Stichting Fonds SZA/CIZ gevestigd te Amstelveen. Rapport inzake de jaarrekening Controle verklaring afgegeven

Transcriptie

1 Stichting Fonds SZA/CIZ gevestigd te Amstelveen Rapport inzake de jaarrekening 2017 Controle verklaring afgegeven

2 Inhoudsopgave Pagina 1. Accountantsrapport 1.1 Algemeen 2 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten over Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 9 Controle verklaring afgegeven 1

3 1.1 ALGEMEEN Samenstelling bestuur Mevrouw M.I. Verstappen, Voorzitter Mevrouw A. Hartog, Secretaris De heer D.J. Emmens, Penningmeester De heer A.P. Kater, Lid Controle verklaring afgegeven 2

4 2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA 31 december december 2016 Vaste activa Effecten Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal activazijde PASSIVA Stichtingsvermogen Statutaire reserve inzake legaten Kortlopende schulden Totaal passivazijde Controle verklaring afgegeven 3

5 2.2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Lasten Exploitatiesaldo Controle verklaring afgegeven 4

6 2.3 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de onderneming Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Fonds SZA/CIZ is feitelijk gevestigd op Laan vd Helende Meesters 8, 1186 AM te Amstelveen en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van de onderneming De activiteiten van Stichting Fonds SZA/CIZ bestaan voornamelijk uit: Overkoepelende organen, samenwerkings- en adviesorganen en fondsen op het gebied van welzijnszorg. Algemene grondslagen voor verslaggeving Grondslagen Financiële vaste activa De onder de financiële vaste activa opgenomen effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Controle verklaring afgegeven 5

7 2.4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 Vaste activa Effecten Overige effecten Overige effecten Beurswaarde Balanswaarde Balanswaarde 31 december 31 december 31 december Aandelen Obligaties Alternatieve beleggingen Vlottende activa Overige vorderingen Nog te ontvangen rente Interest obligaties Liquide middelen ABN AMRO Bank ABN AMRO Bank ABN AMRO Bank Controle verklaring afgegeven 6

8 PASSIVA Stichtingsvermogen Stichtings kapitaal Stand per 1 januari Saldo baten en -lasten boekjaar Stand per 31 december Het stichtingsvermogen kan worden gebruikt voor projecten ter verwezenlijking en het behoud van de joodse identiteit binnen de voorzieningen van Stichting Ziekenhuis Amstelland. Hiervoor kunnen aanvragen worden ingediend bij het bestuur van de stichting Statutaire reserve inzake legaten Ontvangen legaten van Vereniging CIZ *) Statutair is bepaald dat voor de ontvangen legaten een reserve moet worden aangehouden van voor de instandhouding van deze legaten. *) Ontvangen legaten Deze post heeft betrekking op twee legaten die door de vereniging Centrale Israëlietische Ziekenverpleging (CIZ), op grond van overeenkomst zijn ingebracht in de Stichting Fonds SZA/CIZ ( Fonds ). Kortlopende schulden Overige schulden Accountantskosten Controle verklaring afgegeven 7

9 2.5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Gerealiseerde koersresultaten Ontvangen dividend en coupons Interest ABN Amro Bank Lasten Algemene kosten Algemene kosten Verstrekte subsidies inzake projecten Beheerskosten effecten Accountantskosten Bankkosten Kantoorkosten Assurantiepremie Overige algemene kosten Verstrekte subsidies inzake projecten Ziekenhuis Amstelland - bijdrage AOA Bijdrage aankleding Joodse vleugel Bijdrage Joodse feestdagen Bijdrage sjoelcommissie CIZ Totaal Controle verklaring afgegeven 8