IERSE SETTER CLUB NEDERLAND (VERENIGING)

Transcriptie

1 IERSE SETTER CLUB NEDERLAND (VERENIGING) FINANCIEEL VERSLAG 1 JANUARI 2016 T/M 31 DECEMBER 2016

2 Inhoud Pagina Jaarrekening Balans per 31 december Exploitatierekening over het boekjaar Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de exploitatierekening over het boekjaar 2016 Resultaatverdeling Nabeschouwing Begroting Vastgesteld in de Algemene Ledenvergadering d.d. 18 juni Dhr. Th. Zentveld (Voorzitter, Regio's en activiteiten) Mevr. W. Schellings (Secretaris en shows) Mevr. W. Huizer (Penningmeester en ledenadministratie) Mevr. D. van der Valk (ABC) Dhr. G.J. Oort (Communicatie) Dhr. A. van Doorn (Jacht- en veldwerk) Pagina 2

3 JAARREKENING 2016 Pagina 3

4 Balans per 31 december 2016 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Voorraad alg. (postzegels,keurverslagen PRJHD) 841,49 808,65 VLOTTENDE ACTIVA Voorraad Settershop 0 150,00 Vorderingen 165,00 360,00 Liquide middelen , ,68 Totaal , ,33 Pagina 4

5 EIGEN VERMOGEN Vrije reserve , ,85 Voorziening jubileum ,82 Voorziening gezondheidsonderzoeken 1979, ,66 Voorziening puntensysteem 0 395,00 Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) 498, ,00 Totaal , ,33 Pagina 5

6 EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR Werkelijk Begroot Werkelijk BATEN Contributies , , ,00 Advertenties 2.497, , ,00 Nestafdracht 622, , ,00 Resultaat activiteiten - Kampioensclubmatch (KCM) 1.604, ,00 744,90 - Piet Roks Jongehondendag (PRJHD) 8,69 500,00 193,54 - Setterdag 30, Settershop ,00 Rentebaten Spaarrekening ING 154,40 175,00 269,10 Overige baten 2.656, ,45 Som der baten (A) , , ,99 LASTEN Bestuurskosten 2.229, , ,92 Algemene kosten 3.711, , ,42 Bankkosten 195,43 200,00 176,02 Kosten website 638,88 700,00 638,88 ISK 8.843, , ,01 ABC 2.303, ,00 713,61 ZooEasy 375,51 500,00 450,51 Reservering jubileum ,00 Reservering gezondheidsonderzoeken 500,00 500,00 500,00 Puntensysteem ,00 Jacht cursussen 2,50 100,00 300,38 Jachtwedstrijden 215,95 100,00 25,00 Verg. met commissies 80,71 100,00 0 Kosten jub.boek 106, Overige lasten Som der lasten (B) , , ,75 Exploitatieresultaat (A-B) , ,76 Pagina 6

7 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde verminderd met afschrijvingen, gebaseerd op basis van de economische levensduur van de desbetreffende activa. Voorraad De voorraad wordt gewaardeerd tegen inkoopwaarde De overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT Resultaat Het resultaat van de vereniging wordt bepaald als verschil tussen de bijdragen van leden en de overige baten en lasten over het boekjaar, rekening houdend met de hierboven genoemde waarderingsgrondslagen. Pagina 7

8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 Materiële vaste activa Boekwaarde per 1 januari Postzegels voor ABC Postzegels voor bestuur Keurverslagen voor PRJHD 207,00 146,00 193,27 414,00 138,00 256,65 Papieren tasjes 295, ,49 808,65 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren (nestafdracht) 0 60,00 Vooruitbetaalde contributie (Onze Hond) 165,00 300,00 165,00 360,00 Liquide middelen Kasgelden 134,47 216,97 ING, rekening-courant 669,63 459,06 ING, zakelijke spaarrekening , , , ,68 Pagina 8

9 EIGEN VERMOGEN Vrije reserves Saldo per 1 januari , ,60 Correctieboeking ivm niet juist vermelde winst ,99 Resultaat boekjaar 2.092,88-725,76 Saldo per 31 december , ,85 KORT LOPENDE SCHULDEN Vooruit betaalde jub. boeken 0 50,00 Vooruit ontvangen contributies 332, ,00 Vooruit ontvangen DNA testen 165, , ,00 NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Er zijn geen niet uit de balans blijkende verplichtingen Pagina 9

