Stichting G.O.A.L. gevestigd te Losser. Rapport inzake de Jaarrekening 2016

Transcriptie

1 Institutenweg PH Enschede Postbus AL Enschede Tel. (053) Fax (053) Stichting G.O.A.L. gevestigd te Losser Rapport inzake de Jaarrekening 2016 Eshuis Accountants en Belastingadviseurs B.V. Algemene voorwaarden / Handelsregister K.v.K. Enschede nr Lid van het SRA

2 Bladzijde 1 Inhoudsopgave Accountantsrapport Samenstellingsverklaring van de accountant 3 Algemeen 4 Resultaten 5 Financiële positie 6 Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 11 Toelichting op de balans 12 Toelichting op de staat van baten en lasten 14

3 ACCOUNTANTSRAPPORT Bladzijde 2

4 Bladzijde 3 Aan het bestuur van Stichting G.O.A.L. Martinusplein AN Losser Enschede, 27 juli 2017 Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u het rapport aan inzake de jaarstukken over 2016 van Stichting G.O.A.L. te Losser. Samenstellingsverklaring van de accountant Aan: Het bestuur van Stichting G.O.A.L. De jaarrekening van Stichting G.O.A.L. te Losser is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016 en de staat van baten en lasten over 2016 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting G.O.A.L.. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

5 Bladzijde 4 Algemeen Bestuursverslag 2016 Het verslagjaar 2016 is het derde verslagjaar na de verzelfstandiging van Stichting GOAL per 1 januari Per 1 januari 2014 heeft door middel van statutenwijziging de loskoppeling plaatsgevonden van Stichting De Twentse Zorgcentra (DTZC). Stichting GOAL heeft ten doel om financiële en materiële ondersteuning op recreatief gebied te geven aan mensen met een verstandelijke beperking en/of ouderen met een zorgbehoefte. De Stichting beoogt daarbij een algemeen nut en heeft geen winstoogmerk. Ook na de bestuurlijke loskoppeling van Stichting De Twentse Zorgcentra, is er sprake van een intensieve samenwerking en inzet voor cliënten van De Twentse Zorgcentra. Daarnaast heeft Stichting GOAL sinds 2015 een samenwerking met Trivium Meulenbelt Zorg (TMZ) en recent ook met Zorgfederatie Oldenzaal, Wij danken de hiervoor genoemde zorginstellingen voor de prettige samenwerking Uit bijgaande jaarrekening kan worden opgemaakt dat de opbrengsten over zijn geweest (2015: ) met een netto resultaat over 2016 van negatief (2015: positief ). Ondanks het incidentele negatieve resultaat over 2016, kan het bestuur tevreden terugkijken op de activiteiten die Stichting GOAL in 2016 heeft kunnen organiseren in samenwerking met de hiervoor genoemde zorginstellingen en zijn er positieve verwachtingen over Stichting GOAL heeft gedurende 2016 diverse recreatieve activiteiten mogelijk gemaakt voor mensen met een verstandelijke beperking van DTZC en de doelgroep ouderen van TMZ. Voor het boekjaar 2016 zijn onder andere de volgende activiteiten door GOAL mogelijk gemaakt: -Waarbeek dag voor mensen met een verstandelijke beperking, 950 deelnemers: mensen met een verstandelijke beperking en begeleiding uit heel Twente hebben een dag genoten in familiepretpark de Waarbeek in Hengelo. -Ondersteuning bij drie Wandel2daagses, bij 2 motorspektakels, bij de Truck Run, bij de kermis LosserHof, bij 3 Adventstochten. -FC Twente voetbaldag: Selec e van FC Twente voetbalt samen met cliënten van DTZC. -Yalp GOALympics: een dag sporten bij het bedrijf Yalp. -Buitenconcert Wilmersberg: Het Orkest van het Oosten gaf een klassiek concert in de tuin van de Wilmersberg. 20 cliënten van TMZ zijn mee geweest om dit concert bij te wonen. -Fotoshoot met koeien waar cliënten worden gefotografeerd op een boerderij. -Dierday Rally; zo n 30 ondernemers rijden in Kevers- en Eenden samen met gehandicapten en begeleiding door Twente. -Varen met jachten op de Weeribben -Het TMZ G(o)ALA op 2 verschillende zorginstellingen van TMZ. Dit in samenwerking met de BigBand Apollo en Marco Bakker. Om bovenstaande activiteiten mogelijk te kunnen maken is Stichting GOAL veel dank verschuldigd aan de bijdragen die ze heeft ontvangen van haar zogenaamde spitsen. Spitsen van GOAL zijn bedrijven die ten behoeve van de doelgroepen zowel financiële- als materiële middelen én personele inzet beschikbaar stellen. Stichting GOAL beschikt in 2016 over in totaal 29 bedrijven die als spits van GOAL functioneren, zowel financieel als materieel. Het bestuur bedankt hierbij nogmaals hartelijk alle spitsen die het afgelopen jaar de doelstellingen van GOAL hebben ondersteund en ziet er naar uit om ook in de toekomst mooie activiteiten voor kwetsbare ouderen en mensen met een verstandelijke beperking te kunnen organiseren. Losser, 25 juli 2017 Vincent Schreur (voorzitter) Ronald van Gurp (secretaris) Gerard Veger (penningmeester) Wendy Sleiderink (lid) Han Veenhof (lid)

