Financieel. Jaarverslag. Vereniging KITLV Silvia de Groot Fonds Adatrechtfonds

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag 2016 Vereniging KITLV Silvia de Groot Fonds Adatrechtfonds

2 INHOUDSOPGAVE 1 VERSLAG VERENIGING KITLV Algemeen Balans per 31 december Winst- en verliesrekening Ledenontwikkeling... 4 Bijlage I overzicht beleggingsportefeuille per VERSLAG SILVIA DE GROOTFONDS Algemeen Balans per 31 december Winst- en verliesrekening VERSLAG ADATRECHTFONDS Algemeen Balans per 31 december Winst- en verliesrekening

3 1 Verslag Vereniging KITLV Algemeen Het KITLV had tot 2001 de rechtsvorm van een vereniging. Als gevolg van het tussen de Vereniging KITLV en de KNAW afgesloten convenant is de 'werkorganisatie' begin 2001 afgesplitst van de Vereniging en overgedragen aan de Koninklijke Nederlandse Akademie van Wetenschappen (KNAW) waarbinnen die werkorganisatie als zelfstandig KNAW instituut is ingepast. Het KITLV heeft tot doel het verrichten en stimuleren van wetenschappelijk onderzoek en het publiceren van boeken en tijdschriften op het gebied van de talen, geschiedenis, antropologie en andere sociale wetenschappen betreffende Zuidoost-Azië en Oceanië, in het bijzonder Indonesië, en het Caribisch gebied. De vereniging heeft bij de afsplitsing van de werkorganisatie het eigendom van haar kapitaal behouden en voorts is zij juridisch eigenaar van de collecties gebleven. Het beheer van de collecties is intussen overgedragen aan de Universiteit Leiden. In 2013 is de uitgeverij verkocht aan Koninklijke Brill N.V. De Vereniging heeft met Brill een vijfjarige overeenkomst gesloten, waarin is vastgelegd dat de tijdschriften BKI en NWIG als Open Access-publicaties zullen blijven verschijnen. Hiervoor betaalt de Vereniging jaarlijks een vast bedrag. De hoogte van de contributie wordt bepaald door de Vereniging. De boeken van KITLV verschijnen onder Brill label, maar de KITLV series blijven bestaan (Verhandelingen en Caribische Serie). Leden van de Vereniging ontvangen een korting van 25% op reguliere publicaties van Brill en kunnen gebruik maken van de My Book printservice van Brill. In verband met de overgang van de uitgeverij naar Brill is de bijdrage door de Vereniging aan de werkmaatschappij aangepast; vanaf 2013 betaalt de Vereniging een aanmerkelijk lager bedrag. Met Brill is een overnamesom overeengekomen van Het bestuur van de Vereniging heeft besloten deze opbrengsten op de balans op te nemen als Reserve Uitgeverij, bestemd voor toekomstige publicitaire activiteiten. Na akkoord van de ledenvergadering is het beheer van de beleggingsportefeuille in 2014 overgegaan naar de Rabobank Nederland. De Vereniging heeft een beleggingsstatuut opgesteld, op basis waarvan de portefeuille beheerd wordt. Hier wordt een vergoeding van 0,7% van het vermogen voor in rekening gebracht. De vermogensbestanddelen van de Vereniging, het Adatrecht en het Silvia de Grootfonds zijn samengevoegd. Bij de samenvoeging is er een procentuele verdeling van de portefeuille gemaakt. Deze procentuele verdeling wordt aan het eind van het boekjaar gebruikt om de waarde van de portefeuille naar de 3 onderdelen uit te splitsen. In 2015 is er 5 ton van het belegde vermogen liquide gemaakt en volgens dezelfde procentuele verdeling naar de onderdelen uitgesplitst. Het belegde vermogen is hiermee uiteraard afgenomen. Deze operatie heeft ervoor gezorgd dat er t/m 2020 voldoende liquiditeit is om aan de verplichtingen te kunnen voldoen. 1.2 Balans per 31 december 2016 Toelichting op de balans De totale beleggingsportefeuille is per 31 december euro. De verdeling tussen de Vereniging KITLV, Silvia de Grootfonds en het Adatrechtfonds is volgens het percentage dat berekend is bij het bij het samenvoegen van de 3 beleggingsportefeuilles. De 2