10 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR Werkelijk begroot werkelijk VERLOOPOVERZICHT LEDEN IN HET BOEKJAAR Ledenaantal per 1 januari Bij: nieuwe aanmeldingen Af: opzeggingen en wanbetalers Ledenaantal per 31 december Activiteiten Kampioensclubmatch (KCM) Baten inschrijvingen,tombola,advertenties) Inschrijfgelden 3.785, ,00 Tombola 600,00 551,35 Advertenties 0 50,00 Verhuur stands 25,00 88,30 BBQ 0 344,70 Donaties 75,00 15,00 Totaal uit jub.pot 0 920,73 Overige baten 75,00 102,65 Totaal 4.560, ,73 Lasten: Lunches/consumpties 127,61 153,00 Reis- en verblijfkosten keurm. 684, ,02 Bekers en rozetten 344, ,66 Drukwerk 218,11 42,06 Aandenken inschrijvers en medew. 614,86 438,20 Huur terrein 100,00 200,00 Bijdrage RvB 196,93 163,53 Onkostendeclaraties totaal 224,98 493,86 Onkosten tombola 221,82 7,90 BBQ 0 554,58 Diversen 222,92 195,02 Totaal 2.955, ,83 Saldo , , ,90 Pagina 10

11 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR Werkelijk Begroot Werkelijk Piet Roks Jongehondendag (PRJHD) Baten Inschrijfgelden 1.677, ,50 Tombola 560,00 595,60 Overige baten 16,00 358,14 Totaal 2.253, ,24 Lasten Jeugdland (zaalhuur) 575,00 655,00 Reiskosten organisatie 114,00 189,52 Bekers en rozetten 195,94 241,89 Drukwerk 285,97 306,85 Aandenken keurmeesters 40,00 25,00 Reiskosten keurmeesters 0 150,50 Aandenken (exp. en medew.) 376,87 360,09 Onkosten tombola 156,20 129,02 Catering 286,10 249,00 Overige kosten 214,73 370,83 Totaal 2.244, ,70 Saldo +8,69 500, ,54 Setterdag Baten Inschrijfgelden 318, ,00 Overige baten ( uit jub.pot ) 0 619,24 Totaal 318, ,24 Lasten Catering 287, ,50 Huur tafels / stoelen 0 137,00 Overige kosten setterdag 0 239,74 Totaal 287, ,24 Saldo +30, Pagina 11

12 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2016 Jachtcursus Werkelijk Begroot Werkelijk Baten Inschrijfgelden 1.305,00 520,00 Totaal 1.305,00 520,00 Lasten Cursusleider workshop (2 dagen) 880,00 0 Cursusleider jachtintroductie 220,00 312,58 Accommodatie 207,50 325,50 Overige kosten(km.verg.,attenties) 0 182,30 Totaal 1.307,50 820,38 Saldo -2, ,38 Jachtwedstrijden Baten Inschrijfgelden 785,00 350,00 Div. baten 40,00 Totaal 825,00 350,00 Lasten Keurmeesters keurloon+logies 430,00 75,00 Veldbeheerder 269,00 70,00 Catering 90,00 Bijdrage Orweja 90,00 90,00 Kostenvergoeding G.Mirck 155,00 Div. kosten 6,95 140,00 Totaal 1.040,95 375,00 Saldo -215,95-100,00-25,00 Overige baten Losse nummers ISK 15,00 Verkoop bewaarnummers 10,00 Jubileumboek verkoop en rest reservering 2.202,36 Vrije val res.puntensysteem 395,00 Verkoop kapstokje 15,00 Teveel ontvangen voor DNA testen 16,61 Donatie 3,00 Totaal 2.656,97 40,45 Pagina 12

