GEMEENTE MERELBEKE FINANCIELE NOTA (BEGROTING) 2011 VERKLARENDE NOTA (MEMORIE VAN TOELICHTING) ---ooo--- GEWONE DIENST

Transcriptie

1 1 GEMEENTE MERELBEKE FINANCIELE NOTA (BEGROTING) 2011 VERKLARENDE NOTA (MEMORIE VAN TOELICHTING) ---ooo--- GEWONE DIENST I. ONTVANGSTEN Vorige dienstjaren 721/ (2010) Bijdragen hogere overheden bezoldiging onderwijzend personeel 4.000,00 EUR 722/ (2010) -Bijdragen hogere overheden bezoldiging onderwijzend personeel ,00 EUR De wedden van het onderwijzend personeel voor de diverse gemeentescholen worden rechtstreeks aan de betrokkenen betaald, doch moeten uitdrukkelijk in de begroting vermeld worden. Dit betreft de ontvangsten voor herzieningen voor het jaar Eigen dienstjaar 000/ Andere bijdragen van de hogere overheden voor algemene doeleinden 2.793,00 EUR Zie brief Federale Overheidsdienst Financiën dd Dit zijn de aanvullende gemeentebelastingen op de personenbelasting welke als compensatie worden toegestaan in verband met het verdrag die met Groot-Hertogdom Luxemburg werd overeengekomen. 000/ Intresten Dexia - R/C en rekeningtoelagen en leninggelden 500,00 EUR Naar analogie met de reeds geïnde bedragen in 2010, mag er een bedrag van 500,00 EUR voorzien worden. 000/ In 2010 wordt er geraamd dat er opnieuw bepaalde gelden kunnen vrijgemaakt worden om te beleggen via termijnrekeningen. Raming ,00 EUR. 000/ Intresten vanwege andere financiële instellingen ,00 EUR. Naar analogie met de reeds geïnde bedragen in 2010, mag er een bedrag van ,00 EUR voorzien worden. 010/ / Terugbetaling door de hogere overheid van intresten en aflossingen van leningen te hunnen laste. Vanaf 2009 zijn er geen leningen meer ten laste van de hogere overheid. De laatste leningen vervielen in / Terugbetaling rentelasten waarborgfonds 2.701,00 EUR Lening nr ( BEF.), lening nr ( BEF.) en lening nr ( BEF.) zijn leningen onder waarborg van het DIGO (Dienst voor Infrastructuurwerken van het Gesubsidieerd Onderwijs). Het DIGO verbindt zich hierbij een terugbetaling van rentelasten te doen. Zie tabel leningen gewaarborgd door het waarborgfonds voor schoolgebouwen. 021/ Gemeentefonds ,00 EUR. Vanaf 2003 trad het nieuwe decreet tot vaststelling van de regels inzake de dotatie en de verdeling van het Vlaams Gemeentefonds in werking. Eén van de belangrijkste vernieuwingen van dit decreet is de samenvoeging van het vroegere gemeentefonds, het Sociaal Impulsfonds en het Investeringsfonds.

2 Zie brief Ministerie Vlaamse Gemeenschap dd , ramingen Vlaams Gemeentefonds , waarbij 8 % van het aandeel rechtstreeks doorgestort wordt door de administratie aan het O.C.M.W. 021/ Gemeentefonds andere bijdragen van de hogere overheden voor algemene doeleinden ,00 EUR. Dit is een extra krediet in het kader van het Gemeentefonds, ter compensatie van de afschaffing (m.i.v ) van de Elia-heffing. Dit is een aanvullende dotatie welke jaarlijks aangepast wordt aan de inflatie en verdeeld wordt via een vaste verdeelsleutel. Zie Ministeriële Omzendbrief dd nr. BB. 2010/ / Vergoeding wegens derving van onroerende voorheffing ,00 EUR Ministeriële omzendbrief dd nr. BB /04. Indien het bedrag voor 2010 nog niet gekend is, dient hetzelfde bedrag ingeschreven te worden als voor / Afgifte van administratieve bescheiden. Hiervoor werd een verder onderverdeling ingebouwd nl / afgifte van electronische identiteitskaarten ,00 EUR 04002/ afgifte van reispassen ,00 EUR 04003/ afgifte van rijbewijzen ,00 EUR 04004/ afgifte van kinderindentiteitskaarten 4.500,00 EUR 04005/ afgifte van andere administratieve bescheiden ,00 EUR 040/ Belastingen - algemeen. Bij de raming van de opbrengsten van de gemeentebelastingen werd rekening gehouden met de in 2010 vastgestelde rechten. In de gemeenteraad van 18 december 2007 werden de diverse belastingreglementen hernieuwd voor de periode tot 31 december Bij deze gelegenheid werden een aantal aanpassingen en / of wijzigingen aangebracht inzake uniformiteit, vereenvoudiging, tariefaanpassing en aangifteprocedure. Deze aanpassingen hebben hun volle effect gehad op de inkomsten in de loop van 2010, daarbij werden volgende vaststellingen gedaan : De verlaging van het aantal tarieven ( 13 naar 3 ) in de belasting op de verspreiding van drukwerk leidde tot een snellere administratieve verwerking van de aangiften en een betere opvolging van de gevonden drukwerken. Dit resulteerde in een verhoging van de inkomsten met ,00 EUR. De invoering van een tariefdifferentiatie in de belasting op motoren leidde tot een verhoging van de inkomsten met ,00 EUR tot ,00 EUR. Een nieuwe inventarisatie en blijvende opzoeking van mogelijke tweede verblijven en een verhoging van het tarief zorgde voor een verdubbeling van de inkomsten uit de belasting op tweede verblijven tot +/ ,00 EUR. De uitbreiding in de belasting op publiciteitspanelen met verlichte panelen, naast de nietverlichte panelen en een tariefverhoging voor niet-verlichte panelen heeft geresulteerd in een verdriedubbeling van de inkomsten tot ,00 EUR. De uitbreiding in de belasting op de bankinstellingen met verzekeringsinstellingen en een tariefverhoging resulteerde in een verdubbeling van de inkomsten tot 9.000,00 EUR. 2 In 2009 werd een vrijstelling ingevoerd voor nieuwe bedrijfsvestigingen in de algemene gemeentebelasting. De inkomsten uit de algemene gemeentebelasting kenden hierdoor een daling van +/ ,00 EUR. Deze daling werd gedeeltelijk gecompenseerd door extra inkomsten uit de gezinsbelasting, gezien het verhoogd aantal inwoners in onze

3 3 gemeente. Ingevolge het Grond- en pandendecreet verdwijnt de Vlaamse heffing op leegstand van gebouwen en woningen, alsook de gemeentelijke opcentiemen hierop. Ter vervanging werd op de gemeenteraad van 22 juni 2010 een nieuwe belastingreglement goedgekeurd op leegstaande gebouwen en/of woningen. De geschatte inkomsten worden geraamd op ,00 EUR. Vanaf maart 2011 wordt begonnen met de ophaling van GFT-afval (groenten, fruit- en tuinafval) naast de ophaling van het gewone restafval. In de gemeenteraad van 26 oktober 2010 werden in ons reglement DIFTAR de nodige tarieven hiervoor voorzien. Volgens raming van IVM zal dit een opbrengst van ,00 EUR genereren. 040/ Retributie werken nutsvoorzieningen op gemeentelijk openbaar domein ,00 EUR Zie brief Imewo dd ref. LB/6191 (electriciteit en gas). 040/ De berekening van de opbrengst van de opcentiemen op de onroerende voorheffing gebeurt als volgt. Zie ook brief Agentschap Vlaamse Belastingsdienst Onroerende Voorheffing dd VLABEL/ov/begrotingsraming ,52 EUR (netto-ontvangsten 2009) x 1,0175 x (opcentiemen 2011 / opcentiemen 2009) = ,61 EUR 040/ Aanvullende belastingen op de personenbelasting ,22 EUR. In de gemeenteraad van wordt de aanvullende gemeentebelasting op de personenbelasting voor het dienst- en aanslagjaar 2011 behouden op 8 %. Brief Federale Overheidsdienst Financiën dd Ind. MH/431/ / Opdeciem op de verkeersbelasting op de autovoertuigen. Brief Federale Overheidsdienst Financiën dd Ind. MH/431/2010. De raming gebeurde op basis van de afrekening 173 x van het begrotingsjaar Verwezenlijkte netto-ontvangst 2009 x 1,0515 (aangroeivoet) of ,53 EUR x 1,0515 = ,86 EUR. 050/ De ristorno's op de verzekeringspremies dienen op dit artikel geboekt te worden. Raming volgens opbrengst Dit geldt ook voor de overige ristorno's op andere functies van dit budget. 050/ Schadevergoedingen werkongevallen ,00 EUR / Schadevergoedingen patrimonium ,00 EUR / Schadevergoedingen diverse uitrustingen 6.000,00 EUR. Vanaf het dienstjaar 2007 worden alle schadevergoedingen centraal geboekt onder één van deze drie artikels. Er wordt geen verdere indeling naar functie meer gemaakt en dit om een verregaande uitsplitsing te vermijden. Enkel een onderverdeling naar werkongevallen, patrimonium (gemeentelijke gebouwen) en diverse uitrustingen (bv. schuilhuisje, signalisatie) blijft behouden. 060/ Overboeking uit gewoon reservefonds ,00 EUR. Om de gewone dienst in evenwicht te brengen, wordt ,00 EUR overgeboekt uit het bestaande niet-benoemde reservefonds in de gewone dienst. Dit reservefonds vermindert hierdoor van ,00 EUR naar ,00 EUR. 104/ Retributies voor administratieve prestaties ,00 EUR. Hier worden vooral de ontvangsten op geboekt ingevolge adresaanvragen en ingevolge inlichtingen gevraagd door notarissen. Raming volgens ontvangsten 2010.

