Stichting Broersma. Jaarrekening 2014

Transcriptie

1 Stichting Broersma Jaarrekening 2014 DE LODEN LAST Boekhouders en belastingadviseurs Haddingestraat KC Groningen Telefoon

2 INHOUD Staat van herkomst en besteding der middelen 2 Balans per 31 december Resultatenrekening Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de resultatenrekening Bijlage: Omzetbelasting

3 STAAT VAN HERKOMST EN BESTEDING DER MIDDELEN 2014 HERKOMST Afname vorderingen Toename schulden en overlopende passiva TOTAAL BESTEDING Verlies 243 Afschrijvingen Investeringen - Toename effecten en liquide middelen TOTAAL

4 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIEF Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vlottende activa Vorderingen Vordering omzetbelasting Vorderingen op handelsdebiteuren Overlopende activa Overige vorderingen Effecten en liquide middelen Banktegoeden Overige liquide middelen TOTAAL PASSIEF Fiscaal ondernemingsvermogen Ondernemingsvermogen Schulden en overlopende passiva Onderhandse leningen Schulden aan leveranciers en handelskredieten Verschuldigde omzetbelasting - 96 Overige schulden TOTAAL

5 RESULTATENREKENING 2014 OPBRENGSTEN Netto omzet Overige opbrengsten TOTAAL OPBRENGSTEN KOSTEN Kosten van grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk e.d. Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen Afschrijvingen Afschrijving inventaris Overige bedrijfskosten Autokosten en transportkosten Onderhoudskosten en overige materiële vaste activa Verkoopkosten Andere kosten TOTAAL KOSTEN FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Saldo financiële baten en lasten -1 1 BUITENGEWONE RESULTATEN Boekwinst op activa VERLIES ( - ) C.Q. WINST

6 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ACTIEF Materiële vaste activa Inventaris Computer Acer Slimline X3990, aankoop 17 februari ,19 Afschrijving t/m ,19 Boekwaarde per 31 december ,00 320,00 Afschrijving ,00 220,00 Vlottende activa Vorderingen Vordering omzetbelasting Aangifte vierde kwartaal ,00 Aangifte vierde kwartaal ,00 - Suppletie-aangifte ,00-949,00 142,00 Vorderingen op handelsdebiteuren Rob Heiligers, Groningen (factuur B1315) - 399,78-399,78 Overlopende activa Voorbereidingskosten voorstelling Wild , ,45 Overige vorderingen Rob Heiligers, Groningen (aanpassing website Quantum Touch 2012) 70,00 70,00 70,00 70,00 Effecten en liquide middelen Banktegoeden ING-Bank zakelijke rekening , ,73 ING-Bank zakelijke spaarrekening ,58 47, , ,76-5 -

7 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014 (VERVOLG) Overige liquide middelen Kasgeld 164,88 228,60 164,88 228,60 PASSIEF Fiscaal ondernemingsvermogen Ondernemingsvermogen Balans per 31 december ,99 Winst ,42 Balans per 31 december ,43 14,43 Verlies ,90-229,47 Schulden en overlopende passiva Onderhandse leningen Rob Heiligers, Groningen 2.495, , , ,03 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Het Eerste Bedrijf, Groningen (factuur 3073) - 155,50 Rita Spijker Training/coaching/acting, Groningen 1.378, ,00 155,50 Verschuldigde omzetbelasting Suppletie-aangifte ,00-96,00 Overige schulden Het Eerste Bedrijf, Groningen (teveel betaald nota 1087) ,50 Rob Heiligers, Groningen (teveel betaald nota B1314) - -25,00 Rob Heiligers, Groningen (onkostendeclaraties 2013) - 294,00 Shell Witte Molen, Haren - 25,13 Administratiekosten ,00 Rob Heiligers, Groningen (onkostendeclaratie eerste kwartaal 2014) 462,50 - Rob Heiligers, Groningen (onkostendeclaraties vierde kwartaal 2014) 199,62 - Administratiekosten , , ,63-6 -