4 beleggingsresultaten voor de 3 onderdelen worden opgenomen in de winst- en verliesrekening van het betreffende onderdeel. beginstand eindstand % resultaat Vereniging KITLV 84, Silvia de Grootfonds 13, Adatrechtfonds 2, , In bijlage I is een overzicht van de volledige portefeuille per weergegeven. Balans Vereniging per 31 december Activa Passiva Effecten Vereniging Vermogen Vereniging Vorderingen Te betalen Liquide middelen Vooruit ontvangen Kas Reserve Bijz. Acquisitie Debiteuren Reserve Uitgeverij Balanstotaal Toelichting De effecten zijn gewaardeerd tegen beurskoers per balansdatum. Vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarden. Het bedrag bestaat uit nog te ontvangen rente 2016 van de bedrijfsspaarrekening bij de Rabobank Liquide middelen: deze nemen, zoals verwacht, af. Het vermogen van de Vereniging neemt toe met het exploitatieresultaat over De nog te betalen post bestaat voor euro uit een nog te verwerken verrekening met Silvia de Grootfonds; voor het overige zijn het nog te betalen kosten voor Brill, creditcardkosten en redactiekosten voor de NWIG. De vooruitontvangen post heeft betrekking op een reeds ontvangen lidmaatschap Er zijn geen uitgaven gedaan ten laste van de reserve bijzondere acquisitie of reserve uitgeverij. 1.3 Winst- en verliesrekening 2016 Het beleggingsresultaat wordt in de exploitatie verantwoord en het resultaat van alle uitgaven en inkomsten is het exploitatieresultaat, dat verrekend wordt met het vermogen van de Vereniging. Het resultaat is ruim 45 k positief. Onderstaand een overzicht van de baten en lasten over

5 Staat van baten en lasten 2016 Begroting Realisatie Realisatie Baten Opbrengst uit Vermogen Rente Contributies Contributies Indonesië Opbrengst Teeuwfonds Verkoop boeken Cursussen Totaal baten Lasten Bijdrage Werkorganisatie BKI NWIG / Open Access Redactiekosten Vermogensbeheer/Bankkosten Cursussen Leerstoel UvA Administratiekosten Aankoop boeken Bestuurskosten Activiteiten Open access- en vertaalsubsidies Totaal lasten Exploitatieresultaat Toelichting Het voordelige exploitatieresultaat wordt veroorzaakt door een gunstig resultaat uit de beleggingen en het achterblijven van een aantal uitgaven. Bij het opheffen van het Teeuwfonds is het restant van ten gunste van de Vereniging gekomen. Op de vergoeding die de Vereniging betaalt aan KITLV voor het voeren van administratie en secretariaat wordt m.i.v geen BTW meer berekend, vandaar dat de kosten lager zijn. De redactiekosten zijn net als vorig jaar lager dan begroot, maar dat komt voornamelijk omdat Brill 10% vergoeding betaalt over de inkomsten die zij realiseren op de tijdschriften Deze worden geboekt als tegemoetkoming in de redactiekosten. Verder zijn er geen grote afwijkingen. 1.4 Ledenontwikkeling De abonnementen op de Bijdragen en NWIG worden door de Vereniging gefactureerd aan de leden. Na betaling door de leden worden de gegevens doorgegeven aan Brill, die zorgt 4

6 voor het versturen van de tijdschriften. Brill factureert vervolgens de bijbehorende contributiebedragen aan de Vereniging. De stijging die in 2014 te zien was, heeft niet standgehouden. De ledenaantallen zijn ook in 2016 verder afgenomen Leden met Bijdragen Leden met NWIG Digitale leden Indonesische leden Totaal aantal leden Leden met Bijdragen Leden met NWIG Digitale leden Indonesische leden Leiden, 2 mei 2017 Vereniging Koninklijk Instituut voor Taal-, Land- en Volkenkunde: B. Goedegebuur Penningmeester 5

