministerie O&G Ontwerpbegroting 2016 Bijlage IV pagina 3

18 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 18 van 30 Ministerie Justitie KostenpAaats ezetting per juni 2015 Vacatures NatuurNke afv1 eiin ezetting per ultim a, Bureau minister van Justitie Korps Politie Aruba Cuerpo Especial Arubano Instituto di Alarma y Seguridad Aruba Dienst Brandweer Korrectie Instituut Aruba Directie Wetgeving en Juridische Zaken Bezwaaradviescommissie LAR Departamento pa Asuntonan di Casino Griffie Gerecht in Eerste Aanleg Openbaar Ministerie Dienst Landsrecherche Voogdijraad Bureau Orthopedagogisch Centrum Bur. Onderst. Verslavingszorg Opvangcentrum Drugsbestrijding Overig Justitie Ministerie Justitie Ministerie F& Bureau minister F & Meldpunt Ongebruikelijke Transacties Directie Financien Departamento Recurso Humano Departamento di Impuesto Departamento di Aduana Centrale Accountantsdienst Algemene kosten/middelen Ministerie F&O ifotaal Land Aruba _ Ontwerpbegroting 2016 Bijlage IV pagina 4

19 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 19 van 30 Bijlage 5: Toelichting op meerjaren kader Onderdeel A: Afsluiting MR : Wfikke 1. Invorderingsactie 2. Taakstelling belastingherziening 3. Ophaalrendement 1.Halvering arbeidscontractanten en natuurlijk verloop 2. Reductie overwerkvergoedingen 3. Verzelfstandiging Directie Luchtvaart 4. Hervorming APFA pensioenregeling 5. Afvloeiing actieven en non-actieven 25. IndexeringsoVerleg s..,1011,10t. 6.Terugbrengen van de kosten o.a. huur, lease wagens etc. 7.Efficiencyslag en uitbreiding dienstverlening aan particuliere sector 8.Verzelfstandiging Directie Luchtvaart 9. Instellen Aruba Investment Fund "'""Ww.yet1n4 21. Rationalisering investeringen 23. APFA kapitaalstorting 10. Verlaging landsbijdrage AZV 11.Bevordering arbeidsparticipatie 12. Subsidie FFD terugbrengen Ontwerp begroting Doorwerking in 2016 e.v.: Status: orpr 44 H : AUL wo#4, 4m.o % 52.0% Deze maatregel heeft een hoog rendement en een positief effect op de Deels middelenontwikkeling. afgesloten Taakstelling belastingherziening is in diens ontwikkelingsfase en heeft tot op dit Deels moment nog niets opgeleverd. afgesloten Deze maatregel is niet gerealiseerd. Afgesloten 86.r% 3j A 47% 11.5% Deze maatregel heeft een rendement van 47% in 2014 en in het 1ste halfjaar van Deels 11.5%, m.n. natuurlijk verloop zal in 2016 e.v. meer rendement gaan opleveren. afgesloten 99% -1.5% In 2014 de reductie van overwerkvergoedingen een groot rendement effect Deels gehad. Daarna is diens effect verzadigd. afgesloten 3.3% De verzelfstandiging van Directie Luchtvaart heeft rendement opgeleverd, maar Afgesloten niet groot genoeg vergeleken met andere maatregelen. 91% 85.5% Deze maatregel heeft eenmalig een hoog rendement met structure le gevolgen Afgesloten gehaald. 0.0% Deze maatregel heeft geen monitorbaar resultaten geboekt. Afgesloten 89% 0.0% Het indexeren i.v.m. de APFA hervorming heeft een hoog rendementspercentage, Afgesloten maar diens effect is uitgavenverhogend.,1144aanal, 166% 82.7% Deze maatregel scoort een hoog rendement en heeft een positief effect op het kader. 29% -19.8% De efficiencyslag heeft enige rendement opgeleverd, maar niet groot genoeg vergeleken met andere maatregelen. 36.7% De verzelfstandiging van Directie Luchtvaart heeft rendement opgeleverd, maar niet groot genoeg vergeleken met andere maatregelen. Het instellen van een Aruba Investment Fund is niet gerealiseerd. "gpf 109% 13.3% Deze maatregelen heeft m.n. in 2014 rendement gehad en daarna is diens effect 100% verzadigd. De APFA kapitaalstorting is in 2014 gerealiseerd en deze eenmalige storting had een eenmalige uitgavenverhogend effect met structurele besparing. Deels afgesloten Afgesloten Afgesloten Afgesloten NISMEW Afgesloten Afgesloten -.yo4trfei 71.8% Deze maatregel heeft een hoog rendement, die met de invoenng van een Deels ophoging van het BAZV tarief met 1% verderversterkt is. afgestoten 40% :CIOTO") 11.4% De bevordering van arbeidsparticipatie heeft in 2014 rendement gehad, maar Afgesloten daarna is deze verzadigd. 92% 387.0% Deze maatregel scoort een hoog rendement en heeft een positief effect op het Afgesloten kader. Bijlage V pagina 1

