JAARREKENING 2015 SECRETARIS LUC VRIJDAGHS FINANCIEEL BEHEERDER KOEN BERGHMANS OCMW BERINGEN BURG. HEYMANSPLEIN BERINGEN NIS-CODE: 71004

Transcriptie

1 JAARREKENING 2015 SECRETARIS LUC VRIJDAGHS FINANCIEEL BEHEERDER KOEN BERGHMANS OCMW BERINGEN BURG. HEYMANSPLEIN BERINGEN NIS-CODE: 71004

2 INHOUDSTAFEL JAARREKENING Inleiding Beleidsnota Doelstellingenrealisatie prioritaire beleidsdoelstellingen Doelstellingenrekening J Financiële toestand Financiële nota Exploitatierekening J Investeringsverrichtingen per beleidsdomein J Rekening van een afgesloten investeringsenveloppe J Liquiditeitenrekening J Samenvatting van de algemene rekeningen Balans J Staat van opbrengsten en kosten J OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

3 INLEIDING Het OCMW-decreet van 19 december 2008 (zoals gewijzigd) legt de regels vast inzake de inhoud en de vorm van de diverse rapporten met de bedoeling om deze zoveel mogelijk identiek op te bouwen. Zo zal de jaarrekening naar analogie met het budget, de budgetwijziging en het meerjarenplan bestaan uit een beleidsnota en een financiële nota. De jaarrekening bevat bijkomend nog de samenvatting van de algemene rekeningen. Dit onderdeel bestaat uit de balans en de staat van kosten en opbrengsten. Het ministerieel besluit van 1 oktober 2010, het besluit van de Vlaamse regering van 25 juni 2010 en latere wijzigingen van deze besluiten bepalen de informatie die minimaal moet worden opgenomen in deze beleidsrapporten. Elk onderdeel van de beleidsnota en van de financiële nota bevat naast de effectief gerealiseerde ontvangsten en uitgaven ook de geraamde ontvangsten en uitgaven van het oorspronkelijke budget en van het budget na de laatst goedgekeurde budgetwijziging. OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

4 Beleidsnota OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

5 Doelstellingenrealisatie van prioritaire beleidsdoelstellingen De doelstellingenrealisatie verwoordt het beleid dat het bestuur gedurende het financiële boekjaar heeft gevoerd. De doelstellingenrealisatie bevat minstens: 1. per prioritaire beleidsdoelstelling, opgenomen in het budget, een omschrijving van de mate van realisatie van het beoogde resultaat of eventueel van het beoogde effect; 2. per prioritaire beleidsdoelstelling als vermeld in 1ste, de mate van realisatie van de actieplannen; 3. per actieplan als vermeld in 2de, de mate van de acties; 4. per actieplan als vermeld in 2de, een overzicht van de ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar in kwestie. Voor boekjaar 2015 is verder gebouwd op de structuur van 2013 en Dat wil zeggen dat het OCMW geopteerd heeft om weinig financiële middelen te koppelen aan acties en actieplannen. Gevolg hiervan is dat er een groot beschrijvende gedeelte van beleid is in de doelstellingenrealisatie, maar dat er slechts een beknopt overzicht is van de financiële resultaten in dit onderdeel van de jaarrekening. OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

6 Prioritair Beleid Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers 2015 Periode: 2015 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Beleidsdoelstelling: BD-1: Efficiënte en effectieve bestuurlijke organisatie Kwalitatief: Het OCMW past moderne managementtechnieken toe op het vlak van personeel, organisatie, kwaliteit, communicatie, informatie en service en zorgt voor een verantwoord financieel beheer. Binnen deze doelstelling streeft het OCMW naar een efficiënte en effectieve organisatie zoals vooropgesteld in het OCMW-decreet en de opdrachtsverklaring van het OCMW. Dit betekent dat de processen binnen het OCMW Beringen op een dusdanige manier worden georganiseerd dat het OCMW in staat is om een modern, democratisch en efficiënt beleid en beheer te voeren, in overeenstemming met het OCMW-decreet en de Organieke Wet op de OCMW's. Het OCMW heeft hierbij bijzondere aandacht voor een verantwoord financieel beleid, wat betekent dat er een permanente aandacht is voor het optimaliseren van inkomsten en het beheersen van uitgaven. Kwantitatief: Gelet op de vergaande integratie van stad en OCMW en het effectief samenbrengen van de ondersteunende diensten in 2015, werd een aantal actieplannen onder de beleidsdoelstelling efficiënte en effectieve bestuurlijke organisatie versneld afgebouwd en het voorziene budget in de meerjarenplanning werd gewijzigd. AP-3, AP-7, AP-45 en AP-69 zijn eind 2015 als uitgevoerd te beschouwen. Enkel AP-41 samenwerking OCMW - gemeente is per 1 januari 2016 nog actueel. Onder dit actieplan, AP-41, zullen de volgende jaren verdere acties in het kader van de integratie van stad en OCMW Beringen kunnen worden ingepast. Uitvoeringsstatus: In uitvoering Door de integratie van stad en OCMW Beringen is een belangrijk deel van de ondersteunende diensten ingevlochten in de werking van de stedelijke diensten. De komende jaren zijn vooral acties passend binnen de verdere samenwerking en integratie van stad en OCMW Beringen op te starten. Actieplan: AP-2: Open en toegankelijke communicatie Inzake communicatie en informatie wordt verwezen naar het decreet van 26 maart 2004 betreffende de openbaarheid van bestuur en het besluit van de Vlaamse regering van 4 juni 2004 tot oprichting van de beroepsinstantie inzake de openbaarheid van bestuur, waarbij er één regeling werd uitgewerkt die geldt voor alle bestuursniveaus die onder de bevoegdheid vallen van het Vlaamse Gewest en de Vlaamse Gemeenschap. Dit decreet legt een aantal regels vast met betrekking tot actieve en passieve openbaarheid die ook van toepassing zijn op het OCMW van Beringen. Inzake de actieve openbaarheid van bestuur, geldt als algemeen principe dat de instanties de verplichting hebben om de bevolking systematisch, correct, evenwichtig, tijdig en op verstaanbare wijze over hun beleid, regelgeving en dienstverlening voor te lichten. Passieve openbaarheid houdt in dat het OCMW verplicht is om aan eenieder (natuurlijk persoon, rechtspersoon of groepering) die erom verzoekt, de gewenste bestuursdocumenten openbaar te maken door: er inzage in te verlenen, er uitleg over te verschaffen, er een afschrift van te overhandigen. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd De acties onder AP-2 zijn gelet op de versnelde integratie van stad en OCMW per 31/12/2014 als afgesloten beschouwd, omdat deze feitelijk achterhaald waren. In het initiële budget voor 2015 waren voor deze acties wel nog middelen voorzien, die via budgetwijziging naar 0,00 gebracht zijn. Actie: ACT-12: Evaluatie, bijsturing en ontwikkeling van interne en externe communicatiemiddelen De bestaande interne en externe communicatiemiddelen worden geïnventariseerd, geëvalueerd en indien nodig bijgestuurd. Ontwikkelingen op het vlak van communicatiekanalen worden opgevolgd. Nieuwe communicatiekanalen worden opgenomen in het communicatiebeleid van het OCMW. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 1 / 12 5

