Bestuursverslag Bestuursverslag 2 5 Verantwoordingsverklaring 6 8. Jaarrekening 2009 Balans 9 Staat van baten en lasten 10 Kasstroomoverzicht 11

Transcriptie

1 Jaarrekening 2009

2 INHOUDSOPGAVE Pagina Bestuursverslag Bestuursverslag 2 5 Verantwoordingsverklaring 6 8 Jaarrekening 2009 Balans 9 Staat van baten en lasten 10 Kasstroomoverzicht 11 Toelichtingen Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Balans Staat van baten en lasten Overige gegevens Accountantsverklaring 21 1

3 Bestuursverslag 2009 Ook 2009 is weer een goed jaar geweest voor Kika. Ondanks de moeilijke economische situatie zijn er in 2009 meer spontane acties voor KiKa in Nederland gehouden en hebben meer mensen zich aangemeld als donateur ten opzichte van vorig jaar. Wij zijn daar oprecht dankbaar voor. Het aantal spontane acties is gestegen van naar en het aantal donateurs is gegroeid van naar Dit alles heeft ertoe geleid dat de totale opbrengst wederom gestegen is en wel van 10,1 miljoen in 2008 naar maar liefst 10.8 miljoen in Ook de bekendheid en reputatie van KiKa heeft zich verder ontwikkeld, hetgeen het best geïllustreerd wordt door een eerste plaats in het overzicht van de 40 meest gewaardeerde en een tweede plaats in het overzicht van meest betrouwbare fondsenwervende instellingen (bron: Charibarometer Mediad 2009). Een prachtig resultaat voor onze jonge stichting. De verdere professionalisering van de organisatie waartoe in 2008 besloten werd, is in 2009 goed opgepakt. De organisatie is versterkt en uitgebreid naar 10 medewerkers (7.6 FTE). Met ingang van 1 juli 2009 is het dienstverband van de heer Frits Hirschstein als algemeen directeur uitgebreid naar fulltime om zo de continuïteit en groei verder te waarborgen. Niet onvermeld mag blijven de prachtige nieuwe huisvesting die KiKa begin 2009 in Amstelveen heeft betrokken. Dankzij de hulp en belangeloze ondersteuning van een groot aantal bedrijven bij de inrichting en projectbegeleiding zijn de kosten minimaal geweest. In 2009 zijn in totaal maar liefst 19 overeenkomsten getekend met de zeven academische kinderoncologische centra voor de financiering van nieuwe onderzoeken naar kanker bij kinderen. Dat het niveau van de door KiKa gefinancierde onderzoeken zeer hoog is bleek tijdens de formele evaluatie door toonaangevende (inter)nationale experts die in november 2009 plaats heeft gevonden. Tijdens deze zogenaamde site visit zijn 12 projecten, die in 2007 gestart zijn, tussentijds beoordeeld met een zeer positief resultaat. De mogelijke totstandkoming van één kinderoncologisch topcentrum en de rol van KiKa daarin als financier van onderzoeken heeft ook in 2009 toenemende aandacht gevraagd. Om de onderzoeksplannen van het nieuwe centrum ook daadwerkelijk mogelijk te maken ziet KiKa zich de komende jaren gesteld voor een zeer ambitieus groeiscenario. Bestuurssamenstelling Eind 2009 is de heer Jaap Maljers benoemd tot bestuurslid en gekozen tot voorzitter. In het boekjaar 2009 was het bestuur van de Stichting Kinderen Kankervrij als volgt samengesteld: Derk Egeler Herman de Haan, secretaris Jaap Maljers, voorzitter (vanaf 2 december 2009) Vincent Pijpers (voorzitter a.i. tot 2 december 2009) Arnoud de Roy van Zuydewijn, penningmeester Jan Schornagel, medische zaken De bestuurders zijn onbezoldigd. De dagelijkse leiding heeft het bestuur gedelegeerd aan de algemeen directeur. Bij de benoeming van bestuursleden speelt een evenwichtige spreiding van gewenste disciplines gezondheidszorg, marketing, bedrijfsleven en financiën- een belangrijke rol. De leden dienen te beschikken over algemene bestuurlijke kwaliteiten en affiniteit te hebben met de doelstelling van KiKa. Ook wordt er op toegezien dat geen sprake is van persoonlijke relaties met directie. Het bestuur vergadert minimaal vier keer per jaar met de algemeen directeur. Tijdens deze vergaderingen komen de fondsenwervende activiteiten en financiële resultaten aan bod, wordt gesproken over de stand van zaken met betrekking tot lopende onderzoeken en worden nieuw ingediende en door onafhankelijke deskundigen beoordeelde onderzoeksaanvragen goedgekeurd of afgewezen. Dit alles in het kader van goed bestuur en toezicht op het gevoerde beleid en op de algemene gang van zaken. Ook staat het bestuur de algemeen directeur terzijde met advies over beleidsvoornemens die andere zaken betreffen. 2

