vzw de WAANzin Jaarverslag 2015

Transcriptie

1 vzw de WAANzin Jaarverslag 2015

2 Jaarverslag vzw de WAANzin 2015 De vzw de WAANzin sloot het boekjaar 2015 af met een winst van EUR , waardoor het eigen vermogen verder aandikt tot net geen EUR was een jaar zonder uitzonderlijke zaken : de drie producties (Timon, Macbeth en De Storm) haalden allemaal de benchmark van EUR primair productieresultaat 2. Het totale productieresultaat 3 lag met EUR in de buurt van hetgeen werd begroot (EUR 6.500). Dit resultaat ligt evenwel bijna EUR lager dan de EUR van 2014, wat te wijten is aan: o een lagere contributie per toeschouwer (EUR 9,89 tegenover EUR 10,10 in 2014) o een lager aantal toeschouwers (734 in 2015 tegenover 972 in 2014) o de FEATSproductie met een negatieve resultaatsimpact van EUR 500. De inkomsten uit tbs bleven met EUR op het niveau van de vorige twee jaren. De subsidies (EUR 5.000) kenden een terugval van EUR 1.000, in hoofdzaak door de lagere subsidies van de Provincie (min EUR 500). Ook de subsidies van de Stad daalden met EUR 200 en een contributie uit de GAMAfondsen (EUR 300) bleef ook achterwege. Met het huidige aantal toeschouwers van gemiddeld 250 per productie, staat de Provinciale subsidie van EUR voor EUR 3 per toeschouwer. De afschrijvingen lagen met EUR lager dan in 2014 (EUR 2.700), onder meer doordat het investeringsprogramma niet volledig werd gerealiseerd. In 2015 bedroegen de investeringen EUR 500. In 2016 zal, door de installatie van de nieuwe tribune, de afschrijflast weer toenemen. Deze investeringen, zoals thans begroot (EUR 2.500), zouden in principe vanuit eigen cash flow en met gebruik van de bestaande liquiditeiten moeten kunnen gebeuren. De energiekost bedroeg EUR 2.600, een stijging in vergelijking met vorig jaar. In totaal hadden in onze zaal (tbs, repetities en voorstellingen) 113 activiteiten plaats, wat de energiekost per activiteit op EUR 23 brengt. De gerealiseerde operationele cashflow van EUR (resultaat plus nietkaskosten min niet- kasopbrengsten) liet toe de langetermijnschulden (obligaties) en schulden aan bestuurders 4 verder te doen dalen met EUR 2.300, de investeringen van EUR 500 te financieren en EUR 700 prefinancieringen van voorraden en vorderingen te kunnen doen. Per saldo verbeterde de liquiditeit met EUR 800. De vaste kosten (EUR ) werden in 2015 met EUR vaste opbrengsten (subsidies en sponsoring) gefinancierd, waardoor het te financieren saldo EUR bedroeg. Een groot deel daarvan werd gedekt door de tbsopbrengsten 5 (EUR 4.800), waardoor de producties een contributie dienden te realiseren van EUR of EUR per productie. Ook in 2015 was de btwimpact negatief (EUR 800 betaalde btw). Gecumuleerd (gerekend vanaf juli 2012) blijft de totale btweffect evenwel licht positief (EUR 200). Gent, 5 januari 2016 Dirk De Corte, Penningmeester. 1 EUR 1.958,64. Om de leesbaarheid van te bevorderen worden alle cijfers verder afgerond naar honderdtallen 2 Recettes minus productiekosten 3 Recettes minus productiekosten plus netto barresultaat (baropbrengsten min barkosten) 4 De schulden aan bestuurders, andere dan de obligatieschulden, zijn nu volledig terugbetaald 5 Opbrengsten TBS plus netto baropbrengsten TBS

3 vzw de WAANzin kerncijfers B 2016B Inkomsten uit voorstellingen Kosten uit voorstellingen Barinkomsten Barkosten Resultaat producties Structurele Subsidies (1) Sponsoring Terbeschikking Andere inkomsten Afschrijvingen activa Gebouwkosten Admin e.a Fin Kosten incl nc Andere Kosten Resultaat infrastruc Totaal resultaat Bruto Cash Flow aflossingen nulcoupons aflossingen infrastructuurlening aflossingen brandweerlening andere leningen Cash Flow na aflossingen Dekking Prod ink 300% 215% 225% 194% 292% 189% 553% 204% 214% 253% 182% 182% Marge Bar 61% 179% 200% 70% 138% 181% 159% 193% 195% 192% 200% 200% Dekking nt prod/infra 75% 66% 74% 79% 62% 107% 80% 66% 83% 69% 66% 66% Eigen ink/subsidies 418% 221% 405% 259% 185% 314% 351% 364% 385% 389% 370% 370% Totaal opbrengsten Totaal kosten Resultaat Productiecontributie Opbrengste excl subsidies (1) ex reissubsidies

