vzw de WAANzin Jaarverslag 2013

Transcriptie

1 vzw de WAANzin Jaarverslag 2013

2 Jaarverslag vzw de WAANzin De vzw de WAANzin sloot het boekjaar 2013 af met een winst van EUR , voor het achtste opeenvolgende jaar een positief resultaat, waardoor het eigen vermogen verder aandikt tot EUR In 1998 had de vzw nog een overgedragen verlies van EUR was een jaar zonder uitzonderlijke zaken : geen Landjuweeldeelname of vrijval uit te veel betaalde provisies energiekosten (zoals in 2012). Het productieresultaat eindigde op EUR 6.400, in de lijn van andere break- even jaren (zoals 2010). De resultaten uit de Terbeschikkingstellingen (TBS) blijven in stijgende lijn en haalden met EUR net niet het niveau van 2009 (toen EUR 3.900). De totaal gerealiseerde omzet was met EUR nagenoeg identiek aan die van 2012 (EUR ). Het deel subsidies in de totale omzet blijft net boven de 20%. De gerealiseerde cashflow van EUR (resultaat plus afschrijvingen) liet toe de schuld verder te doen dalen naar EUR De langetermijnschuld bedraagt nu voor het eerst sinds 1992 minder dan de boekwaarde van de activa. Met de cashflow werd verder een investeringsprogramma van EUR gefinancierd. De gebouwkosten (huur, egw en afschrijvingen activa) bedroegen EUR Opvallend was de toename in energiekosten, zeker voor en deel te verklaren door de toename in de terbeschikkingstelling. De gebouwkosten worden in eerste instantie gefinancierd met de subsidies (EUR 5.000) en de opbrengsten uit de TBS. Het restant dient uit de producties te worden gefinancierd. De btw impact was in 2013 minder positief dan in Er diende een kleine som (EUR 30) aan de btw te worden betaald. Ook onder de nieuwe btw- wetgeving van kracht vanaf 1 april (waarbij ondernemingen met een omzet kleiner dan EUR vrijgesteld worden van btw), blijft onze vzw, met een huidige omzet, exclusief subsidies, van EUR , btw plichtig. Gent, 14 februari 2014 Dirk De Corte, Penningmeester. 1 Om de leesbaarheid van dit document te bevorderen worden alle cijfers afgerond naar 100- tallen 2 De werkelijk geboekte omzet lag EUR lager omdat bij de coproductie enkel het netto resultaat werd geboekt en niet de corresponderende inkomsten en uitgaven (elke producent ¼). In dit overzicht doen we dat 2 De werkelijk geboekte omzet lag EUR lager omdat bij de coproductie enkel het netto resultaat werd geboekt en niet de corresponderende inkomsten en uitgaven (elke producent ¼). In dit overzicht doen we dat wel om de jaren met elkaar te kunnen vergelijken.

3 de WAANzin - Kostenstructuur VAR KST TE FINANCIEREN UIT DE PRODUCTIES VAR OPB VST KST Kosten Opbrengsten VST OPB Kost infra alg kost Produc Kost Subsidies Sponsor TBS Opb toesch Winst

4 vzw de WAANzin kerncijfers B 2015B Inkomsten uit voorstellingen Kosten uit voorstellingen Barinkomsten Barkosten Resultaat producties Structurele Subsidies (1) Sponsoring Terbeschikking Andere inkomsten Afschrijvingen activa Gebouwkosten Admin, verzek e.a Fin Kosten incl nc Andere Kosten Resultaat infrastruc Totaal resultaat Bruto Cash Flow aflossingen nulcoupons aflossingen infrastructuurlening aflossingen brandweerlening andere leningen Cash Flow na aflossingen cumul netto cfl sinds #VERW! #VERW! Dekking Prod ink 137% 314% 326% 300% 215% 225% 194% 292% 189% 553% 204% 169% 169% Marge Bar 156% 220% 284% 61% 179% 200% 70% 138% 181% 159% 193% 200% 200% Dekking nt prod/infra 66% 61% 45% 77% 69% 76% 79% 62% 107% 76% 66% 66% 66% Eigen ink/subsidies 508% 239% 268% 418% 221% 405% 259% 185% 314% 351% 364% 390% 390% Totaal opbrengsten Totaal kosten Resultaat Productiecontributie (1) ex reissubsidies