7 Op tijd gerealiseerd Deze actie is feitelijk per 31/12/2014 als achterhaald (en bijgevolg afgerond) beschouwd. In het initiële budget voor 2015 waren hiervoor middelen voorzien, die via budgetwijziging naar 0,00 gebracht zijn. Exploitatie Uitgaven 9.500,00 Saldo ,00 Evaluatie, bijsturing en ontwikkeling van interne en externe communicatiemiddelen Uitgaven 9.500,00 Saldo ,00 Actie: ACT-14: Opmaak folders met aanbod OCMW dienstverlening De bestaande folders worden aangepast indien nodig door de stafmedewerker kwaliteit en communicatie. Nieuwe folders worden ontwikkeld volgens de huisstijl. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Gerealiseerd Deze actie is feitelijk per 31/12/2014 als achterhaald (en bijgevolg afgerond) beschouwd. In het initiële budget voor 2015 waren hiervoor middelen voorzien, die via budgetwijziging naar 0,00 gebracht zijn. Exploitatie Uitgaven 7.500,00 Saldo ,00 Opmaak folders met aanbod OCMW dienstverlening Uitgaven 7.500,00 Saldo ,00 AP-2: Open en toegankelijke communicatie Exploitatie Uitgaven ,00 Saldo ,00 Evaluatie, bijsturing en ontwikkeling van interne en externe Uitgaven 9.500,00 communicatiemiddelen Saldo ,00 Opmaak folders met aanbod OCMW dienstverlening Uitgaven 7.500,00 Saldo ,00 Actieplan: AP-3: Doeltreffende ICT-voorzieningen voor een klantgericht en efficiënt OCMW De maatschappij digitaliseert in snel tempo. Klanten (burgers en organisaties) wensen op een moderne, digitale manier met overheden te communiceren en te interageren, zoals zij dat doen met andere segmenten van de samenleving (bedrijfsleven, ) en dit op een 24/24 u en 7/7 dagen basis. Ook lokale besturen sturen hun digitale capaciteiten bij om deze ontwikkelingen te kunnen beantwoorden. Uiteraard met aandacht voor het doeltreffend en efficiënt omgaan met de publieke middelen die ter beschikking staan. De informatiesystemen van OCMW Beringen zijn deels aan een update toe om deze moderne elektronische dienstverlening te kunnen garanderen. In dit kader situeert zich ook de BBC (de beleid- en beheercyclus), waarmee de Vlaamse Overheid de lokale besturen aanzet om doelmatiger, professioneler en planmatiger te werken. Om een goed BBC-dashboard te bekomen is een maximale automatisatie van de registratie van gegevens, met de geautomatiseerde productie van de vereiste kengetallen en indicatoren, vereist in een werkomgeving met finaal geautomatiseerde werkprocessen. Dit alles vereist een gepaste ICT architectuur en de juiste ICT medewerkers. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 2 / 12 6

8 In 2015 is net als de jaren voordien verder ingezet op digitalisering. De koppeling van softwarepakketten is een belangrijk aandachtspunt. In de komende jaren zal dit (gelet op de integratie van stad en OCMW ook veel meer vanuit een integrale 'mid office' gedachte worden gerealiseerd). OCMW beschikt over performante ICT-voorzieningen en doet voor de ondersteuning beroep op een externe partner. De integratie van stad en OCMW zal ook op vlak van ICT verdere inspanningen vergen. Actie: ACT-16: Aankoop bijkomende softwarepakketten OCMW Beringen voorziet elk jaar de nodige middelen in het investeringsbudget voor de aankoop van software (en desgevallend het voorzien van de nodige licenties). Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd De aankoop van bijkomende softwarepakketten gebeurt met het oog op de verdere digitalisering van delen van processen (en de koppeling van modules). Het nieuwe pakket Easy Day Care voor het nieuwe kinderdagverblijf is aangekocht in Hiervoor is er een koppeling Alfa-Winkind aangeschaft en in werking. In 2014 is er een loonsimulator aangekocht. De software voor e-facturen is aangekocht in In 2015 is de sociale dienst overgegaan tot implementatie van het (in 2014 aangekochte) softwarepakket Sierra (digitaal dossierbeheer). In 2015 werd verder geen software aangekocht. Gelet op de integratie van stad en OCMW wordt de aankoop van software vanuit de ICT dienst van stad Beringen georganiseerd. De actie gericht op aankoop van bijkomende softwarepakketten van OCMW als zodanig wordt als afgerond beschouwd en in de reguliere werking ingebed. Investeringen Uitgaven ,00 Saldo ,00 Aankoop bijkomende softwarepakketten Uitgaven ,00 Saldo ,00 Actie: ACT-17: Permanente vernieuwing hardware OCMW Beringen voorziet elk jaar de nodige middelen in het investeringsbudget voor de aankoop van hardware. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd In 2014 werden een aantal PC's vervangen en twee scanners aangekocht. In 2015 is de informaticadienst geïntegreerd met die van stad Beringen. De effectieve aankopen geschieden onder aansturing van de ICT-dienst van stad Beringen. In 2015 werd geen vernieuwing van hardware doorgevoerd. Gelet op de integratie van stad en OCMW wordt de aankoop van hardware vanuit de ICT dienst van stad Beringen georganiseerd. De actie gericht op permanente vernieuwing hardware van OCMW als zodanig wordt als afgerond beschouwd en in de reguliere werking ingebed. Investeringen Uitgaven ,00 Saldo ,00 Permanente vernieuwing hardware Uitgaven ,00 Saldo ,00 Actie: ACT-18: Efficiënt beheer van de ICT voorzieningen OCMW Beringen voorziet elk jaar de nodige middelen voor een efficiënt beheer van de ICT voorzieningen. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd In 2015 deed het OCMW net als de jaren voordien beroep op de firma Schaubroeck NV voor ondersteuning op het vlak van systeembeheer van informatica. Met het oog op de integratie van stad en OCMW is in 2015 een ICT-audit uitgevoerd. Ook vanuit Audit Vlaanderen werden in de loop van 2015 aanbevelingen aangereikt om het ICT-beleid van stad en OCMW als eengemaakte organisatie af te stemmen op de beleidsdoelstellingen en de dienstverlening. In samenhang hiermee zal ook een integraal Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 3 / 12 7