4 Activiteitenverslag Belangrijkste activiteiten 2009 Ook 2009 was weer een goed jaar. KiKa is gegroeid naar donateurs. De achterban heeft -net als in voorgaande jaren- weer goed gerespondeerd op de giftenmailings. Het aantal acties van scholen, bedrijven service clubs etc. is fors gestegen naar maar liefst Daarnaast hebben de eigen acties van KiKa, t.w. het KiKa gala met veiling, de KiKarun en het KiKa golftoernooi alle drie wederom mooie opbrengsten laten zien. Het beleid ten aanzien van fondsenwerving blijft erop gericht om niet risicodragende activiteiten te stimuleren die ten gunste van KiKa georganiseerd worden in het land. KiKa zelf participeert jaarlijks uitsluitend in drie reeds eerder genoemde eigen activiteiten, te weten het KiKa gala met veiling, de KiKarun en het KiKa golftoernooi. Zoals ieder jaar heeft KiKa ook in 2009 meerdere direct mail acties uitgevoerd gericht op het werven van nieuwe donateurs en op het genereren van opbrengsten ten behoeve van de doelstellingen. In alle gevallen zijn deze acties vooraf tenminste op de hoofdlijnen aan de orde gekomen in de bestuursvergaderingen en zijn de resultaten eveneens in de bestuursvergaderingen besproken en geëvalueerd. Met de naamsbekendheid en reputatie van KiKa gaat het goed. Ook dit tweede jaar is deelgenomen aan de Charibarometer van Mediad waar alle gerenommeerde goede doelen aan deelnemen. Bij spontane bekendheid is KiKa gestegen naar plaats 11. Op waardering (1) en betrouwbaarheid (2) staat KiKa zelfs bovenaan. KiKa kan inmiddels een beroep doen op 300 vrijwilligers. De vrijwilligers worden aangestuurd door een coördinator vrijwilligers die rapporteert aan de directeur. Deze coördinator is samen met de directeur ook verantwoordelijk voor het (beleid ten aanzien van) het aannemen nieuwe vrijwilligers en het in voorkomende gevallen afscheid nemen van niet functionerende vrijwilligers. Het merendeel van de vrijwilligers is tevens een verkooppunt voor onze KiKa beren. Deze vrijwilligers zijn verantwoordelijk voor een recordverkoop aan beren en sleutelhangers van maar liefst stuks. Beleid met betrekking tot het besteedbaar vermogen Het boekjaar 2009 is als volgt afgesloten: Totale opbrengst 10,8 miljoen Totale kosten 1,1 miljoen Resultaat, beschikbaar voor doelstelling 9,7 miljoen Besteed aan de doelstelling 10,4 miljoen 0,7 miljoen besteed vanuit bestemmingsreserve Boekjaar 2008 Totale opbrengst Totale kosten Resultaat, beschikbaar voor doelstelling Besteed aan de doelstelling Restant toegevoegd aan bestemmingsreserve 10,1 miljoen 0,6 miljoen 9,5 miljoen 4,9 miljoen Het is de bedoeling en verwachting dat zowel het aantal alsmede de omvang van nieuwe onderzoeken de komende jaren zullen gaan toenemen. Daarmee zullen ook de bestedingen aan nieuwe onderzoeken stijgen. Zodra een project wordt toegekend, wordt het betreffende bedrag gereserveerd. Omdat projecten meestal een aantal jaren in beslag nemen is er sprake van een behoorlijk kassaldo. Daarnaast is er een continuïteitsreserve conform de richtlijn van het CBF. Deze reserve is er op gericht om aan alle verplichtingen jegens crediteuren en personeel te kunnen voldoen, mocht er sprake zijn van een deconfiture. Tenslotte is er ook een bedrag beschikbaar voor toekomstige projecten, omdat er meer geld is opgehaald dan er projecten zijn goed gekeurd. Dit heeft er toe geleid dat er een bedrag van circa 23 miljoen in kas is. KiKa heeft, vanaf haar oprichting, steeds een risicomijdend beleggingsbeleid gehanteerd. Er is de afgelopen jaren daarom bewust niet belegd in financiële instrumenten met enig beleggingsrisico, maar uitsluitend in liquiditeiten (spaarrekeningen en deposito s) waarop renteopbrengsten zijn gegenereerd. De economische crisis heeft dan ook niet geleid tot enig verlies. Omdat de rentestanden in