5 Kasstroomtabel 2013 Liquide middelen 1/1/ ,55 Totaal opbrengsten ,49 Totaal kosten ,00 Resultaat 1.117,49 Kapitaalsubsidies - Afschrijvingen 2.823,72 Operationele Cashflow 3.941,21 Investeringen ,39 Emissie nulcoupons - 32,76 Leningen Aflossingen bestuurders 2.758,00 Aflossingen leningen ,60 Financieringscashflow ,75 Voorraden/Vorderingen - 209,42 Financiële activa Leveranciersschulden 1.266,24 Overlopende Bedrijfscashflow 1.056,82 Totale beweging liquide middelen ,72 Liquide middelen 31/12/ ,83

6 vzw de WAANzin: Resultaten sinds 1992 per jaar

7 vzw de WAANzin: Resultaten sinds gecumuleerd

8 de WAANzin - Inkomstenmix Voorstellingen 2009 Bar Subsidie 2010 Sponsoring 2011 Terbeschikking

9 de WAANzin - Kostenmix Produc5ekosten 2009 Barkosten Gebouwkosten (inc afsch) 2012 Andere 2013

10 Inkomsten mix: subsidie v eigen inkomsten 100% 90% 80% 24,1% 31,5% 22,8% 28,0% 35,6% 24,2% 22,4% 21,6% 70% 60% 50% 40% 30% 75,9% 68,5% 77,2% 72,0% 64,4% 75,8% 77,6% 78,4% 20% 10% 0% Eigen Ink Sub

11 Subsidies Overzicht Gn categorie Derde categorie Eerste categorie Tweede categorie Provincie Stad Totaal gem prov EvoluFe subsidies dwa Provincie Stad

12 Consump(es de WAANzin Romy Pils Cola* Bruiswater Plat water Special Strop Tripel Dubbel Witbier/Mater

13 Schuld de WAANzin R 02 R 03 R 04 R 05 R 06 R 07 R 08 R 09 R 10 R 11 R 12 R 13 R NC Bank R/C best Andere leningen St'holm

14 de WAANzin langetermijnschuld v boekwaarde ac:va schuld lt bkw

15 de WAANzin - Terbeschikkingsstelling Terbeschikking

16 Consump(es de WAANzin 2013 # (totaal 2824) 2% 20% 19% 9% 19% 8% 1% 2% 5% 9% 1% 2% 3% Romy Pils Cola* Bruiswater Plat water Special Strop Tripel Dubbel Witbier/Mater wijn wit wijn rood cava sinaas Consump(es de WAANzin 2013 (theore'sche marge) n= % 12% 28% 14% 2% 2% 1% 13% 7% 6% 11% 1% 2% Romy Pils Cola* Bruiswater Plat water Special Strop Tripel Dubbel Witbier/Mater wijn wit wijn rood cava sinaas

17 Cymbeline bvba vzw de WAANzin 9030 Gent ACTIVA ProAcc Personal 2.69 (build 066) v2.69 BALANS Datum: 04/02/ : : Van 01/01/2013 tot 31/12/2013 Pagina: : Van 01/01/2012 tot 31/12/ /12/ /12/2012 VASTE ACTIVA 7.857, ,75 I. OPRICHTINGSKOSTEN 91,27 204,37 Oprichtingskosten ,31 255,31 Afschrijving oprichtingskosten ,31-255,31 Nulcoupons vervallen , ,51 Afschrijving vervallen nulcoupons , ,51 Nulcoupons vv ,78 Afschrijving nulcoupons vv ,78 Nulcoupons vv ,89 190,89 Afschrijving nulcoupons vv ,89-159,10 Nulcoupons vv ,00 297,00 Afschrijving nulcoupons vv ,50-148,50 Nulcoupons vv ,84 28,84 Afschrijving nulcoupons vv ,37-4,76 Nulcoupons vv ,76 Afschrijving nulcoupons vv ,46 II. IMMATERIELE VASTE ACTIVA 2.167, ,24 Website , ,80 Afschrijvingen Website ,12-634,56 III. MATERIELE VASTE ACTIVA 3.553, ,54 A. TERREINEN EN GEBOUWEN 353, ,24 Theaterinfrastructuur , ,92 Afschrijvingen Theaterinfrastructuur , ,24 Theater verwarming , ,78 Afschrijvingen theaterverwarming , ,78 Tent ,58 381,58 Afschrijvingen tent ,10-219,60 Brandbeveiliging , ,86 Afschrijvingen brandbeveiliging , ,28 B. INSTALLATIES MACHINES EN UITRUSTING 3.199, ,30 Mengtafel ,30 284,30 Afschrijving Mengtafel ,72-56,86 Lichtinstallatie , ,32 Afschrijving Lichtinstallatie ,72-648,86 Multikabel ,09 Afschrijving Multikabel ,62 Microkabel ,36 Afschrijving Microkabel ,27 Led-spots ,94 Afschrijving Led Spots ,39 Stofzuiger ,61 106,61 Afschrijvingen Stofzuiger ,64-21,32 Poederblussers ,64 467,64 Afschrijvingen Poederblussers ,06-93,53 IV. FINANCIELE VASTE ACTIVA 2.044, ,60