20 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 20 van Sportsubsidiecommissie als stichting instellen 14.Herstructurering Arubus 15.Financiele zelfredzaamheid van gesubsidieerde instellingen 16.Verlaging uitkering Landsbedrijf en HcvS 17.Versobering toeslagen buiten pensioenuitkering 18.Financiele zelfredzaamheid overheidsnv's 19.HervormingA0V 20.Inbouw reparatietoeslag in loonstructuur private sector 22. PPP's 24.Rente APFA kapitaalstorting 0% 0.0% Deze maatregel is niet gerealiseerd. -263% -56.8% Herstructurering Arubus leverde niet de verwachte opbrengsten voor het kader. 195% 93.4% Deze maatregel scoort een hoog rendement en heeft een positief effect op het kader. -9% % Het verlagen van de uitkering van het Landsbedrijf en de Hoge Collegs leverde niet de verwachte opbrengsten voor het kader. van Staat 0.0% Deze maatregel is niet gerealiseerd. 0% 0.0% Deze maatregel is niet gerealiseerd. 165% 80.1% Deze maatregel scoort een hoog rendement en heeft een positief effect op het kader. Deze maatregel is niet gerealiseerd. 0.0% Deze maatregel heeft alleen uitgavenverhogende effecten gehad voor het kader. ;.4 100% 0.0% Deze maatregel heeft ook een uitgavenverhogende effect en zal jaarlijks terugkeren in de to betalen rente. Afgesloten Afgesloten Afgesloten Afgesloten Afgesloten Afgesloten Afgesloten Afgesloten Afgesloten Noot: H1 is 1ste heift van 2015 en betreft de periode van januari tirn juli. De maatregelen die deels afgesloten zijn wegens hun positieve rendement en bijdrage aan het bereiken van een begrotingsevenwicht op de korte termijn en gezonde houdbare overheidsfinancien op de lange termijn, zullen door blijven werken in MRJ verwerkt onder de zeven consolidatiemaatregelen c.q. MRJ Invorderingsactie DIMP (loopt of in 2018) : invorderingsactie maatregel 1 middelen uit MRJ ). 5% jaarlijkse besparing (op personeelskosten incl. : reductie overwerkvergoeding (maatregel 2 uitgaven uit MRJ werkgeversbijdrage) : 6. Taakstelling op goederen en diensten terugbrengen van de kosten o.a. huur, lease wagens etc. (maatregel 6 uitgaven uit MRJ ) Ontwerp begroting 2016 Bijlage V paging 2

21 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 21 van 30 Onderdeel B: BBA- vs. Begrotingsystematiek: Middelen: Di recte belastingen Indirecte belastingen Retributies Rechten, boeten & overig Renten Niet-belastingopbrengsten Landsbedrijven &fondsen Overige ontvangsten 573,700, ,591, ,591, ,591, ,591, ,112, ,892, ,160, ,517, ,966,331 42,712,200 42,712,200 42,712,200 42,712,200 42,712,200 36,284,000 47,751,042 48,485,854 49,233,158 49,993, , , , , ,000 59,109,300 75,862,678 76,926,960 78,009,334 79,110,108 6,065,000 6,065,000 6,065,000 6,065,000 6,065,000 50,136,800 50,136,800 50,136,800 50,136,800 50,136,800 Financieringsmiddelen: Verkoop onr. goederen en grond Vrijgekomen afschrijvingen Lokale kredietaflossing Rollover schatkistpromessen Onttrekking fondsen Schen king ITotaal: 11,000, ,105,700 28,105,700 28,105,700 28,105,700 28,105,700 7,471,000 9,471,000 13,471,000 21,471,000 37,471,000 73,000,000 73,000,000 73,000,000 73,000,000 73,000,000 1,507,287,367 1,526,178,687 1,535,245,739 1,550,432,930 1,573,742,304 Kosten: Personeel Werkgeversbijdrage Goederen &diensten Rente Subsidies Overdrachten Verrekeningen & bijdragen Afschrijvingen 358,079, ,774, ,303, ,702, ,194,282 91,345,000 90,340,778 89,541,564 88,454,834 88,454, ,649, ,790, ,425, ,422, ,451, ,424, ,684, ,025, ,271, ,718, ,551, ,102, ,654, ,206, ,753, ,553,600 82,053,600 51,553,600 51,553,600 51,553, ,189, ,572, ,572, ,572, ,572,962 28,105,700 28,105,700 28,105,700 28,105,700 28,105,700 Kapitaaluitgaven: 'nye steringen Lokale vermogensoverdrachten Aflossing LV & VV Rollover schatkistpromessen Lokale kredietverlening ITotaal: 6,274,600 16,274,600 16,274,600 16,274,600 16,274,600 14,800,000 14,800,000 14,800,000 14,800,000 14,800, ,129, ,180, ,600, ,700, ,420,000 73,000,000 73,000,000 73,000,000 73,000,000 73,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 1,846,101,600 1,965,679,403 1,844,857,425 1,885,065,226 1,798,298,945 Begrotingssaldo: Minus aflossingen: Financieringssaldo: als % van BBP: BBP: -338,814, ,500, ,611, ,632, ,556, ,129, ,180, ,600, ,700, ,420,000-56,685,233-19,320,716 36,988,314 53,067,705 71,863, % -0.4% 0.7% 1.0% 1.3% 5,203,000,000 5,291,451,000 5,381,405,667 5,472,889,563 5,565,928,686 Ontwerp begroting 2016 Bijlage V pagina 3