5 relatief hoog waren zijn er mooie rente-inkomsten genoten tot een bedrag van ,-. In 2010 zal dit beleid worden voortgezet, al zullen wij wel de externe beleggingscommissie bijeenroepen en advies vragen ten aanzien van een immer risicomijdend beleggingsbeleid in de toekomst; de rentestanden in 2010 zullen leiden tot fors lagere renteopbrengsten voor KiKa. KiKa doet haar uiterste best om alle giften steeds zo snel mogelijk aan haar doel te besteden. De donaties worden immers daarvoor bestemd. Kosten werving baten en besteed aan doelstelling Totaal besteed aan doelstelling ( 10,4 miljoen) als percentage van de totale baten ( 10,8 miljoen) is 96%. De kosten uit eigen fondsenwerving ( 0,9 miljoen) als percentage van de totale baten uit eigen fondsenwerving ( 10,1) is 9% Tot en met 2009 zijn er 64 onderzoeken met een totaal budget van 32,1 miljoen mogelijk gemaakt. Op dit moment is KiKa goed voor ongeveer 50% van alle kinderoncologische onderzoeken in Nederland. Analyse begroting en resultaten De inkomsten uit giften, donaties en beleggingen zijn in 2009 wederom verder gestegen. Dit terwijl er juist gerekend was op een daling vanwege de economische crisis. Daardoor zijn meer fondsen beschikbaar gekomen voor onderzoek. De kosten in absolute zin zijn zoals voorzien licht gestegen ten opzichte van De verwachting is dat de kosten voor fondsenwerving, beheer en administratiekosten in 2010 verder zullen stijgen. Dit zal voornamelijk veroorzaakt worden door noodzakelijke investeringen gericht op groei van het aantal structurele donateurs. Deze groei is niet alleen noodzakelijk vanwege het stijgende aantal onderzoeken. Het is de verwachting dat deze vraag verder zal toenemen met de totstandkoming van het Nationaal Kinderoncologisch Centrum. Wij verwachten een opbrengst van 9,4 miljoen. Begroting 2010 Baten Contributies, giften en donaties ,- Bruto winst verkoop artikelen ,- Totaal Baten ,- Lasten Besteed aan doelstelling ,- Wervingskosten baten eigen fondsenwerving ,- Beheer- en administratiekosten ,- Totaal lasten ,- Toekomstig beleid Ook voor de goede doelen geldt dat de recessie merkbaar zal blijven. De verwachting is dat met name de giften uit het bedrijfsleven terug zullen lopen en dat daarnaast het aantal opzeggingen van donateurs zal stijgen. Er is dus reden om 2010 met een voorzichtige begroting in te gaan en rekening te houden met een 10% daling van inkomsten. Er is om die reden lager begroot met een verwachte netto opbrengst van 9,4 miljoen. De bestaande marketing en fondsenwervingsactiviteiten zullen ongewijzigd worden voortgezet. KiKa blijft via direct mail donateurs werven, donateurs 3 maal per jaar een extra giftenmailing sturen en jaarlijks de drie eerder genoemde eigen activiteiten organiseren. Daarnaast zal KiKa de in 2009 gestarte publiekscampagne voortzetten om mensen te blijven stimuleren om een activiteit voor KiKa te organiseren. De doelstelling van deze campagne is niet alleen het verder vergroten van de naamsbekendheid en het laten stijgen van opbrengsten door spontane acties. Niet in de laatste plaats wil Kika met deze campagne de voortdurende noodzaak van onderzoek naar kanker bij kinderen onder de aandacht blijven brengen. Door het succes van KiKa zou wellicht bij het Nederlandse publiek en bedrijfsleven de indruk kunnen ontstaan dat KiKa wel klaar is met haar werk. Niets is echter minder waar. De genezingskans van kinderen met kanker is de laatste 4

