Jaardocument Samen voor kwaliteit. Stichting Vitras. Postbus BE. Nieuwegein K.v.K.

Transcriptie

1 Jaardocument 2016 Samen voor kwaliteit Stichting Vitras. Postbus BE. Nieuwegein K.v.K

2 Inhoudsopgave Jaardocument 2016 Hoofdstuk Titel Pagina Bestuursverslag Voorwoord Samen voor kwaliteit 3 Hoofdstuk 1 Vitras gaat voor kwaliteit Missie Aanbod Onze manier van werken Werkgebied en samenwerkingspartners Bovenregionale samenwerkingspartners Blijven ontwikkelen 8 Hoofdstuk 2 Bestuur, toezicht en medezeggenschap Raad van Bestuur Raad van Toezicht Governancecode Cliëntenraad (CR) Ondernemingsraad (OR) 16 Hoofdstuk 3 Kwaliteit en cliënttevredenheid Het gaat om onze cliënten Clienttevredenheid Klachtenregeling Clientvertrouwenspersoon Medewerker tevredenheid 19 Hoofdstuk 4 Ontwikkeling bedrijfsvoering Zelfstandige teams Human Resource Management (HRM) Informatie- en communicatietechnologie 21 Hoofdstuk 5 Financiën, risico s en kansen Financiering Fiscaliteiten Omzet Financieel resultaat Risicovermogen en reserves Liquiditeit Risico s en onzekerheden 24 Hoofdstuk 6 Kerngegevens en kerngetallen Algemene gegevens Juridische structuur Organisatiestructuur Kerngegevens 27 Hoofdstuk 7.1 Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december Geconsolideerde resultatenrekening over Geconsolideerd kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december Mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over Toelichting op geconsolideerd kasstroomoverzicht Enkelvoudige balans per 31 december Enkelvoudige resultatenrekening over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling enkelvoudige jaarrekening Toelichting op de enkelvoudige balans per 31 december Enkelvoudig mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening over Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Ondertekening door bestuurder en toezichthouders 67 Hoofdstuk 7.2 Overige gegevens Statutaire regeling resultaatbestemming Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 70 Hoofdstuk 8 Bijlage Bijlage Overzicht regionale en lokale samenwerkingsverbanden

3 Bestuursverslag 2016 Samen voor kwaliteit Met trots presenteren wij dit bestuursverslag over Een jaar dat in het teken stond van samen voor kwaliteit. We hebben in dit jaar veel aandacht besteed aan het verbeteren van onze kwaliteit. Dat hebben we gedaan door middel van de gebruikelijk inzet van bijvoorbeeld opleidingen en kwaliteitstoetsen. Daarnaast hebben we besloten ter vervanging van de oude CQ metingen en tevredenheidsonderzoeken op een nieuwe en meer intensieve manier te reflecteren op de kwaliteit van onze dienstverlening. Daarbij hebben we een campagne gevoerd om het waarderen via Zorgkaart Nederland nog meer onder de aandacht te brengen van onze cliënten en medewerkers, hebben we een nieuwe manier van cliënttevredenheidsmeting ontwikkeld en uitgevoerd en hebben we diverse panels georganiseerd waarin cliënten, medewerkers en stakeholders hun input hebben kunnen leveren. Met de uitkomsten van al deze onderdelen zijn we aan de slag gegaan in 2016 en in 2017 willen we opnieuw toetsen waar we staan rond kwaliteit en tevredenheid van cliënten. De kwaliteit van onze dienstverlening wordt in hoge mate bepaald door onze medewerkers. Daarom investeren we in opleidingen en interne doorstroommogelijkheden. Met name binnen zorg zien we krapte op de arbeidsmarkt, waardoor we onvoldoende medewerkers in vaste dienst aan kunnen trekken en we (te) veel een beroep moeten doen op de inzet van uitzendkrachten. Dat past niet binnen onze kwaliteitsdoelen, maar is momenteel wel de realiteit waar we mee te maken hebben. Een campagne om meer medewerkers te werven heeft tot nu toe nog te weinig opgeleverd in de huidige krappe arbeidsmarkt. Hier zullen we dan ook in 2017 aandacht aan moeten blijven besteden en werk van moeten maken. Inhoudelijk hebben we in 2016 aandacht besteed aan de verdere ontwikkeling van dementiezorg, palliatieve zorg en wondzorg. We hebben een visie ontwikkeld op het samenwerken met vrijwilligers en mantelzorgers en onze professionals zoeken deze samenwerking steeds meer en beter op. Op de dag van de mantelzorg hebben we een mooi mantelzorgdagboekje uitgereikt aan onze cliënten, dat zij kunnen geven aan hun mantelzorgers. Binnen de WMO en de Jeugdwet speelt Vitras een rol binnen de sociale teams in de gemeenten, de thuisbegeleiding en diverse lokale vormen van welzijnswerk. We merken dat het soms nog zoeken is naar onze nieuwe positie en soms gaat dat als vanzelfsprekend en op een vloeiende manier goed. We hebben in het najaar van 2016 veel aandacht besteed aan onze professionals in het sociale domein van gemeenten om te zien hoe we de verbinding van deze professionals met de organisatie van Vitras kunnen versterken en hen beter kunnen ondersteunen in de veranderde rol in het gemeentelijke sociaal domein. We hebben in diverse samenwerkingsprojecten positieve resultaten geboekt: in Veens met een positieve tussenevaluatie en een contractverlenging door de gemeenten Veenendaal, bij meedoen Zeist met een positieve eindevaluatie en een mogelijk vervolg en met de start van een pilot begeleiding in de gemeente Wijk bij Duurstede. Samenwerking en vernieuwing bleken steeds de kracht van deze diensten/projecten te zijn. In Nieuwegein mogen we de uitvoering van het vrijwilligershuis onder regie van het platform Vrijwilligerswerk in Nieuwegein opzetten en begeleiden. Ook gaan we in deze gemeente een vervolg geven aan de opvang van vluchtelingen. In onze verantwoording aan gemeenten hebben we de verschillende ontwikkelingen meer in detail geschetst. 3

4 Financieel stonden we in 2016 voor de uitdaging om een forse omzetdaling (onder meer als gevolg van de overheveling van de Jeugdgezondheidszorg naar de GGD) op te vangen met zorg- en dienstverlening tegen scherpe tarieven die door gemeenten en zorgverzekeraars worden gehanteerd. Deze uitdaging was extra groot omdat we niet wilden beknibbelen op opleidingen en de gewenste vernieuwingen. De kosten vanuit het akkoord rond de nieuwe CAO VVT (inclusief het met terugwerkende kracht betalen van onregelmatigheidstoeslag over het verlof van medewerkers van de afgelopen vijf jaar) hebben ook een negatieve invloed gehad. Helaas sluiten we het jaar dan ook af met een negatief resultaat van 0,9 miljoen. Een behoorlijke domper naast de positieve ontwikkelingen die we als organisatie mee maken. De financiële ontwikkelingen en ons financiële resultaat laten ook zien dat ons voorgenomen besluit van eind 2016 om per 1 januari 2018 te fuseren met Stichting Thuiszorg en Maatschappelijk werk Rivierenland (STMR) een verstandig besluit is: samen komen we verder. Om te kunnen vernieuwen en veranderen is een bredere basis nodig en gezamenlijk kunnen we die basis realiseren! 2017 zal voor Vitras een belangrijk pre-fusiejaar zijn waarin we doorgaan met verbeteren en vernieuwen van onze zorg- en dienstverlening, omdat onze cliënten en opdrachtgevers daar om vragen. Maar ook omdat we als organisatie graag onze maatschappelijke relevantie willen behouden en inbrengen in de voorgenomen fusie met STMR per 1 januari Ondanks het negatieve financiële resultaat ben ik trots op onze inspanningen en de bereikte inhoudelijke resultaten. Er is in 2016 hard gewerkt om kwaliteit te leveren, er te zijn waar nodig en te veranderen en vernieuwen om maatschappelijk aan te blijven sluiten. Dinie van der Linden Bestuurder Vitras 4

5 1. Vitras gaat voor kwaliteit Vitras is continu bezig met het op peil houden en verbeteren van kwaliteit. We doen ons werk vanuit onze herkenbare kernwaarden. En vanuit onze kracht. We blijven doen waar we goed in zijn. En van daaruit zoeken wij de verbetering en verdieping van ons aanbod aan zorg- en dienstverlening. 1.1 Missie Wij geloven dat Vitras dé thuiszorgorganisatie is waar de cliënt zorg en begeleiding krijgt met echte aandacht geleverd door professionals die het verschil willen maken. Voor ons is iedere cliënt uniek. We geloven erin dat mensen met (fysieke of mentale) beperkingen of tijdelijke tegenslagen zorg en begeleiding willen met behoud van eigen regie en eigenwaarde. Onze professionals leven, denken en werken mee met respect en aandacht voor eigen regie en eigen waarde van de cliënt zodat de begeleiding en zorg aansluit op de behoeften en mogelijkheden van de cliënt. Zorg en begeleiding met een plus: aandacht voor de cliënt in de persoonlijke context en in dialoog verbindingen leggen waar nodig en wenselijk. Om onze professionals een goede werkomgeving te bieden is Vitras een professionele, moderne organisatie op het terrein van zorg en maatschappelijke dienstverlening: Met moderne werkwijzen en kennis van de ontwikkelingen op het terrein van zorg en begeleiding. In samenwerking met de netwerken van cliënten en ketenpartners/samenwerkingsverbanden. We zijn een organisatie die op eigen kracht zich onderscheidend weet te profileren naar cliënten, opdrachtgevers en medewerkers. Met oog voor kwaliteit, transparantie en ondernemerschap. Voor de komende jaren zal de focus van Vitras liggen op kwaliteit, ondernemerschap en innovatie. 1.2 Aanbod Wijkzorg Vitras biedt in de wijk zorg aan mensen die tijdelijk of langdurig verpleging of verzorging nodig hebben. Bijvoorbeeld na ontslag uit het ziekenhuis. Of vanwege een chronische ziekte of een lichamelijke beperking. Onze aanpak is gericht op het versterken van de eigen kracht van de cliënt. Doel is zoveel mogelijk de eigen regie over het dagelijks leven te behouden. En van hieruit de cliënten en eventuele mantelzorgers te betrekken in de afstemming van het zorgaanbod. Zo neemt de zelfredzaamheid toe, wordt het eigen netwerk beter betrokken en voorkomen we onnodige (ziekenhuis)opnamen. Onderdeel van Wijkzorg is gespecialiseerde verpleegkundige zorg: specialistische zorg aan huis voor cliënten met bijvoorbeeld COPD/astma, hartfalen, diabetes of dementie. Ook biedt Vitras palliatieve zorg aan huis. Wij zetten de behandeling voort die in het ziekenhuis of door de verwijzer is gestart. De diensten worden geleverd door bevoegde en bekwame verpleegkundigen en verzorgenden. Onze W ijkzorg omvat het hele palet van preventie, signalering, voorlichting, advies, intake, overdracht van en naar uit ziekenhuizen, indicatiestelling, opstellen zorgplan, daadwerkelijke zorgverlening, evaluatie en nazorg. Waar nodig zorgen we voor doorverwijzing en overbruggingshulp. Ook doen we aan casemanagement (afstemming en coördinatie van complexe zorg) en ketenzorg (dementie). 5

6 Maatschappelijk werk en begeleiding in de Wijk Vitras biedt in de wijk begeleiding aan bewoners en gezinnen. Het kan gaan om informatie, advies en hulpverlening op verschillende levensgebieden. W ij helpen cliënten om psychosociale, psychische, psychiatrische en/of sociaal-materiële problemen zo veel mogelijk zelfstandig op te lossen, te leren aanvaarden of hanteerbaar maken. Wat kan de cliënt zelf en wat kan zijn omgeving betekenen? Met onze aanpak willen we de eigen kracht van de cliënt versterken, hem meer eigen regie over het dagelijks leven geven en betere afstemming en samenhang in het zorgaanbod bereiken. Zo neemt zijn zelfredzaamheid toe, verminderen problemen en voorkomen we terugval of doorstroom naar verdere zorg. Van tijdelijke tot langdurige hulpverlening, van enkelvoudige tot complexe problematiek: Vitras stelt de mens centraal. Want bij hem ligt de kracht van de oplossing. De diensten worden geleverd door bevoegde en bekwame maatschappelijk werkers, SPH ers en thuisbegeleiders. Wij werken individueel en ook groepsgericht. We helpen individuen en gezinnen. We hebben persoonlijk contact of maken gebruik van online applicaties. We komen bij u thuis of we werken op locatie (ook in scholen of buurthuizen). Daarnaast bieden we ook dagbesteding aan groepen aan. Ook hier geldt weer dat we het hele palet aanbieden van vraagverheldering, plan van aanpak, uitvoering van de dienstverlening tot evaluatie en nazorg. Waar nodig verwijzen we door naar beter passende hulp of zorgen we voor overbruggingshulp bij wachttijden. 1.3 Onze manier van werken Kleine wijkgerichte en zelfstandige teams Vanuit wijkgerichte, zelfstandige teams Zorg en WMO/Jeugd of participatie vanuit (sociale) wijkteams is Vitras deskundig en dichtbij. Met zorg, hulpverlening, advies, servicediensten, ondersteuning en hulpmiddelen is ons aanbod altijd samenhangend, efficiënt georganiseerd en op maat. Doordat Vitras een breed palet aan diensten aanbiedt kunnen we waar nodig snel schakelen tussen zorg en welzijn. Sterke partnerschappen In het belang van de cliënt hebben de professionals van Vitras sterke partnerschappen opgebouwd met hulpverleners, ziekenhuizen en zorgverleners in de buurt. Zo bieden we niet alleen elementaire basiszorg, maar ook ziekenhuis verplaatste zorg of complexe ketenzorg. Onze werkwijze Neemt een cliënt of verwijzer van de cliënt contact met ons op, dan wordt uiterlijk binnen twee werkdagen een afspraak gemaakt. Samen met de cliënt of tijdens een bezoek bij de cliënt thuis vindt een vraagverheldering plaats. Wat zijn de hulp-/zorgvragen, wat kan de cliënt zelf doen? Samen met de cliënt stellen we een plan van aanpak op. We maken mede op basis van de afgegeven indicatie duidelijke afspraken over de aard en duur van de zorg/hulpverlening en leggen activiteiten vast in een (digitaal) dossier. We streven naar zo min mogelijk 'gezichten' aan het bed. We bieden cliënten één aanspreekpunt en één plan. Regelmatig bespreken we de situatie en stellen bij als dat nodig is. Ook bekijken we samen of we mensen vanuit de directe omgeving kunnen betrekken bij de ondersteuning. De professionals van Vitras coördineren de zorg/hulpverlening. Is de situatie van de cliënt stabiel, dan ronden we de zorg-/hulpverlening en samenwerking af. Na afloop van het zorgtraject evalueren wij de resultaten en de kwaliteit van zorg met de verwijzer van de cliënt en de cliënt. Vitras staat voor: Dichtbij Wij zijn dichtbij: in de regio, in de wijk en bij de cliënt thuis. Vitras participeert en deelt kennis in samenwerkingsverbanden en netwerkoverleggen. Bereikbaar 7 x 24 uur zijn we aanspreekbaar: telefonisch, digitaal of via inloopuren. Wij communiceren helder met gemeenten, (huis)artsen en andere betrokkenen. Op maat Wij denken actief mee over een passend aanbod en investeren in innovatie, zoals e-health. Vitras zet ruim in op preventie. 6

