Jaarrekening B tot JHM Linnenbank

Transcriptie

1 Jaarrekening B tot JHM Linnenbank 2016

2 1 Jaarrekening B93 1. Algemene De Stichting De stichting heeft ten doel: a. het creëren en het ter beschikking stellen van werkruimte aan beeldende kunstenaars in de gemeente Enschede; b. een beleid te voeren, waardoor tegen een betaalbare prijs voor lange tijd ateliers ter beschikking komen; c. contacten leggen met kunstenaars uit binnen- en buitenland om tot een culturele uitwisseling te komen; d. de mogelijkheden van kunstenaars te vergroten om zich te manifesteren op een breder terrein; e. het steunen van kunstenaars in het uitoefenen van hun werk. Kamer van Koophandel De stichting is bij de Kamer van Koophandel voor Twente en omstreken ingeschreven in het handelsregister onder nummer Schilderij gemaakt door de Chinese artist in residence Cheng Liang

3 2 Jaarrekening B93 2. Resultatenanalyse Bespreking van de resultaten Het verslagjaar van 2016 is afgesloten met een negatief resultaat van -/ ,43. Ter analyse van het resultaat dient de volgende opstelling, die is ontleend aan de winst- en verliesrekening. De opbouw van de resultaten over het boekjaar is als volgt weer te geven. Referentie 2016 % Opbrengsten I-f , Kosten exposities I-g 3.750,00 19,5 Huisvestingskosten ,30 75,6 Organisatiekosten 366,14 1,9 Kosten faciliteiten 1.797,87 9,3 Totaal stichtingslasten I-h ,31 106,4 Stichtingresultaat -/ ,31 6,4 Som der financiële baten en lasten I-i 95,12 0,5 Resultaat (negatief) -/ ,43 6,9

4 3 Jaarrekening B93 Balans per 31 december 2016 (na verwerking resultaatbestemming) (bedragen in ) ACTIVA Referentie Pand Debiteuren I-a I-b 2.944,00 96, ,18 Liquide middelen I-c ,90 Totaal vlottende activa ,90 TOTAAL ACTIVA ,08 PASSIVA EIGEN VERMOGEN I-d Stichtingsvermogen 8993,57 Algemene reserve 5.000,00 KORTLOPENDE SCHULDEN I-e Crediteuren Waarborgsommen 1.175, , ,51 TOTAAL PASSIVA ,08

5 4 Jaarrekening B93 STICHTING B93 Winst- en verliesrekening per 31 december 2016 Referentie 2016 % Opbrengsten I-f , Kosten exposities I-g 3.750,00 19,5 Huisvestingskosten ,30 75,6 Organisatiekosten 366,14 1,9 Kosten faciliteiten 1.797,87 9,3 Totaal stichtingslasten I-h ,31 106,4 Stichtingresultaat -/ ,31 6,4 Som der financiële baten en lasten I-i 95,12 0,5 Resultaat (negatief) -/ ,43 6,9

6 5 Jaarrekening B93 Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Algemeen De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Indien niet anders is vermeld, staan deze ter vrije beschikking. Grondslagen voor resultaatbepaling Algemeen Als resultaat is bepaald, het verschil tussen de opbrengstwaarde van de (huur)opbrengsten en de ontvangen subsidies en de stichtings- en overige lasten over het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders is vermeld. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzien zijn. Overige stichtingskosten De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Som der financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffende de op de verslagperiode betrekking hebbende rente ontvangsten en uitgaven van bankfaciliteiten. Overige gegevens Resultaatbestemming Het resultaat over 2016 ad. -/ ,43 komt ten nadelig aan het stichtingsvermogen.

7 6 Jaarrekening B93 Toelichting op de balans per 31 december 2016 (bedragen in ) I-a Pand Pand 2.944,00 Totaal debiteuren 2.944,00 I-b DEBITEUREN Huurdebiteuren 20,00 20,00 Debiteuren ARE 30, Overige debiteuren 45,38 45,38 Totaal debiteuren 96,18 840,38 I-c LIQUIDE MIDDELEN ING-Bank, rekening-courant 2.753, ,72 ING-Bank, plusrekening ING-Bank, Spaarrekening 9.209, ,99 Kas 166,42 166,42 Totaal liquide middelen , ,13 I-d STICHTINGSVERMOGEN Het verloop van het eigen vermogen is als volgt: Stand per 1 januari , ,23 Algemene reserve 5.000, ,00 Jaarresultaat -/ ,43 -/- 128,23 Stand per 31 december , ,00 I-e KORTLOPENDE SCHULDEN Vooruit ontvangen bedragen Crediteuren Waarborgsommen 1.175, ,51 Totaal kortlopende schulden 1.175, ,51