6 jaren weliswaar gestegen naar 75%, maar dat betekent dat nog steeds 25% van de kinderen overlijdt aan de gevolgen van kanker. Onze doelstellingen blijven dan ook onverminderd: 1. Een genezingspercentage van 90% in 2025 door het financieren van onderzoeken die leiden tot de ontwikkeling van nieuwe behandelingen of tot het terugdringen van overlijden door bijwerkingen van de behandelingen. 2. Het financieren van onderzoek naar de late effecten van behandelingen die er op gericht zijn de behandelingen en de kwaliteit van leven te verbeteren. Eind 2010 zal de derde site visit plaatsvinden, ter beoordeling van de besteding van onderzoeksgelden, voortgang en resultaten. Deze keer zullen onderzoeken die in 2008 zijn gestart geëvalueerd worden. Ook deze site visit zal weer worden uitgevoerd door een team van onafhankelijke gerenommeerde (inter)nationale specialisten. KiKa heeft in 2010 het CBF keurmerk ontvangen. De conclusie is gerechtvaardigd dat KiKa wederom een uiterst succesvol jaar heeft gekend, waarin veel is bereikt. Net als in voorgaande jaren vormt dit weer een extra stimulans om door te gaan op de ingeslagen weg. Het bestuur dankt directie, medewerkers, vrijwilligers en alle andere betrokkenen voor de tomeloze energie, creativiteit en toewijding. Amstelveen, 22 november 2010 Stichting Kinderen Kankervrij Vestigingsplaats Amstelveen Rechtsvorm Stichting Namens het bestuur: Jaap Maljers, Voorzitter Herman de Haan, Secretaris Arnoud de Roy van Zuydewijn, Penningmeester Derk Egeler Vincent Pijpers Jan Schornagel 5

7 VERANTWOORDINGSVERKLARING 2009 STICHTING KINDEREN KANKERVRIJ 1) Inleiding: Het bestuur van Stichting Kinderen Kankervrij verder aangeduid als KiKa- onderschrijft de drie algemene principes van de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen. Deze code, sinds 1 juli 2008 van kracht, is door het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) vastgelegd, in samenwerking met de commissie Wijffels. De uitgangspunten van deze code zijn: I. Onderscheid tussen de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren; II. Optimalisatie van de effectiviteit en efficiency van besteding; III. Optimalisatie van de omgang met belanghebbenden. Hier onder volgt per principe een toelichting. I. Onderscheid tussen de functies Toezicht houden, Besturen en Uitvoeren: Het principe Toezicht houden, besturen en uitvoeren verplicht instellingen na te denken over de vraag of intern genoeg maatregelen zijn getroffen om te voorkomen dat beslissingen worden genomen die niet in het belang zijn van de organisatie. Zo staat de vraag centraal of de functie toezicht houden voldoende gescheiden is van de functies besturen en uitvoeren. KiKa is een organisatie van een bescheiden omvang, met een zestal onbezoldigde bestuurders, een directeur, 7,6 fte betaald personeel en 300 enthousiaste vrijwilligers. KiKa wordt bestuurd door een onafhankelijk en onbezoldigd bestuur. Bij de benoeming van leden speelt een evenwichtige spreiding van gewenste disciplines gezondheidszorg, marketing, bedrijfsleven en financiën- een belangrijke rol. De leden dienen te beschikken over algemene bestuurlijke kwaliteiten en affiniteit te hebben met de doelstelling van KiKa. Ook wordt er op toegezien dat geen sprake is van persoonlijke relaties met directie. Het bestuur vergadert minimaal vier keer per jaar met de algemeen directeur. Zij houden toezicht op het gevoerde beleid en op de algemene gang van zaken. Ook staat het bestuur de algemeen directeur terzijde met advies over beleidsvoornemens die andere zaken betreffen. Het bestuur bestaat uit de volgende bestuurders in Derk Egeler Herman de Haan, secretaris Jaap Maljers, voorzitter (vanaf 2 december 2009) Vincent Pijpers (voorzitter a.i. tot 2 december 2009) Arnoud de Roy van Zuydewijn, penningmeester Jan Schornagel, medische zaken Kika kent een eenhoofdige leiding. Algemeen directeur van Kika is de heer F. Hirschstein. De algemene directeur is eindverantwoordelijk en legt verantwoording af aan het bestuur, die verantwoordelijk is voor de beoordeling van het functioneren, de vaststelling van het salaris en voor de benoeming c.q. het ontslag van de algemeen directeur. De algemene directeur vertegenwoordigt KiKa naar buiten. II. Optimalisatie van de effectiviteit en efficiency van besteding: Kika vindt het belangrijk dat elk gegeven euro goed wordt besteed. Het principe optimalisatie van de effectiviteit en efficiency van besteding betekent dat een organisatie zich inspant voor een effectieve en doelmatige realisering van haar doelstelling, door middel van optimale besteding van de middelen. KiKa besteedt haar middelen voor het overgrote deel direct aan haar onderzoeksdoelstelling, Daarnaast zijn er marketing- en organisatiekosten. KiKa hanteert de volgende instrumenten om bovenstaande te realiseren: 6

