SWV PO 2203 PASSEND ONDERWIJS. Monitor Financiën. verantwoording en analyse 2016

Transcriptie

1 SWV PO 2203 PASSEND ONDERWIJS Monitor Financiën verantwoording en analyse maart 2017

2 2

3 Inhoud VERANTWOORDING EN ANALYSE Inleiding. 4 2 Basis en extra ondersteuning Onderscheid Basisondersteuning Extra ondersteuning 4 3 Financiële Analyse (cijfers) Besteding, onderverdeeld naar vormen van ondersteuning Bestedingen, onderverdeeld naar soorten uitgaven Bestedingen basisondersteuning, onderverdeeld naar thema s 7 4 Financiële analyse (tekst) en conclusies 8 5 Financiële aanbevelingen 8 6 Inhoudelijke Analyse Inhoudelijke conclusies Inhoudelijke aanbevelingen 9 Bijlage 1 Afdeling Hoogeveen 10 Bijlage 2 Afdeling Meppel Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. Bijlage 3 Afdeling Steenwijk Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. 3

4 VERANTWOORDING EN ANALYSE Inleiding. Het bestuur van SWV PO 2203 heeft in de maand februari 2017 een inventarisatie laten verrichten naar de besteding van de ondersteuningsmiddelen, die het SWV heeft toegekend in het jaar 2016 aan de 21 deelnemende besturen. Hiervoor is de Monitor Financiën van Framework Educatieve Dienstverlening gebruikt. Bij de overdracht van de rechtsvoorganger naar Stichting Primenius zijn de budgetten niet voor overgedragen. Daardoor heeft deze stichting de budgetten niet kunnen verantwoorden. Voor het overige hebben alle besturen deze monitor ingevuld. Naar aanleiding van de ingevulde Monitor Financiën presenteren wij aan het bestuur van SWV PO 2203 onderstaand een financiële en inhoudelijke analyse gevolgd door conclusies en aanbevelingen onzerzijds. Ten bate van de inrichting van de financiële verantwoording 2017 zien we uw reactie tegemoet. Rob Franke, Framework Educatieve Dienstverlening. Leon t Hart, bestuurscoördinator SWV PO 2203 Zuidwolde, 21 maart Basis en extra ondersteuning 2.0 Onderscheid Er wordt een onderscheid gemaakt tussen de Basisondersteuning en Extra Ondersteuning. De basisondersteuning is gericht op het aanbod van de school. De Extra Ondersteuning is gericht op één (of meer) individuele leerling, d.m.v. een arrangement. 2.1 Basisondersteuning Basisondersteuning wordt omschreven als: Het door het samenwerkingsverband of schoolbestuur afgesproken geheel van basis - en lichte curatieve interventies die: * binnen de onderwijs-ondersteuningsstructuur van de school, * onder regie en verantwoordelijkheid van de school, * waar nodig met inzet van expertise van andere scholen, * soms met inzet van ketenpartners, * zonder indicatiestelling en * op het overeengekomen kwaliteitsniveau, * planmatig worden uitgevoerd. Deze onderdelen zijn vermeld in het Ondersteuningsplan onder Extra ondersteuning Extra ondersteuning wordt gerealiseerd in de vorm van onderwijsarrangementen. Deze arrangementen kunnen licht en kortdurend van aard zijn of langdurig en (zeer) intensief. De arrangementen worden door de school, het bestuur of samenwerkingsverband georganiseerd. Het betreft hier de ondersteuningsvragen van leerlingen die de basisondersteuning overstijgen en extra ondersteuning noodzakelijk is. 4

5 3 Financiële Analyse (cijfers) 3.0 Budget Het samenwerkingsverband heeft in totaal aan ondersteuningsmiddelen aan de besturen toegekend. Hier wordt nu het financiële beeld, in de vorm van overzichten en profielen, op het niveau van het samenwerkingsverband gepresenteerd. De beelden van de afdelingen worden uitgewerkt in een drietal bijlagen. Overzicht 1: Budgetten basis- en extra ondersteuning verdeeld naar de afdelingen. Afdelingen Basisondersteuning Extra ondersteuning Totaal Afd. Hoogeveen Afd. Meppel Afd. Steenwijk Totaal Profiel 1: Budgetten en percentages onderverdeeld naar basis en extra ondersteuning voor het samenwerkingsverband. Budget per ondersteuningsvorm SWV 18% Extra ondersteuning Basisondersteuning % 5

