Financieel Jaarverslag 2015

Transcriptie

1 Financieel Jaarverslag 2015 Nederlandse Vereniging van Hoofdpijnpatiënten Financieel Jaarverslag 2015

2 Inhoudsopgave Inleiding... 3 Samenstelling bestuur... 3 Balans... 4 Staat van baten en lasten... 5 Toelichting algemeen... 6 Werkzame personen... 6 Waarderingsgrondslagen... 6 Algemeen... 6 Materiële vaste activa... 6 Grondslagen van resultaatbepaling... 6 Algemeen... 6 Toelichting Balans... 7 ACTIVA... 7 Liquide middelen... 7 Overige vorderingen... 7 PASSIVA... 8 Eigen vermogen... 8 Bestemde Reserves:... 8 Voorziening Schulden op korte termijn Overige schulden Projecten Toelichting Staat van baten en lasten

3 Inleiding Amersfoort, april 2016 Geachte bestuursleden, Hierbij treft u aan de jaarrekening over het boekjaar 2015 van de Nederlandse Vereniging van Hoofdpijnpatiënten. Samenstelling bestuur Het bestuur van Nederlandse Vereniging van Hoofdpijnpatiënten is als volgt samengesteld: Voorzitter : De heer P.R. van Doorn Penningmeester : De heer W.J. Sleddering Secretaris : De heer P. Ytsma Bestuurslid : De heer R. Willems Bestuurslid : Mevrouw E. van der Tak De statutaire zetel van de vereniging is s Gravenhage. De vereniging is gevestigd in Amersfoort. Vertrouwende u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Hoogachtend, Dhr. W.J. Sleddering penningmeester 3

4 Balans In Euro s (na resultaatverdeling) Balans activa Vlottende Activa Liquide middelen Debiteuren 15 0 Overige vorderingen Balans totaal Balans passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemde reserves Voorziening Schulden op korte termijn Crediteuren Belasting en sociale lasten Overige schulden Projecten Proeflidmaatschap Vernieuwing Website Goud in Handen plus Op eigen kracht aan het werk Balanstotaal

5 Staat van baten en lasten 2015 Begroting 2014 Inkomsten Uitgaven Subsidiabele activiteiten Overige activiteiten Projecten Resultaat Mutatie Algemene reserve Mutatie Voorzieningen Mutaties Bestemde reserves : Fonds Startkapitaal Migrainefonds Mutaties Bestemde reserves : Project Naamsverandering NVvHP Mutaties Bestemde reserves : Projecten Mutaties Bestemde reserves : Ontwikkeling zuurstofmasker Netto resultaat 0 0 5

6 Toelichting algemeen Werkzame personen Over het afgelopen boekjaar waren 1,0 fte in dienst. Waarderingsgrondslagen Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, zijn activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. Materiële vaste activa Deze activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs (of voor het bedrag der geactiveerde kosten) verminderd met afschrijvingen op basis van de geschatte economische levensduur. De afschrijvingen van de materiële vaste activa zijn gebaseerd op een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-opbrengsten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen kosten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. 6

7 Toelichting Balans Hieronder een toelichting op de meest relevante balansposten. ACTIVA Liquide middelen ING Bank rek.nr ING Bank rek.nr ING Bank spaarrekening Rabobank rek.nr Rabobank rek.nr ING rek.nr Overige vorderingen Nog te ontvangen subsidies Goud in Handen plus Nog te ontvangen subsidies Op eigen kracht aan het werk Nog te ontvangen inzake project OEK Depot TNT Vooruit ontvangen facturen Overige vorderingen

8 PASSIVA Eigen vermogen Verenigingsvermogen: Beginbalans Mutatie Eindbalans Bestemde Reserves: Kindermigraine Beginbalans Mutatie Eindbalans In het boekjaar 2006 heeft er een fondsenwervingsactie plaatsgevonden onder leden en relaties t.b.v. het project Kindermigraine. Deze actie heeft opgebracht. In 2015 is uitgegeven aan de Werkgroep Jongeren. Fonds Sociale Media Beginbalans Mutatie 0 0 Eindbalans In het boekjaar 2011 heeft er een fondsenwervingsactie plaatsgevonden onder leden en relaties t.b.v. Sociale Media. Deze actie heeft opgebracht. 8