8 Kika kent een meerjarenprogramma. Elk najaar wordt de voortgang van het programma geëvalueerd en worden nieuwe beleidsintenties vastgelegd in een jaarplan. Dit plan omvat concrete en meetbare doelen voor het desbetreffende jaar. De onderzoeksaanvragen worden beoordeeld door een commissie volgens de kwaliteitscriteria die zijn vastgesteld in samenspraak met de zeven centra; medische relevantie, haalbaarheid, zinvolheid en de verhouding van het budget en de gewenste onderzoeksinspanning. Daarnaast wordt de voortgang van lopende onderzoeksprojecten structureel geëvalueerd. Projecten worden gedurende de looptijd door externe deskundigen getoetst aan de vastgestelde kwaliteitscriteria van KiKa. Aan de basis van een project staat een aanvraag van een onderzoeksteam van een van de zeven kinderoncologische centra in Nederland. KiKa streeft ernaar om maximale besteding te kunnen geven aan haar onderzoeksdoelstelling. Vandaar dat wij heel kritisch kijken naar kosten op gebied van marketingcommunicatie-, informatie-, beheer-, en administratiekosten. Wij streven naar een kostennorm die ruim onder de CBF limiet van 25% ligt. In de afgelopen jaren bedroegen de kosten minder dan 15% van de ingezamelde gelden. Ten aanzien van de kosten toetsen wij op de volgende criteria: Behoort de betreffende ondersteunende dienst tot de core business van KiKa? Is de kennis van de betreffende ondersteunende dienst relevant om in huis te houden ten behoeve van een optimale bedrijfsvoering? Beschikt KiKa zelf over voldoende deskundigheid om de gewenste kwaliteit te garanderen? Is het in eigen beheer houden kosteneffectief? Op basis van deze criteria worden bij Kika veel diensten uitbesteed aan derde partijen, die veelal bereid zijn kortingen te verlenen en een grote flexibiliteit kennen. Het doel van KiKa is om in 2025 een genezingspercentage van 95% te behalen. Om dit mogelijk te maken zal KiKa een belangrijke rol gaan spelen bij het oprichten van het NKOC (Nationaal Kinder Oncologisch Centrum), één centraal centrum voor kinderoncologie. In de nabije toekomst zal er meer bekend worden over het NKOC en de rol van KiKa. III. Optimalisatie van de omgang met belanghebbenden: KiKa onderschrijft ook het derde principe van de Code Goed Bestuur door te streven naar goede relaties met alle belanghebbenden en voortdurend te investeren in een goede en heldere voorlichting en informatievoorziening. Dit doet zij vanuit de overtuiging dat zij voor het realiseren van haar missie afhankelijk is van iedereen die op enigerlei wijze betrokken is bij haar werk. Dit zijn niet alleen burgers en bedrijven die KiKa financieel steunen zoals donateurs en sponsoren- maar ook personen en organisaties die (vakinhoudelijk) betrokken zijn bij haar doelstellingen, zoals wetenschappers, bekende Nederlanders, vrijwilligers, sponsors in natura, verplegend personeel en uiteraard kankerpatiëntjes en hun naaste omgeving. KiKa vindt het belangrijk dat zij goed worden geïnformeerd over: activiteiten, bestedingen en resultaten. Deze informatie dient transparant en goed leesbaar te zijn voor alle bovengenoemde belanghebbenden. De belanghebbenden worden geïnformeerd door: nieuwsbrieven, de website informatie dvd s, voorlichting etc. Een doelmatig, en effectief en pro-actief relatiebeheer is hierbij uitermate belangrijk. Hierbij speelt een aantal uitgangspunten een belangrijke rol: Een klantgerichte opstelling: Wij streven ernaar binnen 24 uur antwoord te geven op gestelde vragen. Adequate en tijdige informatie voorziening: Wij streven steeds naar een up-to-date website Kika.nl, waarbij de vele activiteiten die ten behoeve van Kika worden georganiseerd een voorname plaats krijgen. 7

