JAARSTUKKEN Stichting Kossen-Leijenfonds Sint Pancras. Pagina

Transcriptie

1 Jaarstukken 2016

2 JAARSTUKKEN 2016 Pagina RAPPORT 1 Samenstellingsverklaring 2 2 Algemeen 3 3 Financiële positie 3.1 De financiële positie per 31 december Staat van herkomst en besteding der middelen 4 BESTUURSVERSLAG 1 Van de voorzitter 5 2 Van de penningmeester 5 3 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Samenstelling bestuur 6 5 Samenstelling raad van toezicht 6 6 Ondersteuning van het bestuur 6 JAARREKENING I Balans per 31 december II Winst- en verliesrekening over III Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 9 IV Toelichting op de balans per 31 december V Toelichting op de winst- en verliesrekening over

3 VERTROUWELIJK Het bestuur van Stichting Kossen-Leijenfonds Benedenweg BC Referentie: PT\SKLF\2016-R-002 Datum: 18 april 2017 Betreft: Jaarrekening 2016 Geacht bestuur, 1 SAMENSTELLINGSVERKLARING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening van Stichting Kossen-Leijenfonds, bestaande uit de balans per 31 december 2016 en de winst- en verliesrekening over 2016 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van de gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting. Onze verantwoordelijkheid Het is onze verantwoordelijkheid om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht. Onze werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van de werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij het financieel verslag samengesteld onder toepassing van algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verantwoordingen. P.E.M. (Peter) Tergau, advies en interimmanagement Mimosalaan VC Tel: +31 (0) KvK: BTW: NL B01 Bankrekening: NL05 RABO

4 2 ALGEMEEN Oprichting stichting Bijlkens notariële akte is Stichting Kossen-Leijenfonds op 31 januari 1977 opgericht. De statuaire vestigingsplaats is. Op 17 november 2014 zijn de statuten voor het laatst aangepast. Doel De stichting stelt zich ten doel het - door middel van financiële of materiële bijstand - lenigen van directe of bijzondere noden of behoeften van inwoners van het in de gemeente Langedijk liggende dorp, ongeacht hun godsdienstige of politieke overtuiging, geslacht of leeftijd en ongeacht van welke aard de noden of behoeften zijn. Met inwoners kunnen worden gelijk gesteld instellingen die in een ruime doelgroep van inwoners, zoals in in de doelstelling bedoeld, bereiken. 3 FINANCIËLE POSITIE 3.1 De financiële positie per 31 december Materiële vaste activa Vastgelegd in effecten Vastgelegd in deposito's Op lange termijn vastgelegd Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activa Gefinancieerd met kortlopende schulden Gefinancierd met eigen vermogen Het vermogen dat is belegd in effecten bedraagt per 31 december (2015: ), of wel 73,1% (2015: 70,9%). De toename van het Eigen vermogen met is met name het gevolg van nog niet gerealiseerd koersverschil effecten ad (2015: 9.671) ultimo boekjaar. P.E.M. (Peter) Tergau, advies en interimmanagement Mimosalaan VC Tel: +31 (0) KvK: BTW: NL B01 Bankrekening: NL05 RABO

5 3.2 Staat van herkomst en besteding der middelen Resultaat (9.830) Bij: Afschrijving (9.353) Veranderingen in het werkkapitaal (negatief = aanwending): Vorderingen (2.419) Kortlopende schulden 18 (36) (2.455) Kasstroom uit operationele activiteiten (7.532) Kasstroom uit investeringsactiviteiten Desinvestering materiële vaste activa - - Aankoop effecten ( ) ( ) Boekwaarde verkochte effecten (4.280) (11.812) Liquide middelen per 1 januari Liquide middelen per 31 december Het gerealiseerde resultaat op beleggingen bedroeg in en in , een afname van De interestbaten bedroegen in en in , een afname van In 2016 bedroegen de uitkeringen aan personen en maatschappelijke organisaties in totaal tegenover in De kerstattenties beliepen in 2016 tegenover in Tot het verstrekken van nadere toelichtingen ben ik graag bereid. P.E.M. Tergau P.E.M. (Peter) Tergau, advies en interimmanagement Mimosalaan VC Tel: +31 (0) KvK: BTW: NL B01 Bankrekening: NL05 RABO