8 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2014 OPBRENGSTEN Netto omzet Wild - Opbrengst voorstellingen 4.676,41 - Wild - Ontvangen subsidies ,00 - Koekoek's Vogelparadijs - Opbrengst voorstellingen 6.500, ,00 Zaalvolverhaal - Opbrengst voorstellingen , ,11 doktr Z - Opbrengst voorstellingen - 518,87 Opbrengst overige voorstellingen ,93 Ontvangen reiskostenvergoedingen 214,60 330, , ,31 Overige opbrengsten Overige opbrengsten , ,02 KOSTEN Kosten van grond- en hulpstoffen, uitbesteed werk e.d. Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen Wild - Vergoedingen spelers 2.830,19 - Wild - Honorarium artistieke leiding 1.500,00 - Wild - Honorarium tekstbegeleiding/dramaturgie 500,00 - Wild - Honorarium co-vormgeving 1.000,00 - Wild - Honorarium co-regie 1.000,00 - Wild - Honorarium muziek 500,00 - Wild - Honorarium decorbouw 2.000,00 - Wild - Honorarium redactie 500,00 - Wild - Honorarium projectadvies 964,87 - Wild - Kosten decor 2.253,39 - Wild - Kosten kostuums 832,11 - Wild - Kosten attributen 800,33 - Wild - Kosten affiches/flyers e.d. 216,32 - Wild - Kosten fotografie/video 500,00 - Wild - Reiskosten 20,06 - Wild - Consumptiekosten 273,65 - Wild - Vakdocumentatiekosten 1.085,

9 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2014 (VERVOLG) Kosten van grond- en hulpstoffen, inkoopprijs van de verkopen (vervolg) Koekoek's Vogelparadijs - Vergoedingen spelers/makers 3.917, ,80 Koekoek's Vogelparadijs - Reiskosten - 127,25 Koekoek's Vogelparadijs - Consumptiekosten - 154,60 Koekoek's Vogelparadijs - Kosten publiciteit - 140,95 Koekoek's Vogelparadijs - Bemiddelingskosten 650,00 - Zaalvolverhaal - Vergoedingen spelers , ,69 Zaalvolverhaal - Reiskosten 6,20 8,00 Zaalvolverhaal - Consumptiekosten - 32,00 Zaalvolverhaal - Representatiekosten - 26,25 Zaalvolverhaal - Kosten zaalhuur - 26,86 De verdwalingen van Z - Vergoedingen spelers 263,87 - doktr Z - Vergoedingen spelers - 400,94 doktr Z - Materiaalkosten - 6,27 Overige voorstellingen - Vergoedingen spelers - 471, , ,31 Afschrijvingen Afschrijving inventaris Afschrijving inventaris 100,00 100,00 100,00 100,00 Overige bedrijfskosten Autokosten en transportkosten Brandstofkosten auto 1.907, ,93 Belastingen auto 341,00 355,00 Verzekering auto 586,55 575,93 Onderhoudskosten auto 10,90 516,05 Overige autokosten 297,06 357,83 Overige reis- en transportkosten 47,74 72, , ,51 Onderhoudskosten en overige materiële vaste activa Aankopen van geringe waarde 313,22 - Onderhoud en toebehoren inventaris 336,46 9,91 649,68 9,91-8 -

10 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING 2014 (VERVOLG) Verkoopkosten Reclamekosten 20,00 244,00 20,00 244,00 Andere kosten Kosten kantoorbenodigdheden 213,15 212,32 Porto- en vrachtkosten 57,46 83,52 Drukwerk/fotokopieën - 9,25 Vakdocumentatiekosten 626,99 594,11 Administratiekosten 1.950, ,00 Lidmaatschappen en contributies 122,50 - Scholingskosten 500,00 - Overige kantoorkosten 102,27 139,11 Consumptiekosten 317,02 504,22 Hotel-/overnachtingskosten - 137,74 Verzekeringskosten - 472,69 Overige algemene kosten 0, , ,96 FINANCIËLE BATEN EN LASTEN Saldo financiële baten en lasten Opbrengst van rente op banktegoeden 0,55 0,78 Kosten van schulden, andere rentelasten en kosten -2, ,45 0,78 BUITENGEWONE RESULTATEN Boekwinst op activa Opbrengst verkoop activa 165,29 - Boekwaarde verkochte activa ,

11 BIJLAGE: OMZETBELASTING 2014 Omzetbelastingnummer: B.01 Opbrengsten in resultatenrekening ,36 Opbrengst van rente op banktegoeden 0,55 Boekwinst op activa 165, ,20 Omzet onbelast ,55 Omzet vrijgesteld - Omzet belast met 0% BTW ,65 Omzet belast met 21% BTW 379,89 80 Omzet belast met 6% BTW , Verschuldigde BTW Aftrek van voorbelasting Terug te vragen BTW Aangiften: - eerste kwartaal ,00 - tweede kwartaal ,00 - derde kwartaal ,00 - vierde kwartaal , Op suppletie-aangifte terug te vragen BTW