4 4 104/ Terugvordering van voordelen in natura 5.899,00 EUR Ingevolge de invoering van de N.G.B. dient het voordeel in natura (gebruik appartement) dat toegekend wordt aan de conciërge van het gemeentehuis op dit artikel geboekt te worden (491,51 EUR. x 12 m = 5.899,00 EUR) 10401/ Tussenkomst personeel in maaltijdcheques 8.644,00 EUR Dit bedrag vertegenwoordigt het werknemersaandeel bij de uitbetaling van de maaltijdcheques. Deze werknemersbijdrage bedraagt vanaf ,09 EUR per maaltijdcheque en wordt rechtstreeks afgehouden van de wedde van de personeelsleden. De totale waarde van een maaltijdcheques wordt op 6,00 EUR gebracht vanaf de invoegetreding van de nieuwe rechtspositieregeling. Deze omschrijving geldt voor alle functies / Terugvordering portkosten politiezone. Aangezien de politiezone Rhode & Schelde sedert 1 juli 2007 over een eigen frankeermachine beschikt, dienen er geen kosten meer teruggevorderd te worden. 104/ Terugbetaling prestaties overheidssector. Vanaf 2003 werd dit overgebracht naar artikel 124/ Dit bedrag vertegenwoordigt de terugbetaling van de kosten van water en electriciteit voor de gebouwen waar de kantoren van de Registratie en Domeinen zijn in ondergebracht. 104/ Verhuring onroerende goederen aan ondernemingen en gezinnen. Hier mag een bedrag van ,00 EUR ingeschreven worden als vergoeding voor het plaatsen van een GSM-mast, waardoor een betere ontvangst van gesprekken via GSM's op het net worden gerealiseerd. (terreinen KTA-GITO, terrein containerpark en watertoren, alsook voor de verhuringen van het gemeentehuis Zie tabel naamlijst van de huurders en pachters blz. 202 financiële nota. 104/ Toelage hogere overheid gesco's, afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden ,00 EUR. De premie bedraagt momenteel ,32 EUR. per persoon per jaar. Omgerekend ongeveer 6,83 voltijdse equivalenten. 104/ Bijdrage van de hogere overheid sectoraal fonds ,00 EUR. De toelagen voor personeel aangeworven in het kader van de Sociale Maribel resulteren niet langer meer in een mindering van de door het bestuur verschuldigde RSZ-bijdragen, maar wel in een financiële tussenkomst vanwege het Sectoraal Fonds. In totaal heeft ons bestuur voor 6,26 FTE recht op deze tussenkomst. Deze tussenkomst bedraagt ,50 EUR per jaar voor een voltijds contractueel werknemer en ,00 EUR voor een voltijds statutair werknemer. Zie ook artikel 520/465-48, 761/ en 844/ / Toelage groenestroomcertificaten 6.750,00 EUR. Voor het dossier van renting of leasing van foto-voltaïsche cellen op gemeentelijke gebouwen, kan ons bestuur genieten van groenestroomcertificaten. Dit betekent dat voor het gemeentehuis en de bibliotheek deze certificaten kunnen bekomen worden. Per 1000 KWh energie elektriciteit (MWh) geproduceerd via de fotovoltaïsche cellen, kan ons bestuur genieten van een groenestroomcertificaat van 450,00 EUR en dit gedurende 20 jaar. Deze groenestroomcertificaten worden afgeleverd door Imewo. (zie ook artikel 76702/485-01). 124/ Prestaties voor de overheidsinstellingen ,00 EUR Dit bedrag omvat o.a. de terugbetaling door de politiezone van het water-, electriciteits-, en gasverbruik voor het gedeelte van het administratief centrum in gebruik door de politiezone Rhode & Schelde.

5 124/ / Verhuren van privaat patrimonium aan bedrijven, gezinnen en binnen de openbare sector. Zie tabel naamlijst van de huurders en pachters van de financiële nota 2011 blz ,00 EUR ,00 EUR / Interesten intekening schatkistcertificaten. Voor 2010 mag dit geannuleerd worden. 124/ Deelneming in de winst van de N.V. Dexia (Gem. Holding) ,00 EUR 351/ / Ontvangsten voor geleverde prestaties van de brandweerdienst en ontvangsten van de dienst 100 (55.000,00 EUR ,00 EUR) 351/ Terugvordering van voordelen in natura 6.382,00 EUR Ingevolge de invoering van de N.G.B. dient het voordeel in natura (gebruik appartement) dat toegekend wordt aan de conciërge van de brandweerkazerne op dit artikel geboekt te worden. (531,83 EUR. x 12 m = 6.382,00 EUR) 351/ Bijdragen van andere gemeenten in de kosten van de brandweer. In vergelijking met de afrekening van vorige dienstjaren mag hier een bedrag van ,00 EUR ingeschreven worden. 421/ Creditnota s en ristorno s van de gewone dienst. Een raming van 500,00 EUR mag ingeschreven worden. Dit zijn kortingen op diverse verzekeringspolissen / Verkoop van materiaal van afbraak van wegen 500,00 EUR 42103/ Verkoop van publiciteitsborden 400,00 EUR 42104/ Verkoop van goederen betreffende de functie 300,00 EUR Overeenkomstig de ontvangsten voor het jaar / Terugbetaling van de kosten van de werken voor derden 7.500,00 EUR Overeenkomstig de ontvangsten voor het jaar / Terugbetaling particulieren verplaatsen O.V.-palen 5.000,00 EUR. Regeling in voege vanaf Voor het verplaatsen van O.V.-palen op vraag van particulieren dient de gemeente eerst zijn advies te geven en de kost vooraf te betalen. Deze kost wordt dan verhaald op degene die de verplaatsing heeft aangevraagd. Pas na betaling wordt opdracht gegeven om het werk daadwerkelijk uit te voeren. 421/ Toelage van de hogere overheid - gesco's, afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden ,00 EUR 4,89 voltijdse equivalenten. 423/ Toelage van de hogere overheid gesco s, afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden ,00 EUR. 1 voltijdse equivalent. 561/ Verkoop toeristische brochures 500,00 EUR Ook tijdens het jaar 2011 zal de toeristische dienst verder uitgebouwd worden. Ons bestuur is dan ook van plan om verder deze toeristische brochures te koop aan te bieden. 552/ Electriciteit andere bijdragen van de hogere overheid voor algemene doeleinden. Met ingang van 2009 voorziet de Vlaamse Regering, in het kader van het lokaal pact met de gemeenten, een bijkomende compensatie voor de afschaffing van de Eliataks. Deze facultatieve subsidie wordt uitgekeerd tot en met het begrotingsjaar 2010 en wordt enkel verleend aan de gemeenten welke toegetreden zijn tot het lokaal pact. 5

