Jaarrekening Stichting Noah's Ark Children Ministry Uganda. Sliedrecht

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016

2 Inhoudsopgave Pagina 1. Accountantsrapport 1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant Algemeen Resultaten Financiële positie 6 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december Staat-van-baten en lasten over Kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten 16

3 1 1. ACCOUNTANTSRAPPORT

4 2 Aan het bestuur van Ter attentie van de heer G. van Brandwijk p/a Batelier JS Rotterdam, 29 juni /RR/LvK Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij het rapport inzake de jaarstukken over 2016 van Stichting Noah's Ark Children Ministry Uganda te samengesteld. Het bestuur van de stichting is op grond van wettelijke bepalingen verantwoordelijk voor de jaarrekening. 1.1 SAMENSTELLINGSVERKLARING VAN DE ACCOUNTANT De jaarrekening van te is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2016 en de staat-van-baten en lasten over 2016 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, 'Samenstellingsopdrachten'. Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening. Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

5 3 1.2 ALGEMEEN Algemeen Op 20 september 2007 heeft de Belastingdienst voor onbepaalde tijd een beschikking Algemeen Nut Beogende Instelling afgegeven. Bestuurssamenstelling Bestuurssamenstelling per 31 december 2016: Voorzitter: de heer P.C. Buitendijk Secretaris: mevrouw M.E. Brandwijk-Smit Penningmeester: de heer G. Brandwijk Coordinator schoolsponsoring: de heer P. Mom

6 4 1.3 RESULTATEN Bespreking van de resultaten De staten van baten en lasten over 2016 en 2015 kunnen als volgt worden samengevat: % % Baten , ,0 Besteding giften , ,1 Saldo , ,9 Reiskosten Kantoorkosten 421 0, Algemene kosten , ,6 Som der lasten , ,6 Bedrijfsresultaat , ,3 Financiële baten en lasten , ,4 Resultaat , ,7

7 5 Resultaatanalyse 2016 Resultaatverhogend Lagere reiskosten Resultaatverlagend Lager saldo Hogere kantoorkosten 194 Hogere algemene kosten 553 Lagere financiële baten en lasten Daling van het resultaat Analyse van de overige bedrijfskosten 2016 Lagere reiskosten -39 Hogere kantoorkosten 194 Hogere algemene kosten 553 Hogere kosten beheer en administratie 708

8 6 1.4 FINANCIËLE POSITIE Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de vennootschap verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2016 in verkorte vorm. Financiële structuur % % Activa Vorderingen , ,9 Liquide middelen , , , ,0 Passiva Vermogen , ,9 Kortlopende schulden , , , ,0

9 7 Analyse van de financiële positie Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Vermogen Blijkens vorenstaande opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2016 ten opzichte van 31 december 2015 gemuteerd met te weten van ultimo boekjaar 2015 tot ultimo boekjaar Tot het geven van nadere toelichtingen zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Hills accountants en adviseurs R.A. de Raaij Accountant-Administratieconsulent

10 8 2. JAARREKENING

11 9 2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 Activa Vlottende activa Vorderingen Overlopende activa Liquide middelen Samenstellingsverklaring afgegeven

12 10 Rotterdam, 29 juni 2017 Passiva Vermogen 3 Overige reserves Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve zendelingen Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva Samenstellingsverklaring afgegeven

13 STAAT-VAN-BATEN EN LASTEN OVER Baten Besteding giften Saldo Kosten beheer en administratie Bedrijfsresultaat Andere rentebaten en soortgelijke 8 opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Resultaat Samenstellingsverklaring afgegeven

14 KASSTROOMOVERZICHT OVER Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Verandering in werkkapitaal Overlopende activa Kortlopende schulden (exclusief banken) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Onttrekking overige reserves Toevoeging Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Verloop mutatie geldmiddelen Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar Samenstellingsverklaring afgegeven

15 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de onderneming Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister is feitelijk gevestigd op p/a Batelier 14, 3362 JS te en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van de onderneming De activiteiten van bestaan voornamelijk uit: a. het verkondigen van het evangelie van Jezus Christus onder kinderen in Oeganda; b. het voorzien in overige geestelijke en in materiële behoeften van kinderen in Oeganda; c. het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Samenstellingsverklaring afgegeven

16 TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA Vlottende activa Vorderingen Overige vorderingen en overlopende activa Nog te ontvangen rente Liquide middelen Rabobank Bedrijfsbonusrekening Rabobank Verenigingspakket Rabobank Kindersponsoring Rabobank Schoolsponsoring Rabobank Piet en Pita Buitendijk Samenstellingsverklaring afgegeven

17 15 PASSIVA 3 Vermogen Overige reserves Continuïteitsr eserve Bestemming sreserve zen delingen Totaal Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Toevoeging Ontrekking Stand per 31 december Kortlopende schulden 4 Overige schulden en overlopende passiva Vrijwilligers Vooruitontvangen bedragen Overige overlopende passiva Samenstellingsverklaring afgegeven

18 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Opbrengst kindersponsoring Opbrengst giften en donaties Ondersteuning Zendelingen Opbrengst specifieke giften en donaties Opbrengst schoolsponsoring Opbrengsten acties/ondervoedingsproject/ontmoetingsdag Opbrengst giften Kerstmaaltijd Besteding giften Afdracht kinder- en schoolsponsoring Algemene ondersteuning Uganda Ondersteuning zendelingen Afdrachten specifieke giften en donaties Kosten voorlichting Kosten fondsenwerving Transport- en opslagkosten Kosten beheer en administratie Reiskosten Kantoorkosten Algemene kosten Reiskosten Overige reiskosten Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Algemene kosten Accountantskosten Verzekeringen Overige algemene kosten Samenstellingsverklaring afgegeven

19 17 Financiële baten en lasten Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen rente Rabobank Bedrijfstelerekening Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en bankkosten Samenstellingsverklaring afgegeven