4 Financieringsstructuur Kosten Opbrengsten Kost infra Alg kost Produc Kost Subsidies Sponsor TBS Opb toesch Winst Financieringsstructuur 2015 VST/VAR Winst Variabel Vaste Kosten Opbrengsten

5 Kasstroomtabel de WAANzin 2015 Liquide middelen 1/1/ ,11 Totaal opbrengsten ,36 Totaal kosten ,72 Resultaat 1.958,64 Kapitaalsubsidies Nt kas opbr/kosten 291,04 Afschrijvingen 2.073,00 Operationele Cashflow 4.322, ,79 Investeringen 487,33 Emissie nulcoupons 0,00 Aflossingen bestuurders 1.312,86 Aflossingen leningen 1.000,00 Financieringscashflow 2.800, ,60 beweging voorraden 270,32 270,32 opbrengsten ontvangen van vorig boekjaar 4.078,85 opbrengsten volgend boekjaar dit boekjaar reeds ontvangen 932,79 opbrengsten dit boekjaar reeds ontvangen vorig boekjaar 595,04 opbrengsten dit boekjaar pas te ontvangen volgend boekjaar 4.381,85 34,75 kosten vorig boekjaar dit jaar betaald 1.132,19 kosten van volgend boekjaar reeds betaald dit boekjaar 439,08 kosten dit boekjaar reeds betaald vorig boekjaar 415,15 kosten dit boekjaar pas te betalen volgend boekjaar 656,33 499,79 Bedrijfscashflow 735, ,24 Totale beweging liquide middelen 787,13 Liquide middelen 31/12/ , ,24

6 vzw de WAANzin: Resultaten sinds 1992 per jaar

7 vzw de WAANzin: Resultaten sinds 1992 gecumuleerd

8 Administratie: vzw de WAANzin Datum: 17 juni 2016 door Dirk De Corte Balans / Resultaatrekening Beeldopties Balans: Type Balans / Resultaat Tonen Beide Niveau Uitgebreid Boekjaar 2015 Periode Onverwerkt Vergelijken met Vorige: Boekjaar Verschil Verschil (%) BALANS Eindsaldo (Debet) Eindsaldo (Credit) Eindsaldo (Debet) Eindsaldo (Credit) ,00 545,00 Activa Vaste activa Oprichtingskosten Oprichtingskosten 255,31 255, Afschrijving oprichtingskosten 255,31 255, Nulcoupons vervallen , , Afschrijving vervallen nulcoupons , , Nulcoupons vv 14 0,00 297, Afschrijving nulcoupons vv 14 0,00 297, Nulcoupons vv 15 28,84 28, Afschrijving nulcoupons vv 15 28,84 23, Nulcoupons vv 16 32,76 32, Afschrijving nulcoupons vv 16 27,30 16, Nulcoupons vv 17 65,52 65, Afschrijvingen nulcoupons vv 17 16,38 5,46 Totaal: Oprichtingskosten 54,60 81,30 Immateriële vaste activa Website 3.568, , Afschrijvingen Website 2.934, ,68 Totaal: Immateriële vaste activa 634, ,12 Materiële vaste activa Terreinen en gebouwen Theaterinfrastructuur , , Afschrijvingen Theaterinfrastructuur , , Theater verwarming 6.055, , Afschrijvingen theaterverwarming 6.055, , Tent 381,58 381, Afschrijvingen tent 341,10 300, Brandbeveiliging 7.262, , Afschrijvingen brandbeveiliging 7.262, ,86 Totaal: Terreinen en gebouwen 40,48 80,98 Installaties, machines en uitrusting Mengtafel 284,30 284, Afschrijving Mengtafel 227,44 170, Lichtinstallatie 3.244, , Afschrijving Lichtinstallatie 2.595, , Multikabel 409,09 409, Afschrijving Multikabel 268,86 179, Microkabel 149,59 56, Afschrijving Microkabel 52,45 22, Led-spots 695,09 466, Afschrijving Led Spots 325,80 186, Stofzuiger 106,61 106, Afschrijvingen Stofzuiger 85,28 63, Poederblussers 467,64 467, Afschrijvingen Poederblussers 374,12 280, Banner 260,48 121, Afschrijvingen Banner 76,34 24, Theaterspots 406,86 406, Afschrijvingen Theaterspots 166,98 85,61 Totaal: Installaties, machines en uitrusting 1.851, ,18 Totaal: Materiële vaste activa 1.891, ,16 Financiële vaste activa