6 Overeenkomstig omzendbrief dd BB 2010/04 dient voortaan het artikel 552/ gebruikt te worden hiervoor. Vanaf 2011 valt deze facultatieve subsidie weg. 530/ Dividend van de Intercommunale Vereniging Veneco 525,00 EUR Volgens ontvangsten / Dividend van de Intercommunale Vereniging voor gasvoorziening ,00 EUR. Zie brief Imewo dd Raming = ,00 EUR. 552/ Dividend Intercommunale Vereniging electriciteitsvoorziening ,00 EUR. Zie brief Imewo dd raming ,00 EUR. Zie brief Finiwo dd raming ,00 EUR. 620/ / Verhuren van weiden en landbouwgronden - verpachting van visvangst 630,00 EUR en 3.000,00 EUR Zie bijlage naamlijst van de huurders en de pachters blz. 202 financiële nota. 652/ Visvergunningen Liedermeersvijver 3.000,00 EUR Bedrag geraamd volgens ontvangst / Opbrengst verkoop van houthakken 9.000,00 EUR Bedrag geraamd volgens ontvangst / Ontvangsten vrijetijdsateliers ,00 EUR. Vanaf 2007 wordt ook de organisatie van de vrijetijdsateliers volledig binnen de gemeente beheerd en ressorteert onder het pakket naschoolse vorming. Hiertoe werd een personeelslid (part-time tewerkgesteld) overgeheveld van functie cultuur 762 naar functie naschoolse vorming 720, om de organisatie in goede banen te leiden onder toezicht van de vormingswerker. De ontvangsten welke hieruit voortvloeien worden geraamd op ,00 EUR. Ook de lesgevers zullen door de gemeente betaald worden zie verdere omschrijving bij gewone uitgaven. 721/ / ,00 EUR ,00 EUR. Tussenkomst ouders in toezicht, maaltijden ea. Op bijna alle artikels welke verband houden met de werking van de kleuter- en lagere school, zowel bij de ontvangsten, als bij de uitgaven, is een verhoging waar te nemen vanaf 2007 t.o.v Dit komt omdat in 2006 de volledige regularisatie werd doorgevoerd i.v.m. de werking van de v.z.w. Alle ontvangsten en uitgaven gebeuren sindsdien via de gemeente. Met deze nieuwe regeling werd gestart vanaf 1 mei Ramingen op basis van ontvangsten in / Toelage van de hogere overheid gesco s, afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden 5.454,00 EUR. 1 persoon x 19/38sten. 721/ / Bijdragen van de hogere overheid voor de bezoldiging van het onderwijzend personeel van de diverse gemeentescholen (de wedden voor het onderwijzend personeel worden rechtstreeks aan de betrokkenen uitbetaald door het Ministerie van Onderwijs, doch moeten uitdrukkelijk in de begroting vermeld worden). Kleuteronderwijs : ,00 EUR Lager onderwijs : ,00 EUR Zie uitgaven art. 721/ en 722/ / / Volgens de onderrichtingen uitgaande van het Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap 6

7 dd wordt er geen onderscheid meer gemaakt tussen werkingstoelagen, uitrustingstoelagen, e.a. zodat er nog slechts één bedrag per leerling zal betaald worden. Werkingsbudget Kleuter : Berekend door administratie school op ,00 EUR Werkingsbudget Lager : Berekend door administratie school op ,00 EUR. Inclusief extra krediet in het kader van de verhoging van de gewone werkingsmiddelen. Voor dit laatste onderdeel mag gerekend worden op 45,00 EUR/jaar/leerling. Dit komt neer op ongeveer ,00 EUR extra gewone werkingsmiddelen. 721/ Bijdrage hogere overheid fietsvergoeding kleuteronderwijs 250,00 EUR. 722/ Bijdrage hogere overheid fietsvergoeding lager onderwijs 500,00 EUR. De fietsvergoeding voor het onderwijzend personeel van kleuter- en lagere school worden integraal terugbetaald door de hogere overheid. 722/ Toelage van de hogere overheid - gesco's, afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden 4.254,00 EUR 1 persoon x 15/38 sten. 722/ Andere specifieke subsidies van de hogere overheden. Hier wordt een bedrag van 2.500,00 EUR ingeschreven als tegemoetkoming in de nascholing van leerkrachten (per ambt 96,45 EUR). 734/ Inschrijvingsgelden muziekschool. Een bedrag van ,00 EUR mag ingeschreven worden. Het taksreglement werd aangepast voor 2001, waarbij de kostprijs opgedreven werd en waarbij een onderscheid werd gemaakt tussen Merelbekenaars en niet-merelbekenaars. 735/ Artikels betreffende het GITO. Vanaf 1 september 1997 werd het GITO overgenomen door de ARGO (Autonome Raad van het Gemeenschapsonderwijs) en draagt voortaan de naam KTA - GITO. Voor dit onderwijs dienen er dus geen ontvangsten meer voorzien te worden, behalve voor: - art. 735/ : verhuring van onroerende goederen aan overheidsinstellingen. Dit is de jaarlijkse huur die wij ontvangen voor de schoolgebouwen die verhuurd worden aan het KTA-GITO ,00 EUR 761/ Speelpleinen en vakantiekolonies ,00 EUR Dit zijn alle ontvangsten welke voortvloeien uit de organisatie van de vakantiespeelpleinwerking / Inkomsten Grabbelpas 5.000,00 EUR. Vervangt de vroegere artikels 76102/ inkomsten uit lidgelden Grabbelpas en 76102/ inkomsten activiteiten Grabbelpas. Overeenkomstig ontvangsten / Verhuringen jeugdcentrum 5.200,00 EUR. Dit zijn de ontvangsten voor de verhuur van de kleine zaal en polyvalente zaal van het jeugdcentrum, inclusief de inkomsten van de billijke vergoeding en de electriciteit van de polyvalente zaal. Omdat 2010 het eerste jaar was dat het gemeentebestuur deze infrastructuur verhuurde kan hiervoor nog geen juist vergelijk gemaakt worden / Inkomsten EGW gebruikersovereenkomst jeugdhuis 2.000,00 EUR Er zal een gebruikersovereenkomst worden gesloten met de nieuw op te richten vzw jeugdhuis De Gnirk voor het gebruik van een aantal lokalen van het gemeentelijk jeugdcentrum. Hierin zal worden opgenomen dat het verbruik van EGW aan het 7

8 8 jeugdhuis zal worden aangerekend aan de hand van een tussenteller / Inkomsten EGW lokaal Chiro Klimop Bottelare 500,00 EUR. Er werd een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met Chiro Klimop Bottelare voor het gebruik van de lokalen van de vroegere speelpleinwerking Bottelare in de Stas de Richellelaan. De kosten voor EGW dienen terugbetaald te worden door Chiro Klimop / Toegangsgelden jeugdcentrum 8.000,00 EUR Aangezien 2010 het eerste jaar is na de opening kan er voor 2011 moeilijk een vergelijk gemaakt worden. 761/ Verhuring van onroerende goederen 1.000,00 EUR De jaarlijkse vergoeding welke de Gidsengroep Sint-Lutgardis aan de gemeente dient te betalen ingevolge de investeringstoelage welke hen werd toegestaan i.v.m. de bouw van de nieuwe lokalen ( BEF. x 2 % = BEF. of 1.000,00 EUR) 761/ Toelagen van de hogere overheid voor speelpleinen ,00 EUR In uitvoering van het decreet van 9 juni 1993 houdende subsidiëring van gemeentebesturen en van de Vlaamse Gemeenschapscommissie inzake het voeren van een jeugdwerkbeleid, dienen de gemeenten die in aanmerking willen komen voor subsidiëring een jeugdwerkbeleidsplan en een jaarplan aan de bevoegde Minister voor te leggen. In dit jaarplan zijn de begrotingsposten van de gemeentelijke begroting opgenomen die aangewend worden voor de uitvoering van het jeugdwerkbeleidsplan. De gemeente zal dus de middelen die ze ontvangt van het Ministerie van de Vlaamse Gemeenschap, doorspelen aan de jeugdwerkinitiatieven zoals bepaald in het jeugdwerkbeleidsplan. Raming 2011 Gegevens gehaald van de website Vlaamse Overheid Agentschap Sociaal-Cultureel Werk voor Jeugd en Volwassenen meegedeeld door jeugddienst. 761/ Toelage van de hogere overheid gesco's ,00 EUR Deze premie is afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden. 2,00 persoon (voltijds) 76101/ Periodieke aflossing lening door Chiro Trefpunt 2.167,00 EUR 76102/ Periodieke aflossing lening door KAJ Merelbeke 1.750,00 EUR / Periodieke aflossing lening door scouts Sint-Hubertus 5.000,00 EUR. Dit is de terugbetaling door beide jeugdverenigingen van de hen toegestane renteloze lening op 30 jaar. Scouts Sint-Hubertus is nieuw vanaf / Verhuring onroerende goederen en terugbetaling prestaties gebruik ,00 EUR Vanaf 1999 zitten naast de verhuring van het Cultureel Centrum ook de verhuringen voor het O.C. Flora, O.C. Munte, O.C. Lemberge, chalet Liedermeers en de oude gemeentehuizen die door de Culturele Dienst gebeuren, op dit artikel. De ontvangsten die hieruit voortvloeien dienen samen met de terugbetalingen van het elektriciteits-, waterverbruik en telefoonkosten op dit artikel geboekt te worden. Raming volgens ontvangsten Zie tabel naamlijst van de huurders en pachters blz. 203 financiële nota / Ontvangsten culturele dienst ,00 EUR Dit betreft de inschrijvingsgelden voor de verschillende cursussen die ingericht worden. Raming volgens ontvangsten / Ontvangsten cultuurcafé 4.000,00 EUR. Vanaf 2007 staat de gemeente zelf in, en niet langer de culturele raad, voor de verkoop van de dranken n.a.v. de voorstellingen en activiteiten welke doorgaan in het cultureel centrum. 762/ / Ontvangsten uitleendienst en toegangsgelden culturele dienst.