7 Veelzijdig Zorg stemmen we af: met de cliënt, de omgeving, andere zorgprofessionals en stakeholders. Zo werken we altijd met één plan, één aanpak, één aanspreekpunt Deskundig Vitras werkt deskundig en doelgericht. We versterken de eigen kracht, vergroten het sociaal netwerk en houden een professioneel traject zo kort mogelijk en zo lang als nodig. Duidelijk Vitras stuurt kritisch op caseload, budget, productiviteit en resultaat. We koppelen deze informatie regelmatig en op basis van uw behoefte aan u terug. Leef, denk en werk mee Mensen weten zelf het beste wat werkt in hun situatie. Daarom willen we dat een cliënt betrokken is bij de zorg, net als zijn naasten, vrijwilligers, de huisarts en andere zorgverleners. Als we allemaal meeleven, meedenken en meewerken, komen we tot een oplossing die precies bij de cliënt past. Vitras zorgt voor de afstemming en samenhang. 1.4 Werkgebied en samenwerkingspartners Vitras zet haar zorg, dienstverlening en netwerk in binnen 13 gemeenten en de 47 kernen daarbinnen. De gemeenten zijn: De Bilt, Bunnik, Houten, Lopik, Nieuwegein, Renswoude, Rhenen, Scherpenzeel, Utrechtse Heuvelrug (Amerongen, Doorn, Driebergen, Leersum, Maarn), Veenendaal, Wijk bij Duurstede, IJsselstein en Zeist. Verbinding in de regio: gemeenten en regionale partners Als instelling voor zorg- en dienstverlening wil Vitras sterk verbonden en vervlochten zijn met lokale en regionale partners in het maatschappelijke veld. In alle gemeenten werken we samen met onder andere huisartsen, fysiotherapeuten, apotheken, gezondheidscentra, welzijnsorganisaties, GGZ, GGD, zorgorganisaties, verzorgings- en verpleeghuizen en ziekenhuizen. Gemeenten besteden steeds meer aan met betrekking tot WMO en Jeugd. Dat gebeurt veelal in subregionale samenwerkingsverbanden. Daarbinnen willen gemeenten graag maatwerkafspraken per gemeente. 7

8 1.5 Bovenregionale samenwerkingspartners Zorgkantoren en Zorgverzekeraars Met zorgkantoor Zilveren Kruis Achmea en Menzis zijn voor 2016 contractafspraken gemaakt met financiering vanuit de Wet Langdurig Zorg (WLZ). In 2016 zijn door Vitras met alle (koepel) zorgverzekeraars in het kader van de Zorgverzekeringswet (ZVW) afspraken gemaakt over het leveren van Wijkverpleging en over de uitvoering van de Medische Specialistische Verpleging Thuis (MSVT). Brancheorganisaties Vitras is lid van brancheorganisaties zoals ActiZ, Sociaal Werk Nederland en de NVVK (de branchevereniging voor schuldhulpverlening). Dit heeft veel voordelen als het gaat om het delen van actuele kennis en belangenbehartiging. Vitras levert een actieve bijdrage aan de brancheorganisaties door vraagstukken te signaleren en oplossingen te communiceren. Sinds 30 december 2013 is Vitras aangesloten bij de Stichting Toezicht Bemiddeling Beheer Gelden en is daartoe ingeschreven in het openbare register financiële dienstverleners als aangesloten onderneming bij de Stichting Toezicht Bemiddeling Beheer Gelden. De vergunning behelst zowel het bemiddelen als het adviseren. 1.6 Blijven ontwikkelen Cliënten Voor de cliënten zijn de gevolgen van de transities in 2016 goed zichtbaar geworden. We zien een paar belangrijke trends die hier kort worden benoemd: Ouderen blijven langer thuis wonen en dat is merkbaar doordat de instroom naar verpleeg- en verzorgingshuizen afneemt. Met complexere problematiek ontvangen de ouderen zorg aan huis; De cliënten worden geconfronteerd met de verschillende financieringsstromen die ongewenste neveneffecten hebben. Om twee voorbeelden te noemen: cliënten die niet zelfstandig uit bed kunnen, kunnen een beroep op de thuiszorg doen vanuit de ZVW. Echter het ontbijt aanreiken mag niet vanuit de ZVW als een cliënt nog zelfstandig kan eten. Dat moet dan uit de WMO worden bekostigd. Voor de cliënt betekent dat ook een eigen bijdrage betalen. Cliënten die meer dan 12 uur zorg nodig hebben moeten vanuit de ZVW naar de WLZ. Ze krijgen dan vaak minder uren zorg toegekend waar ze wel een eigen bijdrage voor moeten betalen. Voor cliënten onbegrijpelijk maar ook voor de zorgverleners; We zien in de thuisbegeleiding meer mensen met een psychiatrische achtergrond die een meer intensieve begeleiding nodig hebben. Gemeenten cq wijkteams kunnen op drie niveaus thuisbegeleiding indiceren en indiceren nog te vaak op een te laag niveau voor een te korte tijd; In sommige gemeenten zien we wachttijden ontstaan voor WMO gerelateerde begeleiding en in sommige gemeenten is achterstand bij de afwikkeling van de indicaties en facturaties waardoor cliënten onverwacht hoge rekeningen voor eigen bijdragen krijgen; De druk op doelmatig werken betekent voor cliënten dat ze echt het hoogstnoodzakelijke aan zorg en begeleiding krijgen. Hierdoor zijn de professionals minder dan gewenst is in staat om de bredere functie ogen en oren principe uit te voeren. Dat is jammer omdat veel cliënten en hun netwerken hierdoor niet altijd tijdig weten wat de bredere mogelijkheden voor hen zijn; De ziekenhuizen ontslaan patiënten sneller. Dat heeft als voordeel dat ze in hun thuissituatie verder kunnen herstellen. Maar niet iedereen heeft een thuissituatie waarin dat verantwoord is. Het is wenselijk dat de wijkverpleging meer en beter wordt betrokken bij de intake en uitstroom van ouderen in het ziekenhuis; Er zijn veel nieuwe initiatieven op gemeenteniveau die inspelen op alle veranderingen en een positieve bijdrage leveren aan het welzijn van mensen: dementievriendelijke gemeenten, sociale restaurants, projecten gericht op wederkerigheid etc. Vitras hecht veel waarde aan de inbreng van cliënten. Middels afstemming met de cliëntenraad, beoordeling van cliënten via Zorgkaart Nederland, cliënt tevredenheidsonderzoeken en cliëntpanels. Daarnaast zien we via de MIC meldingen waar cliënten de meeste risico s lopen. Zie hoofdstuk 3 voor meer informatie over kwaliteit en cliënttevredenheid. 8

9 Opdrachtgevers Onze belangrijkste opdrachtgevers zijn gemeenten, zorgverzekeraars, zorgkantoor en abonnees van Bij u Thuis. We onderhouden goede relaties met onze opdrachtgevers en vinden dat ook belangrijk. We geven ten slotte gezamenlijk vorm aan een maatschappelijke verantwoordelijkheid. Daarbij vinden we het van belang om het gesprek vooral in te steken op de bedoeling waarbij de financiële component een noodzakelijk aspect is. We merken dat onze opdrachtgevers ook door inhoud gedreven de beste afspraken willen maken. We zien nog wel dat er soms wat perverse financiële prikkels een rol blijven spelen. Zoals het fenomeen van doelmatigheidstoeslag bij zorgverzekeraars. Of budgetbeheersing bij gemeenten en wijkteams waardoor indicaties te laag en te kort worden afgegeven. Waar nodig blijkt het gesprek altijd mogelijk. We merken dat sommige gemeenten bij de dienstverlening van Vitras het beeld hebben dat we alleen lichte thuisbegeleiding kunnen aanbieden. Dat is een misvatting. We hebben juist ook expertise op de midden zware begeleiding, vanuit de kracht om mensen in hun normale leven te begeleiden. Omgeving Samenwerking is en blijft belangrijk. In ons werkgebied zien we dat deze samenwerking in sommige regio s goed gaat en in andere regio s minder goed gaat, omdat er nog te weinig vertrouwen bestaat tussen partijen. Gemeenten en zorgverzekeraars zouden meer op deze samenwerking kunnen sturen. Uiteindelijk is het belang van de vragende burger daar het meest mee gediend. Als organisaties over schotten heen kunnen werken en het welbevinden van mensen centraal stellen in plaats van hun eigen omzetdoelen is er veel mogelijk. Dat zien we vanuit Vitras in de dagelijkse praktijk in de samenwerking met bijvoorbeeld Abrona, Kwintes, MeanderOmnium, Participe en de Binding. Nog te snel wordt naar structuur en systeemoplossingen gezocht waardoor nieuwe organisaties worden gevormd ten behoeve van de sociale wijkteams. En wordt te veel gestuurd op beheersing van budgetten middels indicaties waardoor de gewenste vernieuwingen minder snel gaan. Meer vertrouwen en samenwerken over schotten heen is belangrijk om een volgende stap te kunnen zetten. De ketens in de zorg moeten verder worden versterkt. Vooral door nauwere samenwerking tussen wijkverpleegkundigen en de eerste lijn en wijkverpleegkundigen en ziekenhuizen. Nog teveel mensen komen op de verkeerde plekken terecht (bv. kwetsbare ouderen op de SEH s in de ziekenhuizen). Goede voorbeelden van samenwerking (palliatieve zorg, dementie) kunnen breder worden gevolgd. Vitras wil graag een partij zijn om dit soort ontwikkelingen en samenwerkingen mede mogelijk te maken. Personeel Zie hoofdstuk 3 voor een overzicht van kengetallen met betrekking tot ons personeel. Als belangrijkste ontwikkeling zien we dat onze medewerkers steeds meer de professional worden met meer verantwoordelijkheden. Minder taakgericht en steeds meer contextgericht. Waarbij de organisatie van Vitras hen kan faciliteren. En waarbij de professional steeds meer rekening moet houden met complexere vragen vanuit de cliënt en zijn/haar omgeving en het samenspel met de ketenpartners. Dat vraagt om goede toerusting (opleiding en faciliteiten) en om een goede professionele houding. Waarbij het bewaken van grenzen en het maken risicoanalyses en evaluaties steeds belangrijk wordt. We zien deze ontwikkeling binnen alle beroepsgroepen. Met het invoeren van een leermanagementsysteem willen we de bevoegd- en bekwaamheid van onze medewerkers verder ondersteunen en volgen. De arbeidsmarkt voor verpleegkundigen en verzorgenden staat in ons werkgebied sterk onder druk. Na jaren waarin werd gekort op de zorg zien we nu dat er weer meer wordt geïnvesteerd, maar dat het aanbod van personeel daarbij achterblijft. Dat heeft tot gevolg dat Vitras (te) veel met uitzendkrachten moet werken. Dat vinden we als organisatie geen goede ontwikkeling, gelet op het belang dat we hechten aan het leveren van kwaliteit en aan stevige zelfstandige teams. Organisatie Vitras bereidt zich in 2017 voor op de voorgenomen fusie met STMR. Deze fusie achten we nodig om ook op langere termijn continuïteit in dienstverlening te kunnen garanderen. En om blijvend te kunnen vernieuwen vanuit een stevige positie. 9

10 Ook zullen we in 2017 verder inzetten op de speerpunten: Basis op orde; Focus op kwaliteit van diensten; Innovatie; Duurzame inzetbaarheid 10

11 2. Bestuur, toezicht en medezeggenschap 2.1 Raad van Bestuur Vitras wordt bestuurd door een éénhoofdige Raad van Bestuur. Directeur-bestuurder is drs. A.A.M. (Dinie) van der Linden. 2.2 Raad van Toezicht De Raad van Toezicht (RvT) kent vijf leden en werkt conform de actuele landelijke Governancecode. Eén van de leden is benoemd op voordracht van de Cliëntenraad. Naam Aandachtsgebied (neven)functies drs. P. (Daniella) Buis (1946) afgetreden per 1 juli 2016 drs. E.R. (Erwin) Capitain (1957) afgetreden per 31 december 2016 voordracht Cliëntenraad lid auditcommissie (tot ) lid kwaliteit commissie (tot ) voorzitter auditcommissie Adviseur strategie, beleid & organisatie (eigen bureau) Zelfstandig gevestigd bestuursadviseur, universitair docent Vrije Universiteit en visiteur bij pensioenfondsen Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht en lid Audit Committee Flevoziekenhuis - Voorzitter Raad van Commissarissen en lid Audit Commitee woningstichting GoedeStede - Voorzitter bestuur van Pensioenfonds Rockwool - Lid Raad van Toezicht bpfbouw - Lid Raad van Toezicht pensioenfonds Vervoer mr. M.J.R. (Mary) Groenewoud (1958) aftredend 1 december 2019 mr. A.R.A. (Lex) van den Ham (1956) aftredend 1 juli 2017 drs. D.A.M (Diny) Koreman (1948) aftredend en herbenoembaar 1 april 2018 voorzitter kwaliteit commissie voorzitter Raad van Toezicht voorzitter remuneratie commissie vicevoorzitter Raad van Toezicht Lid Raad van Bestuur Amphia Ziekenhuis Nevenfuncties: - Lid Raad van Toezicht Stichting de Gelderhorst (tot 1 februari 2017) - Lid Raad van Toezicht ROC West Brabant Vice-president Capgemini Consulting Nevenfuncties: - Voorzitter Raad van Toezicht Revalidatiecentrum De Hoogstraat Voormalig wethouder en burgemeester Toezichthouder en coach Nevenfuncties: - Voorzitter Raad van Toezicht Kunst Centraal, steunpunt voor cultuureducatie in de Provincie Utrecht 11

12 dr. M.M. (Myrte) Ferwerda (1966) benoemd per 1 september 2016 ir. M.J. (Martine) Boon (1969) benoemd per 1 september 2016 voordracht Cliëntenraad lid kwaliteit commissie (per ) lid auditcommissie (per ) Managing Director Berenschot Directeur/Bestuurder a.i. Rabobank Nederland Vitras werkt met een vastgesteld reglement voor de Raad van Toezicht (RvT). De bezoldiging van de leden is conform de richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorginstellingen. De bezoldiging is in 2016 geïndexeerd. De bedragen liggen rond 35% van wat de richtlijn maximaal toestaat. In 2016 zijn negen vergaderingen gehouden. De accountant is tweemaal aanwezig geweest: i n m a a r t bij de bespreking van de jaarrekening 2015 en in november bij de bespreking van de managementletter 2016 en de begroting De werkzaamheden van de RvT hebben in 2016 vooral in het teken gestaan van het voorbereiden van het besluit rond de voorgenomen fusie met STMR. Daarnaast heeft (een delegatie van) de RvT met de Ondernemingsraad en de Cliëntenraad gesproken. De RvT werkt met drie commissies: de auditcommissie, de kwaliteitscommissie en de renumeratiecommissie. Deze commissies bestaan ieder uit een voorzitter en een lid en zij adviseren aan de voltallige RvT. De auditcommissie adviseert de RvT op basis van het Instellingsbesluit Auditcommissie en heeft in 2016 vijf vergaderingen gehouden. In de vergaderingen van de auditcommissie zijn de volgende zaken aan de orde geweest: (Concept)jaarrekening 2016 (in aanwezigheid van accountant) Managementletter opgesteld door Deloitte (in aanwezigheid van accountant) Risicobeheersing Analyse financiële resultaten Onderzoek voorgenomen fusie met STMR: Financiële zaken Aanpassing controller statuut Zorgcontractering Wet Meldplicht datalekkage: beveiligingsincidenten Planning & Control Cyclus (Concept) kaderbrief 2017 (Concept) begroting 2017 De kwaliteitscommissie adviseert de RvT om het toezicht op het terrein van de kwaliteit adequaat uit te voeren en heeft in 2016 twee vergaderingen gehouden. De kwaliteitscommissie ontvangt een keer per jaar een overzicht van klachten van de klachtencommissie. In de vergaderingen van de kwaliteitscommissie zijn de volgende zaken aan de orde geweest: Kwaliteit cliënten: campagne Samen voor kwaliteit met verschillende onderzoeken, digitaal dossier Jaarverslag incidentencommissie Kwaliteit medewerkers: medewerker tevredenheidsonderzoek, verzuimaanpak P&C kwaliteitscommissie: managementreview, risico analyse, kwaliteit in teams De remuneratiecommissie voert jaarlijks het jaargesprek met de bestuurder, evalueert de resultaten van het afgelopen jaar en bespreekt de doelstellingen voor het nieuwe jaar. Zij betrekt hierbij een zogeheten 360 graden feedback evaluatie van de bestuurder. Daartoe hebben de MTleden, de Ondernemingsraad en de Cliëntenraad een vragenlijst ingevuld. 12

