Stichting Present Utrecht Vliegend Hertlaan 4a 3526 KT UTRECHT JAARVERSLAG RAPPORT Inzake jaarverslag

Transcriptie

1 Stichting Present Utrecht Vliegend Hertlaan 4a 3526 KT UTRECHT JAARVERSLAG 2018 RAPPORT Inzake jaarverslag

2 JAARVERSLAG 2018 INHOUD Paginanummer 1. Bestuursverslag 1.1 Algemeen Activiteitenverslag Risicoparagraaf Beleid ten aanzien van reserves Toekomstparagraaf 5 2. Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten Resultaatbestemming Kasstroomoverzicht Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Toelichting op de balans Toelichting op de baten en lasten Overige gegevens 3.1 Controleverklaring Begroting Verdeelstaat baten en lasten

3 1. BESTUURSVERSLAG

4 1.1 Algemeen Stichting Present Utrecht De stichting is in het handelsregister van de Kamer van Koophandel en Fabrieken te Utrecht ingeschreven onder nummer De statutaire naam van de stichting luidt: Stichting Present Utrecht en is statutair gevestigd te Utrecht. De rechtsvorm is de vorm van een stichting Omschrijving van de doelstelling De stichting heeft ten doel om vanuit christelijke sociale basis hulp en diensten te verlenen aan hulpbehoevenden, waaronder begrepen maar niet beperkt tot hulp bieden bij verhuizingen en het verbouwen en opknappen van woningen. De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door vanuit een christelijke sociale basis een maatschappelijke beweging op gang te brengen en gaande te houden, waarbij mensen het normaal vinden om voor elkaar te zorgen, wat inhoudt dat de inzet van vrijwilligers op allerlei terrein wordt bevorderd door het aanbod van vrijwilligers onder de aandacht te brengen van maatschappelijke organisaties Samenstelling bestuur Voorzitter Secretaris Penningmeester : de heer G.B. Somhorst : mevrouw A.N. Otte : de heer J. Verelst 1.2 Activiteitenverslag In totaal hebben 1956 vrijwilligers zich 7824 uur ingezet in 290 projecten. Dat is ruim boven onze doelstellingen, waar we heel blij mee zijn. Daarvan waren 125 projecten van praktische aard en 165 projecten hadden een sociaal karakter. Dat is heel erg in lijn met het voorgaande jaar. In 2018 hebben we ook bijgehouden hoeveel hulpontvangers met al deze projecten geholpen zijn. Dat waren er in totaal 1.839: een mooi aantal. Naast onze natuurlijke partners zoals kerken, geloofsgemeenschappen en studie- en studentenverenigingen, hebben we ook verschillende bedrijven en scholen aan projecten gekoppeld. In totaal waren een 9-tal bedrijven via Present actief in de stad in 24 projecten, daarnaast deden we samen met 5 scholen 65 projecten. Hulpverleners van de verschillende maatschappelijke organisaties gaven de inzet van de vrijwilligers en Present een stabiel rapportcijfer van 8.4. Deelnemende vrijwilligers waardeerden ons met een 8.0; dat is een groei ten opzichte van vorig jaar. Het team van betaalde medewerkers heeft veel wijzigingen doorgemaakt: verschillende medewerkers gingen uit dienst, vacatures werden snel vervuld. Begin 2018 is ook een nieuwe algemeen coördinator gestart en binnen het bestuur is één bestuurslid teruggetreden. Een vervanger is eind 2018 gevonden en begin 2019 gestart. Naast het kernteam van betaalde medewerkers hebben er in 2018 ook vijf verschillende trainees en één stagiair meegedraaid. Daarnaast hebben we een stabiele groep van 10 vrijwilligers die groepen begeleiden