9 Raming volgens ontvangsten Respectievelijk 1.000,00 EUR en ,00 EUR De toegangsgelden culturele dienst stijgen aanzienlijk omdat vanaf 2007 ook alle programmeringen via de gemeente verlopen en niet langer via de Culturele Raad (dus stijging voornamelijk door programmering humor en muziek). 762/ Terugvordering van voordelen in natura 2.965,00 EUR Ingevolge de invoering van de N.G.B. dient het voordeel in natura (gebruik appartement) dat toegekend wordt aan de conciërge van het cultureel centrum op dit artikel geboekt te worden. (247,03 EUR. x 12 m = 2.965,00 EUR) 9 762/ Ontvangsten uit diverse projecten 2.500,00 EUR. Dit zijn de ontvangsten welke ons bestuur ontvangt ingevolge ticketverkoop n.a.v. organisatie van diverse projecten bv. supervlieg in / Verhuring van onroerende goederen aan ondernemingen en gezinnen 4.900,00 EUR. De jaarlijkse vergoeding welke de Vrije Rudolf Steinerschool aan de gemeente dient te betalen voor de erfpacht van een deel van de schoolgebouwen en woning, met grond en bijliggende tuin, gelegen Munteplein / Subsidie hogere overheid participatiedecreet ,00 EUR. Dit omhelst ,00 EUR gewone ontvangsten uit het participatiedecreet (kansengroepen) en 3.000,00 EUR extra ontvangsten voor de organisatie van project supervlieg. 762/ Toelage hogere overheid gesco s 5.454,00 EUR. Deze premie is afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden. 1 persoon x 19/38sten. 762/ Subsidie hogere overheid decreet cultuurbeleid ,00 EUR In het kader van het decreet dd. 13 juli 2001 houdende het stimuleren van een kwalitatief en integraal lokaal cultuurbeleid, zou ons bestuur aanspraak kunnen maken op een totale toelage van ,00 EUR. Deze toelage gaat gepaard met het voldoen aan bepaalde voorwaarden zoals : * beschikken over een gesubsidieerde bibliotheek, * het toekennen van een minimum bedrag aan toelagen aan het verenigingsleven, * organiseren van advies, * het opstellen van een cultuurbeleidsplan, * het aanwerven van een cultuurbeleidscoördinator op niveau A (reeds gebeurd). Bij goedkeuring van het cultuurbeleidsplan ontvangt ons bestuur nogmaals 1 EUR/inwoner. Dit betekent een ontvangst van ongeveer ,00 EUR. 762/ Bijdrage van andere overheden voor de werkingsuitgaven 6.500,00 EUR. De Nederlandse dagprogrammering (schoolprogrammering, familievoorstellingen en ilmvoorstellingen) wordt gesubsidieerd door de Provincie (4.000,00 EUR). Daarnaast komt het provinciebestuur tussen in een toelage van 2.500,00 EUR voor de organisatie van het project supervlieg. 763/ Verhuren onroerende goederen en terugbetaling prestaties gebruik ,00 EUR Dit betreft de verhuring van de gemeentehallen en de terugbetalingen van het elektriciteits, waterverbruik en telefoonkosten / Ontvangsten zwembad ,00 EUR De ontvangsten voor het ganse jaar dienen hier ingeschreven te worden. Er werd ook rekening gehouden met de aanpassing van het tarief voor niet Merelbekenaren in / Verhuren van sportaccommodaties ,00 EUR Dit artikel bevat : de verhuringen van de sporthal en sportterreinen aan de diverse gebruikers (zonder

10 contract) terugbetaling van elektriciteit-, water- en gasverbruik van de lokalen Plataan 2, gebruikt door de judo, de vergoedingen voor de in de sporthal geplaatste reclameborden. 764/ Verhuring van onroerende goederen aan ondernemingen ,00 EUR Dit artikel omvat : - de ontvangsten ingevolge de concessieovereenkomst van de cafetaria van de sporthal ; - de ontvangsten ingevolge de concessieovereenkomst van het zwembad. Verhuring van sportinfrastructuur (met contract) Het jaarlijks canon welke de C.V. Ten Prom (erfpachter) aan de gemeente dient te betalen ingevolge het recht van opstal welke hen toegestaan werd i.v.m. de bouw van de nieuwe tennishal in de Sportstraat. ( BEF. x 2 % = 3.088,00 - geïndexeerd) Detail zie naamlijst van de huurders en pachters blz. 203 financiële nota. 764/ Toelage van de hogere overheid gesco's ,00 EUR De premie is afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden. 5,80 voltijdse equivalenten. 764/ Andere specifieke bijdragen van andere overheidsinstellingen ,00 EUR. Met ingang van 1 januari 1997 werd de gemeentelijke sportdienst erkend en gesubsidieerd door BLOSO (2 personeelsleden gesubsidieerd). Deze ontvangst omvat zowel de beleidssubsidie als de impulssubsidie van de Vlaamse Overheid (BLOSO). 765/ Tussenkomst deelnemers sportkampen / schoolsportactiviteiten ,00 EUR 76501/ Tussenkomst deelnemers lessenreeksen 5.000,00 EUR. Vanaf 2011 aanzienlijke verhoging ontvangst ingevolge verhoging aantal sportkampen / schoolsportactiviteiten door samenwerking met externe clubs bv. tennisclug ea., waardoor de totale kostprijs van de activiteit in gemeentekas komt en waarbij de gemeente langs de andere zijde ook instaat voor betaling van lesgevers van die externe clubs (zie uitgaven) / Inkomsten cafetaria chalet Liedermeers. Vanaf het dienstjaar 1999 werden alle kosten en opbrengsten verbonden aan het chalet in Liedermeerspark op de functionele code (uitgebreid) ondergebracht. Dit chalet, samen met het chalet voor de werklieden hoort thuis op deze functie met omschrijving 'Parken en Plantsoenen'. Vanaf de opening van het nieuwe seizoen 2003 werd de uitbating van deze chalet in concessie gegeven / Verhuren van onroerende goederen en terugbetaling prestaties gebruik 5.000,00 EUR Verhuring chalet Liedermeers + energieverbruik. 766/ Toelage van de hogere overheid gesco's ,00 EUR De premie is afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden. 5,19 voltijdse equivalenten / Inschrijvingsgelden en uitleengelden. Een bedrag van ,00 EUR mag voorzien worden. Er werd rekening gehouden met de invloed van een tarievenverhoging, van toepassing vanaf Raming op basis van de ontvangsten voor / Verkoop van goederen betreffende de functie / Ontvangsten verkoop oude boeken. Een raming van respectievelijk 150,00 EUR en 2.500,00 EUR mag ingeschreven worden voor de verkoop van leespromotieboekjes jeugdboekenweek oude boeken, voornamelijk aan de scholen. 767/ Andere ontvangsten voor prestaties. Een bedrag van EUR mag voorzien 10