22 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 22 van 30 Middelen: Directe belastingen 573,700, ,591, ,591, ,591, ,591,000 Indirecte belastingen 619,112, ,892, ,160, ,517, ,966,331 Retributies 42,712,200 42,712,200 42,712,200 42,712,200 42,712,200 Rechten, boeten & ove rig 36,284,000 47,751,042 48,485,854 49,233,158 49,993,166 Renten 591, , , , ,000 Niet-belastingopbrengsten 59,109,300 75,862,678 76,926,960 78,009,334 79,110,108 Landsbedrijven & fondsen 6,065,000 6,065,000 6,065,000 6,065,000 6,065,000 Overige ontvangsten 50,136,800 50,136,800 50,136,800 50,136,800 50,136,800 Financieringsmiddelen: Verkoop onr. goederen en grond 11,000, Lokale kredietaflossing 7,471,000 9,471,000 13,471,000 21,471,000 37,471,000 Schenking Totaal: 1,406,181,667 1,425,072,987 1,434,140,039 1,449,327,230 1,472,636,604 Uitgaven: Personeel 358,079, ,774, ,303, ,702, ,194,282 Werkgeversbijdrage 91,345,000 90,340,778 89,541,564 88,454,834 88,454,834 Goederen &diensten 191,649, ,790, ,425, ,422, ,451,413 Rente 209,424, ,684, ,025, ,271, ,718,405 Subsidies 207,551, ,102, ,654, ,206, ,753,148 Overdrachten 118,553,600 82,053,600 51,553,600 51,553,600 51,553,600 Verrekeningen & bijdragen 230,189, ,572, ,572, ,572, ,572,962 lnvesteringen 6,274,600 16,274,600 16,274,600 16,274,600 16,274,600 Lokale vermogensoverdrachten 14,800,000 14,800,000 14,800,000 14,800,000 14,800,000 Lokale kredietverlening 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 35,000,000 Totaal: 1,462,866,900 1,444,393,703 1,397,151,725 1,396,259,526 1,400,773,245-56,685,233-19,320,716 36,988,314 53,067,705 71,863,360-56,685,233-19,320,716 36,988,314 53,067,705 71,863, % -0.4% 0.7% 1.0% 1.3% 5,203,000,000 5,291,451,000 5,381,405,667 5,472,889,563 5,565,928,686 Het overschrijden van het uitgavenplafond conform BBA is het gevoig van de belastinghervorming. Het introduceren van de ABB Ieidt tot het afschaffen van de BAZV. Dit vertaalt zich in een toename van de landsbijdrage aan de UO AZV en daarmee het overschrijden van het uitgavenplafond van AFL miljoen. Ontwerp begroting 2016 Bijlage V pagina 4