9 Patiënteneducatie Beginbalans Mutatie 0 0 Eindbalans Deze reserve is gevormd om extra uitgaven te kunnen betalen op het gebied van de voorlichting aan en educatie van patiënten via diverse media. Startkapitaal Migrainefonds Beginbalans Mutatie Eindbalans De NVvHP wil door de oprichting van een Migrainefonds enerzijds de aandoening Migraine meer aandacht geven en anderzijds meer middelen bijeen brengen om het werk voor migrainepatiënten te kunnen voortzetten en zo mogelijk uit te breiden. In 2015 is ingezet voor de oprichting van het Migrainefonds en uit het resultaat is toegevoegd. Ontwikkeling zuurstofmasker Clusterhoofdpijn Beginbalans Mutatie Eindbalans Voor de ontwikkeling van een nieuw zuurstofmasker voor clusterhoofdpijnpatiënten is in 2014 van het positieve resultaat een voorziening getroffen. In 2015 is hiervoor uitgegeven, de reserve kan vervallen, er is 151 toegevoegd aan de Algemene reserve. Project Naamsverandering NVvHP Beginbalans 0 0 Mutatie Eindbalans

10 Voorziening Proeflidmaatschap Beginbalans Mutatie In het kader van de noodzaak om nieuwe leden te werven wordt er een proeflidmaatschap aangeboden via folders in de hoofdpijncentra. Het proeflidmaatschap heeft een duur van ten hoogste het lopende kalenderjaar en heeft als doel om het proeflidmaatschap om te zetten in een regulier lidmaatschap. Werkgeversrisico WW Beginbalans Mutatie 0 0 Eindbalans De voorziening is ingesteld om eventuele risico s te kunnen opvangen. 10

11 Schulden op korte termijn Crediteuren Crediteuren Betalingen Onderweg Eindbalans Belastingen en sociale lasten Loonheffing 34 0 Reservering Vakantiegeld Totaal schulden personeel Overige schulden Nog te ontvangen facturen Vooruitbetaalde contributie Overige Schulden Totaal overige schulden

12 Projecten Proeflidmaatschap Toezegging sponsoring Cumulatieve Kosten Vernieuwing Website Toezegging projectsubsidie Kosten Goud in Handen plus Toezegging projectsubsidie Cumulatieve Kosten Op eigen kracht aan het werk Toezegging projectsubsidie Cumulatieve Kosten

13 Toelichting Staat van baten en lasten 2015 Begroting 2014 Inkomsten Contributie Donaties Exploitatiesubsidie Fonds PGO Inzet projectsubsidies Sponsoring Oprbrengst Informatiemateriaal Opbrengst 0900-nummer Rente Diverse baten en lasten Totaal inkomsten Subsidiabele activiteiten Lotgenotencontact Regionale activiteiten Werkgroep Aangezichtspijn Werkgroep Chronische dagelijkse hoofdpijn Werkgroep Cluster nummer Ondersteuning Lotgenotencontact Tijdschrift Hoofdzaken Productie informatiemateriaal en website Beurzen en congressen Ondersteuning informatievoorziening Totaal subsidiabele activiteiten

14 2015 Begroting 2014 Overige activiteiten Individuele ondersteuning Telefoonteam Belangenbehartiging Koepels Adviescolleges Internationale contacten Instandhoudingskosten Bestuurskosten Kosten Het Ondersteuningsburo Personeel Bijdrage Migrainefonds personeelskosten Kosten vrijwilligers Bureaukosten Totaal overige activiteiten Projecten, reserves en voorzieningen Projecten (uit subsidiebijdragen) Proeflidmaatschap Vernieuwing website Goud in Handen plus Op eigen kracht aan het werk Totaal Projecten (uit reserves) Patiënteneducatie Fonds Kindermigraine Fonds sociale media Start Migraine Fonds Arbeidsparticipatietool Totaal Totaal projecten

15 2015 Begroting 2014 Totaal overzicht: Totaal inkomsten Totaal subsidiabele activiteiten Totaal overige activiteiten Totaal projecten Resultaatverdeling Mutatie Algemene reserve Mutaties Bestemde reserves : Fonds Startkapitaal Migrainefonds Mutaties Bestemde reserves : Project Naamsverandering NVvHP Mutaties Bestemde reserves : Projecten Mutaties Bestemde reserves : Ontwikkeling zuurstofmasker Netto resultaat