11 worden. Ook hier werd rekening gehouden met de invloed van een tarievenverhoging, van toepassing vanaf Deze post omvat voornamelijk de opbrengsten ingevolge reservaties, kopies en boetes voor te laat binnenbrengen van boeken, cd s en cd-roms. 767/ Bijdragen van de hogere overheid voor de personeelsuitgaven ,00 EUR Dit bedrag bevat : de subsidie ten belope van 90 % van de personeelskosten voor de bibliothecaris (leidend personeel) en 85 % voor de assistent-dienstleider en de bibliotheekassistenten (technisch personeel). 767/ Toelage hogere overheid gesco s. De premie is afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden. Geen gesco s meer in dienst vanaf / Toelage groenestroomcertificaten 4.500,00 EUR. Omschrijving zie art. 104/ / Provinciale subsidie streekgericht bibliotheekbeleid 7.000,00 EUR. Op basis van het nieuwe decreet worden er geen rechtstreekse subsidies meer verleend door de Provincie voor werkingskosten of personeel. Vanaf 2003 zal de Provincie 1,60 EUR per inwoner investeren in een streekgericht bibliotheekbeleid. In plaats van een provinciale toelage wordt vanaf 2003 een forfaitaire subsidie van 0,60 EUR per inwoner voorzien als toelage door de Vlaamse Gemeenschap (zie ook artikel 767/465-02). Daarnaast omvatte dit artikel ook een ontvangst in het kader van de samenwerkingsverbanden met andere bibliotheken. 790/ Bijdragen van andere gemeenten in woonstvergoeding parochiale geestelijken Dit was de tussenkomst van de gemeente Melle en de stad Gent voor de huisvesting van de pastoor van Merelbeke- Flora. Vanaf mei 2009 is de pastoor verhuisd naar grondgebied Melle en dienen wij tussen te komen in de kost van de huisvesting zie G.U. art / / Terugbetaling begrafeniskosten hulpbehoevende inwoners 800,00 EUR. Dit krediet werd voor het eerst ingeschreven bij begrotingswijziging Dit is de terugvordering van de kosten welke door ons bestuur eventueel betaald worden (hulpbehoevende inwoners). Zie uitgave artikel 832/ / Terugbetaling kosten schoonmaak sociale woningen 2.000,00 EUR. Wanneer een sociale woning/noodwoning bij het verlaten niet in ordentelijke staat wordt achtergelaten, wordt een externe firma aangesteld door de gemeente om deze op te kuisen en worden de kosten verhaald op de verantwoordelijke bewoner / Ontvangsten uit afsprakennota vrijetijdsparticipatie 7.000,00 EUR. Dit is nieuwe ontvangst vanaf 2011 ontvangst ingevolge verkoop cheques aan OCMW en/of aan particulieren ingevolge afsprakennota vrijetijdsparticipatie / Andere ontvangsten en terugvorderingen werkwinkel 3.500,00 EUR. Dit is de terugbetaling aan de gemeente voor het schoonmaken van de lokalen van de werkwinkel door een personeelslid van de gemeente. 844/ Verhuring van onroerende goederen aan ondernemingen en gezinnen 3.098,00 EUR Dit bedrag omvat de verhuring van woningen aan hulpbehoevende gezinnen. In 1996 werd gestart met het opknappen van woningen (gehuurde) om deze verder door te verhuren aan hulpbehoevende gezinnen tegen billijke huurprijzen. In 2011 wordt dit afgebouwd en worden de bestaande contracten (op moment dat contract vervalt) overgenomen door het O.C.M.W. Voor deze woningen wordt dus niet meer aan gemeente betaald maar rechtstreeks aan het O.C.M.W.

12 12 Zie tabel naamlijst van de huurders en pachters blz. 203 financiële nota / Verhuring van onroerende goederen aan ondernemingen en gezinnen 3.500,00 EUR. Dit artikel omvat de ontvangsten uit de verhuring van de gebouwen dienstig voor de buitenschoolse kinderopvang, gelegen in de Fraterstraat / Tussenkomst in de huur van werkwinkel Rhode & Schelde ,00 EUR. Dit is de terugbetaling van de huur door de lokale werkwinkel, van het door de gemeente gehuurde pand gelegen op de Hundelgemsesteenweg Centrum. 844/ Verhuring van onroerende goederen aan overheidsinstellingen ,00 EUR. Dit artikel omvat de verhuring van woningen aan het O.C.M.W. voor hulpbehoevende gezinnen. Voor omschrijving zie ook artikel 844/ hierboven. Ook de woningen die wij in eigendom hebben worden niet meer rechtstreeks door ons verhuurd, maar worden aan het O.C.M.W. verhuurd, welke ze dan verder ter beschikking stelt / Toelage hogere overheid afsprakennota vrijetijdsparticipatie 3.500,00 EUR. Zie omschrijving bij artikel 84402/ Ook de hogere overheid verleent een toelage voor het afsluiten van de afsprakennota vrijetijdsparticipatie. 844/ Andere specifieke subsidies hogere overheden sectoraal fonds. Omschrijving zie artikel 104/ / Toelage hogere overheid convenant ontwikkelingssamenwerking ,00 EUR. Hierin is een bedrag van 7.500,00 EUR begrepen als toelage voor de personeelskosten van de ambtenaar die instaat voor de opvolging van ontwikkelingssamenwerking. Het overige bedrag van ,00 EUR is toelage voor de werkingskosten. 874/ Dividend van de Intercommunale Vereniging voor Watervoorziening ,00 EUR. Zie brief T.M.V.W. dd / Periodieke aflossing van leningen door andere overheden (TMVW) ,00 EUR. (aflossing inbreng resterende rechten distributie-infrastructuur) Zie brief T.M.V.W. dd / Retributie op het afleveren van afval. Dit krediet vervalt bijna volledig vanaf 2006 en wordt vervangen door art / Opbrengst toegang en DIFTAR-containerpark raming ,00 EUR. 876/ Verkoop van afval ,00 EUR Alleen de metalen kunnen nog verkocht worden. Raming op basis van het definitief recht in / Toelage hogere overheid gesco's ,00 EUR De premie is afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden. 1 persoon (full-time). 877/ Prestaties voor de overheidsinstellingen ,00 EUR. Regeling inzake de sanering van afvalwater, inzamelen en afvoeren van vervuild afvalwater. Dit krediet omvat de ontvangst voor het gebruik van ons rioleringsnet door T.M.V.W. voor het transport van afvalwater. Zie hiervoor ook beslissing Gemeenteraad dd inhoudende goedkeuren overeenkomst met de drinkwatermaatschappij T.M.V.W. met betrekking tot het toepassen van de decretale saneringsverplichting van water via het rioolnetwerk door de drinkwatermaatschappij (wijzigen beslissing van ). Er mag gerekend worden op een ontvangst van m3 x 1,25 EUR/m3 = ,00 EUR. gedetailleerde berekening opgemaakt door T.M.V.W. Tarief zou

13 13 nog kunnen opgetrokken worden. 878/ Verkoop van grafkelders ,00 EUR Bedrag gebaseerd op vastgestelde rechten voor het jaar / Begraafplaatsconcessies ,00 EUR Bedrag gebaseerd op vastgestelde rechten voor het jaar / Toelage van de hogere overheid gesco's ,00 EUR Op basis van het aantal in dienst zijnde personeelsleden. 879/ Toelage door de hogere overheid ingevolge afsluiten van de milieuconvenant. Vanaf 2008 zal er een nieuwe overeenkomst afgesloten worden voor de periode De officiële modaliteiten van het nieuwe milieuconvenant werden door de Vlaamse Regering op 30 november 2007 goedgekeurd. De totale toelage mag volgens de milieudienst geraamd worden op ,00 EUR. onderverdeeld als volgt : - basissubsidie : ,00 EUR - onderscheidingsniveau : ,00 EUR - projecten : ,00 EUR - minawerkers : ,00 EUR Hier wordt eveneeens de ontvangst van de gewestelijke premie geboekt, welke dient doorgestort te worden aan de rechthebbenden (zie ook uitgaveartikel). 879/ Toelage van de hogere overheid gesco's. Geen gesco s meer in dienst op milieudienst. 930/ Toelage van de hogere overheid gesco's ,00 EUR. De premie is afhankelijk van het aantal in dienst zijnde personeelsleden. 1,8 voltijdse equivalenten / Toelage van de hogere overheid gesco's ,00 EUR. 2 voltijdse equivelanten. ---ooo---

