FINANCIEEL JAARVERSLAG STICHTING CAPPELLA AMSTERDAM Jaarrekening. 1.1 Balans per 31 december

Transcriptie

1 FINANCIEEL JAARVERSLAG Inhoudsopgave bladzijde 1. Jaarrekening 1.1 Balans per 31 december Functionele exploitatierekening over het boekjaar Kasstroomoverzicht Categoriale exploitatierekening over het boekjaar Toelichting op de balans en de functionele exploitatierekening Overige gegevens 2.1 Prestatie gegevens Gebeurtenissen na balansdatum 12 Alle in dit rapport opgenomen bedragen luiden in euro.

2 1.1 Balans per 31 december 2018 (na bestemming exploitatieresultaat) ACTIVA PASSIVA euro euro euro euro Vaste activa Eigen vermogen Inventaris en inrichting Algemene reserve Totaal eigen vermogen Vlottende activa Vorderingen Kortlopende schulden Debiteuren Leveranciers Overige vorderingen Subsidieverstrekker NFP Overlopende activa E.U. subsidie Tenso Belasting en premies sv Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden Liquide middelen Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA TOTAAL PASSIVA

3 1.2 Functionele exploitatierekening over het boekjaar 2018 Werk AFK BATEN Rekening Begroting Begroting Rekening euro euro euro euro 1. OPBRENGSTEN Publieksinkomsten binnenland recette uitkoop coproductie bijdragen Publieksinkomsten buitenland Sponsorinkomsten Overige inkomsten Indirecte opbrengsten TOTAAL OPBRENGSTEN SUBSIDIES EN BIJDRAGEN Subsidie AFK (structureel) Overige subsidies uit publieke middelen Subsidie Incidenteel Bijdragen uit private middelen TOTAAL SUBSIDIES EN BIJDRAGEN TOTAAL BATEN LASTEN 3. BEHEERLASTEN 3.1 Personeelslasten Materiële lasten Totaal beheerlasten ACTIVITEITENLASTEN 4.1 Personeelslasten voorbereiding Personeelslasten uitvoering Totaal personeelslasten Materiële lasten voorbereiding Materiële lasten uitvoering Marketing Totaal materiële lasten Totaal activiteitenlasten TOTAAL LASTEN BEDRIJFSRESULTAAT Rente opbrengsten op liquiditeiten Tenso Project Rente opbrengsten op liquiditeiten Bijzondere baten (EU subsidie) Bijzondere lasten EXPLOITATIERESULTAAT Inkomstenquote Eigen 62,52% 61,46% 58,09% 40,84% Andere 89,38% 88,04% 82,50% 64,00% 3

4 1.3 Kasstroomoverzicht 2018 Rekening Rekening 1. Kasstroom uit operationele activiteiten euro euro Exploitatieresultaat Afschrijvingen materiële vaste activa Bruto kasstroom uit operationele activiteiten Mutatie in voorraden 0 0 Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden Netto kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie liquide middelen Liquide middelen einde boekjaar Liquide middelen begin boekjaar Mutatie liquide middelen

5 1.4 Categoriale exploitatierekening over het boekjaar 2018 AFK BATEN Rekening Begroting Rekening OPBRENGSTEN euro euro euro Publieksinkomsten Sponsorinkomsten Overige inkomsten Indirecte opbrengsten SUBSIDIES EN BIJDRAGEN Subsidie AFK (structureel) Overige subsidies uit publieke middelen Subsidie Incidenteel Bijdragen uit private middelen TOTAAL BATEN LASTEN 3. Lonen en salarissen Sociale lasten Directe productiekosten Afschrijvingen vaste activa Overige bedrijfslasten huisvestingskosten kantoorkosten algemene publiciteit diverse personeelslasten TOTAAL LASTEN BEDRIJFSRESULTAAT Rente opbrengsten op liquiditeiten Tenso Project Rente opbrengsten op liquiditeiten Bijzondere baten (EU subsidie) Bijzondere lasten EXPLOITATIERESULTAAT