9 beveiligingsbeleid moeten worden uitgewerkt. De actie gericht op het efficiënt beheer van de ICT voorzieningen van OCMW als zodanig wordt als afgerond beschouwd en in de reguliere werking ingebed. Actie: ACT-19: Realisatie ICT-verbinding tussen OCMW voorzieningen en tussen gemeente en OCMW Door het voorzien van een ICT-verbinding tussen de verschillende vestigingen van het OCMW en ook tussen het OCMW en de stad, kan er kostenbesparend en efficiënter gewerkt worden. Op dit ogenblik ligt er al een verbinding tussen het WZC Corsala en locatie Beverlo. Een verbinding met de vestigingen van het OCMW te Paal is noodzakelijk. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd Voor het jaar 2014 was initieel budget voorzien ten behoeve van de realisatie van ICT-verbinding tussen OCMW voorzieningen en tussen gemeente en OCMW. Uiteindelijk is dit conceptueel anders opgelost (lussen Infrax). Op 31/12/2014 was de actie feitelijk als afgerond beschouwd. Investeringen Uitgaven 0,00 Saldo 0,00 Realisatie ICT-verbinding tussen OCMW voorzieningen en tussen gemeente en OCMW Uitgaven 0,00 Saldo 0,00 AP-3: Doeltreffende ICT-voorzieningen voor een klantgericht en efficiënt OCMW Investeringen Uitgaven ,00 Saldo ,00 Aankoop bijkomende softwarepakketten Uitgaven ,00 Saldo ,00 Permanente vernieuwing hardware Uitgaven ,00 Saldo ,00 Realisatie ICT-verbinding tussen OCMW voorzieningen en tussen gemeente en OCMW Uitgaven 0,00 Saldo 0,00 Actieplan: AP-7: Efficiënt beheer OCMW-patrimonium OCMW Beringen zet in op een efficiënt beheer van haar patrimonium. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd Het efficiënt beheer van het OCMW-patrimonium is in belangrijke mate ingevlochten in het regulier beleid. Gelet op de integratie van stad en OCMW vergt het beheer van het OCMW patrimonium niet langer een apart actieplan voor OCMW. Er is vanaf 2015 permanent overleg tussen stad en OCMW omtrent gebouwbeheer. In 2015 werd door de expert juridische zaken van stad en OCMW start gemaakt met het (op basis van GIS) opmaken van een inventaris van alle gronden en ander patrimonium in eigendom van OCMW Beringen. Actie: AP-7: Efficiënt beheer OCMW-patrimonium OCMW Beringen zet in op een efficiënt beheer van haar patrimonium. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd Het efficiënt beheer van het OCMW-patrimonium is in belangrijke mate ingevlochten in het regulier beleid. Gelet op de integratie van stad en OCMW vergt het beheer van het OCMW patrimonium niet langer een apart actieplan voor OCMW. Er is vanaf 2015 Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 4 / 12 8

10 permanent overleg tussen stad en OCMW omtrent gebouwbeheer. In 2015 werd door de expert juridische zaken van stad en OCMW start gemaakt met het (op basis van GIS) opmaken van een inventaris van alle gronden en ander patrimonium in eigendom van OCMW Beringen. Actieplan: AP-41: Samenwerking OCMW - Gemeente Het OCMW Beringen en de stad Beringen willen efficiënte en financieel verantwoorde dienstverlening aanbieden aan de inwoners van Beringen. Daartoe zullen een aantal diensten tussen beide besturen geïntegreerd worden in een gefaseerd project. Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland Er werden in 2013/2014 reeds beheersovereenkomsten opgemaakt betreffende interne ondersteunende diensten en sociale dienst (integratie met individueel welzijnswerk). Stad en OCMW Beringen werken met één secretaris (2014) en één financieel beheerder (vanaf 1 april 2015). Vanaf midden 2015 zijn de ondersteunende diensten effectief ondergebracht en gehuisvest in het stedelijk administratief centrum. Actie: ACT-103: Commissie samenwerking OCMW en stad In overleg met de stad en het OCMW Beringen, werd er een commissie samenwerking OCMW en stad opgericht, bestaande uit burgemeester, schepen van welzijn, OCMW-voorzitter, secretaris en financieel beheerder van de stad Beringen, secretaris en financieel beheerder van het OCMW Beringen. Deze commissie heeft tot taak de samenwerking en integratie verder vorm te geven, visiebepaling, strategie, doelstellingen en timingen. De commissie staat ook in voor de oprichting en begeleiding van ad hoc werkgroepen en de rapportering aan de verschillende bestuursorganen. De commissie onderzoekt mogelijke beheersovereenkomsten en samenwerkingsverbanden. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd Gelet op de versnelde integratie van stad en OCMW is een commissie samenwerking OCMW en stad per 31/12/2014 niet langer actief. In budget 2015 was initieel wel budget voorzien. Via budgetwijziging is het voorziene budget hiervoor in budgetwijziging naar 0,00 euro gebracht. Exploitatie Uitgaven ,00 Ontvangsten ,00 Saldo 0,00 Commissie samenwerking OCMW en stad Uitgaven ,00 Ontvangsten ,00 Saldo 0,00 Actie: ACT-108: Voorbereiding beheersovereenkomsten Tot voor kort werkten het gemeentebestuur en het OCMW van Beringen samen op een occasionele en vrijblijvende wijze. De Vlaamse overheid stimuleert op allerlei manieren een betere en structurele samenwerking: zowel het gemeentedecreet als het OCMW-decreet biedt aan de lokale besturen de mogelijkheid om beheersovereenkomsten af te sluiten. Met het afsluiten van dergelijke overeenkomsten, wordt in de eerste plaats een verhoogde synergie van beide besturen beoogd. Vanuit een gezamenlijke basismissie en doelstellingen wordt een kennis-, krachten- en waar mogelijk locatiebundeling van gemeente- en OCMW diensten beoogd in de volgende beleidsdomeinen: Welzijn, ICT, personeel, financiën, communicatie en facilitaire en technisch ondersteunende aangelegenheden. De algehele integratie (en de verhuis naar een nieuw stedelijk administratief centrum) is voorzien tegen het einde van de legislatuur. Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland Er werden in 2013/2014 reeds beheersovereenkomsten opgemaakt betreffende interne ondersteunende diensten en sociale dienst (integratie met individueel welzijnswerk). Vanaf midden 2015 zijn de ondersteunende diensten effectief ondergebracht en Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 5 / 12 9

