vzw de WAANzin Jaarverslag 2014

Transcriptie

1 Jaarverslag 2014

2 Jaarverslag De sloot het boekjaar 2014 af met een winst van EUR , waardoor het eigen vermogen verder aandikt tot EUR In 1998 had de vzw nog een overgedragen verlies van EUR Was 2013 (EUR winst) een jaar zonder uitzonderlijke zaken, dan werd het resultaat 2014 gunstig beïnvloed door: o Een meer dan halvering van de energiekost (van EUR (2013) naar EUR (2014)), het gevolg van lager verbruik en daling van de energieprijzen 2 ; o Een gunstiger productieresultaat 3 (in 2013 EUR 6.500, in 2014 EUR 7.400), mede doordat er in 2014 in eigen zaal 15 voorstellingen werden gespeeld, tegenover maar 10 in De gemiddelde contributie per toeschouwer 4 zat met EUR 10,10 per toeschouwer wel iets onder die van 2013 (EUR 10,19). Er kwamen in 2014 net geen toeschouwers naar de voorstellingen in het Theater de WAANzin, tegenover 500 in 2013; o Een extra (EUR 500) opbrengst bij de sponsoring, het gevolg van de overname van de sponsoring van Cymbeline door ImproveMenT 5 ; o De lagere afschrijfkosten (EUR 500) wegens de vrijval van de afschrijvingen op de investering in brandbeveiliging in 2009 en het lagere investeringen in 2014; o Een (boek)winst op de borgsom (EUR 200) door stijgende aandelen- en obligatiekoersen - De resultaten uit de Terbeschikkingstellingen (TBS) waren nagenoeg identiek aan die van Ook de inkomsten uit subsidies waren gelijk. - De omzet bedroeg EUR , waarbij het aandeel subsidies net boven de 20% blijft. - De gerealiseerde cashflow van EUR (resultaat plus niet kaskosten min niet kas opbrengsten) liet toe de schulden verder te doen dalen met EUR en een investeringsprogramma van EUR 500 te financieren. - De vaste kosten (EUR ) werden in 2014 met EUR vaste opbrengsten gefinancierd, waardoor het te financieren saldo EUR bedroeg. Een groot deel daarvan werd gedekt door de TBS- opbrengsten 6 (EUR 4.900), waardoor de producties maar een contributie dienden te realiseren van EUR De btw impact was in 2014 negatief (EUR 400 betaalde btw). Gerekend vanaf juli 2012 blijft de totale btw- impact evenwel positief. Gent, 21 januari 2015 Dirk De Corte, Penningmeester. 1 Om de leesbaarheid van dit document te bevorderen worden alle cijfers afgerond naar 100- tallen 2 Slechts 2/3 daarvan is toe te rekenen op het boekjaar 2014, het overige 1/3 is een correctie van in 2013 te veel betaalde voorschotten 3 Recettes minus productiekosten plus netto barresultaat (baropbrengsten min barkosten) 4 Contributie = opbrengsten uit ticket plus netto baropbrengsten 5 Cymbeline sponsorde in 2012 de investering in de website van EUR 1500 welke opbrengst over drie jaar gespreid ( ) in resultaat werd genomen 6 Opbrengsten TBS plus netto baropbrengsten TBS Jaarverslag