18 Cymbeline bvba vzw de WAANzin 9030 Gent ACTIVA-vervolg ProAcc Personal 2.69 (build 066) v2.69 BALANS Datum: 04/02/ : : Van 01/01/2013 tot 31/12/2013 Pagina: : Van 01/01/2012 tot 31/12/ /12/ /12/2012 C. ANDERE FINANCIELE VASTE ACTIVA 2.044, ,60 2. VORDERINGEN EN BORGTOCHTEN IN CONTANTEN 2.044, ,60 Borgstellingen huur , ,60 VLOTTENDE ACTIVA 5.674, ,60 VI. VOORRADEN EN BESTELLINGEN IN UITVOERING 306,92 282,08 A. VOORRADEN 306,92 282,08 1. GROND- EN HULPSTOFFEN 306,92 282,08 Voorraad Bar ,92 282,08 VII. VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR 4.339, ,47 A. HANDELSVORDERINGEN 4.339, ,83 Klanten , ,83 B. OVERIGE VORDERINGEN 625,64 Terug te vorderen BTW ,64 IX. LIQUIDE MIDDELEN 694, ,55 Dexia Zichtrekening , ,83 Kas ,05 48,72 X. OVERLOPENDE REKENINGEN 333,00 307,50 Voorafbetaalde lidgelden ,00 10,00 Voorafbetaalde energiekosten ,97 Voorafbetaalde verzekeringspremie ,00 235,53 TOTAAL ACTIVA , ,35

19 Cymbeline bvba vzw de WAANzin 9030 Gent PASSIVA ProAcc Personal 2.69 (build 066) v2.69 BALANS Datum: 04/02/ : : Van 01/01/2013 tot 31/12/2013 Pagina: : Van 01/01/2012 tot 31/12/ /12/ /12/2012 EIGEN VERMOGEN 2.788, ,34 V. OVERGEDRAGEN WINST 2.788, ,34 Overgedragen Resultaat , ,34 VREEMD VERMOGEN , ,01 VIII. SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR 1.250, ,00 A. FINANCIELE SCHULDEN 1.250, ,00 5. OVERIGE LENINGEN 1.250, ,00 Nulcoupons vv ,00 Nulcoupons vv ,00 500,00 Nulcoupons vv ,00 Stockholmlening ,00 IX. SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR 7.366, ,01 A. SCHULDEN > 1 JAAR, IN 'T JAAR VERVALLEND 3.500, ,60 Nulcoupons binnen het jaar , ,00 Brandbeveiligingslening binnen het jaar ,00 Investeringslening 2012 binnen het jaar ,60 C. HANDELSCHULDEN 205,99 93,20 1. LEVERANCIERS 205,99 93,20 Leveranciers ,99 93,20 E. SCHULDEN 27,65 1. BELASTINGEN 27,65 Te betalen BTW ,65 F. OVERIGE SCHULDEN 3.633,21 875,21 Schuld aan Dirk De Corte ,01 783,81 Schuld aan Guy Verzele ,80 Schuld aan Marnix Van Hamme ,40 91,40 X. OVERLOPENDE REKENINGEN 2.125, ,00 Over te dragen sponsoropbrengsten , ,00 Vooruitbetaalde voorstellingen ,11 Vooruitbetaalde tbs ,69 TOTAAL PASSIVA , ,35