6 3.1 Besteding, onderverdeeld naar vormen van ondersteuning Overzicht 2: Budget aan ondersteuning onderverdeeld naar personeel, materieel en scholing voor het samenwerkingsverband. Basisondersteuning Personeel Materieel Scholing Totaal I. Interventies a. Vroegtijdige signalering b. Veilig schoolklimaat c. Aanbod dyslexie c. Aanbod dyscalculie d. Aanbod minder d. Aanbod meer e. Toegankelijk schoolgebouw f. Aanpak gedrag g. Protocol medisch handelen. II. Ondersteuningsteam Taken intern begeleider III. Planmatige aanpak a. Werken met OPP b. Afstemming met ouders Totaal Extra ondersteuning Personeel Materieel Scholing Totaal Leerling Groep Totaal Basis/Extra Ond. totaal Idem, percentages 93 % 3 % 4 % 100 % 6

7 Duizenden Monitor Financiën SWV PO 2203, Bestedingen, onderverdeeld naar soorten uitgaven Profiel 2: Percentages voor personeel, materieel en scholing voor het samenwerkingsverband. Bestedingen per onderdeel PO % 4% Scholing Personeel 93% Materieel 3.3 Bestedingen basisondersteuning, onderverdeeld naar thema s Profiel 3: Bedragen voor de bestemmingen basisondersteuning voor het samenwerkingsverband Reeks4 7

8 4 Financiële analyse (tekst) en conclusies Deze analyse vindt zowel plaats op het niveau SWV PO 2203 als op het niveau van de drie afdelingen. De volgende financiële conclusies worden geformuleerd voor het niveau SWV PO 2203: 1. De verdeling van budgetten voor basisondersteuning en extra ondersteuning is ca. 82 % / 18 %. 2. De toedeling aan Passend Onderwijs is door het bestuur van SWV PO 2203 niet genormeerd. 3. De verdeling van uitgaven voor basisondersteuning en extra ondersteuning is ca. 80 % / 20 %. 4. De totale uitgaven aan personele kosten is voor beide budgetten 93 %. 5. Binnen het budget basisondersteuning wordt het meeste geld besteed aan het ondersteuningsteam / IB-er (54 %). 6. Binnen het budget extra ondersteuning wordt het meeste geld besteed aan individuele leerlingen (64 %). 7. De gezamenlijke overschrijding van het toegekende budget bedraagt 4,7 %. Deze overschrijding betreft feitelijk de inzet van eigen middelen van een schoolbestuur. 8. In één afdeling zijn de budgetten basis- en extra ondersteuning als één bedrag toegekend. 9. De toekenning van basisondersteuning aan het SBO/SO wordt in de drie afdelingen verschillend toegepast. Als er fors wordt geïnvesteerd in de basisondersteuning dan is er minder nodig voor de extra ondersteuning. Dit moet dan te zien zijn in het aantal aanvragen voor arrangementen voor leerlingen met speciale onderwijsvragen. 5 Financiële aanbevelingen De volgende financiële aanbevelingen worden geformuleerd: 1. De drie afdelingen maken onderscheid in de beide budgetten basis- en extra ondersteuning. 2. De grootboeknummers voor basisondersteuning en extra ondersteuning worden beide uitsluitend voor dit doel gebruikt. 3. Bij de financiële verantwoording 2017 bedraagt de over- of onderschrijding per schoolbestuur maximaal 1 % van het toegekende budget. 4. Voor de Monitoring over 2017 wordt het volgende tijdpad voorgesteld Akorda levert budgetten aan. Controle en invoer t/m t/m Periode van invullen door besturen (drie weken) t/m Controle en herstel (één week) t/m Voorjaarsvakantie Accountantscontrole boeljaar

9 6 Inhoudelijke Analyse 6.1 Inhoudelijke conclusies De volgende inhoudelijke conclusies worden geformuleerd: 1. Het huidige model sluit aan bij de omschrijving van de basisondersteuning en extra ondersteuning in het Ondersteuningsplan Het huidige model geeft een goed inzicht in de bestedingen door de schoolbesturen in SWV PO 2203 en in de drie afdelingen. 6.2 Inhoudelijke aanbevelingen De volgende inhoudelijke aanbevelingen worden geformuleerd: 1. De Monitor Financiën 2016 geeft het bestuur van SWV PO 2203 de informatie om de middelen desgewenst beleidsrijk in te zetten, passend bij de lokale doelen Passend Onderwijs. 9