6 1.5 Toelichting op de balans en de functionele exploitatierekening Algemeen Samenstelling van het bestuur 2018 Voorzitter: dhr. M.J. Cohen Penningmeester: dhr A.J. Boekelman Secretaris: mw M. Willemsen Bestuurslid: mw. E. Postema Bestuurslid: dhr W. Plaizier Aard van de activiteiten De stichting heeft ten doel het uitvoeren van meerstemmige vocale muziek, al dan niet met instrumentale begeleiding. Waarderingsgrondslagen De vaste activa worden gewaardeerd tegen historische kostprijs, verminderd met lineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de economische levensduur. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen historische kostprijs. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Het exploitatieresultaat wordt bepaald als het verschil tussen de exploitatiebaten over het boekjaar en de exploitatielasten. Inrichting jaarrekening De jaarrekening is ingericht overeenkomstig de inrichtingsvoorschriften van het handboek "Regeling vierjarige subsidies " van het Amsterdams Fonds voor de Kunst. Continuïteit van de stichting Cappella Amsterdam De financiële situatie van Cappella Amsterdam is voor de middellange termijn positief te noemen, maar de subsidiestop aangekondigd op 2 augustus 2016 door het Fonds Podiumkunsten betekent dat er voor de langere termijn nog een uitdaging ligt om die subsidie weer te verkrijgen. Om de continuïteit te waarborgen zijn verschillende fondsen benaderd voor zowel de kortere termijn en de kortlopende projectmatige subsidiering als voor meerjarige financiële ondersteuning. Voor het jaar 2019 is de continuïteit gegarandeerd met steun van fondsen, uitkoopafspraken en eigen middelen. De reserves zijn voldoende om aan alle aangegane verplichtingen te voldoen. De beschikbare middelen voor 2019 zijn afkomstig uit: de meerjarige subsidies van het Amsterdams Fonds voor de Kunst, het Gieskes-Strijbisfonds en Stichting Ammodo en toegezegde subsidies van het Fonds Podiumkunsten, het Prins Bernhard Fonds, het Kersjesfonds, het Elise Mathilde Fonds, het K.F.Hein fonds, het Fenteren van Vlissingen fonds, sponsoring van DNB en de schenking van een privépersoon. Verder lopen er verscheidene aanvragen. 6

7 1.5 Toelichting op de balans en de functionele exploitatierekening Vaste activa Materiële vaste activa (v.j ) De boekwaarden van de materiële vaste activa zijn als volgt te specificeren: Boekwaarde Inves- Afschrij- Boekwaarde teringen vingen Jaar Inventaris / inrichting Kantoorinventaris De geaccumuleerde aanschaffingswaarden en afschrijvingen van bovenvermelde materiële vaste activa zijn als volgt: Aanschafwaarden Afschrijvingen Boekwaarde Jaar Inventaris / inrichting Kantoorinventaris De afschrijvingen van de materiële vaste activa worden berekend over de aanschaffingswaarden en zijn gebaseerd op de navolgende percentages: Inventaris/inrichting : 33% Vlottende Activa Vorderingen (v.j ) Overige vorderingen Volgens onderstaande specificatie Btw Waarborgsom Prins Bernhard Cultuur Fonds Dioraphte Fonds Ammodo Overigen Overlopende activa Volgens onderstaande specificatie Productiekosten Productiekosten Tenso-project Nog te factureren Kantoorkosten (huur) Liquide middelen (v.j ) Betreft het totaal van de kasmiddelen en de direct opeisbare saldi bij bankinstellingen. 7

8 1.5 Toelichting op de balans en de functionele exploitatierekening Eigen vermogen (v.j ) Algemene reserve Het verloop van de reserve is als volgt: Stand 1 januari Voordelig exploitatieresultaat boekjaar Stand 31 december Kortlopende schulden (v.j ) Subsidieverstrekker Fonds Podiumkunsten Dit betreft het subsidie van het Fonds Podiumkunsten. Nog te besteden subsidie Stand 1 januari Ontvangen voorschotten (Time and the Bell) Verantwoord zie blz Stand 31 december EU subsidie Europees Tenso-project Vanaf 1 januari 2014 tot 30 juni 2018 (4,5 jaar) ontvangt Cappella Amsterdam financiële bijdragen van beschikbaar gesteld door Culture programma van de Europese Unie voor het Tensoproject. Aan het project werken 13 partners uit 10 Europese landen. De eindafrekening heeft in het jaar 2018 plaatsgevonden en is verantwoord in de jaarrekening 2018 van Cappella Amsterdam. Zie bladzijde 3 (6 baten en lasten Tenso-project). Voor verder toelichting zie het bestuursverslag. Belasting en premies sv Dit betreft de verschuldigde loonheffing en premies sv. Overlopende passiva Volgens onderstaande specificatie Productiekosten Accountantskosten Kantoorkosten Interest Tenso-project Overigen Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Door het Amsterdams Fonds voor de Kunst is voor periode jaarlijks een bedrag van toegekend dat jaarlijks nominaal wordt aangepast De fondsen Gieskes-Strijbis en Ammodo steunen Cappella Amsterdam meerjarig (in 2019 en 2020 elk jaar resp ). Het huurcontract voor onbepaalde tijd van kantoorruimte Piet Heinkade 5 in Amsterdam: ,- per jaar (prijspeil 2018). Naast de gebruikelijke (meerjarige) contracten met o.a. dirigenten, solisten, producenten en zaalexploitanten heeft de stichting geen verplichtingen. 8