6 BESTUURSVERSLAG 1 Van de voorzitter In 2016 heeft het bestuur het plan opgevat om de activiteiten van het fonds uit te breiden. Sinds de oprichting van het fonds hebben wij als doel om inwoners van financieel te helpen als dit nodig is. Naast particulieren kunnen nu ook stichtingen, verenigingen, organisaties en instellingen een beroep doen op het fonds. Formeel moet dit in 2017 bekrachtigd worden door wijziging van de statuten en dan is deze aanvulling van ons doel juridisch een feit. Naast deze actie beraadt het bestuur zich om meer activiteiten te ondersteunen. Tijdens de oprichting van het fonds was het vooral de financiële zorg die we probeerden te lenigen. Anno 2017 zijn de nooddruftigen niet alleen financieel armlastig, maar ligt de nood ook op andere terreinen. Wat dacht u van mantelzorgers, kinderen en scholing/bijles, budget buddy s, eenzaamheid bij ouderen. Om dit goed in kaart te krijgen is er een commissie in het leven geroepen met afgevaardigden uit het bestuur, de raad van toezicht en een huisarts. Zij zullen in 2017 het bestuur gaan adviseren in hoeverre de taak van het fonds kan worden uitgebreid. Mede door deze uitbreiding van onze activiteiten proberen wij een bijdrage te leveren aan een betere toekomst voor de inwoners van en aan een samenleving, die zich met elkaar verbonden voelt. Gelukkig weten de mensen ons te vinden, maar nog al te vaak kloppen de mensen te laat bij ons aan. Te laat betekent in vele gevallen dat de hulp veel duurder uitvalt. Vroegtijdige hulp voorkomt veel stress en zorgen. Discretie is in alle gevallen verzekerd. Waarom wachten tot het bijna te laat is? Financieel staat het fonds er goed voor. Alle financiële gegevens van het fonds zijn openbaar en kunt u lezen op onze site: Het fonds is van en voor u! De nooddruftige van kan ook in 2017 op ons rekenen, want het Kossen-Leijenfonds helpt! G.J. Struik 2 Van de penningmeester Per 1 oktober 2016 ben ik, G.J.F. (Gert) Krijnen, benoemd tot penningmeester van Stichting Kossen- Leijenfonds. Ik volgde per die datum de heer Paul Gerrits op. Het fonds is de heer Gerrits veel dank verschuldigd voor zijn inzet en betrokkenheid. Het vermogen van het fonds wordt defensief belegd en is ondergebracht bij een aantal financiële instellingen. Door een gunstig beleggingsklimaat in 2016 is het belegd vermogen gegroeid van naar De inkomsten uit beleggingen in 2016 waren net als in voorgaande jaren onvoldoende om de lopende uitgaven te dekken. De (on)gerealiseerde koerswinsten compenseerden deze onderdekking van uitgaven meer dan voldoende. Ook in 2016 hebben we een groot aantal aanvragen kunnen honoreren. Dit resulteerde in giften aan 16 (2015: 9) gezinnen/alleenstaanden in voor een totaalbedrag van (2015: 6.976). Aan verenigingen en maatschappelijke organisaties in is uitgekeerd. In 2015 was dit bedrag Het afgelopen jaar heeft het fonds weer kerstgiften kunnen schenken aan inwoners van met een smalle beurs. Via de gebruikelijke advertentie in het Langedijker Nieuwsblad kon men zich hiervoor aanmelden.in totaal kregen 61 (2015: 70) adressen in een gift. Het totaalbedrag van deze giften was 9.325, in 2015 was dit bedrag In totaal is in ( ) besteed aan uitkeringen en activiteiten. Van 1967 tot en met het jaar 2016 is in totaal uitgekeerd voor financiële hulp aan inwoners, verenigingen en maatschappelijke doelen. G.J.F.Krijnen 3 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2015 De jaarrekening 2015 is door het bestuur vastgesteld in zijn vergadering van 22 april 2016 en door de raad van toezicht goedgekeurd in zijn vergadering van 22 april