6 Bladzijde 5 Resultaten Bespreking van de resultaten Verschil % Overige bedrijfsopbrengsten ,9 Lonen en salarissen ,8 Sociale lasten ,1 Pensioenlasten ,9 Overige personeelskosten ,6 Kantoorkosten ,1 Algemene kosten ,3 Kosten activiteiten ,6 Som der bedrijfslasten ,0 Bedrijfsresultaat ,2 Financiële baten en lasten Netto resultaat ,5

7 Bladzijde 6 Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2016 in verkorte vorm. Analyse van de financiële positie Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Eshuis Accountants en Belastingadviseurs B.V.

8 JAARREKENING Bladzijde 7

9 Stichting G.O.A.L., Losser Bladzijde 8 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA 31 december december 2015 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activazijde

10 Stichting G.O.A.L., Losser Bladzijde 9 PASSIVA 31 december december 2015 STICHTINGSVERMOGEN KORTLOPENDE SCHULDEN Belastingen en premies sociale 5 verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva Totaal passivazijde

11 Stichting G.O.A.L., Losser Bladzijde 10 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 Overige bedrijfsopbrengsten Lasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Kantoorkosten Algemene kosten Kosten activiteiten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten NETTO RESULTAAT

12 Stichting G.O.A.L., Losser Bladzijde 11 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting G.O.A.L. is feitelijk en statutair gevestigd op Martinusplein 4, 7581 AN te Losser en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon De activiteiten van Stichting G.O.A.L. bestaan voornamelijk uit het geven van financiële en materiële ondersteuning op recreatief gebied aan mensen met een verstandelijke handicap, in het bijzonder aan cliënten van De Twentse Zorgcentra. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Resultaat Stichting G.O.A.L. is als ANBI (algemeen nut beogende instelling) vrijgesteld van heffing van vennootschapsbelasting. Om deze reden is er dan ook geen vennootschapsbelasting berekend.

13 Stichting G.O.A.L., Losser Bladzijde 12 Vlottende activa Vorderingen 1 Belastingen en premies sociale verzekeringen TOELICHTING OP DE BALANS Pensioenen Overige vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen bijdragen Nettolonen Liquide middelen Rabobank, Rekening-Courant Rabobank, Spaarrekening

14 Stichting G.O.A.L., Losser Bladzijde 13 4 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het stichtingsvermogen weergegeven: Vermogen Stichting G.O.A.L Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december Kortlopende schulden 5 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Overige schulden en overlopende passiva Bankkosten Vooruitontvangen bijdragen Schuld vakantiegeld

15 Stichting G.O.A.L., Losser Bladzijde 14 7 Overige bedrijfsopbrengsten TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Bijdragen Zorginstellingen Bijdragen Spitsen Bijdragen diverse activiteiten Bijdragen activiteit Tour de Goal Bijdragen activiteit Waarbeekdag Overige bijdragen Lonen en salarissen Brutolonen en -salarissen Mutatie schuld vakantiegeld Gemiddeld aantal werknemers 2016 Aantal Gemiddeld aantal werknemers 1, Aantal Gemiddeld aantal werknemers 1,00 9 Sociale lasten Sociale lasten Vergoeding Zorgverzekeringswet Pensioenlasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Reiskostenvergoeding Overige kostenvergoedingen Verzuimverzekering Overige personeelskosten

16 Stichting G.O.A.L., Losser Bladzijde Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Porti - 35 Drukwerk Algemene kosten Assurantiepremie Bankkosten Kosten activiteiten Kosten diverse activiteiten Kosten activiteit Waarbeekdag Kosten activiteit Tour de Goal Financiële baten en lasten Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen bankrente Losser, 27 juli 2017 De heer Vincent Schreur De heer Ronald van Gurp De heer Gerard Veger Voorzitter Secretaris Penningmeester Mevrouw Wendy Sleiderink Lid De heer Han Veenhof Lid