13 De RvT voert conform de Governancecode een zelfevaluatie uit. Deze wordt door individuele leden voorbereid aan de hand van een vragenlijst die vooraf wordt ingevuld. Hieruit worden vervolgens gespreksonderwerpen geselecteerd. De zelfevaluatie van de RvT over 2016 heeft in januari 2017 plaatsgevonden. Omdat er sprake is van een eenhoofdig bestuur, vindt de RvT het van groot belang om voeling te houden met het management achter de bestuurder. In december van 2016 heeft de RvT gesproken met de MT-leden. H e t t hema was de voorgenomen juridische fusie tussen Vitras en STMR per 1 januari Waar staan we nu met elkaar en hoe kijken we naar de fusie? In 2016 is door de RvT o.a. goedkeuring verleend aan: Het uitzetten van de benodigde vervolgstappen voor een voorgenomen samenwerking met STMR (intentieverklaring en projectstructuur met due diligence onderzoek) Het aangepaste bestuursreglement en reglement RvT Wijziging beloning bestuurder en toezichthouders in het kader van de WNT2 Het aangepaste controllerstatuut De jaarrekening 2015 Het benoemen van twee nieuwe leden van de RvT (waarvan een op voordracht van de clientenraad) De koerswijziging voor een go/no go op een juridische fusie tussen Vitras en STMR De bestuursbesluiten rond de ontbinding van de stichting JGZ Het voorgenomen besluit om per 1 januari 2018 een juridische fusie aan te gaan met STMR. De begroting Governancecode Vitras investeert in vertrouwen en transparantie. De Raad van Toezicht en de directeurbestuurder werken daarom conform de Zorgbrede Governancecode. Deze code is in 2005 door de zorgbranches vastgesteld en begin 2010 geactualiseerd. Vitras heeft zich in 2016 voorbereid op de hernieuwde Zorgbrede Governancecode die ingaat in Cliëntenraad (CR) In 2016 had de Cliëntenraad van Vitras als motto De cliënt verdient kwaliteit. Vitras heeft het afgelopen jaar veel activiteiten ontplooid om de kwaliteit van de zorg te meten en verbeteren. De cliëntenraad is daar steeds bij betrokken en heeft daar zorgvuldig aandacht aan besteed in de gesprekken met de directeurbestuurder, de schriftelijke reacties en de adviezen. Na de grote organisatorische wijzigingen te gevolge van de stelselwijzigingen, namelijk veranderingen die de transitie en de invoering van wijkteams heeft gegeven, was er de cliëntenraad veel aan gelegen de cliënt rust te gunnen en te letten op borging van de kwaliteit van zorg. De raad heeft zich in het afgelopen jaar nog meer dan andere jaren rekenschap gegeven van de noodzaak de cliënt te horen. De hoofdthema s van de raad in 2016 betroffen de vernieuwingen in de zorg en de gevolgen voor de cliënten. Daarbij is de kwaliteit van de zorg een voortdurend attentiepunt geweest en zal dat ook blijven in de komende tijd. Zoals gebruikelijk is serieus aandacht besteed aan de MIC/MIM rapportages (melding incident cliënt en melding incident medewerker), en de geanonimiseerde rapportages van de cliëntvertrouwenspersoon. Ook heeft de cliëntenraadpleging extra veel aandacht gekregen. Voor Vitras als organisatie is het van groot belang te weten wat de verwachtingen en de verlangens zijn van de cliënten met betrekking tot hun verzorging. Daarom is en blijft het een taak van de Cliëntenraad om dit onderdeel nauwkeurig te volgen en zo nodig initiatieven te nemen. Het belang van de Cliëntvertrouwenspersoon heeft in dit verslagjaar zijn waarde meer dan bewezen. De cliënt wordt opgevangen in geval van ongerustheid bij de cliënten over de aanpak van Vitras. Daarnaast krijgt de Cliëntenraad nadere informatie over de verlangens van de cliënt. Vanzelfsprekend komt in de raad geen informatie over privézaken van cliënten aan de orde. Dat soort informatie komt altijd geanonimiseerd bij de raad binnen. 13

14 Zorgkaart Nederland, de cliëntenpanels en de spiegelgesprekken zijn initiatieven die de raad veel informatie verstrekken. Met die verstrekte informatie is de raad nog beter in staat de belangen van de cliënten te bewaken en waar mogelijk te verbeteren. Een afvaardiging van de cliëntenraad heeft de panelgesprekken bijgewoond, en met cliënten en de kwaliteitsadviseur nabesproken. In een van de themabijeenkomsten met de contactpersonen is gesproken over het al dan niet borgen van de kwaliteit van zorg middels de invoering van een elektronisch cliëntendossier, waar de cliënt zelf bij kan. De klachtenprocedure, waar de raad niet erg gelukkig mee was, wordt aangepast conform de voorstellen in de nieuwe wet op klachten en kwaliteit in de zorg. Er wordt door de LSR gewerkt aan een concept voor een cliënteneffect-rapportage. Helaas is daar dit verslagjaar geen rapportage over verschenen. Doordat de aandacht van de raad dit jaar wel erg gericht moest zijn op de voorgenomen fusie tussen de Vitras en de STMR is daar geen verder initiatief in genomen. Het woord fusie is al gevallen. Het zal duidelijk zijn dat de raad intensief is betrokken bij de bespreking van nut en noodzaak van de voorgenomen fusie. De belangen van de cliënten zijn erg groot bij het maken van nadere (beleids-) afspraken. Die belangen hebben zwaar gewogen bij de eindadvisering van de Raad inzake dit onderwerp. Uiteindelijk is voorzichtig positief geadviseerd. Maar niet nadat er concrete afspraken zijn gemaakt met de directeurbestuurder. Afspraken over zwaarwegende advisering door de Cliëntenraad over de verschillende nog in te vullen beleidsonderdelen die voor de cliënten van belang zijn. De onzekerheid blijft bestaan, dit vooral omdat zoveel onbekende externe factoren bepalend zijn voor het concretiseren van de beleidsvoornemens. Ook dit jaar is aandacht besteed aan landelijke, gemeentelijke en interne ontwikkelingen. Met de groep van contactpersonen is regelmatig overleg gepleegd. Het is de groep mensen die als het ware de antennes zijn van de raad in de verschillende regio s. Wederom heeft de raad gebruik gemaakt van de kennis en informatie die te vinden is bij de directeur-bestuurder, leden van het Management Team en de medewerkers van de serviceorganisatie. Het overleg met de OR en met de leden van de Raad van Toezicht heeft ook dit jaar plaatsgevonden en is zeker in een periode van fusie als uiterst nuttig ervaren. Een jaar waarin veel onzekerheid voor medewerkers en cliënten heeft gespeeld is afgesloten met een gevoel van verwachting naar de nieuwe organisatie. In 2017 zal nog veel gesleuteld moeten worden aan de verdere invulling. Vergaderfrequentie De vergaderfrequentie was dit jaar ongeveer eenmaal per 6 weken, met uitzondering van de zomervakantie. De cliëntenraad vergaderde zes maal met de directeurbestuurder en vier maal intern. De raad vergaderde dit jaar een aantal keren extra i.v.m. de voorgenomen fusie. Samenstelling Raad Marga van Lenthe vormde als voorzitter het dagelijks bestuur samen met Wil Winter als secretaris/penningmeester. Leden waren: Henk Roseboom, Hennie van Randwijk, Harry Singeling. Tijdens de adviesvergadering van 15 september nam voor de eerste maal deel Thijs Leeuwrik Nieborg, die tijdens de vergadering van 15 december als raadslid werd benoemd. Tijdens de adviesvergadering van 15 december koos de cliëntenraad een nieuw dagelijks bestuur, te benoemen in januari Hennie van Randwijk neemt het secretariaat en de taak als penningmeester over van Wil Winter. Henk Roseboom wordt vicevoorzitter/beoogd voorzitter in juni 2017 en neemt hier de taak van Wil Winter over. Contactpersonen en themabijeenkomsten Contactpersonen van de raad in 2016 waren: In Nieuwegein: Gerda Vergeer en Jan Joost van Ieperen. In Elst: Joke Rinsema. In Maarn: Marga Letema. In Amerongen: Nida Zegers. Zij nam dit jaar afscheid als contactpersoon. Veenendaal: Marianne Schinkel. Zeist: Bram Hendriks. De raad en de contactpersonen hebben twee themabijeenkomsten met elkaar gehad. Bij de themabijeenkomsten waren steeds, in wisselende samenstelling, managers en medewerkers van Vitras aanwezig waarmee informatie en ervaringen werden uitgewisseld. 14

15 Themabijeenkomsten met de contactpersonen vonden plaats op: Donderdag 10 maart Deze bijeenkomst ging onder andere over hoe Vitras omgaat met signalen van cliënten. Danny van Stam, Cliënten Vertrouwenspersoon van Vitras was bij deze bijeenkomst aanwezig. Ook werd gesproken over de behandeling van klachten en de invoering van het digitaal cliëntendossier. Donderdag 29 september 2016: deze bijeenkomst onder meer stond in het teken van de aanstaande fusie van Vitras met STMR. Het tweede thema dat werd besproken wat het beleid van Vitras op Vrijwilligerswerk en mantelzorg. En als derde stond op de agenda de rol van verzekeraars in de zorg van Vitras: wat merken cliënten daarvan? Werkbezoeken De cliëntenraad brengt elk jaar twee werkbezoeken bij activiteiten van Vitras. Dit jaar hebben de werkbezoeken niet plaatsgevonden door de vele extra werkzaamheden als gevolg van het voornemen tot fusie. In 2017 staan de werkbezoeken weer in de planning. Overleggen Het jaarlijks gesprek met een vertegenwoordiging van de OR vond plaats op 4 april 2016 en een tweede gesprek vond plaats op 25 mei De raad en de OR hebben elkaar daar bijgepraat over de adviesonderwerpen die spelen en er naar verwachting nog aankomen. Op 4 april heeft nog een extra gesprek plaatsgevonden naar aanleiding van het voornemen om te willen gaan fuseren met STMR. Het jaarlijks overleg met de Raad van Toezicht heeft plaatsgevonden op 3 november Tijdens deze bijeenkomst is kennisgemaakt met twee nieuwe leden van de Raad van Toezicht en zijn visies gedeeld over de aanstaande fusie. De cliëntenraad van Vitras voerde een adviesgesprek met het LSR op 7 april Dit gesprek was een voorbereiding op het adviestraject over de fusie. Overleg met cliëntenraad STMR De cliëntenraad van Vitras had twee vertegenwoordigers in het platform zeggenschap: Fusie Vitras en STMR. Dit platform is zes maal bij elkaar geweest. Ambtelijk secretaris van de cliëntenraad Vitras, Gertruud van Kempen heeft in de loop van het jaar het secretariaat van dit platform op zich genomen. Onderwerp van bespreking in dit platform zijn de fusieplannen en de mogelijke effecten daarvan op de cliënten. De bijeenkomsten vonden afwisselend in Nieuwegein en in Tiel plaats. Een gezamenlijke bijeenkomst onder leiding van het LSR vond plaats op 27 oktober in Nieuwegein. De beide raden leerden elkaar beter kennen en verdiepten zich in een gezamenlijke visie op de fusie en het belang van cliëntenzeggenschap daarbij. Afsluitend vond een gezamenlijk diner plaats. Samenwerking directeurbestuurder De directeur-bestuurder voorziet de raad van informatie tijdens de vergaderingen mondeling en via schriftelijke voortgangsinformatie. Tussentijdse ontwikkelingen en relevantie informatie wordt per mail verstuurd. Evenals in voorgaande jaren is de samenwerking met de directeur-bestuurder constructief en plezierig verlopen. De cliëntenraad heeft zich door de directeur-bestuurder steeds serieus genomen gevoeld. Zij is voor de raad ook altijd beschikbaar voor overleg en informatie. Uitgebrachte adviezen Adviesonderwerpen 2016, gevraagd en ongevraagd: Fusie Vitras en STMR. Voorjaarsnota Klachtenregeling (Wkkgz) Ingezette traject n.a.v. Jaarverslag Klachtencommissie, Rapportage CVP, Spiegelrapportages en Zorgkaart Nederland. Kaderbrief 2017 Visie op Vrijwilligers en informele zorg Overzichten Client- en medewerker onderzoeken. Bespreekonderwerpen cliëntenraad met de directeur-bestuurder De gespreksonderwerpen met de directeurbestuurder zijn divers. Elke vergadering en elke themabijeenkomst wordt de raad bijgepraat over relevante ontwikkelingen. De onderwerpen die aan de orde zijn geweest hebben regelmatig ook geleid tot schriftelijke reacties van de raad. De onderwerpen die voorbij gekomen zijn, naast de adviesonderwerpen, zijn onder meer: 15