11 gehuisvest in het stedelijk administratief centrum. De algehele integratie is voorzien tegen het einde van de legislatuur. In 2016 zal alvast via een viertal werkgroepen verder concretisering worden gegeven aan de verdere integratie (stenen, staff-skills-style, ict, dienstverlening). AP-41: Samenwerking OCMW - Gemeente Exploitatie Uitgaven ,00 Ontvangsten ,00 Saldo 0,00 Commissie samenwerking OCMW en stad Uitgaven ,00 Ontvangsten ,00 Saldo 0,00 Actieplan: AP-45: Optimalisatie financieel beleid OCMW Beringen zet in op de optimalisatie van het financieel beleid. Ingepast in een degelijke MJP en met oog voor de beperking van integriteitsrisico s wordt gewerkt aan transparante, opvolgbare, financiële processen. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd Voor 2013 en 2014 werden de jaarrekeningen ultimo 2015 afgerond en voorgelegd aan de bevoegde autoriteiten. De link naar de beleidsmatige component werd aangescherpt. Ook de komende jaren zal hier versterkt aandacht naar uit gaan. Gelet op de integratie van stad en OCMW Beringen, met één financieel beheerder, wordt dit actieplan als zodanig (specifiek gericht op OCMW) niet langer relevant geacht. In de reguliere werking voor zowel stad en OCMW staat het werken volgens transparante, opvolgbare, financiële processen centraal. Actie: AP-45: Optimalisatie financieel beleid OCMW Beringen zet in op de optimalisatie van het financieel beleid. Ingepast in een degelijke MJP en met oog voor de beperking van integriteitsrisico s wordt gewerkt aan transparante, opvolgbare, financiële processen. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd Voor 2013 en 2014 werden de jaarrekeningen ultimo 2015 afgerond en voorgelegd aan de bevoegde autoriteiten. De link naar de beleidsmatige component werd aangescherpt. Ook de komende jaren zal hier versterkt aandacht naar uit gaan. Gelet op de integratie van stad en OCMW Beringen, met één financieel beheerder, wordt dit actieplan als zodanig (specifiek gericht op OCMW) niet langer relevant geacht. In de reguliere werking voor zowel stad en OCMW staat het werken volgens transparante, opvolgbare, financiële processen centraal. Actieplan: AP-69: Herinrichting OCMW gebouw In het kader van de integratie van de OCMW-diensten en de stedelijke diensten dient een herinrichting te worden doorgevoerd in het huidige OCMW-gebouw. De medewerkers van de dienst individueel maatschappelijk werk verhuizen naar het OCMW, maar vooral de extra stroom aan bezoekers zorgt ervoor dat de huidige organisatie problematisch wordt. Om dit op te vangen, zal de voormalige bibliotheek in gebruik genomen worden als onthaal en ontvangstruimte. Met de herinrichting van de trouwzaal en de erker worden er extra werkplekken en/of vergaderplekken gerealiseerd. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd De herinrichting van de voormalige bibliotheek werd in het eerste kwartaal van 2015 integraal gerealiseerd. Het herinrichten van de trouwzaal en de erker om zo extra werkplekken en/of vergaderplekken te realiseren bleek niet langer opportuun, gelet op de verhuis van de ondersteunende diensten naar het stedelijk administratief centrum. Op maandag 30 maart 2015 ging de heringerichte bibliotheek open voor het publiek. Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 6 / 12 10

12 Actie: ACT-181: Inrichting BIB De bezoekersingang, de onthaalbalie, de spreeklokalen en contactpunten worden gecentraliseerd in de voormalige bibliotheek. De organisatie van de dienstverlening zal gebaseerd zijn op de principes van het nieuwe klanten- en dienstverleningsconcept. Op deze manier wordt het nieuwe klanten- en dienstverleningsconcept voor een eerste maal in de praktijk uitgetest. Uitvoeringstrend: Uitgevoerd op Op tijd gerealiseerd Het voorziene investeringsbudget is hier niet voor aangewend omdat het gebouw geen eigendom is van het OCMW. Daarom werd besloten om de kosten voor de verbouwing via het exploitatiebudget te laten verlopen. Investeringen Uitgaven ,00 Saldo ,00 Inrichting BIB Uitgaven ,00 Saldo ,00 Actie: ACT-182: Inrichting trouwzaal Met de herinrichting van de trouwzaal en de erker worden er extra werkplekken en/of vergaderplekken gerealiseerd. Uitvoeringstrend: Afgevoerd Op tijd gerealiseerd Gelet op de verhuis van de ondersteunende diensten is er voldoende ruimte bijgekomen. Hierdoor werd het niet langer opportuun geacht de trouwzaal te herinrichten. Investeringen Uitgaven ,00 Saldo ,00 Inrichting trouwzaal Uitgaven ,00 Saldo ,00 AP-69: Herinrichting OCMW gebouw Investeringen Uitgaven ,00 Saldo ,00 Inrichting BIB Uitgaven ,00 Saldo ,00 Inrichting trouwzaal Uitgaven ,00 Saldo ,00 Beleidsdoelstelling: BD-2: Aanbieden van kwaliteitsvolle kinderopvang Kwalitatief: OCMW Beringen biedt al vele jaren kwaliteitsvolle kinderopvang in haar kinderdagverblijf Bambi. Het kinderdagverblijf is de laatste jaren gegroeid in termen van vergunde kindopvangplaatsen. Met de (in 2013 gestarte en in) mei 2014 betrokken nieuwbouw beschikt het kinderdagverblijf (initieel over 36 en vanaf midden december 2014) over in totaal 50 door Kind & Gezin erkende opvangplaatsen. Op termijn behoort een doorgroei tot 56 opvangplaatsen tot de mogelijkheden. Kinderdagverblijf Bambi streeft naar een duurzame exploitatie van het aantal erkende opvangplaatsen, maar maakt zich sterk om de kinderopvang zo gezinsvriendelijk (toegankelijk en betaalbaar) te houden. Uitvoeringsstatus: In uitvoering Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 7 / 12 11