13 TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING OVER HET BOEKJAAR 2016 LASTEN Werkelijk Begroot Werkelijk Organisatiekosten Bestuur Reis- en verblijfkosten bestuur 1.772, , ,57 Kosten verg. RvB 38, ,20 Kosten vergaderingen 263,75 400,00 249,59 3 gouden spelden voor ereleden ,36 Onvoorziene kosten (geschillencommissie) ,50 Overige bestuurskosten 155,44 500,00 98,40 Communicatiekosten 0 100,00 118, , , ,92 Algemene kosten RvB 987, ,00 942,31 (Leden-)werving/administratie/porti 328,23 400,00 142,50 Communicatiekosten pupinfo/ledenadm. 43,85 250,00 143,23 Contributies/abonnementen/vermeldingen 540,58 600,00 535,76 Prijzen algemeen 382,70 350,00 278,58 Representatiekosten 262,46 475,00 441,32 Ledenvergaderingen en bijeenkomsten 806,01 700,00 978,70 Bijdragen regio's 34,20 300,00 219,53 Overige alg. kosten 167,39 100,00 77,52 DNA testen 0 0 0,47 Juridische kosten koopkontrakt ,50 Archief 135, Showboek 4, Advertenties Marktplaats 18, , , ,42 ISK Editoo (drukkerij) 8.533, ,54 Porto ISK ( nasturen clubblad) 30,52 35,47 Diversen(onkostendeclaraties) 280,04 57, , , ,01 Pagina 13

14 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING OVER HET BOEKJAAR Werkelijk Begroot Werkelijk ABC Enquetes 283,09 200,00 32,50 Reis- en vergaderkosten 261,36 250,00 27,28 Nestbezoek 323,67 300,00 192,49 Nestevaluatiesdag catering/onk. 500,50 bet. lunches 259,00 rest 241,50 750,00 0 Bewaarnummers drukken 760, externe HDD's voor backups 259, Diversen (o.a. porto versturen bewaarnummers, Kantoorartikelen enz. ) 172,96 300,00 461,34 Totaal 2.303, ,00 713,61 ZooEasy ZooEasy onderhoud 460,51 460,51 Leesaccounts 85,00 10,00 Totaal 375,51 500,00 450,51 Pagina 14

15 RESULTAATVERDELING Het exploitatieresultaat van de vereniging over 2016 bedraagt 2.092,88 POSITIEF (boekjaar 2015: 725,76 NEGATIEF. Het resultaat wordt toegevoegd aan de vrije reserve. Pagina 15

16 Nabeschouwing op de exploitatierekening over het boekjaar 2016 Het resultaat over het boekjaar 2016 bedraagt 2.092,88 positief tegen een verlies in 2015 van 725,76. De "winst" van 2016 is een beetje gekleurd. Door de vrije val van de reservering van het puntensysteem ( 395,--) en de verkoop van het jubileumboek en het op 0 zetten van de reservering jubileum ( 2.202,36) krikt het resultaat flink op. Goed beschouwd is er dus geen winst maar verlies. Contributies Het ledental is ten opzichte van 2015 nagenoeg gelijk gebleven. In de loop van 2016 hebben zich 36 leden en gezinsleden aangemeld. Helaas hebben we afscheid moeten nemen van 43 leden door opzegging c.q. niet betalen van de contributie. Het wordt jammer genoeg steeds populairder om maar gewoon niet te betalen i.p.v. opzeggen. Het ledental aan het eind van het jaar was 517. Het bestuur heeft speciale aandacht om het ledental uit te breiden. Ook de fokkers kunnen hier aan meewerken. Het bestuur geeft fokkers een bonus van 5 euro voor ieder nieuw lid dat ze aanmelden voor minstens een jaar. Deze bonus kan ingewisseld worden op het inschrijfgeld van de KCM of Piet Roks Jonge Hondendag. Ierse Setterklanken De kosten van het drukken van ons clubblad zijn gestegen t.o.v In tegenstelling tot het jubileumjaar worden de extra pagina's ook niet meer vergoed uit de reservering jubileum. Ook zijn de onkostendeclaraties flink omhoog gegaan. Het bestuur vraagt de redactie om zich te houden aan het aantal pagina's per nummer. Om de druk enigszins te verlagen heeft het bestuur besloten om de meeste jaarverslagen niet meer te publiceren in het clubblad maar uitsluitend op de website. Alle jaarverslagen zijn per aan te vragen bij het secretariaat of de penningmeester. Het clubblad is 6 keer verschenen. Er was nu ook weer de mogelijkheid om in de loop van het jaar nog een advertentie te plaatsen, uiteraard tegen aangepast tarief. De advertentieopbrengst is in 2016 ongeveer gelijk als in Ook zijn in 2016 alle advertentiebedragen geïncasseerd. ABC De kosten van de ABC zijn in 2016 een stuk hoger dan in 2015 doordat in 2016 een nieuwe oplage is geprint van het bewaarnummer. Voor het eerst is er een nestevaluatiedag georganiseerd en zijn er 2 externe HDD schijven aangeschaft als back-up voor de opslag van de enquêtegegevens. De enquêtes worden zoveel mogelijk via verstuurd. Ook staat er een link op de website zodat men via Formdesk digitaal de enquête kan invullen. Bijna alle nesten gefokt door leden fokkers zijn bezocht. Evenementen De evenementen van 2016, KCM en PRJHD een positief saldo laten zien. Voor de jacht zijn er in 2016 een tweetal workshops en een initiatiedag georganiseerd. De CACIT wedstrijd in Denemarken heeft verlies geleden. De begroting De begroting ligt iets lager als vorig jaar. De inkomsten zijn iets lager, maar ook de uitgaven zijn iets lager dan vorig jaar. Het bestuur streeft er naar dat alle evenementen kostendekkend moeten zijn, dus de begrotingen moeten op 0 staan. Ook gaan niet-leden meer betalen voor evenementen dan leden. Misschien dat dit een stimulans is om lid te worden. Het bestuur hoopt u in grote getale te verwelkomen op de Algemene Ledenvergadering. Wil Huizer, penningmeester Pagina 16