3 kerncijfers B 2015B 2016B Inkomsten uit voorstellingen Kosten uit voorstellingen Barinkomsten Barkosten Resultaat producties Structurele Subsidies (1) Sponsoring Terbeschikking Andere inkomsten Afschrijvingen activa Gebouwkosten Admin e.a Fin Kosten incl nc Andere Kosten Resultaat infrastruc Totaal resultaat Bruto Cash Flow aflossingen nulcoupons aflossingen infrastructuurlening aflossingen brandweerlening andere leningen Cash Flow na aflossingen cumul netto cfl sinds Dekking Prod ink 137% 314% 326% 300% 215% 225% 194% 292% 189% 553% 204% 214% 182% 182% 182% Marge Bar 156% 220% 284% 61% 179% 200% 70% 138% 181% 159% 193% 195% 200% 200% 200% Dekking nt prod/infra 67% 65% 45% 75% 66% 74% 79% 62% 107% 80% 66% 83% 66% 66% 66% Eigen ink/subsidies 508% 239% 268% 418% 221% 405% 259% 185% 314% 351% 364% 385% 370% 370% 370% Totaal opbrengsten Totaal kosten Resultaat Productiecontributie Opbrengste excl subsidies (1) ex reissubsidies Jaarverslag

4 Kasstroomtabel de WAANzin 2014 Liquide middelen 1/1/ ,83 Totaal opbrengsten ,67 Totaal kosten ,78 Resultaat 5.091,89 Kapitaalsubsidies - Nt kas opbr/kosten - 501,22 Afschrijvingen 2.239,56 Operationele Cashflow 6.830, ,06 Investeringen - 528,04 Emissie nulcoupons - 65,52 Aflossingen bestuurders ,35 Aflossingen leningen ,00 Financieringscashflow , ,15 beweging voorraden - 36,10 opbrengsten ontvangen van vorig boekjaar 4.339,27 opbrengsten dit boekjaar reeds ontvangen vorig boekjaar ,80 opbrengsten dit boekjaar pas te ontvangen volgend boekjaar ,85 opbrengsten volgend boekjaar dit boekjaar reeds ontvangen 595,04 kosten vorig boekjaar dit jaar betaald - 233,64 kosten dit boekjaar reeds betaald vorig boekjaar 333,00 kosten dit boekjaar pas te betalen volgend boekjaar 1.132,19 kosten van volgend boekjaar reeds betaald dit boekjaar - 415,15 Bedrijfscashflow - 490, ,11 Totale beweging liquide middelen 1.426,28 Liquide middelen 31/12/ , ,11 - Jaarverslag

5 ACTIVA BALANS Pagina: 1 VASTE ACTIVA 6.712, ,46 I. OPRICHTINGSKOSTEN 81,30 91,27 Oprichtingskosten ,31 255,31 Afschrijving oprichtingskosten ,31-255,31 Nulcoupons vervallen , ,26 Afschrijving vervallen nulcoupons , ,26 Nulcoupons vv ,89 Afschrijving nulcoupons vv ,89 Nulcoupons vv ,00 297,00 Afschrijving nulcoupons vv ,00-247,50 Nulcoupons vv ,84 28,84 Afschrijving nulcoupons vv ,98-14,37 Nulcoupons vv ,76 32,76 Afschrijving nulcoupons vv ,38-5,46 Nulcoupons vv ,52 Afschrijvingen nulcoupons vv ,46 II. IMMATERIELE VASTE ACTIVA 1.401, ,68 Website , ,80 Afschrijvingen Website , ,12 III. MATERIELE VASTE ACTIVA 2.684, ,63 A. TERREINEN EN GEBOUWEN 80,98 353,79 Theaterinfrastructuur , ,92 Afschrijvingen Theaterinfrastructuur , ,92 Theater verwarming , ,78 Afschrijvingen theaterverwarming , ,78 Tent ,58 381,58 Afschrijvingen tent ,60-260,10 Brandbeveiliging , ,86 Afschrijvingen brandbeveiliging , ,55 B. INSTALLATIES MACHINES EN UITRUSTING 2.603, ,84 Mengtafel ,30 284,30 Afschrijving Mengtafel ,58-113,72 Lichtinstallatie , ,32 Afschrijving Lichtinstallatie , ,72 Multikabel ,09 409,09 Afschrijving Multikabel ,24-89,62 Microkabel ,36 56,36 Afschrijving Microkabel ,54-11,27 Led-spots ,94 466,94 Afschrijving Led Spots ,78-93,39 Stofzuiger ,61 106,61 Afschrijvingen Stofzuiger ,96-42,64 Poederblussers ,64 467,64 Afschrijvingen Poederblussers ,59-187,06 Banner ,18 Afschrijvingen Banner ,24 Theaterspots Jaarverslag vzw de WAANzin ,86 6