13 De actieplannen met betrekking tot de nieuwbouw, opgenomen onder deze beleidsdoelstelling, zijn in belangrijke mate afgerond. Actieplan: AP-8: Realisatie en ingebruikname vervangingsnieuwbouw KDV Bambi OCMW Beringen diende - in het verlengde van de oproep van de Vlaamse regering - in 2011 een aanvraag in voor uitbreiding van het aantal opvangplaatsen in haar erkende kinderdagverblijf Bambi. De ingediende aanvraag voor tien extra opvangplaatsen (van 26 naar 36) werd door Kind en Gezin goedgekeurd. Beringen genoot voorrang omdat hier - hoger dan het Limburgs en Vlaams gemiddelde - van alle geboorten er 12,1% in kansarme gezinnen zijn in combinatie met het feit dat Beringen (toen) slechts 376 opvangplaatsen had voor kinderen van nul tot drie jaar. Het principieel akkoord voor de extra opvangplaatsen ging in op 13 juli 2011 en was geldig voor drie jaar. Om die plaatsen effectief te kunnen realiseren werd een nieuwbouwproject (op de campus van de Klitsbergwijk) goedgekeurd door het OCMW- en stadsbestuur. De bouw van het kinderdagverblijf startte in De verhuis naar het nieuwe gebouw vond plaats in mei 2014 (voor 36 vergunde plaatsen). Ondertussen werden vanuit SALK-middelen ook bijkomende kindopvangplaatsen aangevraagd. In december 2014 verkreeg KDV Bambi zo vergunning voor 50 kindopvangplaatsen. De overgang naar een nieuw kinderdagverblijf brengt uiteraard ook een aantal veranderingen met zich mee. Er is een overgang gemaakt van de vroegere horizontale leefgroepindeling naar een semi-verticale indeling. Het pedagogisch concept en de werking in de verschillende leefgroepen is daaraan aangepast. Het aantal opvangplaatsen is ook fors groter geworden, waardoor de personele inzet en het afsluiten van opvangplannen versterkt aandacht heeft gekregen. Voor 2016 zijn de laatste afrondende investeringen voorzien (in bijzonder de inrichting van een snoezelruimte). Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland De nieuwbouw werd in mei 2014 in gebruik genomen (met 36 vergunde kindopvangplaatsen). In december 2014 verkreeg KDV Bambi vergunning voor 50 kindopvangplaatsen. De acties ingepast onder AP-8 (ACT-22, ACT-23, ACT-24, ACT-100) zijn daarmee in 2014 ook als afgerond te beschouwen. ACT-21 loopt qua investeringsenveloppe nog door voor een aantal laatste afwerkingen, aanpassingen en inrichtingen. De nieuwbouw werd binnen budget gerealiseerd. Voor 2015 werden nog investeringsmiddelen voorzien voor de verdere afwerking van de nieuwbouw en inrichting (onder meer van een snoezelruimte). Actie: ACT-21: Realisatie nieuwbouw In 2012 werd investeringsbudget voorzien voor de nieuwbouw van kinderdagverblijf Bambi. In 2013 is gestart met de nieuwbouw van KDV Bambi. Het nieuwe gebouw werd in mei 2014 in gebruik genomen. Er werden voor 2015 nog een aantal laatste (omgevings)werken, aanpassingen, inrichting van een snoezelruimte voorzien. In de praktijk zal een deel daarvan nog begin 2016 zijn beslag moeten krijgen, in bijzonder de inrichting van een snoezelruimte. Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland De vooropgestelde doelstelling van de nieuwbouw werd volgens planning gerealiseerd. Ook is er steeds op toegezien dat de investeringen beperkt bleven tot het vooropgestelde budget van ,00 euro. In het investeringsbudget werd in 2012 geld voorzien voor de realisatie van de nieuwbouw. Hiervoor is er een beroep gedaan op VIPA-subsidies. De subsidiebelofte gold vanaf 8 oktober 2012 voor een periode van 2 jaar. Het nieuwe gebouw werd in mei 2014 in gebruik genomen. Van de gebudgetteerde VIPA-ontvangsten van ,00 euro is er in 2013 voor ,51 euro aan VIPA subsidies ontvangen. In 2014 is er voor ,52 euro aan VIPA subsidies ontvangen, na ingebruikname van de nieuwbouw, en na indienen van het afgewerkte dossier. Effectief werd ,03 euro ontvangen. In 2014 werd ook 1.055,87 euro ontvangen als terugbetaling van een staatslening die afliep in De kosten voor de nieuwbouw worden, op de VIPA-subsidies na, gefinancierd met eigen middelen, via het investeringskapitaal. In 2011 en 2012 werd er voor ,82 euro aan investeringsuitgaven voor erelonen aangerekend. Van de gebudgetteerde uitgaven van ,00 euro is er in 2013 voor ,44 euro aan investeringsuitgaven geboekt. In 2014 is er - in aanvulling op de budgetoverdracht van een budget van ,00 euro voorzien op de investeringsenveloppe voor afwerking van de nieuwbouw. In 2014 is er voor ,61 euro aan investeringsuitgaven geboekt. Dat brengt de totale investeringskost van de nieuwbouw tot en met 2014 op ,87 euro. In 2015 is er voor ,97 euro aan investeringsuitgaven geboekt. Dat brengt de totale investeringskost van de nieuwbouw tot en met 2015 op ,84 euro. Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 8 / 12 12