7 4 Samenstelling bestuur Het bestuur van de stichting bestond op 31 december 2016 uit: Dhr. G.J. Struik Voorzitter Mevr. C.M.M Venneker-Scheer Secretaris Mevr. B.J. Beens Waarnemend secretaris Dhr. G.J.F. Krijnen Penningmeester Mevr. R.L. Hart-Dubbeldam Waarnemend penningmeester 5 Samenstelling raad van toezicht De raad van toezicht van de stichting bestond op 31 december 2016 uit: Dhr. Th.L. Croon Voorzitter Mevr. M. Maas Huisarts Dhr. H.J. Bijman Predikant Protestantse Gemeente 6 Ondersteuning van het bestuur Het bestuur van de stichting wordt ondersteund door: Dhr. P.C. Rustenburg Administrateur Dhr. P.E.M. Tergau Financieel controleur 6

8 I BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA 31 december december 2015 Materiële vaste activa (1) Effecten (2) Aandelen Obligaties Ledencertificaten RABO Overige effecten Vorderingen Rente (3) Lening u/g Dividendbelasting Liquide middelen (4) RABO ASN SNS PASSIVA 31 december december 2015 Eigen vermogen (5) Ingelegd vermogen Reserves Kortlopende schulden Bankkosten

9 II WINST- EN VERLIESREKENING OVER Beleggingsresultaat (6) Gerealiseerd resultaat obligaties Gerealiseerd resultaat aandelen (4.479) Gerealiseerd resultaat ledencertificaten - - Couponrente obligaties Dividend Advieskosten (6.074) (6.008) Interestbaten (7) RABO ASN SNS Totaal baten Uitkeringen (8) Kerstattenties Grafrechten Algemene kosten (9) Totaal lasten Saldo (9.830)

10 III GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De jaarrekening is op opgesteld op basis van de historische kostprijs. De waardering van de activa en de passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nomionale waarde. Alle bedragen luiden in hele euro's, tenzij anders vermeld. BALANS Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten, verminderd met afschrijvingen die bepaald worden op basis van de geschatte levensduur. Effecten De effecten worden gewaardeerd tegen de actuele waarde per balansdatum. De op balansdatum nog niet gerealiseerde koersresultaten worden rechtstreeks ten gunste of ten laste van het stichtingsvermogen gebracht. Vorderingen Voor zover nodig is een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht. WINST- EN VERLIESREKENING Resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengsten enerzijds en anderzijds de toegezegde / gedane uitkeringen en andere lasten, rekeninghoudend met de hiervoor genoemde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Gerealiseerd koersresultaat beleggingen Met ingang van het boekjaar 2015 worden bij de verkoop van effecten gerealiseerde koersresultaten ten gunste of ten laste van de resultaten gebracht. Als gerealiseerd koersresultaat effecten wordt beschouwd het verschil tussen de opbrengstwaarde van de verkochte effecten en de boekwaarde op moment van verkoop. Interestbaten en soortgelijke opbrengsten Betreffen de van derden ontvangen / te ontvangen interestopbrengsten. 9