10 Bijlage 1 Afdeling Hoogeveen Hier wordt het financiële beeld, in de vorm van overzichten en profielen, voor de afdeling Hoogeveen gepresenteerd. Overzicht 3: Overzicht van budgetten onderverdeeld naar de besturen voor de afdeling Hoogeveen. Besturen Basisondersteuning Extra ondersteuning Totaal Montessorischool Hv Hollandscheveld VCPOZD Bijeen RENN Alteveer Pricoh Primenius EN Totalen Overzicht 4: Budget aan ondersteuning onderverdeeld naar personeel, materieel en scholing voor de afdeling Hoogeveen. Basisondersteuning Personeel Materieel Scholing Totaal I. Interventies. a. Vroegtijdige signalering b. Veilig schoolklimaat c. Aanbod dyslexie c. Aanbod dyscalculie d. Aanbod minder d. Aanbod meer e. Toegankelijk schoolgebouw. f. Aanpak gedrag g. Protocol medisch handelen. II. Ondersteuningsteam. Taken intern begeleider III. Planmatige aanpak. a. Werken met OPP b. Afstemming met ouders Totaal Extra ondersteuning Personeel Materieel Scholing Totaal Leerling Groep Totaal Totalen Basis en extra ondersteuning % % %

11 Profiel 4: Budgetten en percentages onderverdeeld naar basis en extra ondersteuning voor Hoogeveen. Budget per ondersteuningsvorm Hoogeveen 82% 18% Extra ondersteuning Basisondersteuning Profiel 5: Percentages voor personeel, materieel en scholing voor de afdeling Hoogeveen. Bestedingen per onderdeel Hoogeveen 1% 2% Scholing Personeel 97% Materieel Profiel 6: Bedragen voor de bestemmingen basisondersteuning voor de afdeling Hoogeveen Reeks3 Reeks4 11

12 Bijlage 2 Afdeling Meppel Hier wordt het financiële beeld, in de vorm van overzichten en profielen, voor de afdeling Meppel gepresenteerd. Overzicht 5: Overzicht van budgetten onderverdeeld naar de besturen voor de afdeling Meppel. Besturen Basisondersteuning Extra ondersteuning Totaal Promes CNS VCPOZD Talent Westerveld Wolderwijs PCBO Meppel Athena Totalen Overzicht 6: Budget aan ondersteuning onderverdeeld naar personeel, materieel en scholing voor de afdeling Meppel. Basisondersteuning Personeel Materieel Scholing Totaal I. Interventies. a. Vroegtijdige signalering b. Veilig schoolklimaat. c. Aanbod dyslexie. c. Aanbod dyscalculie d. Aanbod minder d. Aanbod meer e. Toegankelijk schoolgebouw f. Aanpak gedrag g. Protocol medisch handelen. II. Ondersteuningsteam. Taken intern begeleider III. Planmatige aanpak. a. Werken met OPP b. Afstemming met ouders Totaal Extra ondersteuning Personeel Materieel Scholing Totaal Leerling Groep Totaal Totalen Basis en extra ondersteuning % % %

13 Profiel 7: Budgetten en percentages onderverdeeld naar basis en extra ondersteuning voor Meppel. Budget per ondersteuningsvorm Meppel 85% 15% Extra ondersteuning Basisondersteuning Profiel 8: Percentages voor personeel, materieel en scholing voor de afdeling Meppel. 5% Bestedingen per onderdeel Meppel 1% Scholing Personeel 94% Materieel Profiel 9: Bedragen voor de bestemmingen basisondersteuning voor de afdeling Meppel Reeks4 13

14 Bijlage 3 Afdeling Steenwijk Hier wordt het financiële beeld, in de vorm van overzichten en profielen, voor de afdeling Steenwijk gepresenteerd. Overzicht 7: Overzicht van budgetten onderverdeeld naar de besturen voor de afdeling Steenwijk. Besturen Basisondersteuning Extra ondersteuning Totaal Aves Catent De Zevenster Accrete Op Kop De Ambelt Totalen Overzicht 8: Budget aan ondersteuning onderverdeeld naar personeel, materieel en scholing voor de afdeling Steenwijk. Basisondersteuning Personeel Materieel Scholing Totaal I. Interventies. a. Vroegtijdige signalering b. Veilig schoolklimaat c. Aanbod dyslexie c. Aanbod dyscalculie d. Aanbod minder d. Aanbod meer e. Toegankelijk schoolgebouw. f. Aanpak gedrag g. Protocol medisch handelen. II. Ondersteuningsteam. Taken intern begeleider III. Planmatige aanpak. a. Werken met OPP b. Afstemming met ouders Totaal Extra ondersteuning Personeel Materieel Scholing Totaal Leerling Groep Totaal Totalen Basis en extra ondersteuning % % %

15 Profiel 10: Budgetten en percentages onderverdeeld naar basis en extra ondersteuning voor Steenwijk. Budget per ondersteuningsvorm Steenwijk 78% 22% Extra ondersteuning Basisondersteuning Profiel 11: Percentages voor personeel, materieel en scholing voor de afdeling Steenwijk. Bestedingen per onderdeel Steenwijk 4% 8% Scholing Personeel 88% Materieel Profiel 12: Bedragen voor de bestemmingen basisondersteuning voor de afdeling Steenwijk Reeks4 15