Jaarrekening Onderlinge Waarborgmaatschappij SAZAS U.A.

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 Onderlinge Waarborgmaatschappij SAZAS U.A. SAZAS U.A Jaarrekening 2016

2 Inleiding V oor u ligt het verslag van de Onderlinge Waarborgmaatschappij SAZAS U.A. Dit verslag is een verantwoording van de Directie en RvC 2016 en biedt achtergrondinformatie bij de bijgevoegde jaarrekening. Hier vindt u een beschrijving van de activa, technische voorzieningen en andere verplichtingen. Ook worden de gehanteerde grondslagen en methoden toegelicht. Wat is SAZAS? SAZAS is een onderlinge waarborgmaatschappij met haar roots in de agrarische en groene sectoren en richt zich op het midden en klein bedrijf. Zij helpt ondernemers verzuimrisico s te beheersen en biedt verzuimdiensten. Het doel is de continuïteit binnen de bedrijven en het welzijn van medewerkers te bevorderen. Belangrijke onderwerpen van 2016 In het afgelopen jaar hebben veel activiteiten bij SAZAS plaats gevonden. Een tweede plek in het klantentevredenheidonderzoek voor Inkomensverzekeraars van het Verbond van Verzekeraars. De website is verder ontwikkeld, zodat deze beter aansluit bij de behoefte van onze klanten. Inzetten van conceptontwikkeling voor nieuwe diensten, doelgroepen en markten. Daarnaast is er een verkenning geweest om een innovatieplatform op te richten. Intern zijn projecten, zoals Groei & Performance en Customer Management, gestart om te komen tot een 9+ klantbeleving en het verbeteren van de klantcontactstrategie. De organisatie voert commerciële activiteiten uit voor het aanboren van nieuwe sectoren. Modernisering Ziektewet: nieuwe premiestelling voor het flex-risico binnen WGA-ERD is voltooid en SAZAS blijft dan ook in 2017 dit product inclusief de bijbehorende wetswijzigingen aanbieden. In 2016 heeft SAZAS hier zeer veel energie in gestoken in termen van voorlichting en bijeenkomsten. SAZAS bepaalt jaarlijks voor alle producten haar premiestelling voor haar klanten. Voor de lopende verzekeringen wordt hierbij gefocust om op operationeel niveau break-even te gaan komen. Het WGA-ERD product is stabiel qua kostendekkendheid. De ingezette koers naar break-even komt door de premievaststelling dichterbij. Oprichting en installeren van een ondernemingsraad. SAZAS heeft verbeteringen doorgevoerd m.b.t. risico-, ORSA- en kapitaalbeleid conform de richtlijnen van De Nederlandsche Bank. Er is al goedkeuring van de ledenraad. Begin 2016 is een nieuwe governancestructuur in werking is getreden. Het bestuur (one tier) is vervangen door een Directie en een RvC. (two tier) Dat houdt in dat SAZAS een directie heeft en een RvC die hier toezicht op houdt.

3 Organogram I eder jaar rapporteert de directie van de Onderlinge Waarborgmaatschappij SAZAS U.A. over de resultaten van dat jaar. Dat wordt opgenomen in het jaarrapport. De belangrijkste gebeurtenissen en ontwikkelingen leest u in de verkorte versie van het jaarverslag. Strategie De doelstelling is vastgelegd in het strategisch plan. SAZAS heeft de ambitie uitgesproken om verantwoord operationeel kostendekkend te groeien in premievolume of marktaandeel met zoveel mogelijk de achterdeur (klantuitstroom) op slot. De strategische doelen zijn: Focus op behoud. Realistische groei bewerkstelligen voor de positie van morgen met een verantwoorde solvabiliteit. Klantgerichte innovatieve marktspeler worden en groeien naar een 9+ organisatie qua klantbeleving. Ledenraad Remuneratie Commissie Raad van Commissarissen Audit Commissie Raad van Bestuur / Directie Sleutelfuncties Staf: Beleidsondersteuning Jurdische ondersteuning Secretariaat en HRM Finance & Control ICT beheer& ontwikkeling Klantenservice & Verkoopondersteuning / postkamer & facilitiy Schadeservice Debiteuren-beheer & Incasso Acceptatie & Polisbeheer Commercie & Communicatie V-team

4 Premie D e premie-inkomsten staan onder druk door de hoge mate van concurrentie in de markt en de moeilijke omstandigheden binnen de agrarisch & groene sector. Ondanks deze moeilijke omstandigheden is in 2016 het premieniveau licht gestegen. X Verdiende premie Premie naar product ZVV BASIS ZVV PLUS WGA ERD Toelichting De portefeuilleontwikkeling in termen van in- en uitstroom blijft continu aandacht vragen. Het aantal verzekerde werknemers (36.022) is het afgelopen jaar gestegen t.o.v. het voorgaande jaar (35.275). Door de Modernisering Ziektewet heeft SAZAS een uitstroom van met name kleine werkgevers naar het UWV waargenomen voor haar WGA-ERD product. In bijna alle gevallen is het verzuimproduct nog steeds bij SAZAS verzekerd. In de portefeuille is de verdiende premie van 41,8 miljoen licht toegenomen naar 42.0 miljoen.

5 Resultaat S AZAS heeft in het afgelopen jaar scherp aan de wind gevaren m.b.t. de kosten. De kosten liggen dan ook substantieel lager dan vorig jaar. Ook is weer een positief rendement behaald op de beleggingen, ondanks de moeilijke omstandigheden m.b.t. de staatsobligaties. We zien een toename van voorzieningen door toename van langlopende dossiers en de griepgolf van eind Hierdoor is het resultaat uiteindelijk negatief. X Verdiende premie Betaalde schade Mutatie voorzieningen Schadebeperkingskosten Schadelast Bedrijfskosten Toegerekende beleggingen Operationeel resultaat Resultaat beleggingen Overige baten/lasten Resultaat voor belasting Resultaat na belasting Toelichting De portefeuille blijft onder druk staan. De betaalde schade is licht hoger. Er is een stijging van de voorzieningen door: 1. Toename van langlopende dossiers bij WGA Hiaat en WGA ERD. 2. Griepgolf die heerste eind december. 3. Voorzieningen worden nu conform de nieuwe wetgeving Solvency II berekend. De kosten zijn fors lager dan afgelopen jaar. Het resultaat van het BASIS-product en PLUSproduct is in lijn met risicobereidheid (risk appetite). Het WGA ERD resultaat verbetert. Lagere renteopbrengsten door daling van de rente in de afgelopen jaren. De obligaties met hogere couponrentes lopen af en worden vervangen door nieuwe obligaties met lagere couponrentes.

6 Solvabiliteit D e solvabiliteit komt eind 2016 uit op 153%. Dit ligt ruim boven de wettelijk vereiste norm van 100%, waarmee SAZAS dan ook financieel gezond is. In vergelijking met het afgelopen jaar is er sprake van een daling door het negatieve resultaat in Solvency II Beschikbaar kapitaal Benodigd kapitaal Solvency II % % % % Q Q Q Q Q4 100% Toelichting De daling wordt veroorzaakt door het verlies in het afgelopen jaar, waardoor het eigen vermogen is gedaald met ongeveer 1 miljoen euro. Het benodigd kapitaal is met 0,4 miljoen euro gestegen. Dit wordt grotendeels verklaard door toename van de voorzieningen bij het verzuim product door de griepgolf van eind 2016.

7 Vragen? Deze jaarrekening is een uitgave van SAZAS. Kijk voor meer informatie op onze website: SAZAS U.A Jaarrekening 2016