20 Cymbeline bvba vzw de WAANzin 9030 Gent KOSTEN ProAcc Personal 2.69 (build 066) v2.69 RESULTATENREKENING Datum: 04/02/ : : Van 01/01/2013 tot 31/12/2013 Pagina: : Van 01/01/2012 tot 31/12/ /12/ /12/2012 II. BEDRIJFSKOSTEN , ,36 A. HANDELSGOEDEREN, GROND- EN HULPSTOFFEN 2.207, ,41 1. INKOPEN 2.207, ,41 Aankopen bar , ,84 Voorraadwijziging ,84 17,57 B. DIENSTEN EN DIVERSEN , ,20 Productiekosten Groote Vakantie ,27 Productiekosten Cultuurmarkt ,00 Productiekosten Bitterzoet ,00 Productiekosten FEATS ,29 Productiekosten Op uw Muile ,17 Productiekosten Antigone ,38 Productiekosten Kersentuin ,99 Productiekosten Horses ,32 Productiekosten Achter Het Front ,32 Kosten tbs ,98 17,86 Huur gebouwen , ,31 Onderhoud infrastructuur ,65 154,14 EGW , ,70 Lidgelden ,00 220,00 Verzekering BA ,29 229,88 Verzekering Gebouw ,96 211,56 Verzekeringen Obj Aanspr ,44 16,88 Kosten website ,00 Kosten vergaderingen extern ,00 Relatiegeschenken ,00 65,00 Onderhoud brandbeveiliging ,78 464,76 D. AFSCHRIJVINGEN OP OPRICHT.,VASTE ACTIVA 2.823, ,75 Afschrijvingen theaterinfrastructuur ,68 28,69 Afschrijvingen tent ,50 76,32 Afschrijvingen brandbeveiliging , ,58 Afschrijvingen Mengtafel ,86 56,86 Afschrijvingen Lichtinstallatie ,86 648,86 Afschrijvingen Stofzuiger ,32 21,32 Afschrijvingen Poederblussers ,53 93,53 Afschrijvingen Multikabel ,62 Afschrijvingen Microkabel ,27 Afschrijvingen Led Spots ,39 Afschrijvingen Website ,56 634,56 Afschrijvingen nulcoupons vv ,63 Afschrijvingen nulcoupons vv ,79 63,64 Afschrijvingen nulcoupons vv ,00 99,00 Afschrijvingen nulcoupons vv ,61 4,76 Afschrijvingen nulcoupons vv ,46 V. FINANCIELE KOSTEN 186,83 121,44 A. KOSTEN VAN SCHULDEN 11,68 38,80 Bankinteresten ,68 38,80 C. ANDERE FINANCIELE KOSTEN 175,15 82,64 Interesten op BTW ,27

21 Cymbeline bvba vzw de WAANzin 9030 Gent KOSTEN-vervolg ProAcc Personal 2.69 (build 066) v2.69 RESULTATENREKENING Datum: 04/02/ : : Van 01/01/2013 tot 31/12/2013 Pagina: : Van 01/01/2012 tot 31/12/ /12/ /12/2012 Betalingsverschillen ,32 0,62 Bankkosten ,56 82,02 XI. RESULTAATVERWERKING 1.117, ,49 Over te dragen winst , ,49 TOTAAL KOSTEN , ,29

22 Cymbeline bvba vzw de WAANzin 9030 Gent OPBRENGSTEN ProAcc Personal 2.69 (build 066) v2.69 RESULTATENREKENING Datum: 04/02/ : : Van 01/01/2013 tot 31/12/2013 Pagina: : Van 01/01/2012 tot 31/12/ /12/ /12/2012 I. BEDRIJFSOPBRENGSTEN , ,46 A. OMZET , ,46 Tickets Groote Vakantie ,61 Tickets Op uw Muile ,00 Tickets Antigone ,00 Tickets Hoger Streven (Collected Stories ,09 Tickets Kersentuin ,68 Tickets Achter Het Front ,45 Reisrecettes Moordweekend Ravelingen ,00 Reisrecettes De Groote Vakantie , ,30 Reisrecettes Bitterzoet ,06 Reisrecettes Kersentuin ,00 Bar Groote Vakantie ,89 Bar Antigone ,14 Bar Kersentuin ,97 Bar Achter Het Front ,65 Bar Op uw Muile ,23 Bar Hoger Streven ,65 156,81 Bar algemeen ,18 79,13 Bar terbeschikkingstelling ,59 262,08 Sponsoring , ,00 Giften Bestuurders ,13 Recuperatie Mailingkosten ,93 Subsidies Stad Gent , ,59 Kap'subsidie Brandbeveiliging Stad Gent ,00 Subsidies Gama ,94 Subsidies Prov. Oost-Vlaanderen , ,41 Terbeschikkingstelling , ,12 D. ANDERE BEDRIJFSOPBRENGSTEN 2.985,31 Doorrekening energiekosten ,31 IV. FINANCIELE OPBRENGSTEN 32,78 214,36 C. ANDERE FINANCIELE OPBRENGSTEN 32,78 214,36 Betalingsverschillen ,50 Meerwaarden borgstellingen ,28 214,36 VII. UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN 1.359,47 E. ANDERE UITZONDERLIJKE OPBRENGSTEN 1.359,47 Gecorrigeerde facturen ,47 TOTAAL OPBRENGSTEN , ,29

