Jaarverslaggeving Stichting Thuis in West

Transcriptie

1 Jaarverslaggeving 2015 Stichting Thuis in West

2 Inhoudsopgave Bladzij Onderwerp 1 Bestuursverslag 2 Vaststelling van de jaarrekening 3 Balans 4 Rekening van baten en lasten 5 Kasstroomoverzicht 6 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans 9 Toelichting op de rekening van baten en lasten

3 Bestuursverslag Conform de statutaire doelstelling hield de Stichting Thuis in West zich in het boekjaar bezig met het bevorderen van de leefbaarheid en de sociale cohesie in het westelijk deel van Rotterdam met focus op de wijk Middelland. Daaronder viel de inzet op de thematiek rond kind en gezin, taalproblematiek en eenzaamheidsbestrijding. In 2015 heeft dat laatste een toespitsing gekregen in een aantal activiteiten die onder de noemer 'Sociaal Isolement' of 'Verbinding' vielen. Bij de uitvoering van de activiteiten zetten we zoveel mogelijk vrijwilligers in en is er samengewerkt met andere sociale partners in het werkgebied. Mede ter verwezenlijking van haar doelstelling huurt de stichting een pand wat als buurthuis fungeert en waarin het merendeel van de activiteiten plaats vinden. Er waren eind 2015 een viertal parttimers in dienst. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van de diensten van meerdere vrijwilligers. Separaat is een inhoudelijk jaarverslag over 2015 beschikbaar. Dat verslag geeft de nodige informatie over de aansluiting op het welzijnsbeleid van de gemeente Rotterdam, de voortgang van de diverse activiteiten, het doelgroepbereik, de personele bezetting, de netwerken w.o. 'Huis van de Wijk'. Verder komen onder meer de bestuurlijke activiteiten en een samenvattende evaluatie aan de orde. Naar dit verslag wordt verwezen. Gememoreerd wordt hier nog dat de bestuursleden geen vergoeding voor hun werkzaamheden ontvangen. In een laat stadium is nog een herziene begroting 2015 vastgesteld. In die begrotingswijziging is rekening gehouden met het effect van de bijdrage die de gemeente Rotterdam voor het project 'Verbinding' had toegezegd en met bijgestelde verwachte kosten voor dat project. Tevens is in deze begrotingswijziging de in een eerdere wijziging opgenomen bijdrage van de steunstichting ad ter vorming van een buffer voor het eigen vermogen bijgesteld naar Verwacht werd namelijk dat het verschil alsnog zou worden opgebracht door fondsen. Bij de indiening van de eindverantwoording is aan fondsen verzocht aan de vorming van een buffer bij te willen dragen. De fondsen hebben hierin tot circa bewilligd, terwijl van de bijdrage voor het project 'Verbinding' een overschot is gerealiseerd van circa Rekening houdend met de hiervoor genoemde van de steunstichting is hiermee het behaalde batige exploitatieresultaat van 2015 verklaard. 1

4 1

5 Vaststelling van de jaarrekening Het bestuur van de Stichting Thuis in West heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergadering d.d Voorzitter: A.J. Dorst Secretaris: K.P. van der Hoog-Geluk 2

6 Balans per 31 december 2015 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal Passiva Eigen vermogen Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Rekening-courant Steunstichting Vooruit ontvangen bedragen Totaal

7 Rekening van baten en lasten 2015 Lasten Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Personeelslasten Huisvestingskosten Kosten van activiteiten Overige lasten Totale lasten Baten Baten i.v.m. activiteiten Fundraising Overige baten Totale baten Batige saldi

8 Kasstroomoverzicht 2015 Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Aanpassing voor: Afschrijvingen Veranderingen in vlottende middelen: Mutatie vlottende activa Mutatie kortlopende schulden Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Mutatie geldmiddelen Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

9 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen Het jaarverslag is opgemaakt in overeenstemming met de 'Richtlijn voor kleine organisaties zonder winststreven'. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa is gewaardeerd op verkrijgingsprijs onder aftrek van de daarop gebaseerde lineaire afschrijvingen. De laatste zijn berekend met inachtneming van de verwachte economische levensduur van het desbetreffend actief. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de verkrijgingsprijs. De omvang van het percentage is afhankelijk van de aard van het desbetreffende actief. Eigen vermogen Het eigen vermogen is in principe een buffer om onvoorziene terugval van inkomsten of stijging van uitgaven op te vangen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald door de verantwoorde fonds- en projectbijdragen alsmede door de overige baten onder aftrek van de lasten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waar ze betrekking op hebben. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in acht genomen indien zij voor de vaststelling van de jaarverslaggeving bekend zijn. 6

10 Toelichting op de balans Activa Materiële vaste activa Boekwaarde inventaris en apparatuur per 1 januari Afschrijving Boekwaarde per 31 december Vlottende activa Vorderingen Nog te ontvangen fondsbijdragen Steunstichting, ophoging eigen vermogen Idem, bijdrage personeelslasten Idem, kosten missionaire activiteiten Idem, wervingskosten personeel Gem. Rotterdam, bedrijfsreinigingsrecht* Overige vorderingen Totale vorderingen *In 2015 heeft de gemeente Rotterdam aanslagen bedrijfsreinigingsrecht opgelegd over de jaren 2013 t/m Hier tegen is bezwaar aangetekend. Vooralsnog heeft de gemeente deze aanslagen vernietigd wegens foutieve tenaamstelling. Liquide middelen Kassaldo Bankrekening St. Thuis in West Bedrijfsspaarrekening Bankrekening werkers Totaal liquide middelen Passiva Eigen vermogen Stand per 1 januari Exploitatieresultaten Eigen vermogen