6 ACTIVA-vervolg BALANS Pagina: 2 Afschrijvingen Theaterspots ,61 IV. FINANCIELE VASTE ACTIVA 2.546, ,88 C. ANDERE FINANCIELE VASTE ACTIVA 2.546, ,88 2. VORDERINGEN EN BORGTOCHTEN IN CONTANTEN 2.546, ,88 Borgstellingen producties ,00 Borgstellingen huur , ,88 VLOTTENDE ACTIVA 6.958, ,02 VI. VOORRADEN EN BESTELLINGEN IN UITVOERING 343,02 306,92 A. VOORRADEN 343,02 306,92 1. GROND- EN HULPSTOFFEN 343,02 306,92 Voorraad Bar ,02 306,92 VII. VORDERINGEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR 4.078, ,27 A. HANDELSVORDERINGEN 4.078, ,27 Klanten , ,27 IX. LIQUIDE MIDDELEN 2.121,11 694,83 Dexia Zichtrekening ,16 669,78 Kas ,95 25,05 X. OVERLOPENDE REKENINGEN 415,15 333,00 Voorafbetaalde lidgelden ,00 100,00 Productiekosten volgend jaar ,00 Voorafbetaalde verzekeringspremie ,15 233,00 TOTAAL ACTIVA , ,48 Jaarverslag

7 PASSIVA BALANS Pagina: 3 EIGEN VERMOGEN 7.880, ,83 I. FONDSEN VAN DE VERENIGING 1,00 A. BEGINVERMOGEN 1,00 Beginvermogen ,00 V. OVERGEDRAGEN WINST 7.879, ,83 Overgedragen Resultaat , ,83 VREEMD VERMOGEN 5.790, ,65 VIII. SCHULDEN OP MEER DAN EEN JAAR 2.250, ,00 A. FINANCIELE SCHULDEN 2.250, ,00 5. OVERIGE LENINGEN 2.250, ,00 Nulcoupons vv ,00 Nulcoupons vv ,00 750,00 Nulcoupons vv ,00 IX. SCHULDEN OP TEN HOOGSTE EEN JAAR 2.945, ,85 A. SCHULDEN > 1 JAAR, IN 'T JAAR VERVALLEND 500, ,00 Nulcoupons binnen het jaar , ,00 C. HANDELSCHULDEN 550,67 205,99 1. LEVERANCIERS 550,67 205,99 Leveranciers ,67 205,99 E. SCHULDEN 581,52 27,65 1. BELASTINGEN 581,52 27,65 Te betalen BTW ,52 27,65 F. OVERIGE SCHULDEN 1.312, ,21 Schuld aan Dirk De Corte , ,01 Schuld aan Guy Verzele ,80 169,80 Schuld aan Marnix Van Hamme , ,40 X. OVERLOPENDE REKENINGEN 595, ,80 Over te dragen sponsoropbrengsten ,00 Vooruitbetaalde voorstellingen ,11 Vooruitbetaalde tbs , ,69 TOTAAL PASSIVA , ,48 Jaarverslag