9 Andere financiële vaste activa Vorderingen en borgtochten in contanten Borgstellingen producties 0,00 300, Borgstellingen huur 2.255, ,10 Totaal: Vorderingen en borgtochten in contanten 2.255, ,10 Totaal: Andere financiële vaste activa 2.255, ,10 Totaal: Financiële vaste activa 2.255, ,10 Totaal: Vaste activa 4.835, ,68 Vlottende activa Voorraden en bestellingen in uitvoering Voorraden Grond- en hulpstoffen Voorraad Bar 613,34 343,02 Totaal: Grond- en hulpstoffen 613,34 343,02 Totaal: Voorraden 613,34 343,02 Totaal: Voorraden en bestellingen in uitvoering 613,34 343,02 Vorderingen op ten hoogste 1 jaar Handelsvorderingen KLANTEN 4.381, ,85 Totaal: Handelsvorderingen 4.381, ,85 Totaal: Vorderingen op ten hoogste 1 jaar 4.381, ,85 Overlopende rekeningen/actief Voorafbetaalde lidgelden 160,00 100, Productiekosten volgend jaar 42,11 80, Voorafbetaalde verzekeringspremie 236,97 235,15 Totaal: Overlopende rekeningen/actief 439,08 415,15 Liquide middelen Dexia Zichtrekening 2.719, , Kas 188,65 86,95 Totaal: Liquide middelen 2.908, ,11 Totaal: Vlottende activa 8.342, ,13 Totaal: Activa , ,81 Passiva Eigen vermogen Kapitaal Geplaatst kapitaal Beginvermogen 1,00 1,00 Totaal: Geplaatst kapitaal 1,00 1,00 Totaal: Kapitaal 1,00 1,00 Overgedragen winst en verlies Overgedragen Resultaat 9.838, ,72 Totaal: Overgedragen winst en verlies 9.838, ,72 Totaal: Eigen vermogen 9.839, ,72 Schulden Schulden op meer dan 1 jaar Financiële schulden Overige leningen Nulcoupons vv 16 0,00 750, Nulcoupons vv , ,00 Totaal: Overige leningen 1.000, ,00 Totaal: Financiële schulden 1.000, ,00 Totaal: Schulden op meer dan 1 jaar 1.000, ,00 Schulden op ten hoogste 1 jaar Schulden > 1 jaar die vervallen < 1 jaar Nulcoupons binnen het jaar 750,00 500,00 Totaal: Schulden > 1 jaar die vervallen < 1 jaar 750,00 500,00 Handelsschulden Leveranciers LEVERANCIERS 364,42 550,67 Totaal: Leveranciers 364,42 550,67 Totaal: Handelsschulden 364,42 550,67 Schulden belastingen, bezoldigingen en soc. lasten Belastingen Te betalen BTW 0,00 581,52

10 RC BTW administratie 291,91 Totaal: Belastingen 291,91 581,52 Totaal: Schulden belastingen, bezoldigingen en soc. lasten 291,91 581,52 Overige schulden Schuld aan Dirk De Corte 0,00 437, Schuld aan Guy Verzele 0,00 169, Schuld aan Marnix Van Hamme 0,00 705,10 Totaal: Overige schulden 0, ,86 Totaal: Schulden op ten hoogste 1 jaar 1.406, ,05 Overlopende rekeningen/passief Vooruitbetaalde voorstellingen 424,53 0, Vooruitbetaalde tbs 508,26 595,04 Totaal: Overlopende rekeningen/passief 932,79 595,04 Totaal: Schulden 3.339, ,09 Totaal: Passiva , ,81 Resultaat Resultaat (Geselecteerde jaar / Periode) Totaal: Resultaat Totaal: Balans , , , ,81