9 Een integere en maatschappelijk verantwoorde benadering: Wij zijn trots op een ieder die ons een warm hart toe draagt en blij met ieder bedrag. Marketing-/communicatie-/stakeholdersbeleid KiKa is er ondanks de recessie in geslaagd de groei vast te houden. Groot aandeel hierin is het grote aantal acties die belanghebbenden voor ons voeren. Deze doelgroep heeft een belangrijk aandeel in ons communicatiebeleid en marketingbeleid - KiKa vindt het belangrijk om alle belanghebbenden te inspireren d.m.v. voorlichting en bedanken - De 350 vrijwilligers zijn het gezicht van KiKa naar buiten toe, de afdeling vrijwilligerscoördinatie informeert de vrijwilligers d.m.v. dagelijks contact en door het organiseren van mediatrainingen. - Bij bijzondere acties zorgt KiKa ervoor dat directie/bestuur/bekende Nederlanders aanwezig zijn in combinatie met dagbladen of tv, met als doel publiciteit en naamsbekendheid. - KiKa blijft acties in eigen beheer organiseren: veiling, KiKarun en de KiKagolfdag met als doel fondsenwerving en contacten met bedrijfsrelaties - KiKa zal direct mail blijven inzetten, doel is het werven van nieuwe donateurs. Direct mail is nog steeds een succesvol middel KiKa zal nieuwe concepten bedenken en inzetten om meer fondsen te kunnen werven in de toekomst. Onder andere concepten toegepast op de jeugd, zoals de avond 4 daagse. Daarnaast concepten toegepast op het bedrifjsleven. KiKa zal zich voorbereiden op de waarschijnlijke komst van het NKOC (nationaal kinderoncologisch centrum) die een substantiële groei in fondsenwerving zal vragen. De onderzoeksbehoefte zal een enorme toename realiseren door de concentratie van de specialisten maar ook door de komst van buitenlandse onderzoeksteams die in dit unieke centrum willen werken. Een groei die ver boven de huidige 10% zal liggen. Om die groei te realiseren zullen we er niet aan ontkomen om grotere investeringen te doen in fondsenwerving door o.a. succesvolle technieken als straat en huis aan huiswerving in te zetten. Alles wat KiKa gaat doen zal wel bij het positieve imago moeten passen waarmee KiKa zo groot en bekend is geworden. De ontwikkelingen rond het NKOC delen wij door een kwartaaloverleg met het KiKabestuur, de directeur en met de 7 kinderoncologen. Tot slot beschikt KiKa klachten procedure, hierin worden de klachten geregistreerd, gekenmerkt als gegrond en de genomen maatregelen geregistreerd. KiKa wil hieruit leren om vervolgens de omgang met belanghebbenden nog verder te optimaliseren daar waar nodig. Naast de klachten neemt KiKa tevens kennis van opmerkingen, ideeën en incidenten met bovenstaande doel. Amstelveen, 22 november 2010 Namens het bestuur van Stichting Kinderen Kankervrij Jaap Maljers, voorzitter Arnoud de Roy van Zuydewijn, penningmeester 8

10 KIKA, AMSTELVEEN BALANS 31 december december 2008 ACTIVA Materiële vaste activa Voorraden Vorderingenen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Reserves en fondsen Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Overig 0 0 Totaal reserves Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaal Passiva

11 KIKA, AMSTELVEEN STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2009 Begroot 2008 BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten inzake rente LASTEN Besteed aan doelstelling Wetenschappelijk onderzoek Werving baten Kosten uit eigen fondsenwerving Beheer en administratiekosten Kosten beheer en administratie SOM DER LASTEN RESULTAAT Toevoeging/ onttrekking aan: Continïteitsreserve Bestemmingsreserve Overige reserve

12 KASSTROOMOVERZICHT Per 31 december 2009 zijn de liquide middelen gestegen met van in 2008 tot in Onderstaand volgt een kasstroomoverzicht Kasstroom uit operationale activiteiten Resultaat boekjaar Aanpassing resultaat naar netto kasstroom van operationale activiteiten: Mutatie voorraden Mutatie vorderingen en overlopende activa Mutatie kortlopende schulden Mutatie langlopende schulden Netto kasstroom bedrijfsactiviteiten Kasstroom van investeringsactiviteiten Afschrijving op materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa - - Investeringen materiële vaste activa Investeringen financiële vaste activa - - Kasstroom van financieringsactiviteiten Liquide middelen per 1 januari Liquide middelen per 31 december