14 Investeringen Uitgaven , , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Realisatie nieuwbouw Uitgaven , , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 AP-8: Realisatie en ingebruikname vervangingsnieuwbouw KDV Bambi Investeringen Uitgaven , , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Realisatie nieuwbouw Uitgaven , , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Actieplan: AP-48: Uitbouw van een intergenerationeel project op De Klitsberg Het kinderdagverblijf is gelegen tussen de bejaardenwoningen, het dienstencentrum en de serviceflats op de Klitsberg in Paal. Oude mensen en kleine kinderen gaan goed samen. Dit biedt mogelijkheden om werk te maken van een intergenerationeel project. Het project moet een samenwerking zijn met het (diensthoofd thuiszorgvoorzieningen en de medewerkers van het) dienstencentrum. Het project is vanaf december 2015 effectief geagendeerd en opgepakt. De inzet is om het project in 2016 verder vorm te laten krijgen en zo deel te maken van de reguliere werking van zowel kinderdagverblijf als dienstencentrum. Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland De uitbouw van een intergenerationeel project op De Klitsberg heeft in 2014 nog maar beperkt invulling gekend. Voor het kinderdagverblijf heeft 2014 in het teken gestaan van de nieuwbouw en de aanvraag voor 50 vergunde kindopvangplaatsen. Ook het dienstencentrum De Klitsberg heeft gefocust op de uitbouw van de eigen werking. Er zijn verschillende pistes mogelijk om vorm te geven aan een intergenerationeel project. De kunst zal zijn om een werkbaar traject uit te stippelen, wat de reguliere werking niet onnodig belast maar wel relaties tussen generaties ('jong' en 'oud') kan leggen. Vanuit LDC De Klitsberg worden al wel activiteiten opgezet waar ouderen en jongeren samen activiteiten beleven (pannenkoekennamiddag en dergelijke). In november 2015 zijn in samenspraak met het diensthoofd thuiszorgvoorzieningen en de verantwoordelijke van het kinderdagverblijf afspraken gemaakt hoe hier stapsgewijs invulling aan te geven. Concreet is het volgende afgesproken: - vanuit het dienstencentrum worden vele activiteiten opgezet; waar mogelijk zal KDV Bambi hier actief in betrokken worden (in december 2015 gaan de peuterbegeleidsters met hun peuters naar de kerstmarkt van het dienstencentrum (waar ze dan hun vieruurtje (wafels) gaan eten) - vanuit KDV Bambi wordt nagedacht hoe de werking aan de bewoners van de wijk kan worden getoond: het idee is om de bejaarden begin 2016 eens uit te uitnodigen om een activiteit bij te wonen (wel in kleine groepjes doen, want de impact is anders te groot; misschien beginnen met de directe buren) - voor 2016 wordt verder gedacht aan zelfgemaakte tekeningen met een nieuwjaarswens rondbrengen / Driekoningen zingen (6 januari 2016), activiteit rond Pasen (eieren rapen), wandeling op mooie dag (fruitsapje drinken, pannenkoek eten, koekjes eten, voorlezen) - inzet is dat in 2016 na afloop van elk kwartaal kort evaluatie is van de activiteiten samen (expert kwaliteit, planning en organisatie volgt een en ander mee op) Actie: AP-48: Uitbouw van een intergenerationeel project op De Klitsberg Het kinderdagverblijf is gelegen tussen de bejaardenwoningen, het dienstencentrum en de serviceflats op de Klitsberg in Paal. Oude mensen en kleine kinderen gaan goed samen. Dit biedt mogelijkheden om werk te maken van een intergenerationeel project. Het project moet een samenwerking zijn met het (diensthoofd thuiszorgvoorzieningen en de medewerkers van het) dienstencentrum. Het project is vanaf december 2015 effectief geagendeerd en opgepakt. De inzet is om het project in 2016 verder vorm te laten Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 9 / 12 13

15 krijgen en zo deel te maken van de reguliere werking van zowel kinderdagverblijf als dienstencentrum. Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland De uitbouw van een intergenerationeel project op De Klitsberg heeft in 2014 nog maar beperkt invulling gekend. Voor het kinderdagverblijf heeft 2014 in het teken gestaan van de nieuwbouw en de aanvraag voor 50 vergunde kindopvangplaatsen. Ook het dienstencentrum De Klitsberg heeft gefocust op de uitbouw van de eigen werking. Er zijn verschillende pistes mogelijk om vorm te geven aan een intergenerationeel project. De kunst zal zijn om een werkbaar traject uit te stippelen, wat de reguliere werking niet onnodig belast maar wel relaties tussen generaties ('jong' en 'oud') kan leggen. Vanuit LDC De Klitsberg worden al wel activiteiten opgezet waar ouderen en jongeren samen activiteiten beleven (pannenkoekennamiddag en dergelijke). In november 2015 zijn in samenspraak met het diensthoofd thuiszorgvoorzieningen en de verantwoordelijke van het kinderdagverblijf afspraken gemaakt hoe hier stapsgewijs invulling aan te geven. Concreet is het volgende afgesproken: - vanuit het dienstencentrum worden vele activiteiten opgezet; waar mogelijk zal KDV Bambi hier actief in betrokken worden (in december 2015 gaan de peuterbegeleidsters met hun peuters naar de kerstmarkt van het dienstencentrum (waar ze dan hun vieruurtje (wafels) gaan eten) - vanuit KDV Bambi wordt nagedacht hoe de werking aan de bewoners van de wijk kan worden getoond: het idee is om de bejaarden begin 2016 eens uit te uitnodigen om een activiteit bij te wonen (wel in kleine groepjes doen, want de impact is anders te groot; misschien beginnen met de directe buren) - voor 2016 wordt verder gedacht aan zelfgemaakte tekeningen met een nieuwjaarswens rondbrengen / Driekoningen zingen (6 januari 2016), activiteit rond Pasen (eieren rapen), wandeling op mooie dag (fruitsapje drinken, pannenkoek eten, koekjes eten, voorlezen) - inzet is dat in 2016 na afloop van elk kwartaal kort evaluatie is van de activiteiten samen (expert kwaliteit, planning en organisatie volgt een en ander mee op) Beleidsdoelstelling: BD-8: Aanbieden van bejaardenwoningen Klitsbergwijk Paal Kwalitatief: Het OCMW Beringen heeft 25 bejaardenwoningen in de deelgemeente Paal, op de campus Klitsberg. De woningen werden de laatste jaren gerenoveerd. De definitieve oplevering is voorzien voor De bejaardenwoningen worden in eigen beheer verhuurd. Uitvoeringsstatus: In uitvoering De bejaardenwoningen in de deelgemeente Paal, op de campus Klitsberg, werden door OCMW in eigen beheer gerenoveerd. Door deze renovatie zijn de woningen weer aangepast aan de huidige standaarden en kunnen de bewoners comfortabel wonen. In 2015 zijn nog laatste aanpassings- en omgevingswerken uitgevoerd en in 2016 zal in de bejaardenwoningen nog zonnewering aangebracht worden. Actieplan: AP-26: Renovatie bejaardenwoningen De renovatie van de bejaardenwoningen in de Klitsbergwijk te Paal is vanaf 2011 in voorbereiding. De effectieve renovatie heeft zijn beslag gekregen in de jaren 2013, 2014 en De definitieve oplevering geschiedt in In 2016 wordt in de bejaardenwoningen nog zonnewering aangebracht. Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland De kosten voor de renovatie worden gefinancierd met eigen middelen, via het investeringskapitaal. Tot en met 2012 is er reeds voor ,93 euro aan investeringen geboekt voor de renovatie van de bejaardenwoningen in de Klitsbergwijk in Paal. In 2013 is er verder gewerkt aan de renovatie van de bejaardenwoningen. Van de gebudgetteerde uitgaven in 2013 van ,00 euro is er in 2013 voor ,53 euro aan investeringsuitgaven geboekt. In 2014 is er euro extra budget voorzien op deze investeringsenveloppe. In 2014 is er voor euro aan investeringsuitgaven geboekt. De totale kostprijs van de renovatie bedraagt eind 2014, ,75 euro. In 2015 is er 5.000,00 euro extra budget voorzien op deze investeringsenveloppe. In 2015 is er voor ,58 euro aan investeringsuitgaven geboekt. De totale kostprijs van de renovatie bedraagt eind 2015, ,33 euro. De definitieve oplevering wordt ingepland voor 2016, waarmee de renovatie effectief zal kunnen worden afgerond. Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 10 / 12 14