23 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 23 van 30 Onderdeel C: Toelichting op maatregelen van MRJ : Er zijn 7 maatregelen genomen ter bewerkstelliging van de meerjarige tekortnorm conform art. 14 van de LAFT. Ter stimulering van de middelen opbrengsten zijn 3 maatregelen genomen c.q.: 1. Introductie ABB 2. Invorderingsactie DIMP (loopt of in 2018) 3. Intensivering invordering niet-belastingopbrengsten Ad. 1 Introductie ABB De invoering van de Arubaanse Bestedingsbelasting zal in 2016 doorgang vinden en zal een aantal belastingmiddelen gaan vervangen te weten: successiebelasting, zegelbelasting, BBO (w.o. ook BAZV1), invoerrechten en als gevolg van de invoering van ABB zal tevens de motorrijtuigenbelastingen vervangen worden door deze in accijnzen van mineralen en lien in te voegen. ABB veroorzaakt in 2016 een sprong van AFL. 145 min. in middelen (waarvan AFL. 99 min. BAZV), die daarna in de opvolgende jaren matig mee zal groeien met de economie. In de volgende tabellen wordt indicatief aangegeven wat ABB minimaal in de komende jaren qua opbrengsten zal kunnen opleveren. Tabel A. Cornpositie ABB ABB zal de volgende middelsoorten vervangen: B2016 Successiebelast. 0.3 BBO lnvoerrechten Zegelbelast. 2.1 Publieke verkopingsbelasting 0.0 Milieubel. op verhuur voertuig 0.5 Subtotaal: Naar verwachting zal ABB opbrengen: Opbrengsten van vervallen middelen: BAZV: 99.0 Minimale meeropbrengst: 45.9 Totaal: Tabel B Minimale opbrengsten ABB Opbrengsten 145,411,867 5,179,900 5,267,958 5,357,514 5,448,591 Hierbij zijn de laatste projecties van AZV gehanteerd waarbij verwacht wordt dat BAZV AFL min. in 2017, AFL min. in 2018, AFL min. in 2019 en aangenomen wordt dat in 2020 BAZV AFL min. zal opleveren. Ontwerp begroting 2016 Bijlage V pagina 5

24 Scan nummer 7 van 9 - Scanpagina 24 van 30 Uitgangspunt bij het calculeren van de minimaal te verwachten ABB opbrengsten is dat deze nieuwe belasting niet alleen het jaarlijks bedrag van diens vervangers zou opbrengen, maar ook een meeropbrengst zou opleveren van AFL min. in 2016 (eenmalig), AFL. 5.2 min. in 2017 en AFL. 5.3 min. in 2018, AFL. 5.4 min. in 2019, en AFL. 5.4 min. in Ad. 2.Invorderingsactie DIMP (loopt of in 2018) De Directie Belasting ressorterend onder het ministerie van Financien en Overheidsorganisatie zal in de periode van 2017 tot en met 2018 diens invorderingsactie gericht op het ophalen van openstaande vorderingen en belastingenaanslagen van voorgaande jaren verder voortzetten. In de volgende tabel staan de op te halen belastingopbrengsten van voorgaande jaren aangegeven. Tabel C. Invorderingsactie DIMP: openstaande vorderingen/aanslagen ,000,000 73,500,000 70,000,000 Ad. 3. Intensivering invordering niet-belasting opbrengsten De intensivering van de invordering van NBO's is een efficiency operatie die het Land gaat ondernemen, waarbij o.a. sprake zal zijn van actualisering van tarieven die een tig jaren onaangetast zijn gebleven. Om te bepalen in welke mate de NBO's aangepast moeten worden, is men er van uitgegaan dat deze minimaal met 2% van het BBP moeten groeien. Uit een analyse over de periode is gebleken dat het Land gemiddeld 4% van het BBP aan rente uitgeeft, hierdoor is er besloten om 2% dekking te zoeken aan de middelenkant en de overige 2% aan de uitgavenkant. In de hier onderstaande tabel staan de resultaten van deze exercitie weergegeven. Tabel D. Bijstelling targets NBO's NBO's: Boeten 3,959,614 4,026,928 4,095,385 4,165,007 Dienstverl ening derden 8,918,963 9,070,585 9,224,785 9,381,607 Overige middelen 30,345,664 30,861,541 31,386,187 31,919,752 Erftpachtrechten 29,424,030 29,924,239 30,432,951 30,950,311 Uitkering deelneming 25,942,300 26,383,319 26,831,836 27,287,977 Verhuur gronden 286, , , ,604 Verhuuropbrengsten 6,951,717 7,069,896 7,190,085 7,312, ,829, ,628, ,457, ,318,574 Daarnaast zal ook in 2017 en verder harder gesleuteld worden aan het innen van terugbetalingen van studieleningen onder andere door het inschakelen van incassobureaus. Naar verwachting zal deze exercitie de volgende opbrengsten opleveren: Ontwerp begroting 2016 Bijlage V pagina 6