Jaarrekening maart 2018

Transcriptie

1 Jaarrekening maart 2018 Pagina 1 van 11

2 Inhoudsopgave : Pagina Jaarrekening 1. Balans per 31 december Staat van Baten en Lasten over Grondslagen voor de jaarrekening 5 4. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over Pagina 2 van 11

3 Jaarrekening : Balans per 31 december 2017 in Euro Materiele Vaste Activa: AED (automatische externe defibrillator) Totaal Materiele Vaste Activa Vlottende Activa: Vorderingen Liquide Middelen Totaal Vlottende Activa TOTAAL ACTIVA Eigen Vermogen: Algemene Reserve Bestemmings Reserve Totaal Eigen Vermogen Langlopende schulden: Lening o/g. 0 0 Totaal Langlopende schulden 0 0 Kortlopende Schulden: Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Totaal Kortlopende Schulden TOTAAL PASSIVA Pagina 3 van 11

4 Jaarrekening : Staat van Baten en Lasten over 2017 in Euro s Baten: Sponsorbijdrage Subsidie opleidingskosten Baten uit bijdragen onderhoud Totaal Baten Lasten: Inkoopwaarde van geleverde goederen en diensten 0 0 Afschrijvingen materiele vaste activa Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen Promotiekosten Algemene kosten Totaal van de bedrijfslasten Financiële baten en lasten Rentebaten Rentelasten en bankkosten Totaal financiële baten Resultaat Pagina 4 van 11

5 Grondslagen voor de jaarrekening 1. Algemeen De jaarrekening wordt opgesteld naar de grondslag van historische kosten. Stichting Veghel HartSave is opgericht op 7 juni 2006 en ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel Oost-Brabant onder nummer Grondslagen voor de balanswaardering Materiele vaste activa De materiele vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingskosten. Vorderingen en schulden De schulden worden opgenomen tegen nominale waarden. De vorderingen zijn eveneens gewaardeerd tegen nominale waarden, onder aftrek van een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. De hoogte van deze voorziening is gebaseerd op individuele beoordeling van de verwachte inbaarheid van de openstaande vorderingen. Voor zover luidend in vreemde valuta worden de bedragen omgerekend tegen de koers per balansdatum. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De liquide middelen staan, voor zover in de toelichting anders vermeld, ter vrije beschikking. Pagina 5 van 11

6 3. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar worden in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto-baten De netto-baten worden gevormd uit de opbrengst van sponsorgelden, subsidies en overige inkomsten. Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiele vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur. Pagina 6 van 11

7 Toelichting op de balans per 31 december 2017 Materiele Vaste Activa: Boekwaarde inventaris per 1 januari Investeringen /desinvesteringen Afschrijvingen Boekwaarde inventaris per 31 december Afschrijvingspercentage 10 % 10% Vorderingen: Te ontvangen rente Vooruitbetaalde onderhoudscontracten 0 0 Vooruitbetaalde verzekeringen 0 0 Totaal vorderingen Liquide middelen: Rabobank Rabobank Bedrijfsspaarrekening Totaal Liquide Middelen Pagina 7 van 11

8 Algemene reserve: Stand per 1 januari Resultaat Mutatie aan Bestemmings Reserve Stand per 31 december Bestemmings reserve: Deze reserve wordt aangehouden ten behoeve van mogelijke vervanging van de buitenkasten naar een verwarmde buitenkast en het maken van een promotiefilm Kortlopende schulden: Crediteuren 0 0 Vooruitontvangen sponsoring onderhoudskosten Vooruitontvangen voor vervanging contract Vooruitontvangen opleidingskosten Totaal kortlopende schulden Overige gegevens Stichting Veghel HartSave valt in 2017 onder de ANBI regeling (algemeen nut beogende instelling). Pagina 8 van 11

9 Toelichting op de Staat van Baten en Lasten over 2017 Baten: Sponsorbijdragen tbv levering AED Subsidie inz opleidingskosten Ontvangen bijdragen onderhoud Ontvangen Schenkingen Totaal baten Afschrijvingen: Afschrijving AED Boekverlies defecte AED s Totaal afschrijvingen Onderhoudskosten/kleine aanschaffingen: Sleutelkastjes en sloten 0 0 Inspectierondes Automaten cilinders electrodes en dergelijke draagtassen 0 0 First responders 0 0 Diverse kosten Onderhoudscontracten AED pictogrammen 0 0 Totaal onderhoudskosten Pagina 9 van 11

10 Promotiekosten: Advertenties Vriendenmunten 0 0 Bodywarmers 0 0 Website Stickers 0 0 Zorgspecial 0 0 Totaal promotiekosten Algemene kosten: Opleidingkosten Vergaderkosten / verteer Contributies Drukwerk Kantoorartikelen 0 0 Portokosten Telefoonkosten 0 0 Verzekeringen Representatiekosten Afscheid bestuurslid 0 0 Overige bestuurs kosten Totaal algemene kosten Pagina 10 van 11

11 Financiële baten en lasten: Rentebaten Rentelasten en bankkosten Totaal financiële baten en lasten Pagina 11 van 11