16 Spiegelrapportages Campagne Samen voor kwaliteit Klachten en Clientvertrouwenspersoon Zorgkaart Nederland Aanbestedingstrajecten Veens Begroting 2016 Tussentijdse financiële rapportages. Client- en medewerker onderzoeken Doelmatigheid en overschrijden productieplafond. Overproductie en cliëntregulatie voorbereiding themabijeenkomsten met contactpersonen De zorg versterkt. Caren Zorgt Zeggenschap Cliënten tijdens en na de fusie. Ontwikkelafspraken met Zilverenkruis. Jaardocumenten Informatie aan cliënten en medewerkers De cliëntenraad staat op de website van Vitras met uitgebreide informatie over de rol van de raad en de gehanteerde werkwijze (de 10 meest gestelde vragen over de cliëntenraad). 2.5 Ondernemingsraad (OR) Het jaar van de voorgenomen fusie De Ondernemingsraad heeft in 2016 de meeste tijd en aandacht besteed aan de voorgenomen fusie met STMR. Daarnaast is er intensief gewerkt aan het onderwerp kanteling werktijden. De OR heeft 2016 wederom ervaren als een jaar waarin constructief is samengewerkt. Ondersteuning OR De OR wordt ondersteund door de Ambtelijk Secretaris, Hanneke van Gils. Scholing en training van de Ondernemingsraad In januari 2016 heeft de OR een tweedaagse training gevolgd met als begeleider ATIM. Het thema was de interne organisatie van de OR. De ambtelijk secretaris rondde de leergang Ambtelijk Secretaris II af. In juni 2016 vond er een gezamenlijke tweedaagse plaats met de OR van STMR om wederzijds inzicht in de organisaties te krijgen. Samenstelling OR De Ondernemingsraad bestond op 1 januari 2016 uit Olga van Gemmert (voorzitter), Petra Leta en Ada van Stroe (vice-voorzitters), Erwin de Boer, Anoek van Grootveld, Hedwig Hof, Petra te Kolste, Annet Wilschut en Carla Albrecht. De voorzitter vormt samen met de vice-voorzitters het Dagelijks Bestuur. Contact met de achterban en de organisatie In 2016 is ervoor gekozen te gaan werken met een focusgroep. De OR heeft alle medewerkers gevraagd of ze willen worden opgenomen in een database waarin we mensen opnemen die graag af en toe mee willen of kunnen praten over OR-onderwerpen. Hiervoor hebben zich 10 collega s aangemeld. De bedoeling is deze medewerkers te benaderen zodra zich een onderwerp voordoet dat we graag met de achterban willen bespreken en dan met hen persoonlijk van gedachten te wisselen. Hiermee hebben we positieve ervaringen opgedaan en dit communicatiekanaal zullen we dan ook in 2017 opnieuw inzetten. In 2017 sluiten we verder aan bij de nieuwsbrieven van de organisatie en zullen we in een later stadium een eigen plek krijgen op Sharepoint. Ook blijkt dat medewerkers ons goed weten te vinden via ons mailadres ondernemingsraad@vitras.nl. Er zijn diverse signalen vanuit de teams binnengekomen welke we hebben kunnen afhandelen. Er is in 2016 meermalen overleg geweest met een delegatie van de Raad van Toezicht, de klachtencommissie, de bedrijfsarts en zijn regelmatig collega s uitgenodigd van het MT, HR, ICT en Financiën. De OR heeft ook contact gehad met de vakbonden en was aanwezig bij de overleggen over de voorgenomen fusie. 16

17 Uitgebrachte adviezen en instemmingen De OR heeft maandelijks overlegd met de bestuurder in de overlegvergadering. Daarnaast heeft het dagelijks bestuur van de OR maandelijks een tussentijds overleg met de bestuurder. Conform de WOR (Wet op de Ondernemingsraden) heeft de OR in 2016 de volgende adviezen (A) en instemmingen (I) uitgebracht: Opdracht externe adviseur (A) Onderzoek bestuurlijke fusie (A) Juridische fusie (A) Bedrijfsarts (I) Collectief vrije dagen (I) Kanteling werktijden Wijziging reiskostenbeleid (I) MTO 17

18 3. Kwaliteit en cliënttevredenheid 3.1 Het gaat om onze cliënten Vitras heeft tevredenheid en de kwaliteit van zorg-, hulp- en dienstverlening bovenaan de agenda staan. We willen een zelfkritische en transparante organisatie zijn. We informeren naar de wensen/behoeften en tevredenheid bij cliënten via de vaste evaluatiemomenten en cliënttevredenheidsonderzoeken. Daarnaast heeft Vitras in 2016 flink meer cliëntervaringen verkregen via cliëntpanels. Daarmee kunnen we onze zorg-, hulp- en dienstverlening verder verbeteren. We staan samen met cliënten, medewerkers, zorgverzekeraars, gemeenten en partners voor kwaliteit! Bij kwaliteit gaat het primair om het realiseren van een goede dienstverlening aan cliënten (het centrale cliëntproces). Om dat te borgen werkt Vitras volgens vaste werkprocessen en vraagt zij systematisch feedback aan cliënten en medewerkers. In november 2015 is Vitras opnieuw gecertificeerd voor het HKZ keurmerk. De volgende tussentijdse toetsing is gepland voor februari Het HKZ-keurmerk houdt in dat kwaliteit voldoet aan de HKZnormen. Naast de jaarlijkse externe toetsing zijn we er continu op gericht de organisatie te verbeteren op basis van de feedback die wij krijgen van cliënten en medewerkers. Het HKZ-systeem zorgt voor een stevige basis van wederkerende verbeterprocessen. Vitras hanteert een kwaliteitsmanagementsysteem waarin is vastgelegd dat met een bepaalde frequentie metingen worden gedaan naar o.a.: Cliëntklachten Cliënttevredenheid Incidentmeldingen cliënten Incidentmeldingen medewerkers Medewerkerstevredenheid Interne audits Jaarlijks vindt een directiebeoordeling plaats over de werking van het kwaliteitsmanagementsysteem. 3.2 Clienttevredenheid In 2016 hebben de volgende cliënttevredenheidsonderzoeken plaatsgevonden: Een aantal van 610 waarderingen op Zorgkaart Nederland, met een gemiddelde beoordeling van 8,4 en 97% van de cliënten die ons bij anderen willen aanbevelen. Een gemiddelde beoordeling van een 7,7 vanuit tevreden.nl, het tool voor tevredenheid onder cliënten Algemeen Maatschappelijk Werk Een percentage van 90% van cliënten Wijkzorg die zeer tevreden zijn over de dienstverlening van Vitras en 97% die vinden dat ze met respect worden behandeld, vanuit het cliënttevredenheidsonderzoek uitgevoerd door Motivaction begin Een score van 8,2 op de benchmark van de Actiz in 2016 (0,2 boven het gemiddelde en gemiddeld meer 'promotors' dan andere aanbieders in de sector). Hiertoe is de CQ-score van Vitras over 2015 opgenomen en vergeleken met 82 andere vergelijkbare organisaties. Een gemiddelde beoordeling van 8,1 vanuit het cliënttevredenheidsonderzoek uitgevoerd door Motivaction onder cliënten Thuisbegeleiding eind Naast deze metingen hebben er nog cliëntpanels plaatsgevonden van respectievelijk groepjes cliënten Wijkzorg, Begeleiding en Bij u Thuis. Hierin konden we over bepaalde onderwerpen of vraagstukken die uit de CTO s kwamen, dieper doorvragen. De analyses van de uitkomsten van de cliënttevredenheidsmetingen door de proceseigenaren leidden tot het opstellen en uitvoeren van preventieve en corrigerende maatregelen op team- en organisatieniveau. Trendanalyse van de incidentmelding en klachten wordt o.a. uitgevoerd door de incidentencommissie. De commissie komt 6 keer per jaar bij elkaar en adviseert aan de teams en het managementteam over corrigerende en preventieve maatregelen op organisatieniveau. 18

19 Bij de onderdelen Advies- en Comfortdiensten en Dagopvang wordt er tweejaarlijks een cliënttevredenheidsmeting gedaan. Deze zal net als voor Wijkzorg en Begeleiding weer plaatsvinden in Klachtenregeling Vitras werkte in 2016 conform de landelijke Wet Klachtrecht Cliënten Zorgsector was echter ook een overgangsjaar naar de Wet kwaliteit, klachten en geschillen zorginstellingen (Wkkgz). De cliënten van Vitras kunnen op verschillende manieren een klacht indienen: mondeling, per brief, via een formulier of op de website van Vitras. Klachten worden in behandeling genomen door de manager/het team. Bij de registratie van de afhandeling geeft de manager aan of de klacht naar tevredenheid van de cliënt is afgehandeld. Ook kon de cliënt in 2016 de klacht schriftelijk indienen bij de externe klachtencommissie. Eind 2015 heeft de klachtencommissie een klacht ontvangen, die in 2016 is afgehandeld. In 2016 zijn in totaal 31 klachten geregistreerd (in 2015 waren er 54 klachten). Alle klachten zijn onderzocht en opgelost in afstemming met de cliënt, door de betreffende manager of teams en overall conclusies zijn teruggekoppeld. Eind 2016 vond het laatste overleg van de klachtencommissie plaats. In verband met de Wkkgz heeft Vitras ervoor gekozen om niet langer gebruik te maken van een eigen klachtencommissie. Cliënten kunnen, wanneer ze er na een klacht met Vitras niet uitkomen, zich vanaf 2017 wenden tot de landelijke Geschillencommissie Verpleging, Verzorging en Thuiszorg. De klachtencommissie van Vitras was in 2016 samengesteld uit externe deskundigen die zijn benoemd door de bestuurder. De klachtencommissie bestaat uit: mevrouw M. (Marjan) Tijseling, voorzitter, de heer drs. J.G.M. (Jeroen) de Bree, de heer ing. A. (Ab) van Amerongen, mevrouw M. (Margreet) Breunese en mevrouw drs. A. (Afke) van Halen. 3.4 Cliëntvertrouwenspersoon Sinds april 2013 heeft Vitras een cliëntvertrouwenspersoon. Cliënten kunnen bij de cliëntvertrouwenspersoon terecht met hun gevoel van onvrede of een signaal dat in verband staat met de zorg- en dienstverlening van Vitras. Indien gewenst kan de cliëntvertrouwenspersoon ook ondersteuning bieden bij het formuleren van een schriftelijke klacht. In 2016 is de cliëntvertrouwenspersoon 24 keer benaderd. Soms is een luisterend oor voldoende, soms bemiddeling en soms pakt de cliënt het na het gesprek met de vertrouwenspersoon zelf op met de betreffende medewerker of manager. Ook leidden signalen van de cliëntvertrouwenspersoon tot nader onderzoek van de betreffende werkprocessen. 3.5 Medewerker tevredenheid In 2015 is er twee keer een meting gedaan naar de tevredenheid van medewerkers. In januari is er een zogenoemde nulmeting gedaan. En in december 2015 heeft er een tweede meting plaatsgevonden. Doel was onder andere om te meten hoe de beleving met het werken binnen ons besturingsmodel met zelfstandige teams zich ontwikkelt. Uit de metingen kwam naar voren dat de tevredenheid eind 2015 is toegenomen en dat medewerkers gemiddeld goed tevreden zijn over het werken binnen Vitras. Maar dat medewerkers soms nog minder tevreden waren over de samenwerking met de Service Organisatie en het management. Daarbij bleek er vooral behoefte aan betere afstemming en aan feedback op het functioneren en de (positieve) prestaties. Begin 2016 zijn de resultaten uit de metingen vertaald naar acties. In alle teams zijn teamsterbijeenkomsten geweest, waarin teams het functioneren hebben besproken in het bijzijn van de regiomanager. En waarbij de manager heeft uitgelegd hoe de samenwerking binnen ons besturingsmodel met zelfstandig werkende teams is bedoeld. Onderdeel van dit besturingsmodel is dat het management op afstand staat. En dat medewerkers zelf verantwoordelijkheid hebben in het zoeken van afstemming over processen en faciliteiten. En in het (elkaar) geven en vragen van feedback. 19

20 Binnen de Service Organisatie is meer nadruk gelegd op het goed informeren van teams over beleid en werkwijzen. Er is gekeken hoe werkwijzen beter afgestemd en gecommuniceerd kunnen worden. De rol van woordvoerders in teams zal in dit kader meer aangezet worden. Verder is de rol van regio-coördinator geïntroduceerd. Deze functionarissen hebben een belangrijke verbindende rol tussen teams en de Service Organisatie. Bij het verbeteren van werkwijzen en systemen en het helpen van teams bij de juiste toepassing ervan. De indruk bestaat dat de duidelijkheid en tevredenheid bij medewerkers in 2016 is toegenomen. Al lijkt er wel een verschil te zijn tussen de sectoren Zorg en WMO/Jeugd. Binnen WMO/Jeugd lijken medewerkers zich toch wat minder aangesloten te voelen bij Vitras. Enerzijds omdat teams daar meer divers zijn en zich vaak meer onderdeel voelen van een wijkteam in een gemeente. Anderzijds ook omdat de ondersteuning vanuit de Service Organisatie soms minder op maat voelt en omdat er twee managementwisselingen zijn geweest. Om de afstemming te verbeteren zijn er medewerker bijeenkomsten geweest en wordt de beleids- en procesontwikkeling richting WMO/Jeugd nu specifiek opgepakt. De bedoeling is om in 2017 weer een medewerker tevredenheidsonderzoek te doen. Zodat gemeten kan worden of acties in 2016 geleid hebben tot verhoging van de tevredenheid. 20

21 4. Ontwikkeling bedrijfsvoering 4.1 Zelfstandige teams De kern van ons besturingsmodel is kleinschalig en slagvaardig kunnen werken in de wijk. De op wijkniveau geformeerde teams zijn zelf verantwoordelijk zijn voor het leveren van afgesproken kwaliteit en resultaten. En zelf verantwoordelijk zijn voor de wijze waarop ze werkzaamheden plannen, uitvoeren en bewaken. Dit uiteraard binnen de kaders zoals afgeleid uit contracten en vanuit wet- en regelgeving, En met een daarop aansluitende facilitering vanuit de centrale Service Organisatie. Managers sturen niet meer rechtstreeks op de werkorganisatie in teams, maar bewaken wel dat gewenste resultaten worden behaald. In 2016 is ons besturingsmodel verder verfijnd. In 2015 is geconstateerd dat teams niet verantwoordelijk gehouden kunnen worden voor het behalen van een bepaalde productiviteit als er in het team sprake is van uitzonderlijk ziekteverzuim. In het teamkader voor 2016 is dit aangepast. Verder is geconstateerd dat de afstand tussen zelfstandige teams en de Service Organisatie soms te groot is. Waardoor het regio-management onbedoeld in deze afstemming getrokken wordt. Daarom is de functie van regio-coördinator geïntroduceerd. Deze functionarissen vallen onder het regio-management, en hebben als taak het helpen van de teams bij het goed uitvoeren van de teamkaders en het daarbij gebruiken van vastgestelde werkwijzen en systemen. Verder hebben de regio-coördinatoren en ondersteunende rol naar het management in de formatieplanning en in het beheersen van het ziekteverzuim (zie hierna). 4.2 Human Resource Management (HRM) In 2016 is er voor het eerst gewerkt met een organisatie breed opleidingsplan. Toegekende opleidingen zijn daarin gelinkt aan de ontwikkelingen en wensen vanuit de accountplannen. En gebaseerd op inzicht in veranderende formatiebehoeften en (toekomstige) vacatures. Verder is de selectie en implementatie van een leermanagementsysteem voorbereid. Dit systeem zal live gaan in Met dit systeem kunnen medewerkers hun eigen leerportfolio managen en bewaken dat ze altijd bevoegd en bekwaam zijn voor hun taken. Het ziekteverzuim van Vitras was ook in 2016 hoger dan het gemiddelde in de sector. Dit is reden geweest om de verantwoordelijkheden rondom verzuimbeheer wat anders te beleggen en aan te scherpen. De verantwoordelijkheid voor het toekennen en goed acteren op verzuim is uit de teams gehaald en ondergebracht bij het management in samenwerking met de regio-coördinatoren. Samen met een nieuwe bedrijfsarts is meer nadruk gelegd op het goede gesprek direct na de verzuimmelding, of liefst al voor dreigend verzuim. Binnen de formatie van het team HRM is een aparte adviseurs met de portefeuille gezondheidsbeleid gekomen. Doel is dat we het accent langzaam kunnen verleggen van het reduceren van verzuim naar het voorkomen van verzuim. In 2017 zal hiertoe een verdere uitwerking gegeven worden aan ons gezondheidsbeleid. Bijvoorbeeld hoe kunnen we het werk voor (vooral oudere) medewerkers minder zwaar maken en hoe leren we medewerkers omgaan met het bewaken van hun eigen grenzen. 4.3 Informatie- en communicatietechnologie Een van de pijlers van de strategie van Vitras, is het optimaal gebruiken van informatie- en communicatietechnologie. Vitras wil vooroplopen in het gebruiken van technologie. Niet alleen in de bedrijfsvoering, maar vooral ook in de zorg en begeleiding richting cliënt. Het jaar 2016 is gebruikt om het werken met het digitaal cliëntdossier in de Zorg verder te optimaliseren. Er is een permanente werkgroep met verpleegkundigen en verzorgenden die meedenken over de verdere inrichting van ons systeem ONS/Nedap. En steeds vaker zijn wij voorloper in het implementeren van nieuwe functionaliteiten in ons digitaal dossier. 21

