Stationsstraat 79 G 3811 MH Amersfoort. Financieel jaarverslag 2012

Transcriptie

1 Stationsstraat 79 G 3811 MH Amersfoort

2 Inhoudsopgave Financieel jaarverslag... 3 Samenstelling bestuur... 3 Algemene toelichting... 4 Waarderingsgrondslagen... 4 Grondslagen van resultaatbepaling... 4 Balans per 31 december... 5 Staat van baten en lasten... 6 Toelichting op de Balans... 7 Vaste activa... 7 Liquide middelen... 7 Vorderingen... 7 Eigen vermogen... 7 Continuïteitsreserve... 7 Egalisatiereserve PGO... 8 Voorziening Jubileum... 8 Voorziening Klachtenregeling (en sponsorbeleid)... 8 Overige schulden... 9 Project Goud in Handen... 9 Toelichting op de staat van baten en lasten Subsidie Fonds PGO... Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. Pagina 2

3 Financieel jaarverslag Geachte bestuursleden, Hierbij treft u aan het financieel jaarverslag 2012 van de Nederlandse Klinefelter Vereniging. Samenstelling bestuur Het bestuur van de Nederlandse Klinefelter Vereniging was per 31 december 2012 als volgt samengesteld: Voorzitter : Vacant Penningmeester : De heer R.S. Ravestijn Secretaris : Vacant Bestuurslid : De heer A. Rombouts Bestuurslid : Mevr. E.B.M.M. Lammertink De statutaire zetel van de vereniging is Amersfoort. Vertrouwende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, Ralph Ravestijn Penningmeester Pagina 3

4 Algemene toelichting Waarderingsgrondslagen Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa Deze activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs (of voor het bedrag der geactiveerde kosten) verminderd met afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. De afschrijvingen van de materiële vaste activa zijn gebaseerd op een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-opbrengsten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Pagina 4

5 Balans per 31 december Balans activa Vaste Activa Computers Vlottende Activa Liquide Middelen Debiteuren Overige Vorderingen Te ontvangen Instellingssubsidie PGO 0 0 Te ontvangen Projectsubsidie PGO Balans totaal Balans passiva Eigen vermogen Verenigingsvermogen Continuïteitsreserve Egalisatiereserve Resultaat dit jaar Voorziening Voorziening Jubileum 0 0 Voorziening klachtenregeling Schulden op korte termijn Crediteuren Overige Schulden Project Goud in Handen Balans totaal Pagina 5

6 Staat van baten en lasten 2012 Begroting 2011 Baten Lasten: Voorlichting Belangenbehartiging Lotgenotencontact Instandhoudingskosten Professionalisering Projecten Totaal lasten Resultaat Mutatie Voorziening Mutatie Eigen Vermogen Mutatie Egalisatiereserve Te verrekenen met Fonds PGO Netto resultaat Pagina 6

7 Toelichting op de Balans Vaste activa Deze post bestaat uit: Aanschafwaarde Afschrijvingen Liquide middelen Deze post bestaat uit: Kas ING ING Zkl Spaarrekening SNS SNS Acceptgiro's onderweg Incasso onderweg Vorderingen Deze post bestaat uit: Overige vorderingen Eigen vermogen Hieronder de mutaties op het eigen vermogen. Beginbalans Mutatie boekjaar Eindbalans Continuïteitsreserve De continuïteitsreserve is gevormd uit ontvangen sponsorgelden. Beginbalans Mutatie boekjaar Eindbalans Pagina 7

8 Egalisatiereserve PGO Beginbalans Mutatie boekjaar Eindbalans Voorziening Jubileum De voorziening voor het Jubileum is in 2011 ingezet. Beginbalans Mutatie boekjaar Voorziening Klachtenregeling (en sponsorbeleid) Deze voorziening is gevormd voor het ontwikkelen van een sponsorbeleid en klachtenregeling. Beginbalans Mutatie boekjaar Crediteuren Crediteuren Totaal crediteuren Dit zijn facturen die betrekking hebben op 2011, maar begin van het volgend boekjaar betaald zijn. Pagina 8

9 Overige schulden Overige Schulden Vooruitgefactureerde contributie Terug te betalen aan Fonds PGO Terug te betalen aan Fonds PGO Nog te ontvangen facturen Goud in Handen Totaal overige schulden Project Goud in Handen Toezegging Goud in Handen Cumulatieve kosten Goud in Handen Het project Goud in Handen heeft een looptijd van 4 jaar. Pagina 9

10 Toelichting op de staat van baten en lasten 2012 Begroting 2011 Inkomsten Contributies Donaties Giften en Legaten Sponsoring Instellingssubsidie Fonds PGO Vrijval projectsubsidies Handboek extra XY Rente Diverse baten en lasten Totaal inkomsten Belangenbehartiging Opbouw netwerk Lotgenotencontact Regionaal lotgenotencontact volwassenen Landelijke lotgenotencontactdag jongens Landelijke Lotgenotendag - ALV Jubileum Telefoon/internet Ondersteuning Informatievoorziening Uitgave X-tra special Informatievoorziening dmv folder Website Ontwikkeling intranet Telefonische hulplijn Verspreiding boek extra XY Ondersteuning Pagina 10

11 2012 Begroting 2011 Frictiekosten Bestuurskosten Algemene burokosten Uitbesteding Ondersteuning t.b.v. Voorlichting Professionalisering Vrijwilligerscoördinatie Ontwikkeling voorlichting Projecten Goud in Handen Totaal opbrengsten Totaal kosten Resultaat Mutatie Voorziening Mutatie Eigen Vermogen Mutatie Egalisatiereserve Te verrekenen met Fonds PGO Netto resultaat Voor een verdere inhoudelijke toelichting op de activiteiten verwijzen we hier naar het activiteitenverslag. Pagina 11