9 1.5 Toelichting op de balans en de functionele exploitatierekening Algemeen exploitatierekening De stichting wordt door de het Amsterdams Fonds voor de Kunst gesubsidieerd op basis van een meerjarig instellingssubsidie gedurende de jaren Begrotingen opgenomen in de functionele exploitatierekening blz 3 In de tweede kolom is de werkbegroting opgenomen die door het bestuur is goedgekeurd op 22 januari Deze begroting was zeer voorzichtig gesteld i.v.m. de onzekerheid van veel fondsen. De begroting in de derde kolom "begroting AFK" is de aangepaste ingediende aanvraag (30 november 2017) bij het Amsterdams Fonds voor de Kunst. Opbrengsten (begroting ) De geaccordeerde begroting ging voorzichtigheidshalve uit van minder fondsinkomsten dan gerealiseerd. Met hogere fondsinkomsten zijn meer programma's en daarmee meer publieksinkomsten gerealiseerd. De overige inkomsten zijn grotendeels cd opname inkomsten die niet waren begroot. Subsidies en bijdragen (begroting ) Ook hier geldt dat bij begin van het jaar de fondsenwerving op veel vlakken nog onzeker was. Gedurende het jaar zijn goede resultaten geboekt bij het verwerven van meer steun van fondsen. 9

10 1.5 Toelichting op de balans en de functionele exploitatierekening Lasten Beheer (begroting ) De beheerlasten zijn conform de begroting. Activiteiten (begroting ) Met vergroting van het aantal programma's zijn de kosten van het totaal aan programma's toegenomen. Bijzondere baten en lasten Tenso Project Voor de periode t/m is van de EU voor het TENSO-project een maximale subsidie van ontvangen. Tussentijdse afrekeningen zijn opgemaakt in 2015, 2017 en in 2018 de totale projectafrekening. Het gehele project is in 2018 afgerekend en verantwoord. Exploitatieresultaat 789 (v.j ) Het exploitatieresultaat is als volgt bestemd: Toegevoegd aan de algemene reserve

11 2.1 Prestatie gegevens 2018 Boekjaar Begroting Boekjaar 2018 AFK a) Producties/programma's Nieuwe productie Nieuwe co-productie Reprise productie Reprise co-productie Totaal aantal producties b) Producties/programma's Bij nieuwe productie Bij reprises productie Bij nieuwe co-productie Bij reprise co-productie Totaalbezoekers per categorie productie a) Verdeling voorstellingen/concerten over circuits Circuit Klein (tot 400) 13 7 Circuit Middel Circuit Groot (400+) Totalen b) Verdeling bezoekers over circuits Circuit Klein (tot 400) Circuit Middel Circuit Groot (400+) Totalen a) Regionale spreiding van voorstellingen/concerten Noord 1 3 Oost 5 6 Midden 0 0 West 5 3 Zuid 7 5 Amsterdam Rotterdam 3 6 Den Haag 3 1 Utrecht 20 6 Buitenland Totaal Waarvan in de standplaats Waarvan schoolvoorstellingen b) Regionale spreiding van bezoekers Noord Oost Midden 0 0 West Zuid Amsterdam Rotterdam Den Haag Utrecht Buitenland (o.a. 8 concerten in Spanje) Totaal Waarvan in de standplaats Waarvan schoolvoorstellingen 0 0 4) Aanvullende gegevens bezoekers Reguliere voorstellingen Schoolvoorstellingen 0 0 Totaal bezoekers Waarvan betalend (reguliere voorstellingen) Waarvan niet-betalend (reguliere voorstellingen) ) Overige gegevens activiteiten Educatieve Activiteiten 3 Ballet- en Operabegeleidingen Inleidingen 4 Anders/Overige Totalen 7 11

12 2.2 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen belangrijke gebeurtenissen na balansdatum. 12