22 Verder is in 2016 begonnen met het ontsluiten van het digitaal cliëntdossier voor mantelzorgers en ketenpartners (huisartsen). Via de module Caren Zorgt kunnen deze inzage krijgen in het afgesproken zorgplan en de verleende zorg en overige informatie rondom de cliënt. Een grote verandering in 2016 betrof de overgang naar Office365 en SharePoint binnen onze ICTwerkplekomgeving. Reden voor deze verandering is de veel modernere mogelijkheden die Office365 en SharePoint bieden voor het delen en presenteren van kennis en informatie. Bijvoorbeeld op teamniveau, maar ook over teams heen, rondom bepaalde kennisgebieden. De overgang heeft wel de nodige gewenning gevraagd en is ook nog niet af. Begin 2017 zal nog benut worden voor het communicatietechnisch verder inrichten van SharePoint. Ten slotte zijn er allerlei kleinere optimalisaties geweest. In de mobiele bereikbaarheid, die tot ver in 2016 op sommige plekken nog niet goed was. Maar ook in scan- en printfaciliteiten, rechtstreeks vanuit het digitaal dossier. Ongemerkt is Vitras op het gebied van ICT van middenmoot naar voorloper gegaan. En daar zijn we best trots op. Het steeds verdergaand digitaal verwerken en delen van cliënt- en overige persoonsgegevens vraagt bijzondere aandacht voor het goed beveiligen en zorgvuldig omgaan met deze gegevens. Mede naar aanleiding van de in 2016 geïntroduceerde Wet Bescherming Persoonsgegevens hebben we deze onderwerpen nog hoger op de agenda geplaatst. Er is een commissie informatiebeveiliging ingesteld die op basis van een risicoanalyse voorstellen voor beleid en beheersmaatregelen uitwerkt en implementeert. Meer hierover vind u in paragraaf 5.7 (Risico s en onzekerheden). 22

23 5. Financiën, risico s en kansen 5.1 Financiering Een groot deel van onze activiteiten wordt achteraf gefinancierd. Onze balansposities zijn zodanig dat hiervoor geen bankfinanciering nodig is. De liquiditeiten zijn ondergebracht bij Nederlandse banken met de hoogste rating volgens Moody s. We maken geen gebruik van financiële instrumenten. 5.2 Fiscaliteiten Rond fiscale zaken is er regelmatig contact met de Belastingdienst. De regels rond BTW-plicht en vennootschapsbelasting van zorgactiviteiten en maatschappelijke dienstverlening zijn verwerkt in onze juridische structuur. Vitras toetst jaarlijks zelf of haar werkwijzen en afdrachten overeenstemmen met de geldende fiscale wet- en regelgeving. 5.3 Omzet Met ingang van 2016 zijn onze activiteiten op het gebied van jeugdgezondheidszorg overgedragen naar de GGDrU. Hier was ongeveer 6,8 mln. omzet mee gemoeid. Daar tegenover staat dat onze omzet op het gebied van thuiszorg met meer dan 2 mln. is toegenomen tot plm. 37,2 mln. Binnen zorgketens wordt Vitras gezien als een kwalitatief goede aanbieder van (gespecialiseerde) verpleegkundige zorg. Omdat Vitras de zorg ook doelmatig levert, hebben verzekeraars het budget voor Vitras in de loop van 2016 uitgebreid. Onze omzet op het gebied van maatschappelijk werk en persoonlijke begeleiding is in 2016 gedaald met plm. 1,1 mln. tot 9,6 mln. De daling komt vooral doordat gemeenten het maatschappelijk werk zelf gaan organiseren in sociale wijkteams. Per saldo is de omzet van Vitras in 2016 is ten opzichte van 2015 gedaald van 55,2 mln. naar 49,6 mln. Voor 2017 is het voor Vitras belangrijk om strak te blijven sturen op de omzet. Binnen de thuiszorg gaat het dan vooral om het afgestemd houden van omzet en cliëntinstroom op het ons toegekende budget. Door zorgverzekeraars is aangegeven dat dit in 2017 niet uitgebreid zal worden. Verder zal er strak gestuurd moeten worden op een optimale personeelsinzet, in aansluiting op ontwikkelingen in omzet en cliëntenbestand. Binnen het maatschappelijk werk en de persoonlijke begeleiding zal gestuurd moeten worden op omzetbehoud, deels door een heroriëntatie op het dienstenaanbod van Vitras. 5.4 Financieel resultaat Het resultaat over het boekjaar 2016 komt uit op 0,9 mln. negatief. Het negatieve resultaat is geheel te verklaren aan de hand van niet structurele en niet voorziene uitgaven. Door vertragingen en onvoorziene kosten is het project ter modernisering van onze ICT-werkplekomgeving plm. 0,4 mln. duurder uitgevallen. Omgekeerd levert deze modernisering wel een structurele kostenbesparing van plm ,- per maand op. Verder is fors ingezet op het ordentelijk afronden van een groot aantal verzuimdossiers. Met betreffende personeelsleden zijn vaststellingsovereenkomsten afgesloten waardoor deze niet meer inzetbare personeelsleden in 2017 niet meer op ons salarisbudget drukken. Een andere forse onvoorziene kostenpost komt voort uit afspraken die gemaakt zijn in de cao VVT over het compenseren van ten onrechte niet uitgekeerde ORT-vergoedingen in de afgelopen vijf jaar. Hiermee is een bedrag van 0,9 mln. gemoeid. De relaties met onze gemeenten en zorgverzekeraars zijn goed en alle contracten zijn bestendigd. Het genormaliseerde financiële resultaat 2016 en de contracten 2017 bieden voldoende basis om in 2017 de continuïteit van Vitras verder te bestendigen. 23

24 5.5 Risicovermogen en reserves Het risicovermogen heeft eind 2016 een omvang van 15,8% (eind 2015 was dit 15,9%). Dit percentage valt binnen de voor de branche als aanvaardbaar te beoordelen bandbreedte. x Eigen vermogen (excl. bestemmingsreserves Omzet Budgetratio Stichting JMD Stichting JGZ Subtotaal ,0% 0,0% Vitras overig ,8% 8,6% Totaal Bestemmingsreserve Transitie Bestemmingsreserve ontwikking diensten portfolio WMO en Jeugd Totaal groepsvermogen ,9% 15,8% 5.6 Liquiditeit Zoals weergegeven in paragraaf 5.4, Vitras is in 2016 geconfronteerd met enkele niet voorziene, vrij forse eenmalige kostenposten en investeringen. Hierdoor is het niet genormaliseerde resultaat vrij fors negatief. Het moeten opvangen van dit resultaat leidt tot een teruggang in onze liquiditeitspositie. Echter is deze met 10,4 mln. nog altijd meer dan toereikend. 5.7 Risico s en onzekerheden Vitras heeft in 2015 haar systeem voor het beheersen van risico s en onzekerheden verder aangescherpt. We hebben een nieuwe procedure voor prospectief risicomanagement vastgesteld. Deze is ondergebracht in het kwaliteitssysteem van Vitras (conform de eisen van het normenkader HKZ). Risico s en onzekerheden worden binnen Vitras op een gestructureerde wijze geïdentificeerd en van verbetermaatregelen voorzien. Alle proceseigenaren binnen Vitras hebben als rol om werkwijzen te optimaliseren en te borgen. Dit niet alleen vanuit een doelmatigheids- of kwaliteitsoptiek, maar nadrukkelijk ook vanuit een risico-optiek. De inventarisatie en beheersing van risico s wordt centraal bijgehouden in één overzicht. Dit overzicht is geclusterd naar de indeling van ons procesmodel. Opgenomen risico s worden geclassificeerd naar categorieën. Per risico wordt in beeld gebracht welke onzekerheden er een rol in spelen. Ieder geïdentificeerd risico wordt vervolgens gescoord op basis van de twee volgende dimensies: Wat is de kans dat een risico zich voordoet; Wat is de verwachte impact. Vervolgens wordt bepaald welke maatregelen genomen worden om een risico te verminderen, te managen of af te dekken (bijvoorbeeld door middel van verzekeringen of andere voorzieningen). Betreffende maatregelen worden eveneens opgenomen in het overzicht. De maatregelen worden voorzien van actiehouders en worden bewaakt op voortgang. Dit laatste is als verantwoordelijkheid belegd bij de concerncontroller (hoofd F&C). De Auditcommissie van de Raad van Toezicht ziet toe op de werking van het risicomanagementsysteem. 24

25 Risk appetite Vitras werkt vrijwel volledig op basis van publiek geld. Medewerkers van Vitras hebben een belangrijke verantwoordelijkheid in de gezondheid en het welbevinden van relatief kwetsbare cliënten. Verder is Vitras werkgever van een grote groep medewerkers. In die hoedanigheid voelt Vitras zich verantwoordelijk voor werkgelegenheid en goed werkgeverschap. Voornoemde gegevens maken dat Vitras er voor kiest om risico s in de (financiële) bedrijfsvoering en in de operationele uitvoering zo veel als mogelijk te vermijden dan wel te beperken via beheersmaatregelen. Daar waar risico s generiek zijn voor de gehele sector waarin zij werkzaam is, is Vitras bereid om te werken met deze risico s. Dit geldt bijvoorbeeld ten aanzien van onzekerheden richting strategie of financiering zoals deze gelden binnen de sector thuiszorg. Maar ook voor deze risico s geldt dat Vitras zo veel als mogelijk doet om de risico s te vermijden dan wel op de risico s te anticiperen door middel van beleidsscenario s en beheersmaatregelen. Risico s en onzekerheden per categorie Hierna wordt - per categorie - inzicht gegeven in de belangrijkste risico s en onzekerheden zoals deze onderkend zijn in Per risico wordt aangegeven wat de mogelijke impact is, welke bereidheid we hebben om het risico te nemen en de eventueel hieruit voortvloeiende beheersmaatregelen. Strategische risico s De strategie van Vitras is gericht op het bestendigen en uitbouwen van haar positie als verlener van zowel verpleging en verzorging (ZVW-gefinancierd) enerzijds, als persoonlijke begeleiding (WMOgefinancierd) anderzijds, dit in een gebied waarin zij op beide takken van sport een belangrijke marktpositie inneemt. Risico s en onzekerheden richting deze strategie zitten in: Veranderingen in de inkoopstrategieën van zorgverzekeraars respectievelijk gemeenten en de relatieve onvoorspelbaarheid en onbeïnvloedbaarheid daarvan vanuit de positie van Vitras; De mogelijkheden van Vitras om hierin voldoende wendbaar mee te bewegen. Dit met name in de omvang, de interne verdeling en het gewenste opleidings- en vaardigheidsniveau van medewerkers. Ten aanzien van het laatste ontwikkelt Vitras een systeem voor strategische en tactische personeelsplanning. Waarin mogelijkheden van uitstroom en instroom optimaal worden benut, evenals de mogelijkheden om kennis en vaardigheden van personeel optimaal te laten meebewegen met de ontwikkelingen zoals wij die verwachten vanuit de markt die wij bedienen. Ten aanzien van het eerste: Vitras is actief in het ontwikkelen van nieuwe dienstconcepten en innovatieve processen. En het toepassen van innovatieve technieken. Zij zoekt daarover actief de afstemming met de zorgverzekeraars, gemeenten en andere ketenpartners waarmee zij werkt. Operationele risico s Vitras gaat in haar besturingsmodel in belangrijke mate uit van de eigenstandige verantwoordelijkheid van medewerkers, teams en proceseigenaren om risico s te signaleren en te voorzien van beheersingsmaatregelen. Het uitwerken, implementeren en navolgen van maatregelen staat soms onder druk als gevolg van gebrek aan tijd of het veel moeten meebewegen met veranderingen uit de omgeving. Om risico s toch in beeld en beheersbaar te houden, wordt er veel nadruk gelegd op het implementeren van kwaliteitsdenken, ondersteund door een kwaliteitssysteem. Daarbij wordt veel waarde toegekend aan het stimuleren van een cultuur waarin risico s bespreekbaar zijn, waarin nadruk gelegd wordt op professioneel handelen, waarin medewerkers zelf verantwoordelijkheid voelen en waarin nadruk gelegd wordt op het creëren van bijbehorende randvoorwaarden voor medewerkers. Het goed blijven voldoen aan kwaliteitskaders wordt gemonitord en zo nodig bijgestuurd op basis van periodieke audits in de teams. De onderwerpen in de audit worden bepaald aan de hand van de uitgevoerde prospectieve risico-analyses. Een specifiek operationeel risico vormt het correct en tijdig registreren en declareren van zorg en geleverde diensten. Registratie- en verantwoordingseisen zijn de laatste jaren meer en complexer geworden. Vitras heeft hierop geanticipeerd door tijdig te investeren in administratieve systemen, in verantwoordelijkheidsgevoel en instructie van medewerkers en in een set van beheersmaatregelen ter bewaking van de juiste en tijdige declaratie en verantwoording. Tegelijkertijd wordt echter ook steeds nadrukkelijker de afstemming gezocht met contractpartners om tot een stroomlijning te komen van registratie- en verantwoordingsafspraken. 25