23 Afschrijvingstabel 2013 voorwerp aanschaf AFSCH afschr. boekw afschr. boekw afschr. boekw afschr. boekw afschr. boekw ok nulc. 11em08 381, ok nulc. 12em09 381, ok nulc. 13em10 190,93 31, ok nulc, 14em11 297,00 99,00 49,50 49, ok nulc. 15em12 28,84 9,61 14,42 9,61 4,81 4,81 - ok nulc. 16em13 32,76 5,46 27,30 10,92 16,38 10,92 5,46 5,46 - mva 2008 tent 179,10 35, mva 2008 brandbeveiliging 3.126,53 625, mva ,45 28,69 28, mva 2009 brandbeveiliging 2.974,73 594,95 594, mva 2010 infra mva 2010 brandbeveiliging 1.161,60 232,32 232,32 232,32 232, mva mva 2012 poederblussers 467,64 93,53 93,53 280,58 93,53 187,06 93,53 93,53 93,53 - mva 2012 licht 3.244,32 648,86 648, ,59 648, ,73 648,86 648,86 648,86 - mva 2012 mengtafel 284,30 56,86 56,86 170,58 56,86 113,72 56,86 56,86 56,86 - mva 2012 website 3.172,80 634,56 634, ,68 634, ,12 634,56 634,56 634,56 - mva 2012 stofzuiger 106,61 21,32 21,32 63,97 21,32 42,64 21,32 21,32 21,32 - mva 2012 tent 202,48 40,50 40,50 121,49 40,50 80,99 40,50 40,50 40,50 - mva 2013 multikabel 448,11 89,62 89,62 358,49 89,62 268,87 89,62 179,24 89,62 89,62 89,62 - mva 2013 led 228,10 45,62 45,62 182,48 45,62 136,86 45,62 91,24 45,62 45,62 45,62 - mva 2013 micro 56,36 11,27 11,27 45,09 11,27 33,82 11,27 22,54 11,27 11,27 11,27 - mva 2013 led bar 238,84 47,77 47,77 191,07 47,77 143,30 47,77 95,54 47,77 47,77 47,77 - mva 2013 website aanpass 396,00 132,00 132,00 264,00 132,00 132,00 132, oprich incl nc ,15 145,90 91,22 70,03 21,19 15,73 5,46 5, iva 32,00 mva , , , , , , , ,91 194,28 194, , , , , , , , ,37 194,28 194,28 - oprich excl nc 255,31 nulcoupon ,84 145,90 91,22 70,03 21,19 15,73 5,46 5, website 3.568,80 766, ,68 766, ,12 766,56 634,56 634, infrastructuur , , ,88 993, ,35 993, ,82 993,53 194,28 194,28 - verwarming 6.055, , tent 381,58 76,32 40,50 121,49 40,50 80,99 40,50 40,50 40, stofzuiger 106,61 21,32 21,32 63,97 21,32 42,64 21,32 21,32 21, brandbeveiliging 7.262, ,57 827,27 232,32 232, multi 448,11 89,62 89,62 358,49 89,62 268,87 89,62 179,24 89,62 89,62 89, , , , , , , , ,97 283,90 283,90 - Investeringen lopend bj 1.367,41 MVA 1.234, ,47 610, ,73 378,41 794,32 510,41 283,90 283,90 - IVA 766, ,68 766, ,12 766,56 634,56 634,

24 KLANTEN EN LEVERANCIERS 31/12/2013 Openstaande klanten Icorda 605,00 Provincie Oost- Vlaande 2.542,12 Immover 100,56 Immover 360,89 G Snel Services 605,00 Open Doek bvba 125, ,27 Openstaande leveranciers Electrabel 175,99 Theater Taptoe 30,00 205,99

25 Overlopende rekeningen 2013 Opbrengsten datum item bedrag split bj kasontv split vlgnd /09/12 Sponsoring Cymbeline 1.500,00 1/3 per jaar 500,00 500,00 500,00 Voorstelling DGV Waregem 448, ,11 Okkultesque verhuur 309, ,92 Matrak verhuur 433, ,88 Abigail Moore 123, ,95 Toi Toi 309, , ,78 500, ,78 Kosten datum item bedrag split boekj kasuitg split vlgnd /05/13 verzek gebouw 376,87 7/12 5/12 219,84 157,03 22/10/13 verzek gebouw OA 101,29 1/4 3/4 25,32 75,97 31/12/13 lidgeld AITA 100, , ,16 245,16 333,00