14 14 II. UITGAVEN Vorige dienstjaren Hier gaat het voornamelijk over tekorten op vorige dienstjaren. 721/ (2010) Bezoldiging onderwijzend personeel t.l.v. de staat 4.000,00 EUR 722/ (2010) Bezoldiging onderwijzend personeel t.l.v. de staat ,00 EUR De wedden van het onderwijzend personeel voor de diverse gemeentescholen worden rechtstreeks aan de betrokkenen betaald, doch moeten uitdrukkelijk in de begroting vermeld worden. Dit betreft de uitgaven voor herzieningen voor het jaar Eigen dienstjaar In deze memorie is het onmogelijk alle uitgavekredieten te behandelen. De meeste kredieten komen jaarlijks terug en werden begroot aan de hand van de werkelijke uitbetaalde bedragen in het dienstjaar Voor wat de werkingskosten betreft werd op de voorstellen van de diverse diensten een lineaire vermindering van 15 % uitgevoerd. Voor andere kosten zoals electriciteit, gas, water, verzekeringen, huurgelden, werd geen vermindering doorgevoerd. Bij de eerste budgetwijziging van juni 2011 zullen de werkingskosten integraal doorgelicht worden en kunnen deze aangepast worden. Hierbij zullen de onderscheiden diensten nauw betrokken worden. Op dat ogenblik zijn de cijfers van de rekening 2010 gekend en kan een juistere situatie voorgesteld worden van de werkelijk verrichte uitgaven voor 2010 als vergelijkingsbasis voor Nieuwe uit te werken projecten of aanzienlijke verhogingen dienen toegelicht te worden bij de bespreking van de budgetwijziging door de diensthoofden. Tegenover iedere verhoging van kredieten zal een vermindering op een ander krediet dienen in de plaats te staan. Volgende artikelen worden verduidelijkt : 000/ Prestaties van derden eigen aan de functie 425,00 EUR Hier worden allerlei bankkosten ondergeboekt. 010/ / Intresten en aflossingen van leningen t.l.v. de gemeente. Respectievelijk ,00 EUR en ,00 EUR. Zie ook tabel gemeenteleningen. 010/ / Intresten op leasing en aflossingen van leasing t.l.v. de gemeente. Respectievelijk ,00 EUR. en ,00 EUR Kredieten voorzien voor de intresten en aflossing van de leasing voor de bouw van het nieuw gemeentehuis, van de leasing voor de bouw van het nieuw zwembad met integratie van het bestaande zwembad. 040/ Erelonen en vergoedingen voor advocaten bezwarenprocedure belastingen 2.125,00 EUR. In het jaar 2002 werd een advocatenbureau aangesteld voor de afhandeling van de lopende bezwaarschriften inzake gemeentebelastingen. Het is de bedoeling dat voor de moeilijke dossiers met betrekking tot nieuwe bezwaren opnieuw advies kan ingewonnen worden van dit bureau / Prestaties derden elektronische identiteitskaarten ,00 EUR 04002/ Prestaties derden reispassen ,00 EUR 04003/ Prestaties derden rijbewijzen ,00 EUR 04004/ Prestaties derden kinderidentiteitskaarten Dit houdt enkel een wijziging in bij manier van boeken. Voorheen werden de kosten voor de aanmaak van dergelijke stukken, in mindering gebracht op het ontvangstartikel. Vanaf 2010 verandert deze werkwijze en zullen de

15 kosten voor aanmaak geboekt worden via de uitgavencyclus. Dit betekent dat de ontvangstartikels verhoogd worden en dat op de uitgave-artikels het bedrag voorzien wordt voor het doorstorten van de kosten voor de aanmaak van deze bewijzen. Wat betreft de kinderidentiteitskaarten dient er niets doorgestort te worden. Zie ook ontvangst-artikel 04001/ t.e.m / / Onwaarden op niet-geïnde vastgestelde rechten van de gewone dienst 3.000,00 EUR 04001/ Onwaarden op niet-geïnde vastgestelde rechten van de gewone dienst 1.000,00 EUR 040/ Terugbetaling van onwaarden op geïnde vastgestelde rechten van de gewone dienst 1.000,00 EUR 04001/ Terugbetaling van onwaarden op geïnde vastgestelde rechten van de gewone dienst 500,00 EUR Dit zijn de onwaarden (indien de personen nog niet betaald hebben) of de terugbetalingen (indien de personen wel reeds betaald hebben) van de ontlastingen van gemeentebelastingen ingevolge ingediende bezwaarschriften. 040/ Teruggave gemeentelijke opcentiemen op de onroerende voorheffing ,00 EUR Bij raadsbeslissing van 29 april 1997 werd een reglement inzake de teruggave van gemeentelijke opcentiemen op de onroerende voorheffing goedgekeurd. Dit reglement houdt een sociale correctie in op de verhoogde opcentiemen op de onroerende voorheffing ten gunste van bejaarden, eigenaars en of vruchtgebruikers van een bescheiden woning, vanaf de leeftijd van 65 jaar. De financiële weerslag van deze tussenkomst voor 1997 mag gering genoemd worden zodat een verruiming naar de bejaarden vanaf de leeftijd van 60 jaar en de W.I.G.W.'s verantwoord is. Het reglement werd dan ook in die zin aangepast in zitting van de Gemeenteraad van Het bedrag voor 2011 mag geraamd worden op ,00 EUR, op basis van de uitbetaalde bedragen gedurende de voorbije jaren. 040/ Tussenkomst in wedden en werkingsuitgaven gedragen door de hogere overheden ,00 EUR. Nieuw krediet vanaf Dit zijn de administratiekosten (3 %) (2 % vanaf 2002 en 1 % vanaf 2003) die afgehouden worden van de gemeentebelasting op de personenbelasting. Vroeger werden deze kosten onmiddellijk afgetrokken vooraleer de uitbetaling gebeurde. Voortaan dienen ze apart geboekt te worden. Zie brief Federale Overheidsdienst Financiën dd Ind MH/431/ / Verzekering burgerlijke aansprakelijkheid ea ,00 EUR. Raming volgens uitgaven / Verzekeringspremies gemeentegebouwen ,00 EUR. Aanzienlijke verhoging vanaf 2007 ingevolge verzekering bij natuurrampen. 060/ Overboeking naar buitengewone dienst ,00 EUR. Een bedrag van ,00 EUR dient ingeschreven te worden als overboeking om de buitengewone dienst sluitend te maken. 101/ Wedden burgemeester en schepenen ,00 EUR De wedde van burgemeester en schepenen is procentueel gekoppeld aan de vergoeding van de Vlaamse parlementsleden. Die vergoeding van de leden van het Vlaams Parlement is samengesteld uit een belastbare basisvergoeding, een forfaitaire onkostenvergoeding, het vakantiegeld en de eindejaarspremie. 101/ Presentiegelden van raadsleden ,00 EUR Zie beslissing gemeenteraad dd inhoudende vaststellen huishoudelijk reglement voor de gemeenteraad wijzigen beslissing van 26 juni Zie pt presentiegeld - bedrag van 124,98 EUR gekoppeld aan spilindex 138,01 = (124,98 EUR x thans 151,57 %). 15