26 Een ander belangrijk operationeel risico betreft de principes van cliëntveiligheid en medicatieveiligheid. Medewerkers in de thuiszorg werken in grote mate eigenstandig en er is in het werk geen direct toezicht van collega s of management. Vitras moet zich dan ook verlaten op de professionele houding en kunde van haar medewerkers en de aanwezigheid van het besef dat cliëntveiligheid van overstijgend belang is. Vitras blijft dit benadrukken in haar communicatie richting teams, geeft instructies en procedures af en faciliteert dit met opleidingen en tools. De naleving wordt gemonitord middels audits. Een ander operationeel risico betreft het niet integer of frauduleus handelen van medewerkers. Vitras heeft hier aandacht voor, zowel in het financiële proces als in het cliëntproces. Binnen de financiële administratie zijn diverse functiescheidingen aangebracht. Facturen worden altijd voorgelegd aan de budgethouder voor toetsing aan de bestelling en levering van de prestatie. Af en toe worden middels deze werkwijze nog wel eens fake facturen onderschept. Cliënten van Vitras zijn kwetsbaar. Onze medewerkers komen veelal bij de cliënt thuis. We leggen veel nadruk op het hanteren van een gedragscode in het omgaan met cliënten. Daarnaast hanteert Vitras een zerotolerance beleid als het gaat om incidenten. Een laatste risico betreft de zorgvuldige omgang met privacygevoelige gegevens. Net zoals in andere zorginstellingen wordt er binnen Vitras gewerkt met een veelheid aan cliënt- en overige persoonsgegevens. Omdat gewerkt wordt bij cliënten thuis en daarbij in de communicatie steeds meer gebruik gemaakt wordt van allerhande ICT-hulpmiddelen, is er risico aanwezig op het ongewenst delen van deze privacygevoelige gegevens. De wetgever heeft middels de in 2016 ingegane Wet Bescherming Persoonsgegevens nog eens het belang onderkend van het goed beveiligen en zorgvuldig delen van digitale persoonsgegevens. Vitras heeft dit belang onderkend. Met ingang van 2016 is een Commissie Informatie Beveiliging ingesteld, die namens de bestuurder beleid opstelt en beheersmaatregelen implementeert en toetst. De commissie maakt jaarlijks een activiteitenplan op basis van een risicoanalyse (zelf-assessment). De scope van de commissie betreft zowel het gedrag van medewerkers, de inzet van technologie, het verwerken van data in de verschillende administraties en de beoordeling (en zo nodig melding) van beveiligingsincidenten. In 2016 zijn diverse activiteiten ontplooid. Zo is er een uitgebreide communicatie-actie geweest naar alle medewerkers, waarin spelregels uiteengezet rondom het zorgvuldig omgaan met persoonsgegevens, informatiebeveiliging en autorisaties. Verder zijn er met alle (externe) bewerkers van onze persoonsgegevens zogenaamde bewerkersovereenkomsten afgesloten. Ten slotte is getoetst of al onze informatiesystemen voldoen aan gestelde normen op het gebied van informatiebeveiliging. Financiële risico s Net zoals andere thuiszorginstellingen wordt Vitras geconfronteerd met jaarlijks veranderende tariefen omzetafspraken. De afgelopen jaren leidden deze afspraken op een toenemende druk op marges binnen de thuiszorg. Vitras probeert dit voor te zijn door actief te sturen op doelmatigheid en verwachte prijsafspraken met haar contractpartners. Verder kiest Vitras voor een solide financieel beleid, met een gezonde vermogenspositie en een zorgvuldige afdekking van financiële risico s. Thuiszorginstellingen worden geconfronteerd met toenemend complexer wordende regels rondom verslaglegging en verantwoording. Waardoor de administratieve beheersing arbeidsintensiever is geworden. Verder ziet Vitras geen grote risico s en onzekerheden die van invloed zijn op de betrouwbaarheid van de interne en externe financiële verslaggeving. 26

27 6. Kerngegevens en kerngetallen 6.1 Algemene gegevens Naam verslagleggende rechtspersoon Stichting Vitras Adres Postbus 1235 Postcode 3430 BE Plaats Nieuwegein Telefoonnummer Identificatienummer Handelsregister adres Internetpagina Juridische structuur De werkorganisatie Vitras omvat vier juridische entiteiten: de stichting Vitras, de stichting Vitras JGZ, de stichting Vitras JMD en Vitras Thuis B.V. De drie stichtingen kennen statutair dezelfde Raad van Bestuur. Voor de B.V. Vitras Thuis geldt dat de aandelen voor 100% in eigendom zijn van de stichting Vitras, waarmee feitelijk ook deze B.V. valt onder de bestuurlijke verantwoording van de Raad van Bestuur van Stichting Vitras. 6.3 Organisatiestructuur De zorg- en dienstverlening van Vitras wordt geleverd vanuit een groot aantal relatief kleine zelfstandige teams die georganiseerd zijn op wijkniveau. Deze teams hebben in grote mate een eigen verantwoordelijkheid en bevoegdheid in het organiseren van het werk om zo de doelstellingen van Vitras te realiseren. Alle teams worden gefaciliteerd door een regiomanager. De regiomanagers vervullen daarbij de accountmanagementrol naar onze opdrachtgevers: de gemeenten binnen de eigen regio en de zorgverzekeraars. Verder hebben de regiomanagers onderling een portefeuillehouder verdeling afgesproken, waarbinnen de gemeenschappelijke verantwoordelijkheid voor de ontwikkeling van beleid en processen is ondergebracht. Naast de regiomanagers staat de centrale Service Organisatie. De medewerkers binnen deze centrale staf adviseren de managers en ondersteunen de zorgteams op het vlak van de bedrijfsvoering (HRM, finance & control, administratie, ICT, facilitymanagement, marketing en communicatie). 6.4 Kerngegevens Onze diensten en activiteiten in 2016 omvatten: verpleging en verzorging thuis en dagactiviteiten, gefinancierd uit de Wet Langdurige Zorg (Wlz) en verpleging gefinancierd uit de Zorgverzekeringswet (ZVW); thuisbegeleiding gefinancierd uit de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO); algemeen maatschappelijk werk, op basis van een raamcontract met dertien gemeenten; servicediensten en ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers, particulier gefinancierd met gemeentelijke bijdragen. 27

28 Gemiddeld aantal verloonde FTE 2016 is Onderdeel FTE V&V 512 TB 31 AMW 75 Veens 10 Overhead 47 Totaal 675 Kerngegevens V&V/TB Aantal aantal extramurale cliënten, inclusief cliënten met begeleiding of dagbesteding (op basis van de functies BGI en/of BGG), niet opgenomen in een instelling aantal dagdelen dagbesteding (op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) zie toelichting aantal uren extramurale productie in verslagjaar (exclusief dagbesteding op basis van de functie Begeleiding in groepsverband (BGG) en Wmo-zorg; omzet cliënten Regelarm naar rato omgerekend naar uren) Kerngegevens algemeen maatschappelijk werk aantal hulpverleningstrajecten* (exclusief Veens) * voor zover de trajecten in eigen systemen zijn vastgelegd. In 2015 en 2016 werd een groot aantal trajecten al rechtstreeks opgenomen in de systemen van de gemeenten Bedrijfsopbrengsten x totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar waarvan opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning waarvan algemeen maatschappelijk werk waarvan jeugdgezondheidszorg 55 waarvan overige bedrijfsopbrengsten *

29 7.1 Jaarrekening

30 7.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestemming) Ref. 31-dec dec-15 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Debiteuren en overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-15 PASSIVA Groepsvermogen 6 Kapitaal Bestemmingsreserve Algemene en overige reserves Totaal groepsvermogen Voorzieningen Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Overige kortlopende schulden Totaal kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Totaal Passiva Stichting Vitras 30 Samen voor kwaliteit

31 7.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2016 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Stichting Vitras Reserve aanvaardbare kosten Algemene/ overige reserves Bestemmingsreserve transitie Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd Bestemmingsreserve WMO Stichting Vitras JGZ Reserve Jeugdgezondheidszorg Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd Stichting Vitras JMD Reserve Algemeen Maatschappelijk werk Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd Stichting Vitras 31 Samen voor kwaliteit

32 7.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor : - Afschrijvingen en overige waardeverminderingen Mutaties voorzieningen Veranderingen in werkkapitaal: - Debiteuren en overige vorderingen vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen minus betaalde interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Desinvesteringen overige financiële vaste activa Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen Beginstand Liquide middelen Eindstand Liquide middelen Mutatie geldmiddelen Het kasstroomoverzicht is opgesteld conform de indirecte methode Stichting Vitras 32 Samen voor kwaliteit

33 7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Stichting Vitras is statutair en feitelijk gevestigd te Nieuwegein, Zadelstede 6, 3431 JZ en is geregistreerd onder Kvk nummer Stichting Vitras behoort tot een concern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Vitras. Aciviteiten De activiteiten van Stichting Vitras bestaan met name uit: - Verpleging en verzorging thuis, gefinancieerd uit de WLZ (Wet Langdurige Zorg) - Verpleging en verzorging thuis, (inclusief gespecialiseerde verpleging, advies, instructie en voorlichting, casemanagement dementie) gefinancieerd uit de ZVW (Zorgverzekeringswet) - Niet toewijsbare zorg (S1) gefinancieerd vanuit de ZVW - Medisch Specialistische Verpleging Thuis gefinancierd vanuit de zorgverzekeraars - Thuisbegeleiding en dagbesteding (inclusief vervoer), grotendeels gefinancierd uit de WMO (Wet Maatschappelijke Ondersteuning) en uit de WLZ - Hulp bij Huishouden, gefinancierd uit de WMO - Bovenstaande activiteiten maar dan particulier gefinancierd - Jeugdhulp, gefinancierd uit de jeugdwet - Algemeen Maatschappelijk Werk - Servicediensten en ondersteuning van mantelzorg en vrijwilligers, particulier gefinancierd met gemeentelijke bijdragen. Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening heeft betrekking op het boekjaar 2016, dat is geëindigd op balansdatum 31 december Ontwikkelingen bedrijfsvoering De Raden van Toezicht en de directies van STMR (Stichting Thuiszorg en Maatschappelijk Werk Rivierenland) en Stichting Vitras hebben ingestemd met het voornemen tot een juridische fusie per 1 januari Per ultimo 2015 zijn de activiteiten van Stichting JGZ, de jeugdgezondheidzorg, overgedragen aan de GGD. De medewerkers van Stichting JGZ zijn meegegaan naar de GGD en de bijbehorende activa zijn eveneens overgedragen. De Raad van Toezicht heeft op 28 september 2016 het besluit ter ontbinding van de Stichting JGZ genomen met ingang van Het resterend vermogen is hierbij bestemd te worden toegevoegd aan het vermogen van Stichting Vitras. Valuta De jaarrekening wordt gepresenteerd in duizenden euro's. De euro is de functionele valuta van de instelling. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving RJ 655, Titel 9 BW2 en de bepalingen van en krachtens de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en het resultaat zijn gebaseerd op historische kosten, tenzij anders vermeld in de verdere grondslagen. Continuïteit De jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. In 2015 heeft wel een schattingswijziging plaatsgevonden. Schattingswijziging afschrijving Stichting Vitras heeft van de aanwezige activa een hernieuwde inschatting gemaakt van de verwachte economische levensduur. Dit heeft bij de hardware en verbouwingen geleid tot een verkorting van de gehanteerde verwachte levensduur in Overeenkomstig de richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ 145) zijn de hieruit voortvloeiende effecten voor de afschrijvingen verwerkt in de verwachte resterende gebruiksperiode van de betreffende activa. De schattingswijziging heeft tot gevolg dat de afschrijvingslasten 2015 ongeveer 80 K hoger zijn dan ze zouden zijn geweest bij ongewijzigde uitgangspunten. In 2016 zijn de afschrijvingen hardware eveneens ongeveer 80 K hoger, daarna is het resterend effect verwaarloosbaar. Vergelijkende cijfers De cijfers voor 2015 zijn, waar nodig, geherrubriceerd om vergelijkbaarheid met 2016 mogelijk te maken. Deze herrubriceringen betreffen alleen de gesegmenteerde resultatenrekening en de enkelvoudige jaarrekening van Stichting Vitras. Hier zijn de doorbelasting van personele kosten van de Service Organisatie naar de overige Segmenten apart zichtbaar gemaakt naast de doorbelastingen van de materiële kosten. In de enkelvoudige jaarrekening is het resultaat deelneming apart getoond waar deze eerst in de overige bedrijfskosten was opgenomen. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Stichting Vitras 33 Samen voor kwaliteit

34 7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Consolidatie In de geconsolideerde jaarrekening zijn de stichtingen en de vennootschap die tot de groep behoren opgenomen. Dit betreft de volgende stichtingen en vennootschap: Stichting Vitras te Nieuwegein Vitras Thuis B.V. te Nieuwegein Stichting Vitras JMD, te Nieuwegein Stichting Vitras JGZ (opgeheven in 2017), te Nieuwegein De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van Stichting Vitras. De consolidatie heeft overeenkomstig uniforme waarderingsgrondslagen volgens de integrale methode plaatsgevonden. De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Onderlinge vorderingen, schulden en transacties zijn geëlimineerd evenals binnen de groep gerealiseerde omzetten en resultaten. Aansluiting eigen vermogen en resultatenrekening met enkelvoudige jaarrekening 2016 Eigen vermogen enkelvoudig Stichting Vitras Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasJMD Eigen vermogen enkelvoudig Stichting VitrasJGZ 0 x Eigen vermogen geconsolideerd Resultaat enkelvoudig Stichting Vitras Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasJMD 50 Resultaat enkelvoudig Stichting VitrasJGZ 71 Resultaat geconsolideerd -943 Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie worden aangemerkt als verbonden partij. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag. Stichting Vitras 34 Samen voor kwaliteit

35 7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden tegen nominale waarde opgenomen, tenzij anders vermeld in de verdere grondslagen. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische voordelen naar Stichting Vitras zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een in de balans opgenomen actief of verplichting blijft op de balans, als een transactie met betrekking tot het actief of de verplichting niet leidt tot een belangrijke verandering in de economische realiteit met betrekking tot het actief of de verplichting. Een actief of verplichting wordt niet langer in de balans opgenomen als een transactie ertoe leidt dat alle of nagenoeg alle rechten op economische en alle of nagenoeg alle risico's met betrekking tot het actief of de verplichting aan een derde zijn overgedragen. Verder wordt een actief of een verplichting niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip dat niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en of betrouwbaarheid van de bepaling van de waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Installaties : 5-10 %. Andere vaste bedrijfsmiddelen : %. Verbouwingen: 5-25% De afschrijvingstermijn van verbouwingen aan huurpanden is maximaal gelijk gesteld aan de termijn van de huurcontracten. Kosten voor periodiek groot onderhoud worden ten laste gebracht van het resultaat op het moment dat deze zich voordoen. Financiële vaste activa De tot de financiële vaste activa behorende vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De onder de financiële vaste activa opgenomen deposito's inzake bankgaranties staan niet ter vrije beschikking van Stichting Vitras. Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. In 2016 waren er geen indicaties voor waardeverminderingen van vaste activa. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten financiele vaste activa, vorderingen en overlopende activa en liquide middelen. Stichting Vitras maakt geen gebruik van afgeleide financiële instrumenten. Initiële waardering Financiële instrumenten worden bij eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid en van elkaar onafhankelijk zijn. Vorderingen De eerste waardering van vorderingen is tegen reële waarde, inclusief transactiekosten (door toepassing van de effectieve rentemethode worden transactiekosten als onderdeel van de amortisatie in de winst- en verliesrekening verwerkt). De vervolgwaardering is tegen geamortiseerde kostprijs (indien geen sprake is van agio/disagio of transactiekosten dan is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde). Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. Stichting Vitras 35 Samen voor kwaliteit