8 7 Jaarrekening B93 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2016 (bedragen in ) I-f STICHTINGSOPBRENGSTEN Huuropbrengsten ateliers , ,00 Ontvangen subsidies Opbrengsten uit exposities Overige opbrengsten 40,00 225,01 Totaal stichtingsopbrengsten , ,01 I-g KOSTEN EXPOSITIES EXPo-ruimt 3.750,00 Carte Blanche -/- 270,00 Overige Totaal kosten exposities 3.750,00 -/- 270,00 I-h STICHTINGSKOSTEN Huisvestingskosten Huur 2.786, ,84 Aankoop pand 3.459,37 Onderhoud gebouw 310,71 Water 305,16 Gas en elektra 7.187, ,57 Gemeentelijke belastingen 1.765, ,21 Overige huisvestingskosten 1321,76 Doorberekende kosten GWE -/ ,80 -/ ,00 Totaal kosten huisvesting , ,38 Organisatiekosten Verzekeringen 283,44 272,25 Promotiekosten Overige organisatiekosten 82,70 Totaal kosten organisatie 366,14 272,25

9 8 Jaarrekening B Kosten faciliteiten Abonnement -/- 9,05 Afvalkosten 1.387, ,56 Kosten telefonie 185,59 183,12 Kosten internet 233,98 460,56 Totaal kosten faciliteiten 1.797, ,27 I-i SOM DER FINANCIELE BATEN EN LASTEN Bankkosten 145,35 136,93 ontvangen rente bank -/- 50,23 -/- 78,59 Totaal kosten rente 95,12 58,34

10 9 Jaarrekening B93 Winst- en verliesrekening en begroting over 2016/2015 Begroting I-e Stichtingsopbrengsten Ontvangen subsidies 8020 Opbrengsten uit exposities 8030 Overige opbrengsten 40,00 225, Huuropbrengsten ateliers , , ,00 Totaal , , ,01 I-F Kosten Expoaities 7010 Carte Blanche EXPO 100,00 (270,00) 7020 EXPO-ruimte 3.750, Kosten exposities 100,00 Totaal 3.750,00 200,00 (270,00) I-g Stichtingslasten 4600 Huurkosten 2.786, , , Aankooppand 3.459, Onderhoud gebouw 310,71 100, Kosten gas en electra 7.187, , , Kosten water 305,16 400,00 225, Doorberekende kosten GWE (1.330,80) (3.200,00) (3.175,00) 4650 Overige huisvestingskosten 1.321, Belastingen gemeente 1.765, , ,21 Totaal , , ,38 I-g Organisatiekosten 4700 Kantoorartikelen 4701 Aannaamkosten 4710 Drukwerk 4730 Abonnementen (9,05) 30, Portikosten 4400 Kosten reclame/advertenties 4431 Jubileum 4410 Relatiekosten 82,70 50, Verzekeringen 283,44 300,00 272,25 Totaal 357,09 380,00 272,25 I-g Faciliteiten 4740 Telefoonkosten 185,59 180,00 183, Internetkosten 233,98 300,00 460, Afvalkosten 1.387, , ,56 Totaal 1.806, , ,27 I-h Som der Financiele baten en lasten 4900 Rente- en bankkosten 145,35 140,00 136, Rente baten (50,23) (80,00) (78,59) Totaal 95,12 60,00 58,34 Resultaat: (1.334,43) 20,00 (128,23)

11 10 Jaarrekening B93 Begroting 2017 Begroting Begroting I-e Stichtingsopbrengsten Ontvangen subsidies 8020 Opbrengsten uit exposities 8030 Overige opbrengsten 8100 Huuropbrengsten ateliers , ,00 Totaal , ,00 I-F Kosten Expoaities 7010 Carte Blanche EXPO 100,00 100, EXPO-ruimte 100, Kosten exposities 100,00 100,00 Totaal 300,00 200,00 I-g Stichtingslasten 602 Revering onderhoud pand 6.000, Huurkosten , Aankooppand Onderhoud gebouw 2.500,00 100, Kosten gas en electra 7.500, , Kosten water 350,00 400, Doorberekende kosten GWE (3.200,00) 4650 Overige huisvestingskosten 4660 Belastingen gemeente 2.000, ,00 Totaal , ,00 I-g Organisatiekosten 4700 Kantoorartikelen 4701 Aannaamkosten 4710 Drukwerk 4730 Abonnementen 30, Portikosten 4400 Kosten reclame/advertenties 4431 Jubileum 4410 Relatiekosten 100,00 50, Verzekeringen 300,00 300,00 Totaal 400,00 380,00 I-g Faciliteiten 4740 Telefoonkosten 200,00 180, Internetkosten 300,00 300, Afvalkosten 1.400, ,00 Totaal 1.900, ,00 I-h Som der Financiele baten en lasten 4900 Rente- en bankkosten 150,00 140, Rente baten (50,00) (80,00) Totaal 100,00 60,00 Resultaat: 350,00 20,00

12 11 Jaarrekening B93 DOORSTROOM OVERZICHT HUURDERS Aantal kunstenaars per 1 januari Uitstroom 1 1 Doorstroom 0 Instroom 1 1 Aantal kunstenaars per 31 december Begane grond Atelier 2 Petra Groen Atelier 1 Erik Terhorst Hal Gastatelier Gastatelier Ingang 1e verdieping Atelier 6 Erik en Siets Atelier 4 Marlies en Johannes Hal Atelier 5 Hanan en Dagmar Atelier 3 Jeroen en Susan Computerruimte

13 12 Jaarrekening B93