16 Actie: AP-26: Renovatie bejaardenwoningen De renovatie van de bejaardenwoningen in de Klitsbergwijk te Paal is vanaf 2011 in voorbereiding. De effectieve renovatie heeft zijn beslag gekregen in de jaren 2013, 2014 en De definitieve oplevering geschiedt in In 2016 wordt in de bejaardenwoningen nog zonnewering aangebracht. Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland De kosten voor de renovatie worden gefinancierd met eigen middelen, via het investeringskapitaal. Tot en met 2012 is er reeds voor ,93 euro aan investeringen geboekt voor de renovatie van de bejaardenwoningen in de Klitsbergwijk in Paal. In 2013 is er verder gewerkt aan de renovatie van de bejaardenwoningen. Van de gebudgetteerde uitgaven in 2013 van ,00 euro is er in 2013 voor ,53 euro aan investeringsuitgaven geboekt. In 2014 is er euro extra budget voorzien op deze investeringsenveloppe. In 2014 is er voor euro aan investeringsuitgaven geboekt. De totale kostprijs van de renovatie bedraagt eind 2014, ,75 euro. In 2015 is er 5.000,00 euro extra budget voorzien op deze investeringsenveloppe. In 2015 is er voor ,58 euro aan investeringsuitgaven geboekt. De totale kostprijs van de renovatie bedraagt eind 2015, ,33 euro. De definitieve oplevering wordt ingepland voor 2016, waarmee de renovatie effectief zal kunnen worden afgerond. Investeringen Uitgaven , , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Renovatie bejaardenwoningen Uitgaven , , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 AP-26: Renovatie bejaardenwoningen Investeringen Uitgaven , , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Renovatie bejaardenwoningen Uitgaven , , ,00 Ontvangsten 0,00 Saldo , , ,00 Actieplan: AP-29: Verhuring bejaardenwoningen Na het onderzoek naar de mogelijkheden met betrekking tot de verkoop van de bejaardenwoningen, is de raad voor maatschappelijk welzijn overgegaan tot de verhuring van de gerenoveerde bejaardenwoningen. Uitvoeringstrend: In uitvoering Ingepland In 2015 werden alle bejaardenwoningen verhuurd. De verhuring van bejaardenwoningen is feitelijk regulier beleid. De actie als zodanig wordt in 2016 afgesloten. Actie: AP-29: Verhuring bejaardenwoningen Na het onderzoek naar de mogelijkheden met betrekking tot de verkoop van de bejaardenwoningen, is de raad voor maatschappelijk welzijn overgegaan tot de verhuring van de gerenoveerde bejaardenwoningen. Uitvoeringstrend: In 2015 werden alle bejaardenwoningen verhuurd. In uitvoering Ingepland Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 11 / 12 15

17 De verhuring van bejaardenwoningen is feitelijk regulier beleid. De actie als zodanig wordt in 2016 afgesloten. Doelstellingenrealisatie met rekeningcijfers OCMW Beringen 12 / 12 16

18 Doelstellingenrekening De doelstellingenrekening (J1) bevat, per beleidsdomein, voor het financiële boekjaar waarop de jaarrekening betrekking heeft : 1. het totaal van de ontvangsten en uitgaven van alle prioritaire beleidsdoelstellingen; 2. het totaal van de ontvangsten en uitgaven voor het overige beleid. Tenslotte wordt er een geconsolideerd overzicht gegeven van de totale uitgaven en ontvangsten en komen we tot het budgettair resultaat van het boekjaar. OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