36 7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kassen, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de norminale waarde. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, dan wel tegen nominale waarde. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening verlieslatende contracten Deze voorziening had in 2015 betrekking op doorlopende huisvestingskosten, die gerelateerd zijn aan leegstaande kantoorruimten, ten gevolge van reductie van activiteiten. De voorziening was nominaal gewaardeerd. Voorziening jubilea De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De gehanteerde disconteringsvoet is 2,4 % (2015:2,8%). De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De periodieke toename is in de resultatenrekening gepresenteerd als kosten in verband dotatie aan de voorziening. Voorziening langdurig ziekteverzuim en transitiekosten Voor op balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst doorbetalen van beloningen aan personeelsleden die op balansdatum naar verwachting blijvend geheel of gedeeltelijk niet in staat zijn om werkzaamheden te verrichten door ziekte of arbeidsongeschiktheid, dient een voorziening te worden opgenomen. Daarnaast is rekening gehouden met een te betalen transitievergoeding voor medewerkers die na een dienstverband van minimaal twee jaar uit dienst gaan. De voorziening is nominaal bepaald op basis van het salaris van de medewerker en rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten. Persoonlijk loopbaan budget Per 1 juli 2015 is het loopbaanbudget ingevoerd voor werknemers welke vallen onder de cao W&MD. De reservering bestaat uit een netto component (vast percentage van loonsom) en vitaliteitsuren die worden toegekend op basis van leeftijd. Bij uitdiensttreding vervallen de uren en het loopbaanbudget. De voorziening is contant gemaakt tegen een disconteringsvoet van 2,4%. De berekening is gebaseerd op de blijfkans en leeftijd. De periodieke toename is in de resultatenrekening gepresenteerd als kosten in verband dotatie aan de voorziening. Voorziening juridische kosten De voorziening juridische kosten betreft de verplichtingen van nog te maken juridische kosten inzake claims gerelateerd aan de periode dat Vitras deel uitmaakte van Meavita Nederland en Stichting Welzijn Veenendaal. De voorziening is nominaal bepaald. Voorziening wachtgeld Als gevolg van de reorganisatie is aan een aantal medewerkers wachtgeld voor de komende jaren toegezegd. De voorziening is nominaal bepaald op basis van het salaris van de medewerker en rekening houdend met een opslag voor werkgeverslasten. Voorziening persoonlijk levensfase budget De voorziening persoonlijk levensfase budget (PLB) betreft een voorziening uit hoofde van een CAO verplichting in het kader van de overgangsregeling. Het persoonlijk levensfase budget kwalificeert als een beloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmalig uit te keren PLB-uren. De gehanteerde disconteringsvoet is 2,4 % De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd. De periodieke toename is in de resultatenrekening gepresenteerd als kosten dotatie aan de voorziening. Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar. De schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). Stichting Vitras 36 Samen voor kwaliteit

37 7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten worden in de winst- en verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verlichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Baten worden verantwoord in het jaar waarin de baten zijn gerealiseerd. Lasten worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten Opbrengsten uit het verlenen van diensten worden in de winst-en-verliesrekening verwerkt wanneer het bedrag van de opbrengsten op betrouwbare wijze kan worden bepaald, de inning van de te ontvangen vergoeding waarschijnlijk is, de mate waarin de dienstverlening op balansdatum is verricht betrouwbaar kan worden bepaald en de reeds gemaakte kosten en de kosten die (mogelijk) nog moeten worden gemaakt om de dienstverlening te voltooien op betrouwbare wijze kunnen worden bepaald. Indien het resultaat van een bepaalde opdracht tot dienstverlening niet op betrouwbare wijze kan worden bepaald, worden de opbrengsten verwerkt tot het bedrag van de kosten van de dienstverlening die worden gedekt door de opbrengsten. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord. Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voorzover ze verschuldigd zijn aan werknemers respectievelijk de belastingautoriteit. Pensioenen Stichting Vitras heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Stichting Vitras. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW). Stichting Vitras betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensienfondsen. Daarbij behoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De "nieuwe"dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden. Door een gemiddelde te gebruiken, zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2016 bedroeg de dekkingsgraad 90,1%. Het pensioenfonds verwacht volgens het herstelplan binnen 12 jaar aan het vereiste niveau van 127% te voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Stichting Vitras heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Vitras heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen van derden ontvangen en aan derden betaalde interest. Vennootschapsbelasting Vitras Thuis BV is belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Na verrekening van de aanwezige verliezen voorgaande jaren resteert geen belastbaar bedrag voor Stichting Vitras 37 Samen voor kwaliteit

38 7.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten; Zorg (ZVW, WMO, WLZ), Jeugdgezondheidszorg, Algemeen Maatschappelijk Werk en overige activiteiten. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden segmenten geschiedt op basis van het aandeel in de volgende parameters: M2 huisvesting; Aantal FTE; Omzet Grondslagen van het Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen. Stichting Vitras 38 Samen voor kwaliteit

39 7.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Verbouwingen Installaties Inventaris ICT Overige Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Toelichting: Eind 2015 zijn de activiteiten van Stichting JGZ overgedragen aan de GGD. De hiermee samenhangende activa zijn overgedragen tegen boekwaarde. Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder Financiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Deposito's inzake Bankgaranties Verstrekte onderhandse lening (renteloos) 0 45 Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt : 8-jul-05 Boekwaarde per 1 januari 264 Af: vrijval deposito bankgaranties 139 Af: voorziening onderhandse lening 45 Boekwaarde per 31 december 80 Toelichting: Door het aflopen van een aantal huurverplichtingen zijn de bijbehorende bankgaranties vrijgevallen. Stichting Vitras 39 Samen voor kwaliteit

40 7.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 3. Vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk overschot WLZ totaal x Saldo per 1 januari Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren 0 Betalingen/ontvangsten Sub-totaal mutatie boekjaar Saldo per 31 december * Stadium van vaststelling (per erkenning): c a* a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort schulden uit hoofde van financieringsoverschot Specificatie financieringsverschil in het boekjaar Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: korting als gevolg van overschrijden afgesproken budgetplafond 0 24 Af: ontvangen voorschotten Totaal financieringsverschil Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Vorderingen op debiteuren Vooruitbetaalde bedragen: - Voorschotten personeel Overige vooruitbetaalde bedragen 0 1 Nog te ontvangen bedragen: - Subsidie gemeente Overige Te factureren omzet Totaal vorderingen en overlopende activa Toelichting De voorziening dubieuze debiteuren die in aftrek op de debiteuren is gebracht bedraagt 87K (2015: 164 K) De voorziening is getroffen op basis van de ouderdom van de huidige stand van de openstaande bedragen. Onder de overige vorderingen is opgenomen een omzetgarantie van de gemeente Veenendaal ad 301K. Alle vorderingen en overlopende activa hebben een looptijd korter dan 1 jaar. Stichting Vitras 40 Samen voor kwaliteit

41 7.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 5. Liquide middelen De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Bankrekeningen Deposito's Totaal liquide middelen Toelichting De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de onderneming. PASSIVA 6. Groepsvermogen Het groepsvermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec dec-15 Kapitaal Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Totaal groepsvermogen Kapitaal Resultaat- Saldo per bestem- Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2016 ming 31-dec-2016 x Kapitaal Bestemmingsreserves Resultaat- Saldo per bestem- Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2016 ming 31-dec-2016 x Bestemmingsreserve Transitie Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd Totaal bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Resultaat- Saldo per bestem- Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2016 ming 31-dec-2016 x Algemene reserves Totaal algemene reserves Toelichting Het resterend vermogen van Stichting JGZ ad bij opheffing is toegewezen aan Stichting Vitras, deze bestemming is als rechtstreekse vermogensmutatie verwerkt in de enkelvoudige jaarrekeningen. Stichting Vitras 41 Samen voor kwaliteit

42 7.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 7. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec Voorziening verlieslatende contracten Voorziening jubilea Voorziening langdurig ziekteverzuim en transitiekosten Voorziening Persoonlijk Loopbaan Budget Voorziening juridische kosten Wachtgeld voorziening Voorziening Persoonlijk levensfasebewust budget Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-2016 x Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 520 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 582 Hiervan > 5 jaar 158 Toelichting per categorie voorziening Voorziening verlieslatende contracten Ad 1. Deze voorziening had in 2015 betrekking op doorlopende huisvestingskosten, die gerelateerd zijn aan leegstaande kantoorruimte. Voorziening jubilea Ad 2. De voorziening Jubilea betreft het berekende bedrag voor verwachte jubilea uitkeringen van het huidige personeelsbestand, rekeninghoudend met verwachte uitstroom (op basis van ervaringscijfers). Door een CAO wijziging bij Welzijn is het treffen van een voorziening jubilea bij Welzijn niet langer noodzakelijk. Daarnaast is door uit dienst treding van het personeel van Stichting JGZ geen voorziening voor die stichting meer noodzakelijk. Voorziening langdurig ziekteverzuim en transitiekosten Ad 3. Voor op balansdatum bestaande verplichtingen tot het in de toekomst doorbetalen van beloningen aan personeelsleden die op balansdatum naar verwachting blijvend geheel of gedeeltelijk niet in staat zijn om werkzaamheden te verrichten door ziekte of arbeidsongeschiktheid, dient een voorziening te worden opgenomen Vanaf 1 juli 2015 is een nieuwe wet van toepassing, die de werkgever verplicht de werknemer de vergoeding indien deze gedwongen uit dienst gaat na een (al dan niet tijdelijk) dienstverband van minimaal 2 jaar. Onder de voorziening zijn ook de transitievergoedingen opgenomen die verwacht worden bij medewekers die langdurig ziek zijn. Voorziening Persoonlijk Loopbaan Budget Ad 4. In 2015 is een cao Welzijn wijziging geweest als gevolg waarvan voor personeel die hieronder valt een reserverig gemaakt dient te worden voor opleidingskosten en vitaliteitsuren. Voorziening juridische kosten Ad 5 De voorziening juridische kosten betreft de verplichtingen van nog te maken juridische kosten inzake claims. Wachtgeld voorziening Ad 6. Uit de reorganisatie in 2015 zijn een aantal personele verplichtingen voortgekomen die voortduren na 2015, voor deze kosten is een voorziening getroffen. Voorziening Persoonlijk levensfasebewust budget Ad 7. De voorziening persoonlijk levensfase budget dekt de kosten van de overgangsrechten van medewerkers ten gevolge van deze cao afspraak. Stichting Vitras 42 Samen voor kwaliteit

43 7.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS 8. Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Onregelmatigheidstoeslag over vakantie en verlof voorgaande jaren R/c gemeenten Overige schulden Vooruitontvangen opbrengsten Nog te betalen kosten: Vakantiegeld Vakantiedagen Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting De kortlopende schuld uit hoofde van vakantiegeld daalt ten opzichte van 2015 met 250K door de invoering van het individuele keuzebudget voor medewerkers die onder de CAO W&MD. Dit betekent dat vakantiegeld van een jaar in het boekjaar wordt uitbetaald en niet pas in mei van het daaropvolgend jaar. De post te betalen vakantiedagen is 179K lager dan in 2015 doordat er dagen zijn uitbetaald in Onregelmatigheidstoeslag over vakantie en verlof voorgaande jaren Zorgmedewerkers die ten onrechte in de periode 2012 tot en met 2016 geen onregelmatigheidstoeslag over vakantie en verlof hebben ontvangen en onder de CAO vallen, hebben een aanbod ontvangen tot schikking begin 2017, gebaseerd op een voorstel in de CAO VVT. Ten tijde van het opmaken van de jaarrekening hebben nagenoeg alle medewerkers ingestemd met dit voorstel. 9. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huur- en leaseverplichtingen De lasten van het leasen van bedrijfsauto's bedragen op jaarbasis circa Met betrekking tot een deel van de huisvesting zijn meerjarige huurcontracten afgesloten. De huurverplichtingen (inclusief servicekosten) voor deze panden bedragen circa 737K op jaarbasis voor 2016 en 1.005K in totaal. Alle huurverplichtingen zijn korter dan 5 jaar. Inkoopverplichtingen Inkoopverplichtingen met betrekking tot de IT omgeving bedragen voor 2017 circa 1.782K, de totale omvang 3.900K Deze verplichtingen hebben onder andere betrekking op applicaties en telefonie. Deze verplichtingen zijn afgesloten voor een periode korter dan vijf jaar. Juridische claims Ten tijde van het vaststellen van de jaarrekening liep er een bodemprocedure van Stichting Welzijn Veenendaal tegen Stichting Vitras. Deze Stichting claimt een vordering te hebben op Stichting Vitras. Deze gerechtelijke procedure is nog niet afgerond. In een tussenvonnis in 2015 heeft de rechtbank geconcludeerd dat de werkzaamheden die Vitras thans verricht substantieel dezelfde zijn als waar tot 1 januari 2014 SWV verantwoordelijk voor was. Stichting Vitras kan zich hier niet in vinden en heeft gebruik gemaakt van de mogelijkheid tot tussentijds hoger beroep. Op dit moment zijn de uitkomsten hiervan nog onzeker. De Raad van bestuur van Vitras bestrijdt de vordering, maar kan ook niet uitsluiten dat dit kan leiden tot een uitstroom van middelen in de toekomst. ORT over vakantie en verlof voorgaande jaren. Conform Cao VVT is werknemers waarbij sprake is van gemiste ORT over de wettelijke vakantie-uren over de periode 2012 tot en met 2016 een schikkingsaanbod gedaan begin Door nagenoeg alle betrokken werknemers is dit aanbod geaccepteerd, waardoor voor dit bedrag een kortlopende schuld op de balans is opgenomen. In de cao is het uitgangspunt dat de compensatieregeling is bedoeld voor werknemers die onder deze Cao vallen, oud werknemers vallen hier niet onder maar behouden wel het recht een individuele claim in te dienen over deze periode. De hiermee gemoeide bedragen zijn niet in te schatten en daarom niet in de jaarrekening opgenomen. Pensioenen Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening ligt er een vordering van Vitras bij het pensioenfonds over de jaren 2007 tot en met 2014 ad 300K. Gezien het feit dat er nog geen afstemming heeft plaats gevonden met het pensioenfonds is deze vordering niet in de jaarrekening verwerkt. Onzekerheden opbrengstverantwoording Als gevolg van materiële nacontroles door zorgkantoren, zorgverzekeraars en gemeenten op de gedeclareerde zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning kunnen correcties noodzakelijk zijn op de gedeclareerde productie. De effecten van eventuele materiële nacontroles zijn vooralsnog onzeker en daarom zijn er hiervoor geen verplichtingen opgenomen in de balans. Fiscale eenheid De tot de Vitras-groep behorende Stichtingen en Vennootschap maken deel uit van de fiscale eenheid voor de omzetbelasting. Als gevolg hiervan zjin zij hoofdelijk aansprakelijk voor belastingschulden die onstaan in de periode waarin zij deel uitmaken van deze fiscale eenheid. Als gevolg van de opheffing van Stichting Vitras JGZ is deze stichting vanaf 1 oktober 2016 ontvoegd. Compensatie voor transitievergoeding na ziekte Mogelijk komt er vanuit het UWV een vergoeding voor werkgevers die transitievergoedingen hebben betaald aan werknemers op moment van ontslag na twee jaar ziekte. Deze regeling zal dan in 2019 een terugwerkende kracht hebben tot 1 juli Deze compensatie zal worden bekostigd uit verhoging van de premie voor het Algemeen werkloosheidsfonds (Awf) vanaf Stichting Vitras 43 Samen voor kwaliteit

44 7.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Ver- Installaties Inventaris ICT Overige Totaal bouwingen Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 5%-25% 5-10% 10-20% 50% 10% Stichting Vitras 44 Samen voor kwaliteit

45 7.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2016 SEGMENT 1 ZORG BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATSBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserves Aanvaardbare Kosten (AWBZ) Bestemmingsreserve transitie Algemene reserve Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd Bestemmingsreserve WMO Stichting Vitras 45 Samen voor kwaliteit