5 Door een grotere inzet op relatiemanagement in 2018, hebben we gezien dat met name de connecties met het bedrijfsleven uitgebouwd zijn. Dit heeft geresulteerd in mooie samenwerkingen, als ook in een positieve ontwikkeling van de inkomsten. Op dat vlak zagen we een verdubbeling ten opzichte van begroting. De eerste vruchten van de implementatie van het CRM-systeem beginnen ook zichtbaar te worden. 1.3 Risicoparagraaf De voornaamste kwetsbaarheid van de stichting was afgelopen jaren de financiële ondersteuning vanuit partners, fondsen en giften. In 2017 en 2018 hebben we gewerkt aan betere spreiding van onze inkomstenbronnen, en ook in 2019 is dat een belangrijk aandachtspunt. Dit realiseren we door middel van extra fondswerving onder kerken en met name bedrijven. We zien daar groei die we hopen te bestendigen. Op het gebied van fondsen zien we een lager risico, aangezien veel fondsen voor 2019 al zijn toegekend. Stichting Present Utrecht werkt volgens een bewezen effectieve methode en is voor de praktische hulpvragen grotendeels afhankelijk van medewerkers van buurtteams die Present als interventie willen inzetten ten behoeve van de cliënten. Dit is de reden dat we in 2019 ons contact met deze buurtteams intensief houden en o.a. via participatie in het Netwerk Informele Zorg Utrecht ons inzetten voor een goede samenwerking tussen formele en informele zorg. De relatie met de gemeente Utrecht is goed en we zien op dat vlak geen bijzondere risico s. Het voornaamste risico richting de toekomst zien we in binding van vaste vrijwilligers (groepenbegeleiders) en werving van gekwalificeerd personeel. Omdat de economische situatie in Nederland verbeterd is, zien we daar richting de toekomst mogelijk uitdagingen. 1.4 Beleid ten aanzien van reserves De continuïteitsreserve wordt gevormd voor dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. De noodzakelijk geachte omvang van de continuïteitsreserve bedraagt De grondslag hiervoor vormt 50% van het gemiddelde van de jaarlijkse totale lasten. Hiervoor wordt gekeken naar de begroting van komend jaar en de kostenontwikkeling van de afgelopen 2 jaar. 1.5 Toekomstparagraaf In 2018 hebben we gekeken naar de behoeften in de maatschappij en de stad. Naast wat er allemaal gebeurt concluderen we ook dat er nog plekken zijn waar nog weinig beweging op gang gekomen is. Dit vraagt om een nieuwe focus voor Present Utrecht. Wij gaan ons dan ook richten op plekken waar de beweging nog niet is, op groepen die we nog niet of nauwelijks bereiken

6 Deze groepen bestaan vooral uit: mensen die fulltime werken, tieners, MBO-studenten, nieuwkomers en de groepen die we niet in onze achterban treffen: bijvoorbeeld de seculiere studentenverenigingen. Graag zouden we ons meer op plekken willen bewegen waar mensen nog moeten ervaren hoe leuk en gemakkelijk het is om iets voor een ander te doen. De plekken waar mensen nog in beweging gezet kunnen worden. Veel mensen willen wel graag wat voor een ander doen, maar weten niet hoe of waar te beginnen. Stichting Present Utrecht is de schakel die deze nieuwe groepen kan verbinden aan mensen in de stad die hulp kunnen gebruiken. De begroting voor 2019 is te vinden in paragraaf 3.2. Namens het bestuur G.B. Somhorst, voorzitter

7 2. JAARREKENING

8 2.1 Balans per 31 december (na resultaatbestemming) ACTIVA Vorderingen Liquide middelen Totaal activa PASSIVA Reserves Continuïteitsreserve Egalisatiereserve Bestemmingsreserve Kortlopende schulden Belastingen en sociale lasten Overige kortlopende schulden Totaal passiva

9 2.2 Staat van baten en lasten Realisatie Begroting Realisatie BATEN Subsidie Gemeente Utrecht Fondsen Partners en particulieren Rente en overige baten Totaal baten LASTEN Personeelskosten Publiciteits- en voorlichtingskosten Kantoorkosten Organisatiekosten Totaal lasten Overschot/tekort Resultaatbestemming Realisatie Realisatie Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve

10 2.4 Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de geldmiddelen die gedurende het verslagjaar beschikbaar zijn gekomen en in het benutten van die geldmiddelen in hetzelfde verslagjaar Kasstroom uit activiteiten Totaal baten Totaal lasten Cash flow Mutaties in: Vorderingen Belastingen en sociale lasten Overige kortlopende schulden Totaal kasstroom uit activiteiten Saldo liquide middelen begin Totale kasstroom Saldo liquide middelen eind

11 2.5 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Algemene grondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van de verslaggevingsrichtlijn C1 voor Kleine organisaties-zonderwinststreven. Doel van deze verslaggevingsrichtlijn is inzicht te geven in de kosten van de organisatie en besteding van de gelden in relatie tot het doel waarvoor die fondsen bijeengebracht zijn. De jaarrekening is opgesteld in euro s Vergelijkende cijfers De cijfers over 2017 zijn, waar relevant, aangepast om vergelijkbaarheid met het verslagjaar mogelijk te maken. Grondslagen van waardering Algemene grondslagen van waardering Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de geamortiseerde kostprijs Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen Reserves en fondsen Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de stichting. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending voor een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen. Grondslagen van resultaatbepaling Algemene grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen

12 2.5.7 Baten De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten Bestedingen en lasten Financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en lasten Personeelsbeloning Salarissen en sociale lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarin deze verschuldigd zijn, in overeenstemming met de arbeidsovereenkomsten. De stichting hanteert voor haar medewerkers een pensioenregeling waarbij de pensioenuitkeringen zijn gebaseerd op middelloon. Deze pensioenregeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De over het boekjaar verschuldigde premies worden als kosten verantwoord. Voor per balansdatum nog niet betaalde premies wordt een schuld opgenomen. De risico s voor prijsindexatie en beleggingsrendement kunnen mogelijk leiden tot aanpassing van de toekomstige bijdragen aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. Deze risico s komen niet tot uitdrukking in een in de balans opgenomen voorziening. In geval van een tekort bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn heeft de stichting geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen anders dan toekomstig hogere premies. Momenteel is sprake van een tekort in het pensioenfonds PFZW. Het fonds heeft een dekkingsgraad van 101,3% ultimo 2018 (2017: 101,1%). De dekkingsgraad die PFZW dan bereikt moet hebben bedraagt 124,3%. PFZW heeft een herstelplan ingediend bij de Nederlandsche bank. Hierin staat dat de verwachting is dat binnen 12 jaar hieraan voldaan kan worden. Ieder jaar wordt het plan geactualiseerd en ter goedkeuring voorgelegd aan DNB Verdeelstaat baten en lasten Baten worden toegerekend aan de activiteiten waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Als baten geen specifieke bestemming hebben worden deze verantwoord onder de algemene baten of voor zover nodig verantwoord ter dekking van de lasten van de activiteiten. Indirecte kosten worden toegerekend op basis van de tijdsbesteding aan de onderscheiden activiteiten

13 2.6 Toelichting op de balans VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Te ontvangen subsidies Te ontvangen fondsen Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Rekening-courant Spaarrekening De liquide middelen zijn vrij opneembaar. PASSIVA Continuïteitsreserve Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december De continuïteitsreserve wordt gevormd voor dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat ook in de toekomst aan verplichtingen kan worden voldaan. De noodzakelijk geachte omvang van de continuïteitsreserve bedraagt De grondslag hiervoor vormt 50% van het gemiddelde van de jaarlijkse totale lasten. Hiervoor wordt gekeken naar de begroting van komend jaar en de kostenontwikkeling van de afgelopen 2 jaar Egalisatiereserve De egalisatiereserve bedraagt nihil. Overschotten uit het verleden zijn toegevoegd aan de reserves uit ontvangen giften van donateurs die vrij besteedbaar waren

14 2.6 Toelichting op de balans (vervolg) Bestemmingsreserve Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatbestemming Saldo per 31 december De bestemmingsreserve is gevormd in 2017 ten behoeve van de professionalisatie van de stichting op het gebied van CRM, fondswerving en optimalisatie van aansturing personeel en werkprocessen. In 2018 is deze niet nodig gebleken en wordt derhalve overgeheveld naar de continuïteitsreserve Belastingen en sociale lasten Af te dragen loonheffing en sociale lasten Overige kortlopende schulden Reservering vakantiedagen Nog te betalen huur Nog te betalen accountantskosten Vooruit ontvangen bijdrage fondsen Overige kortlopende schulden Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen In 2018 is de subsidie van de Gemeente Utrecht toegekend voor het verslagjaar 2019 voor een bedrag van In 2018 zijn fondsen toegekend voor besteding na 2018 voor een totaalbedrag van Voor enkele fondsen gelden inhoudelijke projectverplichtingen die separaat worden verantwoord aan de subsidieverstrekker. De stichting huurt kantoorruimte aan de Vliegend Hertlaan 4a met een jaarlast van circa