17 BEGROTING 2017 Begroting 2017 Werkelijk 2016 Begroting 2016 BATEN Contributies , , ,-- Advertenties 2.500, , ,-- Nestafdracht 800,-- 622, ,-- Resultaat activiteiten: -Clubmatch 1.000, , ,-- -Jonge Hondendag 100,-- 8,69 500,-- Setterdag 0 30,50 0 Rente spaarrekening 150,-- 154,40 175,-- Overige baten ,97 0 Som der baten A , , ,-- Lasten -Reis- en verblijfkosten bestuur 1.700, , ,-- -Vergaderkosten bestuur 350,-- 263,75 400,-- Communicatiekosten 100, ,-- Kosten verg. RvB 100,-- 38,00 0 Overige bestuurskosten 250,-- 155,44 500,-- -Raad van Beheer 1.000,-- 987, ,-- -Adm.kosten leden/werving 350,-- 328,23 400,-- -Communicatiekosten 100,-- 43,85 250,-- pupinfo/ledenad -Contr./abonn./vermeldingen 400,-- 558,58 600,-- -Prijzen algemeen 400,-- 382,70 350,-- -Bijdrage regio's 200,-- 34,20 300,-- -Representatiekosten 300,-- 262,46 475,-- -Ledenvergaderingen/bijeenkomsten 700,-- 806,01 700,-- Archief 100,-- 135,46 0 Overige alg.kosten 100,-- 171,85 0 ISK 8.000, , ,-- ABC enquetes 250,-- 283,09 200,-- -Nestevaluaties 0 241,50 750,-- -Nestbezoeken 350,-- 323,67 300,-- -Vergadering commissie ABC 250,-- 261,36 250,-- -speciale editie drukken, versturen 100,-- 760,85 300,-- Bewaren gegevens 2 HDD's 0 259,58 0 Div. kosten ABC 150,-- 172,96 0 Reservering gezondheidsonderzoeken 500,-- 500,00 500,-- Reservering 110 jarig jubileum 500, Setterdag ,-- Website (hosting, domeinnaam enz.) 700,-- 638,88 700,-- ZooEasy onderhoud 400,-- 375,51 500,-- Bankkosten 200,-- 195,43 200,-- Jachtcursussen 0 2,50 Jachtwedstrijden 0 215,95 Reiskosten commissies 100,-- 80,71 100,-- Diversen (jub.boek) 0 106,15 0 Som der lasten B , , ,-- Exploitatieresultaat A-B ,88 0 Pagina 17