8 KOSTEN RESULTATENREKENING Pagina: 4 II. BEDRIJFSKOSTEN , ,44 A. HANDELSGOEDEREN, GROND- EN HULPSTOFFEN 2.835, ,94 1. INKOPEN 2.835, ,94 Aankopen bar , ,78 Voorraadwijziging ,10-24,84 B. DIENSTEN EN DIVERSEN , ,78 Productiekosten Kersentuin ,99 Productiekosten Horses ,32 Productiekosten Achter Het Front ,32 Productiekosten Nachthuilen ,88 Productiekosten Handelsreiziger ,74 Productiekosten Richàrd ,22 Kosten tbs ,98 Huur gebouwen , ,16 Onderhoud infrastructuur ,67 178,65 EGW , ,89 Lidgelden ,00 370,00 Drukwerken en kantoorbehoeften ,77 Verzekering BA ,29 101,29 Verzekering Gebouw ,45 370,96 Verzekeringen Obj Aanspr ,44 8,44 Kosten website ,50 Kosten Algemene Vergadering ,78 Kosten vergaderingen extern ,00 Receptie Vier op 1 rij ,90 Relatiegeschenken ,00 Polo-shirts Shakes ,58 Onderhoud brandbeveiliging ,09 352,78 D. AFSCHRIJVINGEN OP OPRICHT.,VASTE ACTIVA 2.239, ,72 Afschrijvingen theaterinfrastructuur ,68 Afschrijvingen tent ,50 40,50 Afschrijvingen brandbeveiliging ,31 827,27 Afschrijvingen Mengtafel ,86 56,86 Afschrijvingen Lichtinstallatie ,86 648,86 Afschrijvingen Stofzuiger ,32 21,32 Afschrijvingen Poederblussers ,53 93,53 Afschrijvingen Multikabel ,62 89,62 Afschrijvingen Microkabel ,27 11,27 Afschrijvingen Led Spots ,39 93,39 Afschrijvingen Website ,56 766,56 Afschrijvingen Theaterspots ,61 Afschrijvingen Banner ,24 Afschrijvingen nulcoupons vv ,79 Afschrijvingen nulcoupons vv ,50 99,00 Afschrijvingen nulcoupons vv ,61 9,61 Afschrijvingen nulcoupons vv ,92 5,46 Afschrijvingen nulcoupons vv ,46 V. FINANCIELE KOSTEN 186,46 186,83 A. KOSTEN VAN SCHULDEN 18,55 11,68 Bankinteresten Jaarverslag vzw de WAANzin ,55 11,68 9

9 KOSTEN-vervolg RESULTATENREKENING Pagina: 5 C. ANDERE FINANCIELE KOSTEN 167,91 175,15 Interesten op BTW ,27 Betalingsverschillen ,47 0,32 Bankkosten ,44 169,56 XI. RESULTAATVERWERKING 5.091, ,49 Over te dragen winst , ,49 TOTAAL KOSTEN , ,76 Jaarverslag

10 OPBRENGSTEN RESULTATENREKENING Pagina: 6 I. BEDRIJFSOPBRENGSTEN , ,98 A. OMZET , ,67 Tickets Kersentuin ,68 Tickets Achter Het Front ,45 Tickets Nachthuilen ,89 Tickets Handelsreiziger ,17 Tickets Richàrd ,89 Reisrecettes De Groote Vakantie , ,60 Reisrecettes Kersentuin ,00 Bar Kersentuin ,97 Bar Achter Het Front ,65 Bar Nachthuilen ,54 Bar Handelsreiziger ,39 Bar Richàrd ,12 Bar Hoger Streven ,65 Bar algemeen ,23 68,18 Bar terbeschikkingstelling , ,59 Sponsoring , ,00 Giften Bestuurders ,00 Giften extern ,90 Subsidies Stad Gent , ,23 Subsidies Gama ,73 Subsidies Prov. Oost-Vlaanderen , ,12 Terbeschikkingstelling , ,55 D. ANDERE BEDRIJFSOPBRENGSTEN 1.377, ,31 Doorrekening energiekosten , ,31 IV. FINANCIELE OPBRENGSTEN 203,91 32,78 C. ANDERE FINANCIELE OPBRENGSTEN 203,91 32,78 Correctie btw interesten ,39 Betalingsverschillen ,30 0,50 Meerwaarden borgstellingen ,22 32,28 TOTAAL OPBRENGSTEN , ,76 Jaarverslag