15 2.7 Toelichting op de baten en lasten Subsidie Gemeente Utrecht De subsidie van de Gemeente Utrecht is vastgesteld tot en met Voor de uitsplitsing naar de verschillende activiteiten wordt u verwezen naar paragraaf 3.3. Realisatie Begroting Realisatie Personeelskosten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Het gemiddeld aantal medewerkers gedurende het verslagjaar 2018 bedroeg 3,2 (voltijdsequivalent) (2017: 2,9). De personeelskosten waren voor 2018 ruim begroot, omdat we voorzagen dat er een wisseling in coördinatie zou plaatsvinden met een lange transitieperiode met dubbele loonkosten. Uiteindelijk bleek deze periode zeer kort, waardoor de werkelijke kosten lager waren dan begroot Kantoorkosten Huurlasten kantoor Kantoorbenodigdheden Verzekeringen Telefoon & ICT-kosten Overige kantoorkosten In 2018 hadden we kosten begroot in verband met een mogelijke verhuizing. Dat bleek uiteindelijk niet nodig, waardoor de kosten lager uitvielen dan begroot

16 2.7 Toelichting op de baten en lasten (vervolg) Realisatie Begroting Realisatie Organisatiekosten Bijdrage Present Nederland Directe kosten projecten Accountants- en administratiekosten Overige organisatiekosten Door de aard van een aantal projecten zijn de directe projectkosten (voor materialen etc.) hoger uitgevallen. De post 'Overige organisatiekosten' laat een forse overschrijding zien, die te maken heeft met een grotere aandacht voor relatiebeheer; wat ook geresulteerd heeft in hogere inkomsten aan giften van partners en particulieren. Vastgesteld en goedgekeurd te Utrecht op G.B. Somhorst Voorzitter J. Verelst Penningmeester A.N. Otte Secretaris

17 3. OVERIGE GEGEVENS

18 ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT Stichting Present Utrecht Vliegend Hertlaan 4a 3526 KT UTRECHT CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: het bestuur van Stichting Present Utrecht Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen jaarrekening 2018 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2018 van Stichting Present Utrecht gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Present Utrecht per 31 december 2018 en van het resultaat over 2018 in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn C1 kleine organisaties-zonder-winststreven en het verantwoordings- en accountantsprotocol Gemeente Utrecht De jaarrekening bestaat uit: 1. de balans per 31 december 2018 met een balanstotaal van ; 2. de staat van baten en lasten over 2018 met een resultaat van (overschot); en 3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening. Wij zijn onafhankelijk van Stichting Present Utrecht zoals vereist in de Verordening inzake de Onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie, die bestaat uit: het bestuursverslag; de overige gegevens. Correspondentie Postbus AH Sliedrecht IBAN NL71 INGB KvK

19 ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat en alle informatie bevat die op grond die op grond van RJ- Richtlijn C1 kleine organisaties-zonder-winststreven vereist is. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag in overeenstemming met RJ-Richtlijn C1 kleine organisaties-zonder-winststreven. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn C1 kleine organisaties-zonder-winststreven en de subsidievoorwaarden van de gemeente Utrecht. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de stichting in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de stichting te liquideren of de activiteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel. Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fouten of fraude en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Een meer gedetailleerde beschrijving van onze verantwoordelijkheden is opgenomen in de bijlage bij onze controleverklaring. Was getekend te Sliedrecht, 28 februari WITh accountants B.V. P. Alblas RA Bijlagen.

20 ACCOUNTANTS IN NON-PROFIT Bijlage bij onze controleverklaring over de jaarrekening 2018 van Stichting Present Utrecht Wij hebben onze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: het identificeren en inschatten van de risico s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit; het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de stichting haar activiteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een stichting haar continuïteit niet langer kan handhaven; het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen. Wij communiceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

21 3.2 Begroting 2019 Begroting Realisatie Begroting BATEN Subsidie Gemeente Utrecht Fondsen Partners en particulieren Rente en overige baten Totaal baten LASTEN Personeelskosten Publiciteits- en voorlichtingskosten Kantoorkosten Organisatie- en projectkosten Totaal lasten Tekort/overschot

22 3.3 Verdeelstaat baten en lasten Projecten Vluchtelingen Tieners Ouderen MBO Baten Subsidie Gemeente Utrecht Fondsen Partners en particulieren Rente en overige baten Totaal baten Lasten Personeelskosten Publiciteits- en voorlichtingskosten Kantoorkosten Organisatie- en projectkosten Totaal lasten Overschot/tekort Het totale bedrag van van partners en particulieren bestaat uit vrij besteedbare giften, die we gebruiken voor het dekken van de tekorten op de verschillende innovatieve projecten, waarbij het restant wordt toegevoegd aan de continuïteitsreserve

23 Totaal Begroting Totaal