7 Bijlage I overzicht beleggingsportefeuille per Fondsnaam Productgroep Aantal Koers Eindwaarde Bedrag totaal % Actiam Index Aand Wereld Aandelen 5.604, , ,06 6,13% Allianz Best Styles Global Eq Acc Aandelen 108, , ,71 4,59% BGF Glb Japan Small Midcap Oppor Fd Aandelen , ,98 1,87% Candriam Sustainable Pacific Fund Aandelen 287, , ,50 1,90% Comgest Promising Companies Growth Aandelen 2.849, , ,40 1,52% Fidelity Pacific Fund Euro Aandelen , ,75 1,36% JPMorgan Europe Strategic Value C Aandelen 250, , ,20 1,17% Pictet Robotics I Eur Cap Aandelen 399, , ,30 1,62% Robeco Gl AC Multi Factor Eq Aandelen 890, , ,23 4,18% Robeco Global Consumer Trends Eq Aandelen 248, , ,32 1,63% Robeco Sam Sustainable Agribusiness Aandelen 291, , ,58 1,45% Schroder ISF Frontier Markets Eq Aandelen 234, , ,38 1,26% Skagen Kon-Tiki Aandelen , ,90 2,28% Threadneedle Pan Eur Small Comp Fd Aandelen ,2357 1, ,08 2,88% Vanguard Japan Stock Index Fund Aandelen 294,78 143, ,54 1,58% Vanguard Pacific Ex Japan Index Eur Aandelen 373, , ,88 1,76% Vanguard S P 500 ETF Aandelen , ,18 6,43% Totaal Aandelen ,99 43,61% BNP Paribas Flexi US Mortgage Obligaties 727, , ,60 2,91% DL Euro Credit Fund Obligaties ,44 12, ,18 7,50% ishares Core Euro Corporate Bond Obligaties , ,50 4,14% ishares Euro Aggregate Bond Obligaties , ,42 8,02% Pictet Global Emerging Debt HI Eur Obligaties 201, , ,22 2,00% Robeco Financial Institutions Bonds Obligaties 725, , ,20 2,74% Robeco Global Total Return FH EUR Obligaties 865, , ,01 3,53% Robeco High Yield Bonds C Euro Obligaties 1.157,94 97, ,04 4,24% Robeco Lux-O-Rente -F- Eur Obligaties 1.592,98 112, ,05 6,72% Schroder Euro Corporate Bond ZD Obligaties 3.781,95 19, ,83 2,74% Vanguard Eurozone Inflation Link Bd Obligaties 2649, , ,35 11,24% Totaal Obligaties ,40 55,77% Totaal Aandelen en Obligaties ,39 99,38% NL21Rabo Eur Liquiditeiten ,34 0,62% Totale effectenportefeuille ,73 100,00% 6

8 2 Verslag Silvia de Grootfonds Algemeen De in 2009 overleden historica dr. Silvia W. de Groot, bij leven erelid van het KITLV te Leiden, heeft bij testament een legaat nagelaten aan het instituut. Het legaat wordt op een aparte rekening ondergebracht bij de Vereniging Koninklijk Instituut voor Taal-, Land- en Volkenkunde (KITLV) te Leiden. Het financiële beheer ligt in handen van de penningmeester van de Vereniging KITLV, daarin ondersteund door de administrateur van het instituut. Bestuur fonds Het bestuur van het fonds bestaat uit vier personen: q.q. de directeur van het KITLV (voorzitter) en q.q. de penningmeester van de Vereniging (penningmeester), voorts twee externe gewone leden. Bij staking van stemmen beslist de voorzitter. Ten minste twee leden van het bestuur zijn wetenschappelijk deskundig op het terrein van de Caribische studies, tenminste één lid van het bestuur is afkomstig uit het Caribisch gebied. Gedurende de aanvangsfase van het fonds is de executeur-testamentair van dr. Silvia W. de Groot adviseur van het bestuur. De gewone leden worden benoemd voor een periode van drie jaar, met mogelijkheid tot eenmalige verlenging. De functie van penningmeester van het bestuur van de Vereniging rouleert, en daarmee per definitie ook het penningmeesterschap van het bestuur van het Dr. Silvia W. de Groot Fonds. Een wisseling van de directie van het KITLV is een aangelegenheid van de KNAW, in overleg met de Vereniging; wisseling van directie impliceert wisseling van het voorzitterschap van het fonds. Marron, Carïbisch In de geest van dr. Silvia W. de Groot zal bij de selectie van kandidaten een zekere voorkeur bestaan voor aanvragers van Marron-afkomst. Andere aanvragers die geboren en/of getogen zijn in het Carïbisch gebied komen echter uitdrukkelijk ook in aanmerking. In dezelfde geest zal bij toekenning van uitkeringen een voorkeur bestaan van onderwerpen die direct betrekking hebben op de geschiedenis en cultuur van de Marrons; ruimere Carïbische thema s komen echter eveneens in aanmerking. Aanwending middelen Het bestuur beslist, in nauwe samenspraak met het bestuur van de Vereniging KITLV, over de aanwending van de middelen. Uitgangspunt is dat het stamkapitaal langdurig intact wordt gelaten en dat uit de belegging ervan jaarlijks een of enkele beurzen worden verstrekt. Het is aan het bestuur om te beslissen of de uitkeringen een vast of flexibel bedrag zullen hebben. De uitkeringen worden bestemd voor fiscaal niet-belastbare onderzoeks-, vertaal- en/of publicatieondersteuning. Selectie kandidaten Het KITLV ziet toe op adequate kennisgeving van de mogelijkheden die het fonds biedt. Een of tweemaal per jaar beslist het bestuur over ingediende aanvragen. De voorzitter bereidt de vergadering voor en wint zo nodig adviezen van externe deskundigen in. In 2016 zijn 2 beurzen toegekend. 7