11 IV TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (1) Materiële vaste activa De materiële vaste activa betreffen 4 bronzen beeldjes "De Kloeter" (aanschaffingswaarde 1.378) (2) Effecten Leden- Overige Aandelen Obligaties certificaten effecten Waarde 1 januari Aankopen Verkopen (boekwaarde 1 januari) Herwaardering (31 december) Aandelen Bij RABO Volume Volume Actiam Index Aand Wereld 1.344, , Allianz Best Styles Global Eq Acc 33, , BGF Glb Japan Small Midcap Oppor Fd 170, , BGF Global Dynamic Equity 0, , Comgest Growth Greater China 133, , Delta Lloyd Rente Fonds 0, , Fidelty Pacific Fund Euro 1.187, , JP Morgan US Value Fund EUR 0, , Magellan I 474, , NN L Euro Covered Bond N Dis EU 0, , Northern Trust Wild Custom ESG 2.537, , Pictet Global Emerging Debt HI Eur 0, , Pictet Robotics I Eur Cap 120, , Robeco Emerging Conserv Equity 82, , Robeco European Conservative Equity 155, , Robeco GI AC Multi Factor Eq 294, , Robeco Global Consumer Trends Eq 62, , Robeco Sam Sustainable Agribusiness 81, , Schroder ISF Frontier Markets Eq 64, , Threadneedle American Select Fund 8.362, , Threadneedle Europe High Yd Dis 0, , Vanguard Japan Stock Index Fund 124, , Totaal bij RABO ASN Milieu & Waterfonds

12 IV TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Obligaties Volume Volume 5,0% ABN-AMRO à , , ,4% ASN Duurzaam Obligatiefonds 1.206, , BNP Paribas Flexi US Mortgage 435, , Kempen Int Lux Euro Credit Fund BND 1.167, , Robeco Financial Institutions Bonds 97, , Robeco Global Credit Fund 401, , Robeco Global Total Return CH Eur 526, , Robeco High Yield Bonds C Euro 460, , Robeco INV Grade Corporate Bond 0, , Robeco Lux-O-Rente EH 1.027, , Schroder Euro Corporate Bond Z 2.381, , Vanguard Eurozone Inflation Link Bd 847, , Ledencertificaten RABO 6,5% RABO Certificaten à Overige effecten I Shares MCSI Eur Hedged 0, , I Shares Core DAX 0, , Vorderingen (3) Rente Couponrente Depositorente Rente rekeningen-courant banken (4) Liquide middelen RABO Verenigingsrekening Bedrijfsspaarrekening Beleggersrekening Depositorekening, looptijd tot , rente 5,0% ASN Ideaal Spaarrekening Ideaal Beleggingsspaarrekening Ideaal Depositorekening, looptijd tot , rente 4,1% SNS Depositorekening, looptijd tot , rente 4,0%

13 IV TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER (5) Eigen vermogen Ingelegd vermogen Reserves Ingelegd vermogen Betreft het vermogen uit de nalatenschappen van: De heer Cees Kossen De heer Dirk Leijen Mevrouw Gré van Graft - Vet Reserves Stand per 1 januari Exploitatiesaldo voor het jaar (9.830) Toevoeging reserve bijzondere uitgaven Koersverschillen effecten per 31 december

14 V TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER (6) Beleggingsresultaat Opbrengst verkochte / uitgelote obligaties Boekwaarde Opbrengst verkochte aandelen Boekwaarde (4.479) Couponrente obligaties bij RABO Couponrente ledencertificaten RABO Couponrente obligaties bij ASN (229) Dividend Af: advieskosten RABO Beleggingsresultaat (7) Interestbaten RABO Beleggersrekening Bedrijfsspaarrekening - 8 Depositorekening ASN Ideaal Spaarrekening - 99 Beleggingsrekening (4) 4 Depositorekening SNS Depositorekening (8) Uitkeringen Verstrekt aan particulieren Retour ontvangen (725) (40) Totaal particulieren Verstrekt aan organisaties in (9) Algemene kosten Administratie Bestuurskosten Representatie Vrijwilligersvergoeding Website Bankkosten Activiteiten Afboeking biljart v/h in Molenhoeve