13 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN De jaarrekening van de stichting is opgesteld conform richtlijn 650 Fondsenwervende instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Alle activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij hieronder anders is vermeld. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanschafwaarde, onder aftrek van afschrijvingen die zijn gebaseerd op de geschatte economische levensduur. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschafwaarde: Inventaris en Inrichting 20% Software 25% Hardware/software 33% Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde. Indien noodzakelijk is een voorziening voor incourante voorraad opgenomen. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waar nodig onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Reserves en fondsen Het vermogen is gevormd uit overschotten van baten en lasten. De bestemmingsreserve bestaat uit dat deel van het vermogen dat door het bestuur is afgezonderd voor een Toerekeningsgrondslagen Op basis van tijdsbesteding per functie: per functie is de tijdsbesteding toegewezen aan de doelstelling, eigen fondsenwerving en beheer/administratie. 12

14 GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Rekening houdend met de waarderingsgrondslagen wordt het resultaat bepaald als het verschil tussen baten uit eigen fondsenwerving, uit acties van derden en verkrengen overheidssubsidies, het rustlaat van beleggingen en de overige baten, verminderd met de bestedingen in het jaar. Tenzij ander vermeld worden de baten en lasten verantwoord in het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten uit eigen fondsenw erving Onder de baten uit eigen fondsenwerving zijn verantwoord de baten uit donaties en giften, sponsoring, nalatenschappen, verkoop van goederen, veilingen en de overige acties georganiseerd door de stichting zelf. In de jaarrekening zijn particuliere of bedrijfsmatige initiatieven tot inzamelingsacties die hebben geleid tot een donatie aan de stichting, verantwoord als baten uit eigen fondsenwerving uit hoofde van donaties, giften en schenkingen. Donaties, giften en schenkingen worden verantwoord in het jaar waarin zij worden ontvangen. Giften in natura zijn verantwoord tegen de geschatte waarde in het economisch verkeer. Baten uit nalatenschappen worden verantwoord in het boekjaar waarin de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Eventuele voorschotten worden in het boekjaar waarin ze worden ontvangen verantwoord. Lasten Onder de lasten van de stichting worden verstaan de overeenkomstig de doelstelling van de stichting in het boekjaar toegekende uitkeringen en de op het boekjaar betrekking hebbende kosten. Kosten beheer- en administratie Kosten van beheer en administratie zijn die kosten die de organisatie maakt in het kader vande (interne) beheersing en administratievoering en niet worden toegerekend aan de doelstelling of de werving van baten. KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. 13

15 TOELICHTING OP DE BALANS VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa in 2009 is alsvolgt: Totaal Inventaris Verbouwing en computers Andere vaste bedrijfsmiddelen Stand begin boekjaar Aanschafwaarde Cum. afschrijvingen Boekwaarde Mutaties in boekjaar Investeringen Desinvestering Afschrijvingen Stand ultimo boekjaar Aanschafwaarde Cum. afschrijvingen t/m Boekwaarde De investeringen bestaan uit de aanschaf van computers en de kosten inzake de verbouwing. 31 december 31 december VLOTTENDE ACTIVA VOORRADEN De voorraad is als volgt samengesteld: voorraad beren voorraad fietsen voorraad diversen VORDERINGEN Overige vorderingen Debiteuren Waarborgsommen Vooruitbetaalde kosten Overige vorderingen Rente LIQUIDE MIDDELEN Kas Postbank Rabobank ABN AMRO Termijn deposito's Kruisposten Er is een lopende deposito: Bank Looptijd Rentepercentage ABN AMRO 20 februari februari ,50% Van het totale saldo aan liquide middelen per ultimo 2009 ( ) staat er op spaarrekeningen. De saldi op deze spaarrekeningen zijn direct opeisbaar. 14