16 16.../ Wedden algemeen. Hierna wordt een opsomming gegeven van enkele aandachtspunten die bij de interpretatie van het ontwerp van budget (financiële nota) van belang kunnen zijn. Loopbaan 1. Op basis van de financiële haalbaarheidstudie bij de wijziging van de personeelsformatie (NPS3) voor het administratief en technisch personeel (ATP) vastgesteld bij beslissing van de gemeenteraad van 27 juni 2006 en verwerkt in de financiële meerjarenplanning en het jaarlijkse budget werden de nodige personeelskredieten voorzien voor de verdere uitvoering van deze formatie aangezien het financiële boekjaar 2011 bij de vaststelling ervan werd vooropgesteld als de eindfase van dit personeelsplan. Hierna wordt een opsomming gegeven van de te vervullen betrekkingen en / of vervangingsopdrachten gedurende het financiële boekjaar 2010 (rangschikking volgens functionele code): - 104/ secretarie adjunct van de directie staffunctionaris niveau A (38/38) 12/12 te voorzien (10 jaar anciënniteit) + vakantiegeld + eindejaarstoelage - 104/ preventie en veiligheid administratief deskundige preventieadviseur / veiligheidsconsulent niveau B (38/38) 12/12 te voorzien (10 jaar anciënniteit) + vakantiegeld + eindejaarstoelage - 351/ gewestelijke brandweer onder-officier sergeant niveau PB3 (38/38) 6/12 te voorzien (10 jaar anciënniteit) + vakantiegeld + eindejaarstoelage - 520/ werk en economie administratief deskundige werkgelegenheidsconsulent / ambtenaar lokale economie niveau B (38/38) 12/12 te voorzien (10 jaar anciënniteit) + vakantiegeld + eindejaarstoelage - 722/ lager onderwijs technisch assistent toezichter niveau D (19/38) 12/12 te voorzien (10 jaar anciënniteit) + vakantiegeld + eindejaarstoelage - 761/ jeugd administratief deskundige jeugdconsulent niveau B (38/38) 12/12 te voorzien (10 jaar anciënniteit) + vakantiegeld + eindejaarstoelage - 764/ zwembad technisch deskundige zwembadbeheerder niveau B (38/38) 12/12 te voorzien (10 jaar anciënniteit) + vakantiegeld + eindejaarstoelage - 766/ groenbeheer technisch beambte seizoenarbeider niveau E (38/38) 6/12 te voorzien (10 jaar anciënniteit) + vakantiegeld + eindejaarstoelage (3x) Overigens werden op basis van het bijzonder personeelscontingent jobstudenten laatst vastgesteld bij beslissing van de gemeenteraad van 27 mei 2008 de nodige personeelskredieten voorzien voor de tewerkstelling van studenten gedurende het financiële boekjaar 2010 (rangschikking volgens functionele code): - 104/ administratief beambte niveau E (38/38) 9/12 te voorzien - 421/ administratief beambte niveau E (38/38) 2/12 te voorzien - 722/ administratief beambte niveau E (38/38) 1/12 te voorzien - 761/ administratief beambte niveau E (38/38) 5/12 te voorzien - 762/ administratief beambte niveau E (38/38) 2/12 te voorzien - 764/ administratief beambte niveau E (38/38) 12/12 te voorzien - 766/ administratief beambte niveau E (38/38) 3/12 te voorzien - 844/ administratief beambte niveau E (38/38) 1/12 te voorzien - 876/ administratief beambte niveau E (38/38) 2/12 te voorzien - 879/ administratief beambte niveau E (38/38) 1/12 te voorzien Tenslotte werden op het vlak van instroom doorstroom uitstroom de volgende acties voorzien gedurende het financiële boekjaar 2010 (rangschikking volgens personeelsnummer): - PN 1 graadverhoging te voorzien (A1a) vanaf 01/06 - PN 114 pensionering te voorzien vanaf 01/02

17 17 - PN 129 pensionering te voorzien vanaf 01/04 - PN 410 pensionering te voorzien vanaf 01/06 - PN 430 pensionering te voorzien vanaf 01/04 - PN 451 pensionering te voorzien vanaf 01/01 - PN 477 pensionering te voorzien vanaf 01/08 - PN 678 graadverhoging te voorzien (B1) vanaf 01/06 - PN 757 graadverhoging te voorzien (A1a) vanaf 01/06 - PN 1008 graadverhoging te voorzien (B1) vanaf 01/01 - PN 1080 vrijwillig ontslag te voorzien vanaf 01/01 2. Voor wat betreft de budgettering van de kosten voor selectieprocedures (op het artikelnummer 131/123-18) en de kosten voor presentiegelden van commissies en jury s (op het artikelnummer 131/122-05) werd ervoor geopteerd om een gelijk bedrag te voorzien als het voorgaande financiële boekjaar, rekening houdende met de mogelijke selectieprocedures naar aanleiding van de vaststelling van het nieuwe organogram en de personeelsformatie (NPS4). Deze bedragen dienen in althans in een eerste fase de uitgaven voor de vereiste publicaties, selectiecommissies, en dergelijke te omvatten. Salaris 3. Op het vlak van salaris werden voor het financiële boekjaar 2011 alvast de volgende doorschalingen in de functionele loopbaan voorzien (rangschikking volgens personeelsnummer): - PN 680 doorschaling te voorzien (B2) vanaf 01/06 - PN 752 doorschaling te voorzien (E2) vanaf 01/06 - PN 960 doorschaling te voorzien (C2) vanaf 01/10 - PN 1123 doorschaling te voorzien (C2) vanaf 01/06 - PN 1154 doorschaling te voorzien (B2) vanaf 01/06 - PN 1174 doorschaling te voorzien (B2) vanaf 01/08 - PN 1173 doorschaling te voorzien (D2) vanaf 01/08 - PN 1175 doorschaling te voorzien (C2) vanaf 01/08 - PN 1213 doorschaling te voorzien (D2) vanaf 01/09 - PN 1220 doorschaling te voorzien (D2) vanaf 01/11 - PN 1221 doorschaling te voorzien (C2) vanaf 01/11 4. Voor wat betreft de budgettering van de kosten voor de patronale bijdragen aan de RSZPPO voor de pensioenen van de vast aangestelde personeelsleden (op de economische codes xxx/113-21) werd de totale bijdrage verhoogd tot 32 % (24,5 % WG-bijdrage verhoging met 2 % en 7,5 % WN-bijdrage) van de brutosalarissen (richtlijnen gemeenschappelijke pool 1). Daarnaast werden de kosten voor de patronale bijdragen aan de RSZPPO voor de pensioenen van de contractuele personeelsleden (op de economische codes xxx/113-21) eveneens gebudgetteerd ingevolge de intentieverklaring van de raad om een aanvullend pensioenstelsel ( tweede pensioenpijler ) in te voeren, met ingang van 1 januari Hiervoor werd rekening gehouden met een pensioentoelage van 1 % van het pensioengevend jaarsalaris. Toelagen, vergoedingen en sociale voordelen 5. Voor wat betreft de budgettering van de kosten voor de permanentieregeling (op de economische codes xxx/ en xxx/111/09) wordt aan de personeelsleden, die door het hoofd van het personeel worden aangewezen om zich buiten de gewone arbeidstijdregeling thuis beschikbaar te houden voor interventies, een toelage betaald waarvan het bedrag 2,01 EUR tegen 100 procent bedraagt voor elk uur dat werkelijk aan de permanentie wordt besteed (gekoppeld aan de gezondheidsindex). Tijdens de zomerperiode wordt opnieuw geen permanentieregeling voorzien, hetgeen de zware financiële last vermindert. Indien er tijdens de zomerperiode een oproep gebeurt, dan wordt in voorkomend geval de verstoringstoelage toegekend. Tijdens de winterperiode (vanaf 1 december tot en met 31 maart) blijft de huidige regeling dezelfde, zijnde een permanentieregeling door 1 verantwoordelijke en 1 ploeg (2 technici). Hierdoor kan het bedrag worden verminderd tot een totaalbedrag (met inbegrip van sociaalzekerheidsbijdragen) van ,00 EUR in

18 18 plaats van ,00 EUR, verdeeld over de verschillende functionele codes. 6. Voor wat betreft de budgettering van de kosten voor de anciënniteitspremie (op de economische codes xxx/112-48) werden kredieten voorzien voor de personeelsleden die in 2010 werden gepensioneerd (PN 249 PN 349 PN 451). Aan een personeelslid wordt op het ogenblik van de pensionering een anciënniteitspremie toegekend. Het bedrag van de anciënniteitspremie bedraagt 20,00 EUR per jaar dienstanciënniteit. Voor wat betreft de budgettering van de kosten voor de geschenkencheques werden kredieten voorzien voor de personeelsleden (PN 218 PN 235) die in de loop van jaar dienstanciënniteit hebben bereikt. Het bedrag van de geschenkencheques bedraagt 75,00 EUR. Rekening houdende met de jaarlijkse verhoging van de weddeschalen werd rekening gehouden met een stijging van 2 % t.o.v en dit naast de vermeldingen hierboven. 104/ / Vergoedingen voor prestaties van het gemeentepersoneel. Vergoedingen voor prestaties van de gesco's. Dit zijn de vergoedingen voor de eventuele buitengewone prestaties, zaterdag-, zondagen nachtprestaties welke het personeel zou maken. De bedoeling is dat dit zo weinig mogelijk toegepast wordt. Dit geldt voor alle artikels met economische code.../ en.../ / / Patronale bijdragen R.S.Z. op vergoedingen voor prestaties van het gemeentepersoneel en op de vergoedingen voor prestaties van de gesco's. Dit geldt voor alle artikels met economische code.../ en.../ / Patronale bijdragen voor pensioenen. Volgens mededelingen van de R.S.Z.P.P.O. van oktober dient er voor 2011 rekening gehouden te worden met 24,5 % aan werkgeversbijdragen voor de vorming van het pensioen. Totaal % wordt hierbij gebracht op 32 % (24,5 % wg-bijdrage en 7,5 wnbijdrage). 104/ / Vergoeding voor verplaatsing van en naar het werk. In de gemeenteraad van werd een reglement goedgekeurd voor het toekennen van een fietsvergoeding aan het gemeentepersoneel en dit om het eigen personeel aan te moedigen om de fiets te gebruiken om zich te verplaatsen naar en van het werk, als alternatief voor het autovervoer. Deze vergoeding bedraagt 0,15 EUR/km. Op iedere functie werd onder deze artikels een bedrag geraamd. Dit geldt voor alle artikels met economische code.../ en.../ Vanaf 2003 werd eveneens een stapvergoeding ingevoerd. Dit dient nog verder uitgewerkt te worden. 104/ / Andere geldelijke tegemoetkoming aan het gemeentepersoneel. Dit is het artikel waarop de uitbetaling van de maaltijdcheques dient geboekt te worden. Vanaf het jaar 2002 worden er aan het gemeentepersoneel maaltijdcheques toegekend voor een maximum bedrag (werkgeversbijdrage) van 447,00 EUR/jaar. (ongeveer BEF./jaar) (220 maaltijdcheques van 2,03 EUR/maaltijdcheque) voor iemand die volle prestaties levert of 7,6 uren per dag. Naast deze werkgeversbijdrage dient ook het personeelslid zelf een bijdrage van 1,10 EUR/maaltijdcheque bij te dragen (werknemersbijdrage). Dit bedrag wordt maandelijks afgehouden van de netto-wedde. De zichtwaarde van één maaltijdcheque bedraagt bijgevolg : 2,03 EUR werkgeversbijdrage + 1,10 EUR werknemersbijdrage = 3,13 EUR Met ingang van 1 januari 2007 werd de werkgeversbijdrage verhoogd worden van 2,47 EUR per cheque naar 2,94 EUR per cheque, zodat de zichtwaarde van een cheque gebracht wordt op 4,04 EUR.