9 2.2 Balans per 31 december 2016 Activa Passiva Effecten Legaat de Groot Vermogen Legaat de Groot Vorderingen Te betalen 0 0 Liquide middelen Balanstotaal Het aandeel van het Silvia de Groot fonds in de totale effectenportefeuille is 13,26%. Voor een overzicht van de portefeuille wordt verwezen naar bijlage I van de jaarrekening van de Vereniging KITLV. beginstand eindstand % resultaat Vereniging KITLV 84, Silvia de Grootfonds 13, Adatrechtfonds 2, , Per de balansdatum was er een vordering op de Vereniging van Hiermee worden de liquide middelen aangevuld. Het vermogen neemt toe met het exploitatieresultaat over Winst- en verliesrekening 2016 De opbrengsten uit het legaat bestaan uit het resultaat op de effectenportefeuille. De uitgaven bestaan uit de verstrekte beurzen. Op de website van de Vereniging wordt een overzicht van de winnaars bijgehouden. In totaliteit is er in uitgekeerd aan beurzen. Voor het eerst is een symposium georganiseerd waar de beurswinnaars van de afgelopen jaren hun onderzoek hebben gepresenteerd. Het exploitatieresultaat over 2016 is ruim positief. Dit bedrag wordt toegevoegd aan het vermogen. De toekenningen over 2016 zijn begin 2017 verzonden aan de kandidaten. De kosten hiervan komen ten laste van de exploitatie

10 Staat van baten en lasten: Realisatie Realisatie Baten Opbrengst uit Vermogen Ontvangen rente Totaal Baten Lasten Verstrekte beurzen Reis- en verblijfskosten 22 Bestuurskosten 25 Activiteiten 408 Totaal Lasten Exploitatieresultaat Leiden, 2 mei 2017 Silvia de Groot Fonds: B. Goedegebuur Penningmeester 9

11 3 Verslag Adatrechtfonds Algemeen In 1975 sloten KITLV en de toen reeds formeel ontbonden Adatrechtstichting een overeenkomst, waarbij de stichting al haar bezittingen aan het KITLV overdroeg. Een aantal boeken van de Adatrechtstichting werd geplaatst bij het Van Vollenhoven Instituut aan de Faculteit der Rechtsgeleerdheid. De geldmiddelen kwamen, na complete vereffening van de stichting, in een apart fonds ter bestudering van het Adatrecht. De Vereniging heeft dit fonds in beheer. Het fonds geeft subsidies voor projecten op het gebied van het adatrecht. In 2016 is er 1 subsidie toegekend voor veldwerk. De kosten hiervan zullen in het boekjaar 2017 verantwoord worden Balans per 31 december 2016 Activa Passiva Effecten Adatrecht Vermogen Adatrecht Vorderingen Te betalen 0 Liquide middelen Balanstotaal Het aandeel van het Adatrechtfonds in de gezamenlijk portefeuille is 2,65%. beginstand eindstand % resultaat Vereniging KITLV 84, Silvia de Grootfonds 13, Adatrechtfonds 2, , In bijlage I van de jaarrekening van de Vereniging wordt een overzicht van de gezamenlijke effectenportefeuille per weergegeven. 10

12 3.3. Winst- en verliesrekening 2016 In 2016 is een subsidie betaald voor congresbezoek en veldwerk. De toekenning van deze subsidie vond in 2015 plaats. Realisatie Realisatie Baten Opbrengst uit Vermogen Ontvangen rente Totaal Baten Lasten Verstrekte subsidies Totaal Lasten Exploitatieresultaat Leiden, 2 mei 2017 Adatrechtfonds: B. Goedegebuur Penningmeester 11