11 Eindsaldo (Debet) Eindsaldo (Credit) Eindsaldo (Debet) Eindsaldo (Credit) RESULTAATREKENING Kost en opbrengst bedrijf Bedrijfsopbrengsten Omzet Tickets Nachthuilen 2.751, Tickets Handelsreiziger 2.497, Tickets Richàrd 2.651, Abo Shake that Willy 67, Tickets Timon 1.952, Tickets Macbeth 2.032, Tickets De Storm 1.976, Reisrecettes De Groote Vakantie 0,00 896, Bar Nachthuilen 865, Bar Handelsreiziger 846, Bar Richàrd 1.195, Bar Timon 595, Bar Macbeth 967, Bar De Storm 1.229, Bar algemeen 21, Bar Terbeschikkingstelling 2.341, , Barinkomsten Vaart 135, Sponsoring 1.500, , Giften Bestuurders 140, Giften extern 155,00 27, Subsidies Stad Gent 2.088, , Subsidies Gama 314, Subsidies Prov. Oost-Vlaanderen 2.166, , Terbeschikkingstelling 3.585, ,44 Totaal: Omzet , ,90 Overige bedrijfsopbrengsten Doorrekening energiekosten 1.591, ,86 Totaal: Overige bedrijfsopbrengsten 1.591, ,86 Totaal: Bedrijfsopbrengsten , ,76 Bedrijfskosten Aankopen grond en hulpstoffen Aankopen Aankopen bar 3.020, , Voorraadwijziging 270,32 36,10 Totaal: Aankopen 2.750, ,86 Totaal: Aankopen grond en hulpstoffen 2.750, ,86 Diensten en diverse goederen Productiekosten Cultuurmarkt 73, Productiekosten Nachthuilen 1.811, Productiekosten Handelsreiziger 1.181, Productiekosten Richàrd 1.114, Productiekosten FEATS ,66 0, Productiekosten Timon 259, Productiekosten Macbeth 786, Productiekosten Storm 760, Huur gebouwen 7.417, , Onderhoud infrastructuur 46,72 445, EGW 4.188, , Lidgelden 125,00 270, Drukwerken en kantoorbehoeften 133, Wettelijke publicaties 101, Verzekering BA 235,15 101, Verzekering Gebouw 225,41 371, Verzekeringen Obj Aanspr 25,32 8, Kosten website 175,00 272, Kosten Algemene Vergadering 37, Receptie Vier op 1 rij 77, Relatiegeschenken 50, Polo-shirts Shakes 554, Onderhoud brandbeveiliging 504,67 363,09

12 Totaal: Diensten en diverse goederen , ,90 Afschrijvingen en waardevermindering op vaste activa Afschrijvingen tent 40,50 40, Afschrijvingen brandbeveiliging 232, Afschrijvingen Mengtafel 56,86 56, Afschrijvingen Lichtinstallatie 648,86 648, Afschrijvingen Stofzuiger 21,32 21, Afschrijvingen Poederblussers 93,53 93, Afschrijvingen Multikabel 89,62 89, Afschrijvingen Microkabel 29,91 11, Afschrijvingen Led Spots 139,02 93, Afschrijvingen Website 766,56 766, Afschrijvingen Theaterspots 81,37 85, Afschrijvingen Banner 52,10 24, Afschrijvingen nulcoupons vv 14 49, Afschrijvingen nulcoupons vv 15 4,86 9, Afschrijvingen nulcoupons vv 16 10,92 10, Afschrijvingen nulcoupons vv 17 10,92 5,46 Totaal: Afschrijvingen en waardevermindering op vaste activa 2.046, ,56 Totaal: Bedrijfskosten , ,32 Totaal: Kost en opbrengst bedrijf 2.111, ,44 Financieel opbrengsten en kosten Financiële opbrengsten Overige financiële opbrengsten Correctie btw interesten 2, BETALINGSVERSCHILLEN 8,20 0, Meerwaarden borgstellingen 8,96 201,22 Totaal: Overige financiële opbrengsten 17,16 203,91 Totaal: Financiële opbrengsten 17,16 203,91 Financiële kosten Kost van schulden Bankinteresten 18,55 Totaal: Kost van schulden 18,55 Overige financiële kosten Interesten op BTW 3,04 0, BETALINGSVERSCHILLEN 0,15 3, BANKKOSTEN 166,61 164,44 Totaal: Overige financiële kosten 169,80 167,91 Totaal: Financiële kosten 169,80 186,46 Totaal: Financieel opbrengsten en kosten 152,64 17,45 Resultaatverwerking Over te dragen winst 1.958, ,89 Totaal: Resultaatverwerking 1.958, ,89 Resultaat Totaal: Resultaatrekening 2.111, , , ,89