46 7.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2016 SEGMENT 2 Jeugdgezondheidszorg BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATSBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve Jeugdgezondheidszorg Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd Stichting Vitras 46 Samen voor kwaliteit

47 7.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2016 SEGMENT 3 Algemeen Maatschappelijk Werk BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATSBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Reserve Algemeen maatschappelijk werk Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd Stichting Vitras 47 Samen voor kwaliteit

48 7.1.7 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2016 SEGMENT 4 Overige BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Overige opbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten 0 0 RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATSBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Algemene/ overige reserves Bestemmingsreserve transitie AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 ZORG SEGMENT 2 Jeugdgezondheidszorg SEGMENT 3 Algemeen Maatschappelijk Werk SEGMENT 4 Overige Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening Stichting Vitras 48 Samen voor kwaliteit

49 BATEN TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATEN REKENING 10. Toelichting opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning De specificatie is als volgt: Opbrengsten zorgverzekeringswet (exclusief subsidies) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg (exclusief subsidies) Opbrengsten Jeugdzorg Opbrengsten Wmo Overige zorgprestaties Totaal Subsidies (exclusief WMO en Jeugdwet) De specificatie is als volgt : Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Subsidies Wlz/Zvw-zorg Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Jeugdgezondheidszorg Algemeen Maatschappelijk Werk Beschikbaarheidsbijdragen Opleidingen Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies Totaal Toelichting De subsidies inzake Jeugdgezondheidszorg zijn weggevallen door het overdragen van de activiteiten van Stichting JGZ aan de GGD. De opbrengsten uit subsidie op Algemeen Maatschappelijk Werk dalen met 2 miljoen ten opzichte van De overgang van gesubsidieerde sociale teams naar stichtingen met personeel in dienst van gemeenten leidde tot minder subsidietoekenning aan stichting Vitras. 12. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt : Ledenorganisatie Overige opbrengsten Totaal Stichting Vitras 49 Samen voor kwaliteit

50 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATEN REKENING LASTEN 13. Personeelskosten De specificatie is als volgt : Lonen en salarissen Mutatie personele voorzieningen/ort schuld Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten: Sub-totaal Personeel niet in loondienst Totaal personeelskosten Toelichting De daling van de personele kosten met 3.204K komt met name door een daling van het gemiddeld aantal personeelsleden met 61 FTE. Inbegrepen is de schuld met betrekking tot de ORT over vakantie en verlof ad 662K over de jaren Daarnaast zijn de kosten personeel niet in loondienst afgenomen met 340K, dit wordt mede verklaard door de reorganisatie van de serviceorganisatie in 2015 waar tijdelijk extra ingehuurd personeel was ingezet. Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Zorg Algemeen Maatschappelijk Werk Jeugdgezondheidszorg 0 70 Overige Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Toelichting In het gemiddeld aantal FTE zijn in FTE begrepen van medewerkers welke zijn afgevloeid middels de reorganisatievoorziening. Er is sinds ultimo 2015 geen personeel meer werkzaam bij Stichting JGZ, waardoor het aantal personeelsleden bij rubriek jeugdgezondheidszorg afneemt met 70 FTE. 14. Afschrijvingen materiële vaste activa De specificatie is als volgt : materiële vaste activa Totaal afschrijvingen Stichting Vitras 50 Samen voor kwaliteit

51 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATEN REKENING LASTEN 15. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt : Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en/of onttrekkingen voorzieningen Totaal bedrijfskosten Toelichting Kosten van huur en leasing daalden door enerzijds de beeindiging van de activiteiten van Stichting JGZ, en anderzijds door invoering van het nieuwe huisvestigingsbeleid, waardoor efficiënter met beschikbare ruimte wordt omgegaan. 16. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt : Rentebaten Totaal financiële baten en lasten Stichting Vitras 51 Samen voor kwaliteit

52 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATEN REKENING 17. WNT-Verantwoording 2016 Stichting Vitras Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Stichting Vitras van toepassing zijnde regelgeving WNT2 Het bezoldigingsmaximum in 2016 voor Stichting Vitras is 145K. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking bedragen x 1 Functie In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris Individueel WNT-maximum A.A.M. van der Linden Directeur-bestuurder ,00 nee Beloning Belastbare onkostenvergoedingen - Beloningen betaalbaar op termijn - Totaal bezoldiging Bezoldigingsklasse zorginstelling 3 Puntentotaal 9 Gegevens 2015 Beloning Belastbare onkostenvergoedingen 0 Beloningen betaalbaar op termijn 0 Totaal bezoldiging Motivering overschrijding In 2016 heeft in de bezoldiging van de directeur-bestuurder een compensatie plaatsgevonden ad voor de de in 2015 ingevoerde wettelijke pensioenaftopping. Deze is in 2016 eveneens verloond voor de compensatie over (begrepen in bezoldiging 2016 hierboven). Het resterend verschil in beloning met 2015 komt voort uit een verandering van lease-auto medio Stichting Vitras 52 Samen voor kwaliteit

53 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATEN REKENING 17.2 Toezichthoudende topfunctionarissen Ham A. Capitain E. Groenewoud M. Buis P. Koreman D. bedragen x Functiegegevens Voorz. RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT Lid RvT In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Individueel WNT-maximum Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging in kader van de WNT Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging in kader van de WNT Ferwerda M. Boon M Functiegegevens Lid RvT Lid RvT In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Individueel WNT-maximum Beloning Belastbare onkostenvergoedingen - - Beloningen betaalbaar op termijn - - Totaal bezoldiging in kader van de WNT Beloning - - Belastbare onkostenvergoedingen - - Beloningen betaalbaar op termijn - - Totaal bezoldiging in kader van de WNT Toelichting De bezoldiging van de Raad van Toezicht is exclusief BTW opgenomen Honoraria accountant Onder algemene kosten zijn de volgende honoraria van accountants opgenomen (inclusief BTW): 1. controle van de jaarrekening overige controle werkzaamheden IT audit Toelichting De totale honoraria voor het onderzoek van de jaarrekening zijn gebaseerd op de totale honoraria voor het onderzoek van de jaarrekening over het boekjaar waarop de jaarrekening betrekking heeft, ongeacht of de werkzaamheden door de externe accountant en de accountantsorganisatie reeds gedurende het boekjaar zijn verricht. Stichting Vitras 53 Samen voor kwaliteit

54 7.1.8 TOELICHTING OP GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT De toelichting is hieronder weergegeven op rubrieken zoals deze zijn meegegeven aan geconsolideerde balans en geconsolideerde resultatenrekening Bedrijfsresultaat In het bedrijfsresultaat 2015 was begrepen ontvangen gelden uit cessie als gevolg van verkoop vordering uit hoofde van onverschuldige betaling op Meavita voor een bedrag ad 500K. Het bedrijfsresultaat 2016 is inclusief een schuld met betrekking tot de onregelmatigheidstoeslag over vakantie en verlof voorgaande jaren voor een bedrag ad 662K. Kortlopende schulden ten hoogste 1 jaar De kortlopende schuld uit hoofde van vakantiegeld daalt ten opzichte van 2015 met 250K door de invoering van het individuele keuzebudget voor medewerkers die onder de CAO W&MD. Dit betekent dat vakantiegeld van een jaar in het boekjaar wordt uitbetaald en niet pas in mei van het daaropvolgend jaar. De kortlopende schulden nemen toe door de verplichting tot uitbetaling van de ORT over vakantie en verlof over voorgaande jaren. Stichting Vitras 54 Samen voor kwaliteit

55 7.1.9 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatsbestemming) Ref. 31-dec dec-15 ACTIVA Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Overige vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref. 31-dec dec-15 PASSIVA Eigen vermogen 6 Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 3 5 Overige kortlopende schulden Totaal Passiva Stichting Vitras 55 Samen voor kwaliteit

56 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2016 BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Ref Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning subsidies (exclusief WMO/JW) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserves Aanvaardbare Kosten (AWBZ) Bestemmingsreserve transitie Algemene reserve Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd WMO reserve Stichting Vitras 56 Samen voor kwaliteit

57 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING Algemeen Waar grondslagen gelijk zijn aan die van de geconsolideerde jaarrekening wordt verwezen naar paragraaf Financiële vaste activa De tot de financiële vaste activa behorende vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De onder de financiële vaste activa opgenomen deelneming wordt gewaardeerd tegen netto vermogenswaarde. De onder de financiële vaste activa opgenomen deposito's inzake bankgaranties staan niet ter vrije beschikking van Stichting Vitras. Stichting Vitras 57 Samen voor kwaliteit

58 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS Voor zover posten uit de enkelvoudige balans niet afwijken van de geconsolideerde balans zijn deze hierna niet nader toegelicht en wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde balans. ACTIVA 1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Verbouwingen Installaties Inventaris en overige ICT Totaal materiële vaste activa Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Financiële vaste activa De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Deelnemingen Overige vorderingen Totaal financiële vaste activa Toelichting: De deelneming betreft Vitras/CMD Thuis BV te Nieuwegein ad Het resultaat van Vitras/CMD Thuis BV te Nieuwegein bedroeg in K positief. De overige financiele vaste activa betreffen verstrekte leningen aan Vialente en Emcart en diverse bankgaranties. De overige vorderingen zijn voor 40K voorzien. Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Kernactiviteit Verschaft kapitaal Kapitaalbelang (in %) Eigen vermogen Resultaat Zeggenschapsbelangen: Vitras/CMD Thuis B.V. te Nieuwegein Behartigen van alle vormen van thuiszorg en maatschappelijke dienstverlening als ondersteuning van zelfzorg en mantelzorg ten behoeve van de cliënt in de thuissituatie en de behartiging van jeugdgezondheidszorg, aanvullend op de inzet van Vitras/CMD % Stichting Vitras 58 Samen voor kwaliteit

59 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 4. Overige vorderingen De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Vorderingen op debiteuren Vooruitbetaalde bedragen: Voorschotten personeel Overige vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen: R/C Gemeenten Overige Groepsmaatschappijen Te factureren bedragen Totaal vorderingen en overlopende activa Liquide middelen De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Bankrekeningen Totaal liquide middelen Toelichting De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de onderneming. Stichting Vitras 59 Samen voor kwaliteit

60 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 6. Eigen vermogen De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen Bestemmingsreserves Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2016 bestemming mutaties 31-dec-2016 Bestemmingsreserve Transitie Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd WMO reserve Totaal bestemmingsreserves Algemene en overige reserves Saldo per Resultaat- Overige Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2016 bestemming mutaties 31-dec-2016 Algemene reserves: Totaal algemene en overige reserves Toelichting: Bij het besluit tot ontbinding van Stichting JGZ zijn de resterende reserves toegekend aan stichting Vitras. Dit is in stichting Vitras als een directe vermogensmutatie verwerkt, onder de overige mutaties. 7. Voorzieningen Saldo per Dotatie Onttrekking Saldo per Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan dec-2016 Voorziening verlieslatend contract Voorziening Jubilea Tweede ziektejaar Voorziening juridische kosten Voorziening wachtgeld Persoonlijk levensfasebudget Totaal voorzieningen Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-dec-2016 x Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 442 Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 545 Hiervan > 5 jaar 158 Stichting Vitras 60 Samen voor kwaliteit

61 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS 8. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt : 31-dec dec-15 Crediteuren Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen ORT over vakantie en verlof (2012 tm 2016) Vakantiegeld Vakantiedagen Overige Nog te betalen kosten: Vooruitontvangen opbrengsten: Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Stichting Vitras 61 Samen voor kwaliteit

62 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Gebouwen Installaties Inventaris ICT Overige Totaal Stand per 1 januari aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen afschrijvingen desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Mutaties in boekwaarde (per saldo) Stand per 31 december aanschafwaarde cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentage 2-2,5%-25% 5-20% 10-20% 50,0% 5,0% Stichting Vitras 62 Samen voor kwaliteit

63 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2016 SEGMENT 1 Zorg BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning Subsidies (exclusief WMO/JW) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATSBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserves Aanvaardbare Kosten (AWBZ) Algemene reserve Bestemmingsreserve transitie Bestemmingsreserve ontwikkeling diensten portfolio WMO en Jeugd WMO reserve Stichting Vitras 63 Samen voor kwaliteit

64 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2016 SEGMENT 2 Overige BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Subsidies Overige opbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op materiele vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATSBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Bestemmingsreserve transitie AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen (enkelvoudig): SEGMENT 1 Zorg SEGMENT 2 Overige Resultaat volgens resultatenrekening (enkelvoudig) Stichting Vitras 64 Samen voor kwaliteit

65 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING Voor zover posten uit de enkelvoudige resultatenrekening niet afwijken van de geconsolideerde resultatenrekening zijn deze hierna niet nader toegelicht en wordt verwezen naar de toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening. BATEN 10. Subsidies (exclusief WMO en Jeugdwet) De specificatie is als volgt : Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS Subsidies Wlz/Zvw-zorg Beschikbaarheidsbijdragen Opleidingen Overige subsidies waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt : Service-organisatie Overige opbrengsten Totaal Stichting Vitras 65 Samen voor kwaliteit

66 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 13. Personeelskosten De specificatie is als volgt : Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremie Andere personeelskosten: Sub-totaal Personeel niet in loondienst Dekking stg JGZ/JMD Totaal personeelskosten Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Zorg Overige (Advies en comfortdiensten) Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt : Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dekking stg JGZ/JMD Totaal bedrijfskosten Toelichting: De overige bedrijfskosten stijgen ook met 2,4 miljoen ten opzichte van 2015 als gevolg van het wegvallen van dekking door de doorbelasting aan Stichting JGZ ad 2,0 miljoen en gedeeltelijk aan Stichting JMD ad 0,4 miljoen. Onder algemene kosten zijn de volgende honoraria van accountants opgenomen: 1. controle van de jaarrekening overige controle werkzaamheden IT Audit Toelichting Een deel van de algemene bedrijfskosten is doorbelast aan Stichting Vitras JMD en Stichting Vitras JGZ. Hierin is ook een vergoeding voor accountantskosten begrepen Financiele baten en lasten Rentebaten Resultaat deelnemingen 45 0 Subtotaal financiële baten Resultaat deelnemingen 0 48 Subtotaal financiële lasten Totaal financiële baten en lasten Stichting Vitras 66 Samen voor kwaliteit

67 Stichting Vitras (geconsolideerd) Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Vitras heeft deze jaarrekening 2016 vastgesteld op 21 april 2017 te Nieuwegein. De Raad van Toezicht van Stichting Vitras heeft deze jaarrekening 2016 goedgekeurd op 21 april 2017 te Nieuwegein Ondertekening door Bestuurders en toezichthouders Raad van Bestuur Stichting Vitras Vastgesteld per 21 april 2017, te Nieuwegein Was getekend 21 april 2017, te Nieuwegein A.A.M. van der Linden Directeur-bestuurder Raad van Toezicht Stichting Vitras Goedgekeurd per 21 april 2017, te Nieuwegein Was getekend 21 april 2017, te Nieuwegein A.R.A. van den Ham Voorzitter Raad van Toezicht M.J. Boon M.J.R. Soons-Groenewoud M.M. Ferwerda D.A.M. Koreman 67

68 7.2 Overige gegevens 68

69 7.2.1 Statutaire regeling resultaatbestemming De resultaatbestemming is niet statutair geregeld. Het resultaat wordt verdeeld conform de resultaatverdeling in paragraaf Controleverklaring van de onafhankelijke accountant De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina. 69

70

71

72

73