19 Vanaf met de inwerkingtreding van de nieuwe rechtspositieregeling zou de totale waarde van één MC op 6,00 EUR gebracht worden. De persoonlijke bijdrage van het personeelslid vermindert naar 1,09 EUR en de werkgeversbijdrage bedraagt 4,91 EUR. Voortaan bestaat er ook geen maximum aantal MC van 220 meer. 104/ Premies voor verzekering van arbeidsongevallen. Vanaf 1 januari 2002 is het bestuur verplicht tot het toekennen van een hospitalisatieverzekering aan zijn personeel. Vanaf deze datum heeft het bestuur dan ook een collectieve hospitalisatieverzekering afgesloten en wordt deze volledig ten laste genomen voor de in dienst zijnde personeelsleden. Deze uitgave dient budgettair voorzien te worden onder de economische code /117-01, artikel waarop ook de premie voor arbeidsongevallen wordt geboekt. 104/ / Bijdragen aan de arbeidsgeneeskundige dienst en betaling van prestaties geleverd door de arbeidsgeneeskundige dienst. Vanaf 1995 met de invoering van N.G.B. dient er een onderscheid te worden gemaakt tussen de jaarlijkse bijdragen die moeten betaald worden en de betaling voor effectief geleverde prestaties. Bovendien zit in artikel 104/ ook de bijdrage verwerkt ingevolge het afsluiten van een overeenkomst met de vzw Progecov inzake de taken van externe dienst voor preventie en bescherming op het werk (G.R. dd ). Vanaf 2008 werd op de F. 131 Algemene Diensten voor de drie bovengenoemde artikels een krediet voorzien, welke alle vroegere functionele artikels bevat, zijnde : 131/117-01, 131/ en 131/ Zie functie / Reiskosten leden College 170,00 EUR 10101/ Reiskosten leden Gemeenteraad 340,00 EUR Voortaan dienen de leden van het College en Gemeenteraadsleden een reiswijzer bij te houden voor de terugbetaling van de reiskosten. 101/ Andere vergoedingen 5.100,00 EUR. Zie beslissing gemeenteraad dd inhoudende vaststellen huishoudelijk reglement voor de gemeenteraad wijzigen beslissing van 13 maart verder aangepast bij beslissing van de gemeenteraad van Zie pt Tussenkomsten ten behoeve van individuele gemeenteraadsleden. 19 / Telefoonkosten Vanaf 2011 worden alle telefoonkosten gecentraliseerd onder één artikel nl.132/123- Brandweer en bibliotheek blijven omwille van de betoelaging apart gebudgetteerd. 101/ Huur- en onderhoudskosten van bureaumaterieel en meubilair. Een krediet van 765,00 EUR is nodig voor de onderhoudskosten van de GSM s van de burgemeester en schepenen (o.a. batterijen). 101/ Kosten beroepsopleiding leden college 213,00 EUR / Kosten beroepsopleiding leden gemeenteraad 425,00 EUR. 101/ Verzekering pensioenverplichting mandatarissen ,00 EUR. Opdracht werd toegewezen in Jaarlijkse storting van minimaal ,00 EUR. 104/ Reis- en verblijfskosten gemeentepersoneel. Vanaf 2010 centraal voorzien onder artikel 131/ / Erelonen voor studies en uitvoering werken van de gewone dienst ,00 EUR Deze post omvat o.a de erelonen die ons bestuur dient te betalen ingevolge het afsluiten van een overeenkomst inzake het verlenen van bijstand bij diverse aspecten van het

20 personeelsbeleid (onderhoudscontracten, vorming, evaluatie, interne controle, B.T.W.- boekhouding). 104/ Auteursrechten, erelonen en vergoedingen voor lesgevers 1.700,00 EUR Er dient een krediet voorzien te worden ingevolge het afsluiten van het contract met Reprobel. De C.V.B.A. Reprobel werd bij K.B. dd aangeduid met de inning en de verdeling van de vergoeding voor het kopiëren van werken die op grafische of soortgelijke wijze zijn vastgelegd. Dit werd verdeeld in 4 luiken : - algemene administratie (104/122-04) - kleuteronderwijs (721/122-04) - lager onderwijs (722/122-04) - bibliotheek (767/122-04) Daarenboven dienen ook de kosten verbonden aan het invoeren van de billijke vergoeding hier ondergebracht te worden voor de gebouwen welke ressorteren onder de functie 104. Ons bestuur dient per gebouw dat verhuurd wordt en waar muziek gedraaid wordt een forfait bedrag op jaarbasis te betalen. 104/ Presentiegelden commissies en jury s 104/ Kosten voor beroepsopleiding personeel. 104/ Kosten voor inrichten van examens / Vergoeding vrijwilligers (centraal artikel vanaf budget 2009). Vanaf 2007 werd op de F. 131 Algemene Diensten voor de drie bovengenoemde artikels een krediet voorzien, welke alle vroegere functionele artikels bevat. De interne opvolging hiervoor dient te gebeuren door de dienst HRM. Zie functie / Erelonen en vergoedingen voor opmaken verslag gemeenteraad. Een bedrag van 2.550,00 EUR wordt voorzien. Er werd een onderscheid in tarief gemaakt voor korte gemeenteraden (185,92 EUR of BEF) en voor langere gemeenteraden (na 11u30 : 247,90 EUR of BEF.) 104/ Prestaties eigen aan de functie ,00 EUR Dit artikel omvat allerlei drukwerken, maar ook de kosten voor de berekening van de wedden van de verschillende diensten, de kosten voor aanmaak van maaltijdcheques. 104/ Frankeringskosten provisie frankeermachine Dit artikel wordt vanaf 2008 overgebracht naar artikel 132/ Voor meer uitleg zie functie 132 zelf. Dit omvat de kosten voor het opladen van de frankeermachine. Deze was operationeel vanaf 9 april Per kwartaal wordt de afrekening gemaakt en geboekt op artikel 13201/ frankeringskosten algemene administratie. Op dat ogenblik wordt dit krediet betreffende de provisie terug aangezuiverd. ---/ Frankeringskosten. Vanaf 2008 wordt een centraal artikel 13201/ Frankeringskosten algemene administratie gebruikt, welke alle vroegere functionele artikels bevat betreffende frankeringskosten. De interne opvolging hiervoor dient te gebeuren door de dienst onthaal. Zie functie / Onderhoud en huur van bureaumaterieel en meubilair ,00 EUR Dit krediet omvat hoofdzakelijk de kosten voor het huren van fotocopiemachines. Vanaf 2003 werd er een contract afgesloten voor de diverse diensten. Bijkomend onderhoud voor DUPO-kaart en telefoons aan bestaande onderhoudscontracten. 104/ Beheers en werkingskosten informatica. Vanaf 2008 wordt een centraal artikel 138/ Werkingskosten informatica gebruikt, welke alle vroegere functionele artikels bevat betreffende frankeringskosten. 20