11 Toelichting op de balans (vervolg) Kortlopende schulden Nog te betalen bedragen Terug te betalen aan fondsen * Steunstichting, diverse posten** Nog te betalen vakantiegeld juni t/m dec Accountantskosten project 'Verbinding' Idem i.v.m. activiteiten voor doelgroepen Idem i.v.m. overige lasten Idem i.v.m. huisvestingskosten Totaal nog te betalen bedragen * Wegens een exploitateoverschot is rekening gehouden met een aan een van de fondsen terug te betalen bedrag. ** Betreft het in beide jaren voornamelijk de kosten van verzekeringen en energie- en waterverbruik van het pand Claes de Vrieselaan 69b. Rekening-courant met de Steunstichting Saldo rekening courant 1 januari Toegevoegd de nog te betalen posten aan de Steunstichting per 31 december In mindering gebracht zijn de vorderingen op de Steunstichting per 31 december Saldi per 31 december 2015* * In 2016 zullen de vorderingen minus de schulden per eind 2015 m.b.t. de Steunstichting tot per saldo circa op het rekening-courantsaldo in mindering worden gebracht. Vooruit ontvangen bedragen Bijdragen van fondsen Totaal kortlopende schulden *Het vooruitontvangen bedrag in 2015 betreft twee bijdragen van fondsen t.b.v In 2014 was vooruit ontvangen m.b.t. het project 'Verbinding'. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Met de Stichting Steun Thuis in West is een overeenkomst gesloten voor de huur van het pand aan Claes de Vrieselaan 69b. De looptijd is tot 1 september Behoudens opzegging kan de huur met een aansluitende periode verlengd worden. Bij de aanvang beliep de huur per jaar. Per 1 januari 2015 is de huur verhoogd naar per jaar, wat meer marktconform is. 8

12 Toelichting op de rekening van baten en lasten Lasten Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Personeelslasten Salariskosten* Vrijwilligersvergoeding Wervingskosten Verhuiskostenvergoeding Overige personeelskosten Totale personeelslasten * De salariskosten waren in 2014 nog enigszins nadelig beïnvloed omdat eind 2013 geen rekening gehouden was met de vakantiegeldverplichting. Huisvestingskosten Huur gebouw Schoonmaakkosten Energiekosten Verzekering Belasting Onderhoud Huisvuilcontainer Totale huisvestingskosten De huur van Claes de Vrieselaan 69b is per begin 2015 verhoogd tot een marktconform niveau. Kosten activiteiten Diverse activiteiten Afschrijving inventaris Aanschaf inventaris Telefoonkosten Catering Parkeren Vrijwilligers Totale kosten van activiteiten * De kosten van de diverse activiteiten zijn vooral lager dan in 2014 omdat de kosten voor missionaire activiteiten over 2015 rechtstreeks bij de Steunstichting in rekening zijn gebracht. Overige lasten Fondsenwerving Bestuur- en vergaderkosten Bankkosten Kantoor- en computerbenodigdheden Drukwerk, PR en website Teambijeenkomsten, -building Accountantskosten 'Verbinding' Kosten Humanitas i.v.m. idem Totale overige lasten * De overige lasten vallen t.o.v vooral hoger uit vanwege het project 'Verbinding'. 9

13 Toelichting op de rekening van baten en lasten (vervolg) Baten Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Baten i.v.m. activiteiten Bijdragen van deelnemers Overige bijdragen in activiteiten Totale baten i.v.m. activiteiten Fundraising Bijdragen vermogensfondsen Bijdragen t.b.v. het project 'Contact' Subsidie t.b.v. het project 'Verbinding' Bijdrage Steunstichting Totale fundraising De verantwoorde bijdragen van vermogensfondsen zijn definitief vastgesteld. In de begroting 2015 was nog rekening gehouden met een terug te betalen bedrag van circa Uitgaande van de vastgestelde bijdragen zijn moest met een lagere bate van circa rekening gehouden worden. Enkele fondsen hebben er in bewilligd dat hun aandeel in het exploitatieoverschot niet behoefde te worden terugbetaald. Hiermee is een overschot behaald van circa Het subsidie van de gemeente Rotterdam voor het project 'Verbinding' dient om inwoners van de wijk Middelland die in een bepaalde mate van sociaal isolement verkeren te vinden en ook te verbinden. Uit de eindverantwoording blijkt dat de door de gemeente geformuleerde prestaties zijn behaald. In die situatie kan het volledige subsidie behouden blijven. Mede op grond van het ingediende assurancerapport van de accountant heeft de gemeente daar mee ingestemd. Hiermee is een overschot gerealiseerd van circa Overige baten Diverse baten Rentebate Bijdr. Steunstichting in huisvesting etc Correctie loonkosten Bijdrage van Steunstichting in eigen vermogen Totale overige baten De hierboven in 2014 genoemde baten van en (samen ) dienden om het negatieve eigen vermogen van de Stichting Thuis in West weg te werken. De bate ad in 2015 is bedoeld om een vermogensbuffer te creëren, waarmee eventuele financiële tegenvallers kunnen worden opgevangen. 10