Stichting Internationaal Lied Festival Zeist Cor Ruyslaan GD Utrecht

Transcriptie

1 Cor Ruyslaan GD

2 Inhoudsopgave Pagina Administratieverslag Algemeen 2 Resultaten 3 Financiële positie 4 Meerjarenoverzicht 4 Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 10 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 13 1

3 Aan het bestuur van Ter attentie van Dhr F.M.G. Eggink Cor Ruyslaan GD Amsterdam 20 februari 2019 Geachte heer Eggink, Algemeen Oprichting stichting Blijkens de inschrijving bij de Kamer van Koophandel is de stichting per 5 juni 2015 opgericht. De stichting is per 5 juni aangemerkt als culturele ANBI. Activiteiten De activiteiten van, statutair gevestigd te bestaan voornamelijk uit: dienstverlening voor uitvoerende kunst, het organiseren van zowel nationale en internationale muzikale evenementen op het gebied van vocale klassieke muziek, het bevorderen van talentontwikkeling op het gebied van klassiekale zang. 2

4 Resultaten Bespreking van de resultaten 2017 Begroting % % % Inkomsten DIV/ DIV/ DIV/0 Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten (B) Netto resultaat (A-B) DIV/0 - DIV/ DIV/0 3

5 Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2017 in verkorte vorm. Financiële structuur % % Activa Vorderingen 384 5, ,2 Liquide middelen , , , ,0 Passiva Stichtingsvermogen , ,5 Kortlopende schulden , , , ,0 Analyse van de financiële positie Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn GEFINANCIERD MET OP LANGE TERMIJN BESCHIKBARE MIDDELEN Financiering Stichtingsvermogen

6 Meerjarenoverzicht Activa Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen TOTAAL ACTIVA Passiva Stichtingsvermogen Kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA Inkomsten Netto resultaat Netto resultaat Stichtingsvermogen Amsterdam, 20 februari 2019 Van Tunen & Partners B.V. F.J.H. van Tunen 5

7 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na voorstel saldoverdeling) ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Liquide middelen SNS

8 PASSIVA STICHTINGSVERMOGEN Overige reserve KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten Overige schulden en overlopende passiva

9 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Begroting Inkomsten Baten Lasten Overige bedrijfskosten Netto resultaat RESULTAATBESTEMMING Overige reserve

10 KASSTROOMOVERZICHT OVER 2017 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat Verandering in werkkapitaal Debiteuren Overige vorderingen Kortlopende schulden (exclusief banken) Kasstroom uit operationele activiteiten Mutatie geldmiddelen Verloop mutatie geldmiddelen Stand per begin boekjaar Mutaties in boekjaar Stand per eind boekjaar

11 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister is feitelijk en statutair gevestigd op Cor Ruyslaan 12, 3584 GD te. Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon De activiteiten van bestaan voornamelijk uit: dienstverlening voor uitvoerende kunst, het organiseren van zowel nationale en internationale muzikale evenementen op het gebied van vocale klassieke muziek, het bevorderen van talentontwikkeling op het gebied van klassiekale zang. De locatie van de feitelijke activiteiten is feitelijk gevestigd op Cor Ruyslaan 12, 3584 GD te. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Grondslagen Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. 10

12 TOELICHTING OP DE BALANS VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen DEBITEUREN Debiteuren BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERINGEN Omzetbelasting Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Overige reserve Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december OVERIGE RESERVE Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling Stand per 31 december KORTLOPENDE SCHULDEN SCHULDEN AAN LEVERANCIERS EN HANDELSKREDIETEN Crediteuren OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Lening Vooruitontvangen bedragen De lening betreft een particuliere lening waar geen rente over verschuldigd is. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN, VERPLICHTINGEN EN REGELINGEN Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen Er zijn geen relevante niet uit de balans blijkende verplichtingen

13 GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen relevante gebeurtenissen na balansdatum. 12

14 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Begroting INKOMSTEN Baten BATEN Omzet activiteiten Bijdragen Sponsors Subsidie Gemeente Fondsen Overige bijdragen Recette De recette is veel lager dan begroot. We hebben 22% meer kaarten verkocht en maar 6% meer recette. Dat komt omdat er meer goedkope kaarten zijn verkocht (vooral voor de Mastercourse) en er zijn veel meer dagkaarten en passe-partouts verkocht, daar zit een grote korting op. Fondsen De inkomsten uit fondsenwerving is aanzienlijk hoger dan begroot. Dit komt door een aantal nieuwe fondsen, die niet eerder subsidie hadden gegeven. Omzet activiteiten Recette bezoekers Cursusgelden Totaal Fondsen Truus und Gerrit van Riemsdijk Stiftung Prins Bernhard Cultuurfonds kfhein Fonds J.E. Jurriaanse Stichting Stichting Woudschoten P.W. Janssen's Friese Stichting Dr. Hendrik Muller's Vaderland Fonds Stichting 't Trekpaert Stichting Zabawas Van den Berch van Heemstede Stichting Fentener van Vlissingen Fonds Elise Mathilde Fonds VSB Fonds Van Baaren Stichting Rabobank Stimuleringsfonds Rijn en Heuvelrug Ars Donandi KD Stichting Totaal OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Uitvoeringskosten Publiciteitskosten Algemene kosten

15 Uitvoeringskosten Begroting Honoraria Reis- en verblijfkosten Kosten pauzedrankjes Zaalhuur Huren en stemmen vleugel Bloemen uitvoerenden/aankleding zaal Overige uitvoeringskosten Verblijfskosten Verblijfskosten zijn hoger dan begroot. De kosten van de catering voor de vrijwilligers, de studenten en de docenten van de Mastercourse, de dienstdoende bestuursleden en de artiesten waren te laag begroot. Publiciteitskosten Vormgeving Redactie programmaboek Kosten drukwerk Advertentiekosten Kosten website Overige publiciteitskosten Kosten vormgeving Kosten vormgeving zijn hoger dan begroot. Er is veel publiciteit aan het festival gegeven en via meer kanalen. Dat heeft goed gewerkt, maar de kosten daarvan waren te laag begroot. Algemene kosten Administratiekosten Kosten kaartverkoop Bankkosten Overige algemene kosten Analyse verschil uitkomst met budget Begroting Mutatie Inkomsten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Netto resultaat

16 , 20 februari 2019 F.M.G. Eggink Penningmeester 15