19 Doelstellingenrekening (J1) Periode: 2015 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00: Algemene financiering , , , , , , , , ,00 Overig beleid , , , , , , , , ,00 Exploitatie , , , , , , , , ,00 Andere ,71 0, , ,00 0, , ,00 0, ,00 01: Interne organisatie , , , , , , , , ,44 Prioritaire beleidsdoelstellingen , , ,00 Exploitatie , , ,00 Investeringen ,00 Overig beleid , , , , , , , , ,44 Exploitatie , , , , , , , , ,44 Investeringen 0, , ,00 09: Dienstverlening , , , , , , , , ,02 Prioritaire beleidsdoelstellingen ,55 0, , ,72 0, , ,00 Investeringen ,55 0, , ,72 0, , ,00 Overig beleid , , , , , , , , ,02 Exploitatie , , , , , , , , ,02 Investeringen , , , , , , ,00 Totalen , , , , , , , , ,46 Exploitatie , , , , , , , , ,54 Investeringen , , , , , , ,00 Andere ,71 0, , ,00 0, , ,00 0, ,00 18

20 Financiële toestand De financiële toestand bevat minstens: 1. een vergelijking van het resultaat op kasbasis in de jaarrekening met het resultaat op kasbasis in het budget; 2. een vergelijking van de autofinancieringsmarge in de jaarrekening met de autofinancieringsmarge in het budget. De aansluiting van de beleidsnota bij de financiële nota wordt aangetoond door de overeenstemming tussen de overeenkomstige rubrieken van de doelstellingenrekening en de liquiditeitenrekening. OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

21 Financiële toestand van de jaarrekening Periode: 2015 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Resultaat op kasbasis I. Exploitatiebudget (B-A) , , ,54 A. Uitgaven , , ,07 B. Ontvangsten , , ,61 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden , , ,00 2. Overige , , ,61 II. Investeringsbudget (B-A) , , ,00 A. Uitgaven , , ,00 B. Ontvangsten , ,32 0,00 III. Andere (B-A) , , ,00 A. Uitgaven , , ,00 1. Aflossing financiële schulden , , ,00 a. Periodieke aflossingen , , ,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) , , ,46 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar , , ,62 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) , , ,16 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) , , ,00 A. Bestemde gelden voor de exploitatie ,00 B. Bestemde gelden voor investeringen , ,85 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) , , ,16 Autofinancieringsmarge I. Financieel draagvlak (A-B) , , ,54 A. Exploitatieontvangsten , , ,61 B. Exploitatie-uitgaven exclusief de nettokosten van schulden (1-2) , , ,07 1. Exploitatie-uitgaven , , ,07 2. Nettokosten van schulden , , ,00 II. Netto periodieke leningsuitgaven (A+B) , , ,00 A. Netto-aflossingen van schulden , , ,00 B. Nettokosten van schulden , , ,00 III. Autofinancieringsmarge (I-II) , , ,54 20

22 Financiële nota OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

23 Exploitatierekening De exploitatierekening (J2) bevat, voor elk beleidsdomein, de ontvangsten en uitgaven op het vlak van de exploitatie. OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

24 Exploitatierekening (J2) Periode: 2015 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 00: Algemene financiering , , , , , , , , ,00 01: Interne organisatie , , , , , , , , ,44 09: Dienstverlening , , , , , , , , ,02 Totalen , , , , , , , , ,54 23

25 Investeringsrekening De investeringsrekening bevat: 1. Een overzicht, per beleidsdomein, van alle ontvangsten en uitgaven van het financiële boekjaar in kwestie op het vlak van investeringen, desinvesteringen, investeringssubsidies en schenkingen (J3); 2. Per investeringsenveloppe die afgesloten werd in het financiële boekjaar in kwestie, de rekening van de desbetreffende investeringsenveloppe (J4). In boekjaar 2015 werden er geen investeringsenveloppen afgesloten, waardoor het tweede punt in dit beleidsrapport zonder voorwerp is. OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

26 De investeringsverrichtingen van het financiële boekjaar (J3) Periode: 2015 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo Uitgaven Ontvangsten Saldo 01: Interne organisatie 0, , ,00 09: Dienstverlening , , , , , , ,00 Totalen , , , , , , ,00 25

27 De rekening van een afgesloten investeringsenveloppe (J4) Periode: 2015 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans 26

28 Liquiditeitenrekening De liquiditeitenrekening (J5) geeft het resultaat op kasbasis van het financiële boekjaar aan de hand van : 1. de ontvangsten en uitgaven volgens de exploitatierekening; 2. de ontvangsten en uitgaven volgens de investeringsrekening; 3. de ontvangsten en uitgaven die niet zijn opgenomen in de exploitatie- of investeringsrekening; 4. het gecumuleerde budgettaire resultaat van het vorige financiële boekjaar; 5. de bestemde gelden. OCMW Beringen / Jaarrekening 2015 / NIS

29 Liquiditeitenrekening (J5) Periode: 2015 OCMW Beringen (NIS 71004) Burgemeester Heymansplein Beringen Secr.: Luc Vrijdaghs Fin. beheerder: Koen Berghmans Resultaat op kasbasis I. Exploitatiebudget (B-A) , , ,54 A. Uitgaven , , ,07 B. Ontvangsten , , ,61 1.a. Belastingen en boetes 0,00 1.b. Algemene werkingsbijdrage van andere lokale overheden , , ,00 1.c. Tussenkomst door derden in het tekort van het boekjaar 0,00 2. Overige , , ,61 II. Investeringsbudget (B-A) , , ,00 A. Uitgaven , , ,00 B. Ontvangsten , ,32 0,00 III. Andere (B-A) , , ,00 A. Uitgaven , , ,00 1. Aflossing financiële schulden , , ,00 a. Periodieke aflossingen , , ,00 2. Toegestane leningen 0,00 3. Overige transacties 0,00 B. Ontvangsten 0,00 2. Terugvordering van aflossing van financiële schulden 0,00 b. Niet-periodieke terugvorderingen 0,00 3. Overige transacties 0,00 IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) , , ,46 V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar , , ,62 VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) , , ,16 VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) , , ,00 A. Bestemde gelden voor de exploitatie ,00 B. Bestemde gelden voor investeringen , ,85 0,00 C. Bestemde gelden voor andere verrichtingen 0,00 VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII) , , ,16 Bestemde gelden Bedrag op 1/1 Mutatie Bedrag op 31/12 I. Exploitie 0, ,00 0,00 PENSIOEN: Pensioenfonds 0,00 TAK21PF: Tak 21 PF statutairen PPK 0, ,00 0,00 II. Investering , , ,70 INVEST: Investeringen , , ,50 SFI: Fonds SFI , , ,20 Totalen , , , , ,70 28