16 RESERVES EN FONDSEN Reserves Continuïteitsreserve Totaal Stand begin boekjaar Af: Bij: vanuit resultaatverdeling 0 Stand einde boekjaar De continuïteitsreserve is bestemd voor het garanderen van de continuïteit van stichting Kika. Het bestuur heeft hiertoe een deel van het vermogen bestemd met een maximum van 150% van de begrote algemene kosten voor het volgende boekjaar. Bestemmingsreserve toekomstig wetenschappelijk onderzoek Stand begin boekjaar Correctie beginbalans i.v.m. stelselwijziging Af: Bij: vanuit resultaatverdeling Stand einde boekjaar De bestemmingreserve betreft gelden die door het bestuur bestemd zijn voor toekomstige projecten in het kader van de doelstelling, wetenschappelijk onderzoek. Overige reserve Stand begin boekjaar Af: vanuit resultaatverdeling 0 0 Bij: vanuit resultaat verdeling Stand einde boekjaar 0 0 LANGLOPENDE SCHULDEN Toegekende projecten Goedgekeurde Betaald Restant Verplichting projecten in verplichting ITCC Sophia te Rotterdam AMC te Amsterdam UMCG te Groningen LUMC te Leiden Vu Medisch Centrum Adam VVKZ te Utrecht UMC St Radbout te Nijmegen Emma Amsterdam SKION Kortlopend deel verplichting Kortlopende verplichting Te betalen in komende boekjaar Langlopende schuld Voor een volledig inzicht in de projectverplichtingen is in bovenstaand projectoverzicht het totaal van lang en kortlopende verplichtingen gezamenlijk weergegeven. Verplichtingen waarvan de betalingen in het komende boekjaar zullen plaatsvinden, zijn vervolgens als kortlopende verplichting opgenomen. 15

17 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Omzetbelasting Nog te betalen inkoop beren Nog te betalen accountantskosten Nog te betalen subsidies Loonheffing en sociale premies Vooruitontvangen bedragen Reservering vakantiedagen Netto loon Overige Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen. Inzake de huur van het pand aan de Groen van Prinstererlaan 99, te Amstelveen is er een bankgarantie afgegeven Er is een huurverplichting van 01/06/2009 t/m 31/08/2014 met een bedrag van 39,375,- per jaar 16

18 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Werkelijk Begroot Werkelijk Donaties, mailingacties, initiatieven particulieren Donaties, giften en schenkingen bedrijven Sponsoring in natura Kunstveiling KiKarun KiKa Loterijen Actie golfdag KiKa-row p.m Verkoop artikelen Verkoop artikelen netto omzet Verkoop artikelen kostprijs Verkoop artikelen bruto winst Totaal baten uit eigen fondsenwerving Overige BATEN UIT BELEGGINGEN Bankrente pm

19 KOSTEN Besteed aan doelstelling Werkelijk Begroot Werkelijk Toegekende projecten SKION Sophia te Rotterdam AMC te Amsterdam LUMC te Leiden UMC St Radbout te Nijmegen UMCG te Groningen VU Medisch Centrum te Adam VVKZ Utrecht Emma Amsterdam Wervingkosten baten uit eigen fondsenwerving (publiciteit en communicatie) Mailing Giftkikker Overige kosten Giftkikker Mailing en marketingkosten derden Acties/veiling overige derden Kosten vrijwilligers/communicatie Personeelskosten Brutoloon Sociale lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Kantoorbenodigdheden Representatiekosten Kantoorkosten Bestuur Accountant- en administratiekosten Bankkosten Overige algemene kosten Afschrijving en rente Rente en kosten belastingdienst Afschrijvingskosten Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar waren er gemiddeld 7,6 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2008: 4,1) Bezoldiging bestuurders De bestuursleden zijn onbezoldigd. Aan bestuurders zijn geen leningen, voorschotten en garanties. De beloning aan de directie bedraagt inclusief sociale lasten. 18

20 Personeelskosten Overige kosten Kosten uit eigen fondsenwerving Baten uit eigen fondsenwerving in % van baten uit eigen fondsenwerving 9,00% 0,00% 6,71% (CBF norm = 25%) Besteed aan doelstelling Totaal baten Bestedingen als percentage van totaal van baten 96,13% 90,34% 48,18% Kosten administratie en beheer Personeelskosten Overige kosten Totaal Totaal lasten Kosten in percentage van het totaal aan lasten 1,52% 0,00% 0,91% 19

21 Bestemming Doelstelling Werving baten Beheer en Administratie Totaal 2009 Begroot 2009 Totaal 2008 Lasten Wetenschappelijk onderzoek Eigen fondsenwerving Beleggingen Verdeelsleutel 33,16% 43,77% 23,07% 100% Subsidies en bijdragen Afdrachten Aankopen en verwervingen Uitbesteed werk Publiciteit en communicatie Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor- en algemene kosten Afschrijving fte 2,53 3,34 1,76 7,630 Toerekeningsgrondslagen Op basis van tijdsbesteding per functie: per functie is de tijdsbesteding toegewezen aan de doelstelling, eigen fondsenwerving en beheer/administratie. 20

22 21

23 22